AI assistant
Medika d.d. — Management Reports 2019
Feb 27, 2019
2098_10-q_2019-02-27_73b89a75-7220-48b7-95cc-2521a88bc3aa.pdf
Management Reports
Open in viewerOpens in your device viewer
Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane nekonsolidirane godišnje financijske izvještaje za 2018. godinu Medika d.d.
Izvještaj poslovodstva
Komentar uz privremene nerevidirane nekonsolidirane financijske izvještaje za četvrti kvartal 2018. godine
S obzirom na propisane rokove za dostavu financijskih izvještaja za četvrti kvartal 2018. godine, Medika d.d. (Društvo) pripremila je privremene nerevidirane financijske izvještaje koji prikazuju okvirnu bilancu na 31. prosinac 2018. godine, okvirni račun dobiti i gubitka za četvrti kvartal 2018. godine, okvirni izvještaj o promjenama kapitala te okvirni izvještaj o novčanom tijeku.
Napominjemo da su ovi financijski izvještaji privremeni te kao takvi nisu odobreni od strane Nadzornog odbora. Nadalje, financijski izvještaji su nerevidirani i investitorima ne bi trebali služiti kao temelj za investicijske odluke, već mogu eventualno poslužiti samo kao okvirna informacija do objave konačnih rezultata s obzirom da su moguća odstupanja između privremenih i konačnih rezultata.
Objava konačnih rezultata (revidiranih godišnjih financijskih izvještaja) za Društvo i Grupu se očekuje do 31. ožujka 2019. godine.
S obzirom na navedeno, Uprava ne daje komentar na financijske izvještaje, već samo donosi pregled ključnih događaja za Društvo u 2018. godini.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u 2018. godini bilježi rast u usporedbi sa prethodnom godinom. Istovremeno, prodaja Medike d.d. raste nešto sporije što nije značajno utjecalo na kretanje tržišnog udjela.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjene na poziciji vlastitih dionica budući da je Medika stekla 1.500 dionica na uređenom tržištu.
Kreditna zaduženost je smanjena za 100,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
Financijska imovina je vrijednosno usklađena za 50,0 milijuna kuna.
Očekivani razvoj Društva u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Vlastite dionice
Na 31.12.2018. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o.
ZU Ljekarne Prima Pharme ima u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga i ZU Ljekarne Ines Škoko te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj ima 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. posjeduje 32,86% udjela odnosno 36,40% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor Cantaška
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
01.01.2018. | do | 31.12.2018. | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||
| Matični broj (MB): | 03209741 | ||||
| Matični broj subjekta (MBS): | 080027531 | ||||
| Osobni identifikacijski broj | 9418858923 | ||||
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. |
|||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.medika.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: 133 |
ZAGREB | ||||
| Šifra i naziv županije: 21 |
GRAD ZAGREB | Broj zaposlenih: | 438 | ||
| Konsolidirani izvještaj: NE |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | |||||
| Telefon: 012412551 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 012371441 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | |||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
|||||
| 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. | |||||
| Cantaška | (potpis osobe ovlastene za zastupanje) |
$\overline{\mathbf{a}}$
| Prethodno Tekuće AOP Naziv pozicije razdoblje razdoblje oznaka $\mathbf{1}$ $\overline{\mathbf{2}}$ 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 311.426.456 311.353.901 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 19.199.753 19,496.133 1. Izdaci za razvoj 004 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 6.610.043 7.024.457 3. Goodwill 006 11.929.586 11.929.586 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 163.350 17.280 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 496.774 524.810 6. Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 167.087.049 165.258.285 1. Zemljište 011 18.232.855 18.232.855 2. Građevinski objekti 012 110.572.939 114.799.093 3. Postrojenja i oprema 013 11.719.588 16.314.714 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 12.267.312 11.564.722 5. Biološka imovina 015 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 145.854 7. Materijalna imovina u pripremi 9.129.377 017 8. Ostala materijalna imovina 018 792.970 9. Ulaganje u nekretnine 019 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 109.814.616 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 99.999.330 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 5. Ulaganja u vrijednosne papire 025 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 9.815.286 15.811.650 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 $\mathbf 0$ 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 3. Ostala potraživanja 032 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 15.325.038 10.588.503 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 1.644.771.761 1.571.429.077 I. ZALIHE (036 do 042) 035 275.997.886 314.412.953 1. Sirovine i materijal 036 96.453 103.278 2. Proizvodnja u tijeku 037 3. Gotovi proizvodi 038 4. Trgovačka roba 039 272.178.706 311.129.834 5. Predujmovi za zalihe 040 3.722.727 3.179.841 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 7. Biološka imovina 042 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 1.177.811.235 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 136.200.111 2. Potraživanja od kupaca 1.012.931.948 045 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 13.062.528 10.260.643 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047 32.047 26.979 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 6.197.895 8.190.899 6. Ostala potraživanja 049 9.391.774 410.628 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 52.759.803 5.110.980 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054 5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 52.759.803 5.110.980 7. Ostala financijska imovina 057 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 138.202.837 19.055.229 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059 613.265 5.599.855 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 1.956.811.482 1.888.382.833 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 121.247.906 132.109.570 061 |
stanje na udni o Lizizio to Obveznik: MEDIKA d.d. |
||
|---|---|---|---|
| 197.540 | |||
| 7.511.845 | |||
| 863.670 | |||
| 116.010.980 | |||
| 100.199.330 | |||
| 1.232.849.915 | |||
| 107.645.698 | |||
| 1.106.310.000 | |||
BILANCA stanie na dan $31.12.2018$
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 390.633.291 | 389.076.138 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 209.244.420 | 209.244.420 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 83.475.954 | 61.886.379 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 18.548.510 | 18,548.510 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 48.811.980 | 48.811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 15.598.249 | 37.187.824 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.713.713 | 31.713.713 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 72.495.831 | 105.570.838 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 72.495.831 | 105.570.838 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 33.075.007 | 20.032.422 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 33.075.007 | 20.032.422 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 642.547 | 596.402 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 642.547 | 596.402 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezervirania | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 5.785.260 | 6.113.630 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 5.785.260 | 6.113.630 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.555.753.395 | 1.490.498.284 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 118.412.210 | 72.678.512 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 359.479.333 | 259.875.462 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 2.414.190 | 4.352.553 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 1.044.912.968 | 1.134.503.532 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 7.361.664 | 7.854.930 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 8.792.170 | 10.270.700 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 12.030.000 | |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | |||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 104 | ||
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 105 | 2.350,860 | 962.595 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 106 | 3.996.989 | 2.098.379 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 107 | 1.956.811.482 | 1.888.382.833 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | 108 | 121.247.906 | 132.109.570 |
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | |||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 109 | ||
| 110 |
.
