Medika d.d.

Management Reports • Oct 29, 2020

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-IX 2020. godine Grupa Medika

$\mathcal{A}$

listopad 2020.

Izvještaj poslovodstva

Reklasifikacija

U 2020. godini, kao i za sva usporedna prethodna razdoblja, učinjena je reklasifikacija konta računa dobiti i gubitka te konta bilance, kako bi ista bila usklađena sa reklasifikacijom unutar revidiranih godišnjih financijskih izvještaja.

Komentar poslovanja za prvih devet mjeseci 2020. godine

Medika Grupa ("Grupa") je u prvih devet mjeseci 2020. godine ostvarila 3 milijarde kuna ukupnih prihoda koji su veći za 11,44% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Prihodi od prodaje, koji za prvih devet mjeseci 2020. godine iznose 2 milijarde 983,7 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 11,51%.

Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,46% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,39%.

Ostali poslovni prihodi iznose 13,8 milijuna kuna te ne bilježe značajno kretanje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih devet mjeseci prethodne godine iznosio je svega 0,52%, a u prvih devet mjeseci 2020. godine iznosi svega 0,46%.

Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,80% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,20% prihoda od prodaje. U prvih devet mjeseci 2019. godine, na domaćem tržištu se ostvarilo 99,82% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvarilo svega 0,18% prihoda od prodaje.

Materijalni troškovi iznose 2 milijarde 793,9 milijuna kuna te su za 12,13% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe gotovo isti postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima nije se značajno promijenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,38%.

Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 9,84%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 3,04% te se nije značajno promijenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih te dodatni troškovi uslijed epidemije uzrokovane virusom Covid-19 koja se u ožujku 2020. godine pojavila u Republici Hrvatskoj.

Financijski prihodi nisu se značajno promijenili u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski prihodi se odnose na prihode od kamata te na prihode od ulaganja u udjele u dobiti povezanog poduzeća.

Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 570 tisuća kuna, odnosno 11,39% na što je najznačajnije utjecao rast neto negativnih tečajnih razlika od financijskih aktivnosti (prvenstveno temeljem obveza po najmu imovine u skladu s MSFI-e 16) koje bilježe povećanje od 551 tisuće kuna. Njihov udio u ukupnim rashodima se nije promijenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,19%.

Bruto marža je u prvih devet mjeseci 2019. godine iznosila 8,05%, dok u prvih devet mjeseci 2020. godine iznosi 7,24% što je smanjenje za 0,81 postotni poen.

Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 65,1 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 74,4 milijuna kuna, što je smanjenje od 9,3 milijuna kuna, odnosno 12,49%. Manja bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 12,12% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim djelom zbog rasta poslovnih rashoda) u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 11,44% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim djelom zbog rasta poslovnih prihoda).

Operativna dobit iznosi 68,2 milijuna kuna te je za 8,8 milijuna kuna, odnosno 11,36% manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na manju operativnu dobit značajno je utjecao rast realiziranih tečajnih razlika po dobavljačima uslijed rasta tečaja EUR-a.

Ostvarena neto dobit iznosi 53,5 milijuna kuna.

Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih devet mjeseci 2020. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 44,0 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 32,2 milijuna kuna, što je povećanje od 36,87%.

Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 115,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 120,5 milijuna kuna, što je smanjenje od 4,6 milijuna kuna, odnosno 3,81%.

Ukupna aktiva bilježi povećanje od 17,28% u odnosu na početak godine te iznosi 2 milijarde i 745,3 milijuna kuna.

Dugotrajna imovina bilježi povećanje od 4,53% u odnosu na početak godine.

Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 259,7 milijuna kuna te je veća za 4,69% u odnosu na početak godine uslijed kupnje Zdravstvene ustanove Ljekarne Pirović te povećanja imovine s pravom korištenja. Dugotrajna materijalna imovina iznosi 181,4 milijuna te bilježi povećanje od 8,32% u odnosu na početak godine uslijed reklasifikacije ulaganja u povezano poduzeće Primus nekretnine d.o.o. (detaljnije kod Ovisna i pridružena društva).

