Medika d.d.

Quarterly Report • Feb 28, 2020

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane konsolidirane godišnje financijske izvještaje za 2019. godinu GRUPA Medika

veljača 2020.

Izvještaj poslovodstva

Komentar uz privremene nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje za četvrti kvartal 2019. aodine

S obzirom na propisane rokove za dostavu financijskih izvještaja za četvrti kvartal 2019. godine, Medika d.d. (Društvo) pripremila je privremene konsolidirane financijske izvještaje koji prikazuju okvirnu konsolidiranu bilancu na 31. prosinac 2019. godine, okvirni konsolidirani račun dobiti i gubitka za četvrti kvartal 2019. godine, okvirni konsolidirani izvještaj o promjenama kapitala te okvirni konsolidirani izvještaj o novčanom tijeku.

Napominjemo da su ovi konsolidirani financijski izvještaji privremeni te kao takvi nisu odobreni od strane Nadzornog odbora. Nadalje, konsolidirani financijski izvještaji su nerevidirani i investitorima ne bi trebali služiti kao temelj za investicijske odluke, već mogu eventualno poslužiti samo kao okvirna informacija do objave konačnih rezultata s obzirom da su moguća odstupanja između privremenih i konačnih rezultata.

Objava konačnih rezultata (revidiranih godišnjih financijskih izvještaja) za Društvo i Grupu se očekuje do 31. ožujka 2020. godine.

S obzirom na navedeno, Uprava ne daje komentar na konsolidirane financijske izvještaje, već samo donosi pregled ključnih događaja za Društvo i Grupu u 2019. godini.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u 2019. godini bilježi rast u usporedbi sa prethodnom godinom. Istovremeno, prodaja Medike d.d. raste nešto brže što je utjecalo na blago povećanje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost je povećana za 48,7 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Na Glavnoj skupštini održanoj dana 21.05.2019. godine donesena je odluka o isplati dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 19,1 milijun kuna. Dividenda po dionici iznosila je 700,00 kuna.

ZU Ljekarne Prima Pharme u četvrtom kvartalu 2019. godine pripojila je Ljekarnu Marica Jelčić te je kupila licencu za obavljanje ljekarničke djelatnosti za ljekarnu u Srebrenom. U istom kvartalu, prodala je licencu za obavljanje ljekarničke djelatnosti za ljekarnu u Banovoj Jaruzi te je prodala licencu za obavljanje ljekarničke djelatnosti i nekretninu u Kumrovcu.

Medika_dd

Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Strategija razvoja ZU Ljekarne Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.

Vlastite dionice

Na 31.12.2019. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o. U 2019. godini Društvo je sklopilo s kupcem Predugovor o prijenosu poslovnog udjela u ovisnom društvu Primus nekretnine d.o.o. te je ista reklasificirana na imovinu namjenjenu prodaji.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga i ZU Ljekarne Ines Škoko te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 42,41% udjela odnosno 46,99% dionica s pravom glasa. U procesu financijskog restrukturiranja sustava Auctor d.o.o., tijekom 2019. godine, došlo je do prijenosa vlasništva nad tvrtkom Auctor d.o.o. na tvrtku Auctor Holding a.s., slijedom čega je došlo do posredne promjene vlasništva nad dionicama Društva.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Grupa ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Grupa se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate, ali nema rizika da se potraživanje neće naplatiti.

Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	31.12.2019 1.1.2019 do
Godina:	2019
Kvartal:	4
	Tromjesečni financijski izvještaji
03209741	Oznaka matične države HR
Matični broj (MB):	članice izdavatelja:
Matični broj 080027531 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 94818858923 broj (OIB):	7478000000R8ZVGJJO27 LEI:
Šifra 1339 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d.
10000 Poštanski broj i mjesto:	ZAGREB
Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1
Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Internet adresa: www.medika.hr
Broj zaposlenih (krajem) 856 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
ZU Ljekarne Prima Pharme	Zagreb	0694975
ZU Ljekarne Delonga	Zagreb	1605747
ZU Ljekarne Ines Škoko		Zagreb 02708396
Primus nekretnine d.o.o.	Zagreb	4439856
Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne) (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/2412 551
Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:
(ime i prezime)

