Medika d.d. — Management Reports 2017

Feb 28, 2017

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane nekonsolidirane godišnje financijske izvještaje za 2016. godinu Medika d.d.

Izvještaj poslovodstva

Komentar uz privremene nerevidirane nekonsolidirane financijske izvještaje za četvrti kvartal 2016. godine

S obzirom na propisane rokove za dostavu financijskih izvještaja za četvrti kvartal 2016. godine, Medika d.d. (Društvo) pripremila je privremene nerevidirane financijske izvještaje koji prikazuju okvirnu bilancu na 31. prosinac 2016. godine, okvirni račun dobiti i gubitka za četvrti kvartal 2016. godine, okvirni izvještaj o promjenama kapitala te okvirni izvještaj o novčanom tijeku.

Napominjemo da su ovi financijski izvještaji privremeni te kao takvi nisu odobreni od strane Nadzornog odbora. Nadalje, financijski izvještaji su nerevidirani i investitorima ne bi trebali služiti kao temelj za investicijske odluke, već mogu eventualno poslužiti samo kao okvirna informacija do objave konačnih rezultata s obzirom da su moguća odstupanja između privremenih i konačnih rezultata.

Objava konačnih rezultata (revidiranih godišnjih financijskih izvještaja) za Društvo i Grupu se očekuje do 31. ožujka 2017. godine.

S obzirom na navedeno, Uprava ne daje komentar na financijske izvještaje, već samo donosi pregled ključnih događaja za Društvo u 2016. godini.

Ključni događaji

Tržište farmaceutskih proizvoda u 2016. godini bilježi rast u usporedbi sa prethodnom godinom. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela u 2016. godini.

Temeljem odluke Glavne skupštine održane 30.06.2016. godine povećan je temeljni kapital za 8,5 milijuna kuna povećanjem nominalnog iznosa dionice. Nominalni iznos dionice povećan je sa 6.500,00 kuna za iznos od 280,00 kuna te iznosi 6.780,00 kuna. Također, donesena je odluka da se iznos od 2,5 milijuna kuna iz rezervi za vlastite dionice prenamjenjuje i raspoređuje u zakonske rezerve, što je dovelo do promjene na pozicijama zakonskih rezervi i rezervi za vlastite dionice. Temeljem odluke o isplati dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 49,1 milijun kuna umanjena je zadržana dobit.

Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu te stjecanja vlastitih dionica.

Kreditna zaduženost je povećana za potrebe tekuće likvidnosti.

U 2016. godini povećan je temeljni kapital ovisnog društva Put Stinica d.o.o. uplatom u novcu u iznosu od 100 tisuća kuna i ulaganjem prava u iznosu od 650 tisuća kuna te je promijenjeno ime društva u Primus nekretnine d.o.o..

Očekivani razvoj Društva u budućnosti

Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.

Vlastite dionice

Na 31.12.2016. godine Medika ima 1.302 vlastite dionice.

Ovisna i pridružena društva

Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme i Primus nekretnine d.o.o. (2015.: Put stinica d.o.o.)

ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga i ZU Ljekarne Ines Škoko te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela. Tijekom 2016. godine ZU Ljekarne Atalić i Ljekarna Mirela Klunić pripojene su u ZU Ljekarne Prima Pharme.

Tijekom 2016. godine kupljene su i pripojene u ZU Ljekarne Prima Pharme sljedeće ljekarne: Ljekarna Smilja Bagat, Ljekarna Mirija Bohunicki i Ljekarna Maja Mučaji. Također, tijekom 2016. godine ZU Ljekarne Prima Pharme osnovale su i prodale ZU Ljekarne Diabpharm.

Društvu Put stinica d.o.o. pripojeno je društvo Primus nekretnine d.o.o. te je društvo promijenilo ime u Primus nekretnine d.o.o.

Povezane osobe

Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Auctor d.o.o. (2015.: Mavota d.o.o.) posjeduje 47,38% udjela odnosno 49,52% dionica s pravom glasa.

Društvo Mavota d.o.o. je u 2016. godini pripojeno društvu Adria holding d.o.o., a društvo Adria holding d.o.o. pripojeno je društvu Auctor d.o.o.

Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,46% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom Pliva Društva. poslovanje tekuće Hrvatska značajan utjecaj na $d.o.o.$ ima

Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Društvo većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku.

Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Kamatni rizik Društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Društvo riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.

Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.

Cjenovni rizik za poslovanje Društva predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjilo ovaj rizik, Društvo se orijentiralo na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.

Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.

Najveći rizik za poslovanje Društva, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Društva imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Društva za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.

Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.

$R.$

Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor

Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD 03209741 Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): 080027531 94818858923 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. ZAGREB Poštanski broj i mjesto: 10000 Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr Internet adresa: www.medika.hr Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 Broj zaposlenih: Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 (krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: Konsolidirani izvještaj: NE MB: Sjedište: Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefaks: 012371441 Telefon: 012412551 Adresa e-pošte: medika.uprava@medika.hr Prezime i ime: HERCEG JASMINKO
	4646
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
(potpis osobe dvlaštene za zastupanje) M.P.

$R$ .

BILANCA

stanje na dan 31.12.2016.

Stanje na udni o II. IZIZU 10. Obveznik: MEDIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001 002	251.520.971	249.535.377
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	16.464.979	15.734.387
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	4.086.583	3.135.996
3. Goodwill	006	11.929.586	11.929.586
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	448.810	668.805
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	166.797.758	168.598.684
1. Zemljište	011	18.232.855	18.232.855
2. Građevinski objekti	012	121.776.192	118.788.851
3. Postrojenja i oprema	013	11.674.075	11.847.614
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	12.107.472	9.873.677
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	2.196.914	3.497.127 5.557.090
7. Materijalna imovina u pripremi	017	810.250	801.470
8. Ostala materijalna imovina	018 019
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	67.529.127	64.756.529
	021	59.249.330	59.999.330
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	8.279.797	4.757.199
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	$\mathsf 0$
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	729.107	445.777
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	1.590.894.940	1.804.121.702
I. ZALIHE (036 do 042)	035	233.706.798	245.760.973
1. Sirovine i materijal	036	143.024	93.445
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038	229.309.681	243.241.341
4. Trgovačka roba	039 040	4.254.093	2.426.187
5. Predujmovi za zalihe	041
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	042
7. Biološka imovina	043	1.120.266.135	1.345.661.668
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	044	194.232.229	209.255.009
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	045	920.527.020	1.132.787.151
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	26.245	25.101
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	3.393.594	1.698.717
6. Ostala potraživanja	049	2.087.047	1.895.690
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	187.834.250	132.605.132
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	160,000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	187.674.250	132.605.132
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	49.087.757	80.093.929 2.014.535
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	2.691.376 1.845.107.287	2.055.671.614
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060 061	131.451.416	137.321.182
F) IZVANBILANČNI ZAPISI

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	419.161.170	417.264.280
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	196,261,000	204.715.320
II. KAPITALNE REZERVE	064	$-8.652.683$	$-8.312.744$
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	89.677.247	85.852.773
1. Zakonske rezerve	066	15.991.539	18.465.733
2. Rezerve za vlastite dionice	067	51.286.174	48.811.980
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	9.396.956	13.221.430
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	31.796.490	31.796.490
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	96.642.006	84.304.886
1. Zadržana dobit	073	96.642.006	84,304.886
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	45.233.600	50.704.045
1. Dobit poslovne godine	076	45,233,600	50.704.045
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	802.829	684.497
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	802.829	684.497
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	19.452.682	12,500.488
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
	086	19.452.682	12.500.488
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	087
4. Obveze za predujmove	088
5. Obveze prema dobavljačima	089
6. Obveze po vrijednosnim papirima	090
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	091
8. Ostale dugoročne obveze	092
9. Odgođena porezna obveza	093	1.405.566.921	1.623.884.843
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	094	114.785.187	132.968.443
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	095
2. Obveze za zajmove, depozite i slično		319,957.233	475.220.354
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096		1.220.850
4. Obveze za predujmove	097	3.137.925 948.422.908	994.359.267
5. Obveze prema dobavljačima	098
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100		7.336.491
8. Obveze prema zaposlenicima	101	6.434.707	9.729.551
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	9.314.729
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	11.564
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3.502.668	3.049.887
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	123.685	1.337.506
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.845.107.287	2.055.671.614
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	131.451.416	137.321.182
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2016. do 31.12.2016.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	2.398.872.126	625.488.058	2.553.621.002	626.189.704
1. Prihodi od prodaje	112	2.374.631.967	616.559.253	2.529.514.646	617.338.540
2. Ostali poslovni prihodi	113	24.240.159	8.928.805	24.106.356	8.851.164
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	2.345.739.475	609.972.282	2,494.388.890	614.150.312
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	2.247.777.562	583.362.608	2.386.066.794	581.928.499
a) Troškovi sirovina i materijala	117	10.384.358	2,671,500	9.476.529	2.561.134
b) Troškovi prodane robe	118	2.215.089.235	574.112.694	2.354.622.108	572.792.772
c) Ostali vanjski troškovi	119	22.303.969	6.578.414	21.968.157	6.574.593
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	51.729.602	13.274.111	52.745.009	13.326.184
a) Neto plaće i nadnice	121	30.580.223	7.913.423	31.195.758	7.981.760
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	13.862.793	3.523.912	14.156.534	3.474.028
c) Doprinosi na plaće	123	7.286.586	1.836.776	7.392.717	1.870.396
4. Amortizacija	124	9.847.698	2.544.769	11.288.372	2.707.264
5. Ostali troškovi	125	32.952.419	13.169.613	35.166.919	13.608.805
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	3.186.982	$-2.624.031$	8.023.700	1.481.464
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	3.186.982	$-2.624.031$	8.023.700	1,481,464
7. Rezerviranja	129	245,212	245.212	1.098.096	1.098.096
8. Ostali poslovni rashodi	130
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	19.784.419	4.528.173	21.923.991	1.875.612
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	3.714	3.714	17.827	8.124
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	19.780.705	4.524.459	21.906.164	1.867.488
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	17.283.684	4.162.330	18.186.233	5,222,538
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	17.283.684	4.162.330	18.186.233	5.222.538
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	2.418.656.545	630.016.231	2.575.544.993	628.065.316
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	2.363.023.159	614.134.612	2.512.575.123	619.372.850
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	55.633.386	15.881.619	62.969.870	8.692.466
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	55.633.386	15.881.619	62.969.870	8.692.466
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	$\circ$	$\Omega$	$\circ$	$\circ$
XII. POREZ NA DOBIT	151	10.399.786	461.844	12.265.825	161.964
XIII, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	45.233.600	15.419.775	50.704.045	8.530.502
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	45.233.600	15.419.775	50.704.045	8,530,502
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	o	$\circ$	$\circ$	$\circ$

