AI assistant
Medika d.d. — Management Reports 2016
Apr 29, 2016
2098_10-q_2016-04-29_360b1687-a640-457b-96cd-73739bc77a0a.pdf
Management Reports
Open in viewerOpens in your device viewer
$\cdots$
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2016. godine Medika d.d. Zagreb
Travanj 2016.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvi kvartal 2016. godine
Medika d.d. ("Društvo") je u prvom kvartalu 2016. godine ostvarila 652,4 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 9,44% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje koji za prva tri mjeseca 2016. godine iznose 636,0 milijuna kuna veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 8,86%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 97,49% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 98,00%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 4,9 milijuna kuna manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 2,2 milijuna kuna. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio svega 1,19%, a u prva tri mjeseca 2016. godine iznosi svega 0,75%, ovaj pad nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,93% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,07% prihoda od prodaje. Ova struktura u prva tri mjeseca 2016. godine je gotovo na istoj razini u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 603,8 milijuna kuna te su za 8,45% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,45% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,85%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 3,27%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 2,08% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 2,18%. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 1,7 milijuna kuna, odnosno 51,02%. Njihov udio u ukupnim rashodima se povećao za 0,23% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,81%. Na ovo povećanje su većinom utjecali veći troškovi kamata zbog veće prosječne kreditne zaduženosti u prva tri mjeseca 2016. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prvom kvartalu 2015. godine iznosila 5,90%, dok u prvom kvartalu 2016. godine iznosi 6,13% što je povećanje za 0,22%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 17,4 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 9,2 milijuna kuna, što je povećanje od 8,1 milijun kuna odnosno čak 88,47%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 9,44% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 8,20% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 11,0 milijuna kuna te je za 3,2 milijun kuna, odnosno 41,32% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 13,5 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2016. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 67,5 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 69,1 milijun kuna, što je smanjenje od 2,33%. Do smanjenja je došlo zbog nižih prodajnih cijena uslijed promjena cijena na listi lijekova.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 56,1 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 31,4 milijuna kuna. Povećanje je uzrokovano rastom prodaje.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 5,64% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina se povećala u odnosu na početak godine za 2,2 milijuna kuna odnosno 0,86%. Dugotrajna nematerijalna imovina je manja u odnosu na početak godine za 361 tisuću kuna. S obzirom da nije bilo značajnih nabavki u 2016. godini, do smanjenja je došlo uslijed obračunate amortizacije. Dugotrajna materijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 1,5 milijuna kuna. Na ovo povećanje najveći utjecaj je imalo povećanje imovine u pripremi, odnosno ulaganje u preinake u skladištu.
Dugotrajna financijska imovina iznosi 68,6 milijuna kuna i najvećim dijelom se odnosi na ulaganja u povezana društva.
Odgođena porezna imovina ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 693,9 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 103,0 milijuna kuna, odnosno 6,48%. U strukturi kratkotrajne imovine sve stavke (zalihe, potraživanja i financijska imovina) bilježe rast.
Zalihe su veće za 12,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 234,0 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 113,7 milijuna kuna, odnosno 10,15%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 228,5 milijuna kuna i bilježe povećanje od 10,20% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 207,3 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 495,1 milijun kuna od čega se 1 milijardu 113,1 milijun kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 384,1 milijun kuna na kreditnu zaduženost (362,9 milijuna kuna kratkoročni krediti i 2,2 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 49,9 milijuna kuna.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 376,8 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 45,5 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 13,9 milijuna kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 362,9 milijuna kuna na kratkoročne kredite. Kratkoročna kreditna zaduženost Medike povećana je za potrebe tekuće likvidnosti. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvom kvartalu 2016. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela u 2016. godini.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Kreditna zaduženost je povećana za potrebe tekuće likvidnosti.