3 Medika d.d.

BILANCA stanje na dan 31.12.2019.

u kunama

Obveznik: MEDIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	$\overline{2}$	$\mathcal{B}_k$	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001	0	n
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	437.210.641	474.318.194
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	192.909.705	242.338.435
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	124.154.642	171.057.465
3. Goodwill	006	68.212.973	70.970.905
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	17.280	17.280
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	524.810	292.785
6. Ostala nematerijalna imovina	009	$\Omega$
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	188.439.603	189.345.955
1. Zemljište	011	25.226.916	30.400.331
2. Građevinski objekti	012	123.255.733	123.396.715
3. Postrojenja i oprema	013	16.759.305	19.229.547
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	14.563.096	13.065.011
5. Biološka imovina	015	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	201.990	201.027
7. Materijalna imovina u pripremi	017	7.549.173	2.180.004
8. Ostala materijalna imovina	018	883.390	873.320
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	39.258.045
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	44.210.334	O
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	21.837.638	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0 0	$\Omega$
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	023 024
interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	22.043.273
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	$\Omega$
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	22.372.696	17.214.772
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030		O $\Omega$
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	280.120	1.182.434
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032		0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033		$\Omega$ 0
3. Potraživanja od kupaca	034		1.182.434 0
4. Ostala potraživanja	035	280.120
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	11.370.879	2.193.325
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	1.547.368.609	1.865.521.805
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	346.266.405	383.542.209
1. Sirovine i materijal	039	570.043	534.205
2. Proizvodnja u tijeku	040		O
3. Gotovi proizvodi	041		U
4. Trgovačka roba	042	342.478.811	376.458.823
5. Predujmovi za zalihe	043	3.217.551	6.549.181
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044		0
7. Biološka imovina	045		0 1:422.905.419
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.167.343.582	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	10.260.643	22.514.675
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048

3. Potraživanja od kupaca	049	1.145.824.617	1.394.252.777
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	32.060	33.378
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	10.053.192	4.494.847
6. Ostala potraživanja	052	1.173.070	1.609.742
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.165.262	5.653.452
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulagania u udjele (dionice) društava povezanih	057	0	0
sudjelujućim interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	O
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.165.262	5.653.452
9. Ostala financijska imovina	062	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	28.593.360	53.420.725
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	5.898.410	10.357.505
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	1.990.477.660	2.350.197.504
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	132.109.570	127.268.833
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	450.925.989	504.628.275
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	$-7.657.921$	$-7.657.921$
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	61.886.379	61.886.379
1. Zakonske rezerve	071	18.548.510	18.548.510
2. Rezerve za vlastite dionice	072	48.811.980	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-37.187.824	-37.187.824
4. Statutarne rezerve	074	$\Omega$
5. Ostale rezerve	075	31.713.713	31.713.713
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	$\Omega$
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	153.768.168	168.375.311
1. Zadržana dobit	082	153.768.168	168.375.311
2. Preneseni gubitak	083	$\cap$	01
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	33.684.943	72.780.086
1. Dobit poslovne godine	085	33.684.943	72.780.086
2. Gubitak poslovne godine	086	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	740.390	571.767
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	740.390	571.767
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	01
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	$\Omega$	n
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	22.036.320	53.395.101
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	$\mathbf{0}$	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	099	0 $\Omega$
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	6.113.630	4.686.053
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101
7. Obveze za predujmove	102	0

8. Obveze prema dobavljačima	103
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104
10. Ostale dugoročne obveze	105		32.162.489
11. Odgođena porezna obveza	106	15.922.690	16.546.559
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	1.514.528.370	1.784.573.146
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109		0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	72.678.512	50.807.170
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111		0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	O.
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	269.881.990	318.574.169
7. Obveze za predujmove	114	4.353.764	4.381.470
8. Obveze prema dobavljačima	115	1.139.118.214	1.366.347.607
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116
10. Obveze prema zaposlenicima	117	11.107.205	12.318.353
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	15.892.754	21.395.939
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120		$\Omega$
14. Ostale kratkoročne obveze	121	1.495.931	10.748.438
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	122	2.246.591	7.029.215
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	1.990.477.660	2.350.197.504
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	132.109.570	127.268.833