$\hat{E}$

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	45.233.600	15,419,775	50.704.045	8.530.502
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III, POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	o
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	45.233.600	15,419.775	50.704.045	8.530.502
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2016. do 31.12.2016.

MEDIKA d.d.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	55.633.386	62.969.870
2. Amortizacija	002	9.847.698	11.288.372
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	13.150.412	63.054.802
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	78.631.496	137.313.044
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	11.364.938	225.395.533
3. Povećanje zaliha	010	4.528.658	12.054.174
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	29.130.513	27.325.913
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	45.024.109	264.775.620
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	33,607.387
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	O	127.462.576
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	379.527	808.517
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	14.650.199	14.810.212
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019		60.392.354
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	15.029.726	76.011.084
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	8.154.753	11.699.797
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022		100.000
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	39.346.000
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	47.500.753	11,799,797
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	$\Omega$	64.211.287
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	32.471.027
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	219.711.751	587.000.000
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	1,680.000	1.039.998
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	221.391.751	588.039.998
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	157.964.583	437.660.417
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	77.271.350	49.127.771
	033	3.313.697	2.469.816
3. Novčani izdaci za financijski najam	034		4.524.533
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	238.549.630	493.782.537
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	94.257.461
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	17.157.879	$\circ$
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039		31.006.172
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	16.021.519	$\circ$
	041	65.109.276	49.087.757
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042		31.006.172
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043	16.021.519
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044	49.087.757	80.093.929
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

31.12.2016 do 1.1.2016 za razdoblje od
	AOP	Prethodna	Tekuća
Naziv pozicije	oznaka	godina	godina
	$\mathbf{\hat{z}}$	$\tilde{\mathbf{c}}$	4
1. Upisani kapital	SO1	196.261.000	204.715.320
2. Kapitalne rezerve	002	$-8.652.683$	$-8.312.744$
3. Rezerve iz dobiti	003	89.677.247	85.852.773
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	96.642.006	84.304.886
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	45.233.600	50.704.045
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
e imovine 7. Revalorizacija nematerijaln	007
imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske	008
9. Ostala revalorizacija	009
(AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve	010	419.161.170	417.264.280
neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova	51
dio) 12. Tekući i odgođeni porezi (1	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
anjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm	017	$\overline{\circ}$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Zagreb, 28. veljače 2017. godine

Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15 i 110/15) Direktor Jasminko Herceg daje

IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2016. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.

Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2016. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.

$d.d.$ GREB Capraška Jasminko Herceg Direktor