Očekivani razvoj Društva u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Vlastite dionice
Na 31.03.2016. godine Medika ima 955 vlastitih dionica.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Put stinica d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, ZU Ljekarne Atalić, Ljekarnu Mirela Klunić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Put stinica d.o.o. ima u 100%-tnom vlasništvu društvo Primus nekretnine d.o.o.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Mavota d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 48,93% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,15% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg dipl.oe Direktor
| Prilog 1. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2016. | do | 31.3.2016. | ||
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||
| Matični broj (MB): | 03209741 | ||||
| Matični broj subjekta (MBS). | 080027531 | ||||
| Osobni identifikacijski broj | 94818858923 | ||||
| $(OIB)$ . Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. |
|||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.medika.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: | ZAGREB 133 |
||||
| Šifra i naziv županije: | GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) |
397 | ||
| Konsolidirani izvještaj: | NE | Šifra NKD-a: | 4646 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI); | Sjedište: | MB: | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | |||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | |||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||||
| Dokumentacija za objavu: | 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) |
||||
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, | 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. | ||||
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | ||||
| Prethodno Tekuće AOP Naziv pozicije razdoblje razdoblje oznaka 1 2 4 3 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 251,520.971 253.693.152 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 16,464.979 16.103.684 1. izdaci za razvoj 004 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 4,086.583 3.765.186 3. Goodwill 006 11,929.586 11.929.586 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 448,810 408.912 008 6. Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 168,254,448 010 166.797.758 1. Zemljiste 011 18.232,855 18.232.855 2. Građevinski objekti 012 121,776,192 120.669.566 3. Postrojenja i oprema 11.674.075 11.633.194 013 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 12.107.472 11,084,976 5. Biološka imovina 015 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 64 209 7. Materijalna imovina u pripremi 5.761.523 017 2.196.914 8. Ostala materijalna imovina 018 810.250 808.125 9. Ulaganje u nekretnine 019 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 67.529.127 68.605,913 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 59,249,330 021 59.249.330 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 5. Ulagania u vrijednosne papire 025 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 9.356,583 026 8.279.797 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 0 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 3. Ostala potraživanja 032 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 729.107 033 729.107 1.590,894.940 1.693.912.071 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 233,706.798 245.721.270 I. ZALIHE (036 do 042) 035 195.546 1. Sirovine i materijal 036 143.024 2. Proizvodnja u tijeku 037 3. Gotovi proizvodi 038 242.933.155 4. Trgovačka roba 229.309.681 039 2,592.569 4.254.093 5. Predujmovi za zalihe 040 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 7. Biološka imovina 042 1.120.266.135 1,233.969.021 II, POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 194.232.229 220.802.424 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 920.527.020 1.007,670.772 045 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 047 26.245 25.915 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 3,393.594 1.915.714 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 3,554,196 2,087,047 049 6. Ostala potraživanja 207.311.157 187.834.250 III, KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 051 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 60.000 160,000 052 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 053 3. Sudielujući interesi (udieli) 054 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 055 5. Ulaganja u vrijednosne papire 207,251.157 187.674.250 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 057 7. Ostala financijska imovina 49,087.757 6,910.623 058 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 2.691.376 1.564.888 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059 1.949.170.111 1.845.107.287 060 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 145.018.826 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 131,451,416 061 |
Obveznik: MEDIKA d.d. | ||
|---|---|---|---|
$\sim$
BILANCA
stanje na dan 31.3.2016.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 419.161.170 | 433.687.395 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 196.261.000 | 196.261.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-8.652.683$ | $-8.312.744$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 89.677.247 | 90.377.306 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 15.991.539 | 15.991.539 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 51.286.174 | 51.286.174 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 9.396.956 | 8.696.897 |
| 4. Statutame rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31,796,490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 96.642.006 | 141.875.607 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 96.642.006 | 13,486.226 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 45.233.600 | 13,486.226 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 45.233.600 | 13.486.226 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 802.829 | 802.829 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 802.829 | 802.829 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 19.452.682 | 19,027,165 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 19.452.682 | 19.027.165 |
| 4. Obveze za preduimove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1,405,566,921 | 1.495.090.142 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 114.785.187 | 122.334.875 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 319.957.233 | 365.117.963 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 3.137.925 | 50 382 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 948,422,908 | 990,790,378 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 6,434,707 | 5.022.077 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 9.314,729 | 9.423.817 |
| 10. Obveze s osnove udiela u rezultatu | 103 | 11.564 | 11.564 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 3,502.668 | 2.339.086 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 123.685 | 562.580 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.845.107.287 | 1.949.170.111 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 131,451.416 | 145,018.826 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
$\cdots$
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2016. do31.3.2016.