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2019 do 31.12.2019

u kunama

Obveznik: MEDIKA d.d.	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromiesečie
	$\boldsymbol{2}$	3	Ø.	E.	6.
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	3.083.300.303	791.159.894	3.647.091.854 12.310	958.476.621 12.310
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126 127	3.061.151.836	786.292.413	3.628.077.992	952.424.334
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	$\Omega$		$\Omega$
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	$\Omega$
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	22.148.467	4,867.481	19.001.552	6.039.977
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	3.041.294.958	824.383.408	3.554.222.614	942.541.724
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132				893.319.720
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	2.843.440.942	732.020.484	3.385.000.440 13.893.740	3.715.259
a) Troškovi sirovina i materijala	134 135	13.331.711 2.791.352.184	3.544.441 717.274.302	3.338.881.068	878.659.181
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	136	38.757.047	11.201.741	32.225.632	10.945.280
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	101.944.634	26.188.721	110.067.297	28.662.866
a) Neto plaće i nadnice	138	62.291.252	16.222.279	68.095.789	17.766.879
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	26.049.501	6.572.035	28.455.249	7.361.861
c) Doprinosi na plaće	140	13,603.881	3.394.407	13.516.259	3.534.126
4. Amortizacija	141	14.840.193	3.816.837	25.009.999	6.354.815
5. Ostali troškovi	142	80.003.465	61.291.642 0	32.985.422 323,597	13.752.492
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	0 $\mathbf{O}$	0	$\Omega$
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144 145	0	$\Omega$	323.597
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	146	1.065.724	1.065.724	835,859	451.831
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	147.584	147.584	248.491	248.491
b) Rezerviranja za porezne obveze	148		0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	539.919	539.919	414.307	30.279
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150		0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151
f) Druga rezerviranja	152	378.221	378.221	173.061	173.061
8. Ostali poslovni rashodi	153				1.533.466
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	7.291.948	906,813 $\circ$	4.020.541 οl
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	1.937.528	618.167	1.949.410	355.383
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157		0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158		0	$\circ$	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159		0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160		0	$\mathbf 0$	$\Omega$ 1.178.083
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	5.343.247	276.079	2.071.131 0	0
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	11.173	12.567 $\Omega$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163 164		0	$\circ$	$\mathbf 0$
10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	8.145.978	1.818.746	6.872.697	1.891.132
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	166	n	0	0
grupe	167	$\overline{O}$	$\Omega$	$\Omega$
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	8.145.978	1.818.746	6,683.143	1.687.495
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	οl	0	189.554	203.637
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	$\Omega$	0	$\Omega$
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	$\circ$	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	$\Omega$	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	173	$\circ$	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	$\circ$
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	175	$\Omega$	0	n
INTERESOM	176	$\Omega$
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173+174)	177	3.090.592.251	792.066.707	3.651.112.395	960.010.087
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175+176)	178	3.049.440.936	826.202.154	3.561.095.311	944.432.856
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	41.151.315	-34.135.447	90.017.084	15.577.231
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	41.151.315		90.017.084	15.577.231
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	$-34.135.447$
XII. POREZ NA DOBIT	182	7.466.371	$-7.411.918$	17.236.998	3.712.402 11.864.829
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	33.684.944	-26.723.529 וח	72.780.086 72.780.086	11.864.829
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184 185	33.684.944	-26.723.529
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	0		n
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	$\Omega$		$\Omega$
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	$\Omega$
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	$\Omega$	$\Omega$
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	$\Omega$	0	$\Omega$
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	$\Omega$	$\Omega$
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0l	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	$\mathbf 0$	0	o
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	$\Omega$	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	O		n
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	o	$\Omega$	n
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	o	n
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	$\Omega$	O	٥I
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	$\Omega$
1. Pripisana imateliima kapitala matice	200	$\Omega$	O
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	$\Omega$	0	$\Omega$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
II. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	33.684.944	$-26.723.529$	72.780.086	11.864.829
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA					$\Omega$
(AOP 204 do 211)	203	o		0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0			$\circ$
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	205				$\Omega$
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0			0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0			U.
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	208	0			0
inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	209				$\Omega$
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	o		$\mathbf 0$
8. Ostale nevlasničke promiene kapitala	211	$\Omega$	0		$\Omega$
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	$\Omega$	$\Omega$	n	$\Omega$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-					$\Omega$
212)	213	o
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	33.684.944	$-26.723.529$	72.780.086	11,864.829
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215		0	$\mathbf{0}$	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216		$\Omega$	$\Omega$	Ω
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	Ω

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2019. do 31.12.2019.