Dugotrajna financijska imovina uglavnom se odnosi na ulaganja u povezana poduzeća te na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 33,3 milijuna kuna te je za 1,6 milijuna kuna manja u odnosu na početak godine na što je utjecala otplata kredita.

Odgođena porezna imovina ne bilježi značajno kretanje u odnosu na početak godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 2 milijarde 265,2 milijuna kuna te bilježi povećanje od 20,38% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine novac, financijska imovina i zalihe su manje u odnosu na početak godine dok potraživanja bilježe rast.

Zalihe iznose 378,2 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine manje za 21,5 milijuna kuna, odnosno 5,38% na što je utjecala reklasifikacija ulaganja u povezano poduzeće Primus nekretnine d.o.o. (detaljnije kod Ovisna i pridružena društva) te činjenica da je promet u travnju i svibnju 2020. godine bio manji od očekivanog, što je utjecalo na smanjenje nabave, a time i na smanjenje zalihe.

Medika

Kratkotrajna financijska imovina iznosi 4,9 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. Kratkotrajna financijska imovina bilježi smanjenje od 787 tisuća kuna u odnosu na početak godine i u cijelosti se odnosi na otplatu kredita.

Novac u banci i blagajni iznosi 36,7 milijuna kuna i manji je u odnosu na početak godine za 16,7 milijuna kuna.

Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjene na poziciji zadržane dobiti uslijed isplate dividendi iz zadržane dobiti Grupe u iznosu od 36,0 milijuna kuna.

Dugoročne obveze iznose 59,0 milijuna kuna, od čega se 4,0 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu, 16,5 milijuna kuna na odgođenu poreznu obvezu, te 38,5 milijuna kuna na obveze s osnove ugovora o operativnom najmu (sukladno MSFI-u 16 Najmovi). Dugoročne obveze bilježe povećanje od 5,6 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Kratkoročne obveze iznose 2 milijarde 161,3 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 569,9 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 545,5 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (542,0 milijuna kuna kratkoročni krediti i 3,5 milijuna kuna financijski najam).

Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 162,2 milijuna kuna, odnosno 11,52%.

Ukupna zaduženost Grupe po kreditima iznosi 542,0 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 227,0 milijuna kuna. Sredstva primljena od banaka korištena su za plaćanje obveza prema dobavljačima. Na 30.09.2020. godine Grupa nema dugoročnih kredita. Svi krediti su kratkoročni i kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih devet mjeseci 2020. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je utjecalo na manje povećanje tržišnog udjela.

Kreditna zaduženost se povećala za 227,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.

Tijekom ožujka 2020. potpisan je kupoprodajni ugovor kojim je ZU Ljekarne Prima Pharme stekla 100% udjel u ZU Ljekarnama Pirović.

Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.

Vlastite dionice

Na 30.09.2020. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o. Krajem 2019. godine Društvo je sklopilo s kupcem Predugovor o prijenosu poslovnog udjela u ovisnom društvu Primus nekretnine d.o.o. te je tada isti reklasificiran na imovinu namijenjenu prodaji. Budući da je u međuvremenu ugovor raskinut, ulaganja u povezano poduzeće Primus nekretnine d.o.o. su reklasificirana, odnosno vraćena u kategoriju dugotrajne materijalne imovine.

ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko i ZU Ljekarna Pirović te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 28,60% udjela odnosno 46,99% dionica s pravom glasa.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Grupa ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Grupa se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod ljekarni koje su u privatnom vlasništvu. S druge strane, bolnice imaju duže rokove naplate od ljekarni, ali je kreditni rizik znatno manji budući da se indirektno radi o potraživanjima od države.

Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a, poglavito bolnica. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati s aspekta rizik nenaplate već s aspekta produljenih rokova plaćanja. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem obrtnog kapitala, što znači i dodatne troškove poslovanja.