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | $\mathbf{3}$ | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 2.730.558.588 | 704.157.739 | 2.977.841.436 | 759.825.949 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 2.708.603.813 | 694.685.558 | 2.957.137.080 | 756.686.392 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 21.954.775 | 9.472.181 | 20.704.356 | 3.139.557 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 2.653.573.286 | 683.877.950 | 2.899.415.334 | 741.020.261 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 2.542.336.528 | 653.753.256 | 2.795.176.063 | 716.941.803 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 9.240.204 | 2.665.413 | 10.825.745 | 2.806,886 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 2.508.053.399 | 641.668.458 | 2.760.223.725 | 707.023.609 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 25.042.925 | 9.419.385 | 24.126.593 | 7.111.308 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 53.861.653 | 13.714.949 | 56.314.283 | 14.461.002 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 32.672.691 | 8.375.642 | 34.124.896 | 8.817.029 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 13.688.474 | 3.431.049 | 14.435.773 | 3.666.702 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 7.500.488 | 1.908.258 | 7.753.614 | 1.977.271 |
| 4. Amortizacija | 124 | 11.058.524 | 2.759.176 | 12.066.868 | 3.091.923 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 41.508.618 | 15.591.084 | 31.458.059 | 6.059.151 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 4.708.145 | $-2.040.333$ | 3.943.573 | 9.894 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 4.708.145 | $-2.040.333$ | 3.943.573 | 9.894 |
| 7. Rezerviranja | 129 | 99.818 | 99.818 | 456.488 | 456.488 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 17.456.394 | 9.918.147 | 11.972.335 | 1.218.595 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 17.456.394 | 9.918.147 | 11,972.335 | 1.218,595 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 69.625.821 | 8.083.307 | 65,629,480 | 57.754.711 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 19.625.821 | 8.083.307 | 15.622.786 | 7.754.711 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | 50.000.000 | 50.006.694 | 50.000.000 | |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 2.748.014.982 | 714.075.886 | 2.989.813.771 | 761.044.544 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 2.723.199.107 | 691.961.257 | 2.965.044.814 | 798.774.972 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 24.815.875 | 24.768.957 | ||
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 24.815.875 | 22.114.629 22.114.629 |
$-37.730.428$ $\mathbf 0$ |
||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 149 | 24.768.957 | |||
| XII. POREZ NA DOBIT | 150 | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | $\circ$ | 37.730.428 |
| 151 | $-8.259.132$ | $-8.799.381$ | 4.736.535 | $-7.763.342$ | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 33.075.007 | 30.914.010 | 20.032.422 | -29.967.086 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 33.075.007 | 30.914.010 | 20.032.422 | $\bf{0}$ |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 0 | $\mathbf 0$ | $\circ$ | 29.967.086 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 33.075.007 | 30.914.010 | 20.032.422 | $-29.967.086$ |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 33.075.007 | 30.914.010 | 20.032.422 | $-29.967.086$ |
| [DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\sim$ 10
IZVJEŠTAJ O NOVĆANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2018. do 31. 12.2018.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 24.815.875 | 24.768.957 |
| 2. Amortizacija | 002 | 11.058.524 | 12.066.868 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 47.609.572 | 46.378.759 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 167.850.433 | |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 22.927.428 | 29.876.773 |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 274.261.832 | 113.091.357 |
| 1. Smanienie kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 55.038.680 | |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 30.236.913 | 38.415.067 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | ||
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 30.236.913 | 93.453.747 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 244.024.919 | 19.637.610 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 965.268 | 1.365.003 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 2.224.732 | 13.847.404 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 3.190.000 | 15.212.407 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 8.551.842 | 10.899.080 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 5.058.087 | 6.196.364 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 13.609.929 | 17.095.444 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | $\mathbf 0$ | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 10.419.929 | 1.883.037 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 59.700.000 | 673.000.000 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 1.620.000 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 61.320.000 | 673.000.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 184.108.333 | 773.000.000 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 45.954.000 | 12.030.000 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 3.411.753 | 3.282.606 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 3.341.996 | 21.589.575 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 236.816.082 | 809.902.181 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 0 | |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 175.496.082 | 136.902.181 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 58.108.908 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 0 | 119.147.608 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 80.093.929 | 138.202.837 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 58.108.908 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 119.147.608 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 138.202.837 | 19.055.229 |
| J O PROMJENAMA KAPITALA | 31.12.2018 |
|---|---|
| g | |
| LATSES | 1.2018 01 01 |
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuća |
|---|---|---|---|
| oznaka | godina | godina | |
| $\mathbf{\Omega}$ | $\tilde{c}$ | 4 | |
| 1. Upisani kapital | δQ | 209.244.420 | 209.244.420 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 83.475.954 | 61.886.379 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 72.495.831 | 105.570.838 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 33.075.007 | 20.032.422 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| ne imovine 7. Revalorizacija nematerijaln |
007 | ||
| imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
010 | 390.633.291 | 389.076.138 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
511 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| anjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm |
017 | $\circ$ | 0 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
ÿ
Zagreb, 27. veljače 2019. godine
Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2018. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2018. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizviesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor ZAGREB Capraška 1