Obveznik:MEDIKA d.d. AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje Naziv pozicije oznaka W Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 90.017.084 41 151 315 $001$ 1. Dobit prije oporezivanja 40.206.044 70.122.861 002 2. Uskladenja (AOP 003 do 010): 25.009.999 14,840,193 003 a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne 2.988.678 $-755622$ 004 materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 259.628 48.955.426 $005$ uskladenje $-2.071.13$ $-5.342.875$ 006 d) Prihodi od kamata i dividendi 6.683.143 8.246.641 007 e) Rashodi od kamata 423,710 429.222 008 f) Rezervirania $-1.873.823$ 1,730,519 g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i 5.181.498 5.623.699 $010$ aubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom 111.274.176 130.223.128 $011$ kapitalu (AOP 001+002) $-112.531.206$ -94 928 739 3. Promiene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) $012$ 223.972.450 44.137.488 a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza $013$ $-252.108.761$ -109.397.003 014 b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja $-42.457.301$ $-44677.010$ 015 c) Povećanje ili smanjenje zaliha $-24.335.127$ $-2.594.68$ d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 35.294.389 $-1, 257, 030$ 017 II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) $-6.038.044$ $-8689108$ $018$ 4. Novčani izdaci za kamate $-4.982.263$ $-6.962.123$ 019 5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 24.274.082 $-16.908.261$ $020$ lao 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne 4.091.719 1.125.467 021 imovine 022 $\sqrt{2}$ 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 2.063.936 14 313 789 $023$ 3. Novčani primici od kamata 024 4. Novčani primici od dividendi 8.287.625 56.144.723 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga $025$ 1 743 775 1.553.172 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 16.187.055 73.137.151 $027$ 1026) $-24.451.913$ 028 $-12.526.382$ 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 029 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata $-2,600,000$ $-23.460.000$ 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 $-5637533$ 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti $0.32$ IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do $-32,689,446$ -35 986 382 033 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $-16,502,39$ 37.150.769 034 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti $\overline{0}$ ć 035 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih $\Omega$ 036 $\mathbf{r}$ instrumenata 604.700.000 673,000,000 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 70.678 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 604.700.000 673.070.678 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 039 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i -556.000.000 $-773.000.000$ 040 dužničkih financijskih instrumenata $-19.077.800$ $-12.030.000$ 041 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi $-3,599,843$ $-3.278.575$ $042$ 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog $-21.589.575$ 043 (upisanog) kapitala $-9.547.896$ 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 -588.225.539 -809 898 150 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 16.474.461 $-136.827.472$ 046 039+045) 581 213 393.345 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima $047$ D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 24.827.365 $-116.191.619$ 048 020+034+046+047) 28.593.360 E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 144 784 979 F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 53.420.725 28.593.360 050