Jasminko Herceg, dipl.oec. Predsjednik Uprave

Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE Razdoblje izvještavanja: 1.1.2020 do 30.9.2020 Godina: 2020 Kvartal: 3 Tromjesečni financijski izvještaji Oznaka matične države Matični broj (MB): 03209741 HR članice izdavatelja: Matični broj 080027531 subjekta (MBS): Osobni identifikacijski 94818858923 74780000O0R8ZVGJJO27 LEI: broj (OIB): Šifra 1339 ustanove: Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. Poštanski broj i mjesto: 10000 ZAGREB Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr Internet adresa: www.medika.hr Broj zaposlenih (krajem) 890 izvještajnog razdoblja): Konsolidirani izvještaj: KD (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) Revidirano: RN (RN-nije revidirano/RD-revidirano) Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: ZU Ljekarne Prima Pharme Zagreb ZU Ljekarne Delonga Zagreb ZU Ljekarne Ines Škoko Zagreb Primus nekretnine d.o.o. Zagreb
			MB:
			0694975
			1605747
			2708396
			4439856
	ZU Ljekarna Pirović	Biograd na moru	1446525
Knjigovodstveni servis:
(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)	(Da/Ne)
	Osoba za kontakt: DIJANA RADMILOVIĆ
	Telefon: 01/2412 551
Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:
Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr

BILANCA stanje na dan 30.09.2020.

Obveznik: MEDIKA d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
n	2	$\mathbf{2}$	G.
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001	Ω	0
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	002	458.093.355	478.845.738
1. Izdaci za razvoj	003 004	248.041.147	259.671.961
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver		O	0
i ostala prava	005	176.760.177	179.520.745
3. Goodwill	006	70.970.905	78.607.183
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	17.280
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	292.785	1.180.745
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	363.288
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	167.418.404	181.354.325
1. Zemljište	011	23.406.270	30.400.331
2. Građevinski objekti	012	115.017.136	121.410.370
3. Postrojenja i oprema	013	19.226.384	19.563.798
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014	6.514.263	6.390.903
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015	0
7. Materijalna imovina u pripremi	016	201.027	90.955
8. Ostala materijalna imovina	017	2.180.004	2.631.023
9. Ulaganje u nekretnine	018	873.320	866.945
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	o
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	34.871.292	33.258.231
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	$\Omega$
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom	024	22.043.273	23.514.829
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	025	0
sudjelujućim interesom			0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	12.828.019	9.743.402
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	ΩI
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	$\Omega$	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	5.569.187	2.388.916
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0
3. Potraživanja od kupaca	034	5.569.187	2.388.916
4. Ostala potraživanja	035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	2.193.325	2.172.305
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	1.881.746.645	2.265.208.701
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	399.767.048	378,244.500
1. Sirovine i materijal	039	534.205	566.468
2. Proizvodnja u tijeku	040	0
3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba	041	0
5. Predujmovi za zalihe	042	376.458.823	374.918.796
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043	6.549.181	2.759.236
7. Biološka imovina	044	16.224.839
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	045 046	0 1.422.905.420	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047		1.845.401.086
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	22.514.675	28.271.417

3. Potraživanja od kupaca	049	1.394.252.777	1.809.735.533
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	33.378	32.729
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	4.494.847	5.759.524
6. Ostala potraživanja	052	1.609.743	1.601.883
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	5.653.452	4.866.467
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054		$\circ$
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	$\mathbf 0$
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	5.653.452	4.866.467
9. Ostala financijska imovina	062		$\Omega$
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	53.420.725	36.696.648
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	888.812	1.263.190
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.340.728.812	2.745.317.629
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	127.268.833	134.026.950
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	504.628.275	522.201.472
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	209.244.420	209.244.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	$-7.657.921$
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070		$-7.657.921$
1. Zakonske rezerve	071	61.886.379	61.886.379
2. Rezerve za vlastite dionice	072	18.548.510	18.548.510
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)		48.811.980	48.811.980
4. Statutarne rezerve	073	-37.187.824	-37.187.824
5. Ostale rezerve	074	$\Omega$
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	075	31.713.713	31.713.713
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	076	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	077	O	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	078	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	080	0
1. Zadržana dobit	081	168.375.311	205.180.117
2. Preneseni gubitak	082	168.375.311	205.180.117
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	083	n.
1. Dobit poslovne godine	084	72.780.086	53.548.477
2. Gubitak poslovne godine	085	72.780.086	53.548.477
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	086	0
	087	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	571.767	571.767
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	571.767	571.767
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	$\Omega$	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	53.395.101	58.977.701
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	096	Ω	0
	097	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	098	0	0
sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	0	0
7. Obveze za predujmove	102	4.686.053	3.981.142
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	01
		0	$\overline{0}$