Obveznik: MEDIKA d.d. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdobije | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\blacksquare$ | $\mathbf{z}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 591.335.096 | 591.335.096 | 640.919.283 | 640,919,283 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 584.245.640 | 584.245.640 | 636.034.482 | 636.034.485 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 7.089.456 | 7.089.456 | 4.884.801 | 4.884.801 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 583.555.364 | 583.555.364 | 629.925.174 | 629,925,174 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 556.749.301 | 556.749.301 | 603,798,532 | 603.798.532 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 2.286.422 | 2.286.422 | 2.119.738 | 2.119.738 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 549,746.450 | 549.746.450 | 597.061.592 | 597.061.592 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 4.716.429 | 4 716 429 | 4.617.202 | 4,617.202 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 12.693,355 | 12.693.355 | 13.109.003 | 13,109.003 |
| a) Neto place i nadnice | 121 | 7.473.739 | 7.473.739 | 7.730.083 | 7.730.083 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 3.419.825 | 3.419.825 | 3.543.697 | 3,543.697 |
| c) Doprinosi na place | 123 | 1,799,791 | 1,799.791 | 1.835.223 | 1.835.223 |
| 4. Amortizacija | 124 | 2,278,315 | 2,278.315 | 2.888.971 | 2.888.971 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 9,050,415 | 9,050.415 | 6.972.761 | 6.972.761 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 2.783.978 | 2.783,978 | 3.155,907 | 3.155.907 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 2.783.978 | 2,783.978 | 3,155.907 | 3.155.907 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III, FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 4,831,328 | 4.831.328 | 11 500 389 | 11,500,389 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 2.754 | 2.754 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 4.831.328 | 4.831.328 | 11,497.635 | 11.497.635 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 3.401.976 | 3,401.976 | 5.137.708 | 5,137.708 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 3,401.976 | 3.401.976 | 5,137,708 | 5.137.708 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 596, 166, 424 | 596.166.424 | 652.419,672 | 652.419.672 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 586,957,340 | 586.957.340 | 635.062.882 | 635.062.882 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 9.209.084 | 9,209.084 | 17.356.790 | 17.356.790 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 9.209.084 | 9.209.084 | 17,356.790 | 17,356,790 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\circ$ | o | $\circ$ | $\overline{0}$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 2.302.271 | 2.302.271 | 3,870.564 | 3.870.564 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 6,906,813 | 6.906.813 | 13,486.226 | 13.486.226 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 6.906,813 | 6.906.813 | 13.486,226 | 13.486.226 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\circ$ | 0 | ö | 0 |
$\cdots$
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 6.906.813 | 6.906.813 | 13.486.226 | 13.486,226 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/qubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 6.906.813 | 6,906,813 | 13.486.226 | 13.486.226 |
| DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\label{eq:2.1} \mathcal{L}{\text{max}}(\mathcal{L}{\text{max}}) = \mathcal{L}{\text{max}}(\mathcal{L}{\text{max}})$ and the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract o
IZVJEŠTAJ O NOVĆANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2016. do 31.3.2016.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 2 | з | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 9.209.084 | 17.356.791 |
| 2. Amortizacija | 002 | 2.278.315 | 2,888,971 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 73.750.946 | 44,362.518 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | ||
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 85.238.345 | 64,608,280 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 124.196.748 | 113.702.886 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 2,752.694 | 12.014.471 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 34,986,416 | 26.589.872 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 161.935.858 | 152.307.229 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | $\overline{0}$ | 0 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 76.697.513 | 87.698.949 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 261,700 | 514.916 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 3.529.536 | 4.152.062 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 3.791.236 | 4.666.978 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 6.634.421 | 3,984.366 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 6.634.421 | 3.984.366 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | O | 682.612 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 2.843.185 | $\circ$ |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 91.114.751 | 217,000.000 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 91.114.751 | 217,000.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 48.333.333 | 171.543.750 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 507.110 | 617.047 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 48.840.443 172.160.797 | |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 42,274.308 | 44.839.203 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | o | $\circ$ |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 37,266.390 | 42.177.134 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 65.109.276 | 49.087.757 |
| Povećanie novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 37.266.390 | 42,177.134 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 27.842.886 | 6,910,623 |
$\label{eq:2} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$
$\sim$
| 응 1.1.2016. za razdoblje od |
31.3.2016. | |||
|---|---|---|---|---|
| AOP | Prethodna | Tekuća | ||
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina | |
| $\mathbf{\hat{z}}$ | ø | 4 | ||
| 1. Upisani kapital | ξ | 196.261.000 | $-196.261.000$ | |
| 2. Kapitalne rezerve | SOS | 8652,683 | 8.312.744 | |
| 3. Rezerve iz dobiti | $\approx$ | 89.677.247 | 90.377.306 | |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 96.642.006 | 141.875.607 | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 800 | 45,233,600 | 13.486.226 | |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 80G | |||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | |||
| imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
800 | |||
| 9. Ostala revalorizacija | 800 | |||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
SLO | 419 161 170 | 433.687.395 | |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
ΣL | |||
| io Gib 12. Tekući i odgođeni porezi |
012 | |||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | $\frac{3}{2}$ | |||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 54 | |||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 615 | |||
| 16. Ostale promjene kapitala | $\frac{6}{5}$ | |||
| anjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm |
P47 | $\overline{\circ}$ | 0 | |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | δLδ | |||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | ទី |
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
$\ddot{\phantom{a}}$
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 28 travnja 2016. godine
Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15 i 110/15) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2016. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2016, godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herce Direktor R E E Capieś $Z A G$