$048 + 049$

u kunama

ATHER IS THE STATE OF STATE AND A STATE AND THE STATE AND THE STATE OF A STATE OF A STATE OF STATE OF STATE OF
thodise razdoblji		289 244 42			ş 43.83	1558		區					g ° 29 읖	Ę 43509			ă 3 ă.
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjena računovodstvenih pološka			$\overline{\mathbf{g}}$ or $\overline{\mathbf{g}}$									O:O:O
stanje na dan početi a prethodne poslovne godine (prepravljeno) (ACP 01 ispression to engine g		200 244 42	ē	₽				e. 淸				$\bullet$	ã 110259	Ξ 33534944 43500	ā 쿯 439.820 33 654		850.620 蔷 ್ಷ
tedays national endorse processed policies Dobriguidos razdobla	5333335								0.100000		0.9.9.0.0.0.	0.000	o.o.
Promijeve ne rakonzestano nazevi dugosta prostopisme. nemoženja morska Dobratki û gubaskir osnova nakradiraz vredrovaniya. Krancijska krovina raspolativa za protávu	$\ddot{\rm s}$								٠		101.101	۰	$\circ$	$\circ$		$\bullet$
a Obbrasil gubalka carona ubstoria zataa naviang tina	S.							ా ∴⇔ n		$\sim$	ত⊝		$\overline{\phantom{a}}$ $\circ$	$\cdot$ o $\cdot$ $\circ$		io. $\circ$
10. Dobaski 8 guberak s cenove ubrikavne zatitos neto utigarje. U kozzematka	$\boldsymbol{z}$										$\circ$					$\bullet$
E2 Aldussio dello guerro preparamente en protecta i. Udo u cetaliji sveobuhvánici doboljubova društva. Izvedení sudelujúcim interesom			0.0.0	0.0.0			000	0.000		O:O:O	$O$ $O$ $O$		0.0.0.0.	0.0000		000
13. Osbie nechaniche prompre kapitali. 14. Pona na transisticite promete directiva Itapitalia.	ದ ಇ∷ರ¦ತ್ಯ ಅ							$\circ$		$\circ$	$\overline{a}$		ం			$\circ$
εφοδιο ευξερεγεία και προσά τι φορο μεγασισει της. ωσο) την σεν (δουκεφή βουλεινη ελεξουναρική και φ								$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\bullet}$				$\circ$			$\circ$
ss Persoan terrence) (consect) kapata reinvestantin	÷					$\circ$		$\bullet$	$\bullet$			$\bullet$				$\circ$
rz Powszeja temajczą (czasnąj) teptata u postapu predstata nagodze	$\approx$		$\bullet$			ö 3	$\circ$								g.e ŝ, $\overline{\mathbf{e}}$	$^{\circ}$	g, ē
19 Inplate udgets uddet@vidende 18 Ohup Vastoh domostatyka	$\begin{array}{lll} \bullet & \bullet & \circ & \circ & \circ \end{array}$		0.0.0.0.0	0,0,0		500000 ā		0.0.0.0	0.0.0.0.0.0	0.0000		0.00000	$\circ$ $\circ$ $\circ$ $\circ$ $\circ$	ale s
					0.00									43509	Q:Q:Q
20. Chich muscobe variants application and provides 21. September 2006 of the State Andreas Chich and State Research Postman Belleville 22. September 2006 of the Andreas Chich and State Research Postman Belleville Chich an			ł.	g	ŝ ia art	ã 37.197	0.0.0.0.0.0	E 盖					$\overline{\mathfrak{s}}$ P s	ä, 33.63	ess 459925		ğ 450 925
	znik primjens R	я 709 244 4 MSF1-1	ā	18548
1. Ostala sveoburnatna dobit prethodnog - Razdoblja, unanjeho za poreze (acp 05.614)	$\ddot{\phantom{a}}$											$\circ$			$\circ$
									۰					ä, ia și	킔 23 634		a sa sa
IL SVEGBUNVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG $\,$ PAZDOBLJA (ACP 05+24)	×,								$\circ$	$\overline{\bullet}$	۰		Ξ 8 Ξ	긮 43509.	5	$\bullet$	2159957
IL TRANSAKCLIE S VLASNICIJA PRETHODNOG RAZDOBLJA - PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (ACP 15-60 Z2)	26					549575
I. Stanje na dan početka takuće poslovne godine Tekuče razdoblje		209244	5	$P^{\circ}$ З ÷	ော့ - - ော 49.67	$\tilde{a}$ 帶 a.	$-0.0000$	$\frac{a}{b}$ o o 31713	$\circ$ $\circ$ $\circ$	0.00000000000000000000000000000000000	0.0000	0.000	$\mathbb{R}^{\bullet, \bullet}$ g g,	ျွေးေ 33 624	စ္ပ 450925	$\circ \circ \circ$	150925