9. Obveze po vrijednosnim papirima	104		$\Omega$
10. Ostale dugoročne obveze	105	32.162.489	38.450.000
11. Odgođena porezna obveza	106	16.546.559	16.546.559
KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) D).	107	1.775.104.454	2.161.331.827
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109		$\Omega$
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	50.807.170	57.851.547
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111		$\Omega$
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	n	O
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	318.574.169	545.474.967
7. Obveze za predujmove	114	4.381.470	17.892
8. Obveze prema dobavljačima	115	1.356.878.915	1.512.060.262
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116
10. Obveze prema zaposlenicima	117	12.318.353	12.460.987
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	21.395.939	29.311.541
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120
14. Ostale kratkoročne obveze	121	10.748.438	4.154.631
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	122	7.029.215	2.234.862
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	2.340.728.812	2.745.317.629
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	127.268.833	134.026.950

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2020 do 30.09.2020

Obveznik: MEDIKA d.d.

u kunama

чç.

sir
Ar $\hat{\mathcal{A}}$

Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2. Ø. 6 $\mathcal{B}^{\mathcal{B}}$ I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 125 2.689.534.169 932.124.907 2.997.501.000 999.400.934 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 126 O 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 127 2.675.653.659 928.215.934 2.983.700.619 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 128 0 0 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 129 $\Omega$ $\Omega$ $\Omega$ 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 13.880.510 3.908.973 13.800.381 II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 131 2.612.580.651 904.785.745 2.929.288.261 971.352.862 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 132 $\Omega$ $\Omega$ $\Omega$ 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 2.491.670.945 864.222.048 2.793.900.858 a) Troškovi sirovina i materijala 134 10.586.039 3.280.321 9.277.237 b) Troškovi prodane robe 135 2.460.158.245 853.532.247 2.767.710.447 c) Ostali vanjski troškovi 136 20.926.661 7.409.480 16.913.174 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 81.061.784 28.008.662 89.038.657 29.523.476 a) Neto plaće i nadnice 138 50.172.909 17.263.894 55.430.557 18.210.682 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 20.955,271 7.300.252 22.596.806 c) Doprinosi na plaće 140 9.933.604 3.444.516 11.011.294 4. Amortizacija 141 18.655.184 6.352.329 19.927.607 5. Ostali troškovi 142 19.530.010 5.215.247 26.628.248 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 1.277.137 601.868 $-207.109$ a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144 O b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 145 1.277.137 601.868 $-207.109$ 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) 146 384.028 384.028 $\overline{0}$ a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 147 0 ٥ 0 b) Rezerviranja za porezne obveze 148 $\Omega$ ٥I c) Rezerviranja za započete sudske sporove 149 384.028 384.028 $\Omega$ d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 150 0 0 0 e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 151 0 0 $\mathbf 0$ f) Druga rezerviranja 152 $\Omega$ 0 $\mathbf 0$ 8. Ostali poslovni rashodi 153 1.563 1.563 0 154 2.487.074 808.918 2.497.569 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 155 $\mathbf{0}$ 0 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih 156 1.594.027 483.660 1.618.556 sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 157 0 ٥ poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar 158 0 ٥l 0 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s 159 0 0 37 poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160 $\Omega$ 0 $\Omega$ 7. Ostali prihodi s osnove kamata 161 893.047 325.258 878.976 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162 0 0 $\mathbf{0}$ 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163 0 $\mathbf 0$ 0 10. Ostali financijski prihodi 164 0 0 $\Omega$ 165 5.000.739 1.811.834 5.570.431 1.905.326 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar 166 0 0 0 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 167 0 0 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168 4.993.701 1.789.884 5.012.145 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169 7.038 21.950 558.286 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170 0 0 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171 0 0 0 7. Ostali financijski rashodi 172 0 0 173 0 ٥ INTERESOM 174 ٥ 0 O 175 0 0 INTERESOM	Naziv pozicije	AOP oznaka	isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
grupe grupe
				0
				995.112.435
				0
				$\Omega$
				4.288.499
				0
				930.582.156
				2.783.262
				922.118.171
				5.680.723
				7.633.115
				3.679.679
				6.734.439
				4.473.747
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)				39.044
				$\mathbf{0}$ 39.044
				$\Omega$
				$\circ$
				0
				0
				0
				$\mathbf{0}$ $\circ$
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)				Ö
				685.502
				0
				453.072
				0
V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM				37
				153.516
				78.877
				0
				1.905.326
				٥
				0
				0
	VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 2.692.021.243 932.933.825 2.999.998.569				1.000.086.436
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 2.617.581.390 906.597.579 2.934.858.692 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)				973.258.188
179 74.439.853 26.336.246 65.139.877 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 180 74.439.853				26.828.248
26.336.246 65.139.877 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) 181 o O				26.828.248
XII. POREZ NA DOBIT 182 13.524.596 4.741.339 11.591.400				4.788.038
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 60.915.257 21.594.907 53.548.477				22.040.210
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 60.915.257 21.594.907 53.548.477				22.040.210
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) 185 $\Omega$ PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

IXIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	٥
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0 0	0	0	Ω
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189		0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	٥	0	$\mathbf 0$
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	$\Omega$	o.	$\Omega$	$\mathbf 0$
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)		$\mathbf{0}$	o	$\Omega$	$\Omega$
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0 $\Omega$		0	O
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194		$\Omega$		$\Omega$
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	$\Omega$ $\mathbf 0$			$\Omega$
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0.	$\Omega$		$\Omega$
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	$\Omega$		0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	$\Omega$ $\Omega$		o
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)				$\Omega$	o
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	$\Omega$	o	$\mathbf{0}$	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0 $\Omega$		$\mathbf{0}$	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)			n		$\Omega$
II. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA		60.915.257	21.594.907	53.548.477	22.040.210
(AOP 204 do 211)	203	o		o	$\circ$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i					$\Omega$
nematerijalne imovine	205				٥l
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	O			O.
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	O
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	$\Omega$
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	O.
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	$\Omega$
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0			$\Omega$
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	$\Omega$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212)	213	n	$\Omega$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	60.915.257	21.594.907	53.548.477	22.040.210
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	ΩI

医假性假性 医舌骨 医中间性 化二乙基二烷 医静脉 经收入的 医皮肤 医心理 医心理学的

$\frac{1}{2}$

17 年度 17 年間

な
カ

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020. do 30.09.2020

ý.

u kunama Obveznik:MEDIKA d.d. $AD$ Naziv pozicije isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje oznaka Ø. Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 001 74.439.853 65.139.877 2. Uskladenja (AOP 003 do 010): 002 25 332 477 27,179,694 a) Amortizacija 003 18.655.184 19.927.607 b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne 004 $-503.929$ materijalne $-188.572$ c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno uskladenje 005 1.277.137 $-207.109$ d) Prihodi od kamata i dividendi 006 $-2.487.075$ $-2$ 482.515 e) Rashodi od kamata 007 4 993 700 4.997.128 f) Rezerviranja $008$ 384.028 g) Tečaine razlike (nerealizirane) $009$ $-220.576$ $-72.018$ h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i 010 3.234.008 aubitke 5.205.173 I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom $011$ kapitalu (AOP 001+002) 99.772.330 92.319.571 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) $012$ $-221.674.879$ $-272282342$ a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 165.105.574 147.432.220 b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja $014$ -352.735.058 $-420.418,204$ c) Povećanje ili smanjenje zaliha $015$ $-34.045.395$ 703 641 d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala $016$ II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 -121.902.549 -179.962,772 4. Novčani izdaci za kamate 018 $-4.500.606$ $-4.018.535$ 5. Plaćeni porez na dobit 019 $-4.284.539$ $-7.133.637$ A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 $020$ -130.687.694 $-191.114.944$ do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne 021 549.811 imovine 704,468 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata $022$ $\Omega$ 3. Novčani primici od kamata $023$ 898.005 850.574 4. Novčani primici od dividendi 024 1.743.775 147,000 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 6.291.400 9.145.119 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 143.933 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 027 9 482 991 lozer 10.991.094 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 $-12.013.967$ $-12.682.775$ 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 $-1,500,000$ $-750.000$ 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 -5.637.676 $-2.211.451$ 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 $-22190$ $-13.320$ IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do $022$ losey $-19173833$ $-15.657.546$ B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 034 027+033) $-9.690.842$ -4.666.452 Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 $\circ$ 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih 036 linstrumenata $\epsilon$ $\Omega$ 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi $0.37$ 440.000.000 707.000.000 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 039 440.000.000 707 000 000 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i 040 dužničkih financijskih instrumenata $-281,000,000$ $-480.000.000$ 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi $041$ $-19.077.800$ $-35975280$ 3. Novčani izdaci za financijski najam 042 $-2.693.207$ $-3.739.849$ 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog 043 (upisanog) kapitala $\sqrt{2}$ 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 $-7.235.815$ $-8.227.552$ VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 -310.006.822 $-527942681$ C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 046 129.993.178 039+045) 179 057 319 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 c D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 048 $-10.385.358$ 020+034+046+047 $-16724077$ E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 28,593.360 53.420.725 F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 050 048+049) 18.208.002 36.696.648

23. and 2010 11.12020
2008 MM3DMOHO 00 11.12020
2008 MM3DMOHO 00 11.12020 10.12030 10.12030 11.12030 11.12030 11.1204 11.1204 11.120