Promjene racunostita entiti policia laprevak pogreski	ಜ ಜ ಜ ಜ	800	중 이번										Þ P	531 344 2	450 925	$\sim$	150 925 933
Statie na dan pošetka lukače poslovne godine (prepravljeno) (FCP 27 do 29)		-8 209.244.5		\$	a	る		Ē						$\frac{1}{2}$ $\approx$	霊漫 72780		12.780.095
Technic razional prendone in contemporaries Debelo de madates	ಾಡ ನ	÷		$\mathbf{O} \cdot \mathbf{O}$				o'o	$\overline{S}$ ್		$-0.0000$		0.00			$\sigma$ $\sigma$ $\sigma$
Promjena razborazajuh razstvi doprava marska i Marskapa imazina								۰ø					$\circ$
Dobak ili gibbaks corone ramazna virano ana. Imangka imo me popoto raza profatu	្គុះ្គ			۰o. A.O. $\overline{\bullet}$			٠o٠ ٠		ం		ran,	ಾ	$\circ$		$\overline{\circ}$	$O$ $O$
Debtais a guada escolului e constituito a parte no cando la bate				۰ $\circ$ ō.			٠o		۰ö	ò.		$\circ$	$\circ$		$\overline{\circ}$	$\circ$
10 Debitak & gubetak s contra udalko-ta zabito nezi ukapanja. Ni maziemetika	z															۰
Iri Udalar ustalaj predoktratnoj deklarja bola de dalara 12. Manuari - Borghard en Zamanich u definanta primaria 13. Grana na viano ka premijena kapitala	ಾ ಪ್ರಪಾದ ಸ			0.0000		000.	0.000	0,0,0,0	O:O:O	0.000		0.0.0.0	0.000		0.000	$-0.0$
si Ponzina transacia protosa direktio u kapitau					0.96				$\circ$		ం	$\circ$			$\sim$
(სახინში მამდელი მომავდა III (ხერვა სარამამდელი) websites (ნხალები) წიძვმასა განძლავლების 19	4			$\circ$	ਰ $\circ$				۰			$\mathbf{a}$			$\ddot{\circ}$
is Polecaria tensional (uplanog) teplas removantism deba 17. Povadanje samelnog (spisanog) kapitala u pratupiru predstavlje samelnog	$\ddot{\phantom{a}}$			$\circ$	$\circ$	$\circ$					$\bullet$				$\circ$
ta Otiop visston donica udjela				0.00000	0.0000	0.0.0.0.0		0 0 0 0 0 0		0.00000	$-0.00000$	0.00000	:3 19077	ေတြေတြ ေျပ	0.80000	00000
18. lipska rzykała obiechowanek 20. Osaka razpodyła vsakomia 21. Prijanski upaciny razpolit przestałach razpodok 22. Prijanski juszpini upaciny prastałach razpodok	ತ:ಅ.ಅ.ಆ!ಅ'				$\overline{\circ}$ $\overline{\circ}$ $\overline{\circ}$ $\overline{\circ}$								-91 33.644	품 Ŗ.
													53 375 31	S 2 $\mathbb{R}^n$	ä s š	$\circ$	្លុង $\overline{5}$
23. Stanje na zastoji dan izvještajnog razdobija tekuće poslovine godine (ACP 23	÷	209244	$\tilde{z}$ Ş	g 18.543	ŝ $\frac{5}{3}$	ã 호 ħ		Ξ
DODATAX EVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava podszemik ob I. OSTALA SVEOBUHVATHA DOBIT TEKUĆE 0 $\texttt{RAZOOBLIA}, \texttt{UMMUBHO ZA POREZE} \ (\texttt{ACP } 32 \otimes \texttt{-47})$	mails primiene MSFI-4) s,
	$\overline{\mathfrak{s}}$													$n\overline{n}$	72 730 039		72 7 3 3 6 5
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEO RAZDOBLJA (ACP 31 + 53)													픞 S	336344	190730
11), TRANSAKCIJE S VLASNICINA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AGP 41 65 43)	$\boldsymbol{z}$

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA D.D.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2019. - 31.12.2019.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

Zagreb, 28. veljače 2020. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2019. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2019. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

$\mathbf{a}$ , d.o. Capraška Jasminke-Herceg Predsjednik Uprave