u kunama

		i
t. Stanje na dan početka prubodne poslovne godine 2. Pronjene račurovodsvenih pobla odne razdobl	z.	X,	ន្ត 5	SIO	F 43511	37.187.824	31,713,713		153.768	ē	33.63 SH	450 925 966
i, Statyl as dan politics. prizhodni politica godine. (preparljena) (AOP 01 20 03) Bonnet popular	3 នន	$\frac{3}{2}$ Ř	1557921	18548510	3 4511	37.187.824
6. Techno ration is prenduou increasing protoring Dobelgubaak razeke	$8\,8$						31713713		153755	72780 065 33 634 544 ē		7278009 459925	450975 72760
Promjere renalarizacijalih nazervi dugotnijna materijaline i nematerijalne inovine	r,
Dobbak il gubitak s osnove nalosadnog vrednovanja financijske imovine naspolizive za prodeju	g
9. Dobak ili gubitak s osnove učiniovite zašte novčanog toka 10. Dobbit il gubitat s oscore utintorite zastos neto degeria	S ÷
11. Udo u ostatej sveobuhratnoj dobistracitos društara. povezanih sudjekujućim interesom u incorement	$\sharp$
12 Altherski dobioligačici po plenovine definiranih primanja 13. Ostale nevisionidite promene hapitals	$\approx 2\pi$
si. Porez na transalcija priznata diretino u lispitalu
wznacjen współczenia krystyczneg w jedyczu mokrecjanował 151 wznacjenie przestania krystyczneg w jedyczunkiejschował 151	×
16 Povećarje temeljivog (spravog) boljske reimestickem 88	¥,
17. Povedanje temeljivog (upisavog) kapiska u postupku. predstavljene nagozite	$\ddot{\phantom{a}}$
18. Other viestibly discriminately
20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije razeni po godišnjem rasporedu 19 Isplata udjela u dobitrindende									$-19077800$				ុចនុ
	$= 2.3 \times 10$								33 634 944	33 694
22. Poveda je rezervu postaoku predstala va ragoste 24. studije na zadolji dan krvjetskim granicalski predstate postavne godine. (M	B	R,	16792	18545510	4811990	37 167 824	31713713		168.375.31	72780 09		504 628	504.02
do 27) DOGATAK EXUETAJO PROMIPIONA KAPTAJA (POPUTAT POTUTOR O L OSTALA SVEOBURNATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJEHO ZA POREZE (ACP 05 05 14)	di primjene MSF1-a) ¥,
E. SYEOBURYATNA DOBIT ELI GUBITAK PAETHOOHOG RAZDOBLJA (ACP 05-24)	R									R Tallow		72.783.05	72780
IIL TRANSAKCIJE S VLASKICIMA PRETINODNOG RAZDOBLJA. PRIZIVATE DIREKTIKO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	×,								14 697 144	33 634 544		-19077-800
Takiste randoblje													19.07
1. Stanje na dan početia trible poslovne godine 2. Provjete na izvorodstvenih politica	にまた	8 g	-7 657 921	$\frac{5}{2}$ 18.548	48.11990	37,167.624	31713713		168375311	72780095		604 628 775	504 628.2
3 kppeakpoges
8. Stanje na dan početka inkuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 tb 29) 5. Detripotest razdelys	$\boldsymbol{\mathsf{s}}$	2	185782	18.543.510	43 611 960	37 187 224	31.713.713		168.375.311	72760.065		504 628 275	504 528 ZZ
6. Telajre razika iz preračuna inczennog postowja	$\pi$ $\approx$									53548477		53 543 477	535447
. Promjene renabrizacijskih nazeri dugobajne materizale i nematerijskim knovine	R
i Dobitak a gubitak s carove naixado og vestionaria. Enangelia imovina magololina za protigo	×
9. Dobbak it publisk s osrove udstania zaštite novianog tria	$\boldsymbol{z}$
10. Dobbak si gubitak si osnove učinkovite zaštite neto ubiganja. U inozemstvu	×
11. Udo u ostalej svedobnatnej dobiteljubitku družava. povezanih sudjelujućen interesom	×
12. Althurstei dobiológicket po planovima definiranih primarja
13. Ostale ne haroba provjene kapitala 14. Ponaz na transalonje priznate dreštvo u bapitala	3.33
(kolodku więkstwa działa najdawaj wiwiana jejna polskiejna z 11 Wodła więkstwa działa najdawaj wiwiana pierwstwa z 11	$\overline{\bullet}$
to Porchavie project (consider (particle in the project) 3	ş
17. Povećanje leznej rojskovoj kapiska u poslupka – predsedajne rozpodbe 18. Obug vlastnih diovozkoljela	¢,
19 Ispata udjela u dobisidividende
21 Prijeros u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 20 Ostale raspodele viasnicima	$\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$								35 975 280		-35.975		-35 975 25
22 Povečanje rezervi u postupio predstatne napoča									72780095	72780055
21. Stanje na zadnji dan izvjetitajnog razdobit iz lade poslovne godine (ACP 30 Dodatak (zvještaju o promierama kapitala (populava podskoje ok	ę	Ë	7557921	18.545.510	S 581	š Θ ă,	31.713713		205.162.117	53.548.477	522 201	ę	522.201
Ι. ΟSTALA SYEOBUNATIVA DOBIT TEXUĆEG ΒΑΣDOBLJA, UMAHJENO ZA POREZE (ΛΟΡ 32 Δ) 40)	znik primjese MSF1-4) 3
IL SVEOBUHVATHA DOBIT ILI QUBITAX TEXUČEO RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	÷,											53 648 47
BL TRANSAKCIJE S VLASNICINA TEKUĆEO RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTHO U KAPITALU (AOP 41 00 45)	X

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: MEDIKA D.D.

OIB: 94818858923

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 30.09.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje

Medika Grupa izjavljuje da se iste financijske politike i metode izračunavanja primjenjuju u financijskim izvještajima za razdoblje 01.01-.30.09.2020. godine kao i u godišnjim financijskim izvještajima za 2019. godinu.

Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju objašnjeni su u Međuizvještaju poslovodstva za I-IX 2020. godine Medika Grupa.

Zagreb, 29. listopada 2020. godine

Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18 i 17/20) Predsjednik Uprave Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2020. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2020. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

Jasminko Herceg Predsjednik Uprave