AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2018
Oct 30, 2018
2098_10-q_2018-10-30_313d57b1-e78d-4e4c-a26d-ac3a6902a42d.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-IX 2018. godine Grupa Medika
listopad 2018.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvih devet mjeseci 2018. godine
Medika Grupa ("Grupa") je u prvih devet mjeseci 2018. godine ostvarila 2 milijarde 306,8 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 9,01% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prvih devet mjeseci 2018. godine iznose 2 milijarde 275,2 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 8,90%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,63% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 98,73%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 19,5 milijuna kuna veći su za 1,4 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih devet mjeseci prethodne godine iznosio je svega 0,86%, a u prvih devet mjeseci 2018. godine iznosi 0,85%.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,95% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,05% prihoda od prodaje. Ova struktura u prvih devet mjeseci 2018. godine nije se značajno promijenila u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 2 milijarde 103,7 milijuna kuna te su za 9,72% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,69% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 94,61%.
Troškovi zaposlenih iznose 75,8 milijuna kuna te ne bilježe značajnu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 3,41% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 3,70%.
Trošak vrijednosnog usklađivanja imovine iznosi 3,9 milijuna kuna, te je manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, na što je najviše utjecala sanacija bolnica koja je izvršena krajem 2017. godine.
Financijski prihodi su veći za 3,3 milijun kuna, odnosno 37,63%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi financijskih prihoda prihodi od kamata bilježe rast od 2,2 milijuna kuna, a pozitivne tečajne razlike bilježe rast od 973 tisuće kuna. Na porast prihoda od kamata najviše su utjecale zatezne kamate temeljem sudske nagodbe iz ožujka 2018. godine.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 53,8 milijuna kuna, odnosno 86,97%. Njihov udio u ukupnim rashodima se smanjio za 2,58% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,36%. Na smanjenje financijskih rashoda najznačajnije je utjecao ispravak vrijednosti danog kredita u iznosu od 50,0 milijuna kuna koji je evidentiran u 2017. godini. Također, u strukturi financijskih rashoda, troškovi kamata su manji za 3,3 milijuna kuna zbog ostvarenih nižih kamatnih stopa te manje prosječne kreditne zaduženosti u odnosu na isto razdoblje prethodne godine a negativne tečajne razlike bilježe smanjenje od 537 tisuća kuna.
Bruto marža je u prvih devet mjeseci 2017. godine iznosila 9,90%, dok u prvih devet mjeseci 2018. godine iznosi 9,18% što je smanjenje za 0,71%. Do smanjenja je došlo zbog manjeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 75,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 12,9 milijuna kuna, što je povećanje od 62,4 milijuna kuna. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 9,01% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim djelom zbog rasta prihoda iz osnovne djelatnosti) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 6,10% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 71,2 milijuna kuna te je za 5,2 milijuna kuna, odnosno 7,91% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 60,4 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih devet mjeseci 2018. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 28,5 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 26,4 milijuna kuna, što je povećanje od 8,15%.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 145,0 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 158,9 milijuna kuna, što je smanjenje od 13,9 milijuna kuna, odnosno 8,73%.
Ukupna aktiva je iznosi 2 milijarde i 152,3 milijuna kuna i veća je u odnosu na početak godine za 107,5 milijuna kuna, odnosno 5,25%.
Dugotrajna imovina veća je za 7,2 milijuna kuna, odnosno 1,67%, u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina je veća u odnosu na početak godine za 2,6 milijuna kuna na što najveći utjecaj ima stjecanje ljekarne u Bibinju. Materijalna imovina je manja za 5,4 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 41,4 milijuna kuna te je za 9,9 milijuna kuna veća u odnosu na početak godine na što je prvenstveno utjecalo povećanje danih kredita poslovnim partnerima.
Odgođena porezna imovina ne bilježi značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 715,3 milijuna kuna te je veća za 99,9 milijuna kuna, odnosno 6,18% u odnosu na početak godine. U strukturi kratkotrajne imovine potraživanja i zalihe su veći u odnosu na početak godine, dok financijska imovina i novac bilježe pad.
Zalihe iznose 333,8 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 26,6 milijuna kuna, odnosno 8,66%, što je u skladu s rastom prodaje.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 237,0 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 126,4 milijuna kuna, odnosno 11,38%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 231,5 milijuna kuna i bilježe povećanje od 12,72% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 51,2 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. U odnosu na početak godine financijska imovina se smanjila za 1,6 milijuna kuna radi naplate danih kredita.
Novac u banci i blagajni iznosi 93,3 milijuna kuna i manji je u odnosu na početak godine za 51,5 milijuna kuna. Krajem godine primljen je dio sredstava od sanacije bolnica što je utjecalo na porast ove bilančne pozicije.
Na pozicijama kapitala i rezervi došlo je do promjene na poziciji vlastitih dionica koja se povećala za 21,6 milijuna kuna u odnosu na početak godine budući da je Medika stekla 1.500 dionica na uređenom tržištu.
Dugoročne obveze iznose 22,7 milijuna kuna, od čega se 6,8 milijuna kuna odnosi na obveze po financijskom najmu te 15,9 milijuna kuna na odgođenu poreznu obvezu.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 648,7 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 235,8 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 382,1 milijun kuna na kreditnu zaduženost (381,3 milijuna kuna kratkoročni krediti i 845 tisuća kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 65,4 milijuna kuna, odnosno 5,59%.
Ukupna zaduženost Grupe Medika po kreditima iznosi 381,3 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 15,0 milijuna kuna. Na 30.09.2018. godine Grupa Medika nema dugoročnih kredita. Svi krediti su kratkoročni i kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih devet mjeseci 2018. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste nešto sporije što nije značajno utjecalo na kretanje tržišnog udjela.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjene na poziciji vlastitih dionica budući da je Medika stekla 1.500 dionica na uređenom tržištu.
Tijekom trećeg kvartala 2018. godine Medika je prodala potraživanja po inkrementalnom zajmu (roll-up kreditu) od Agrokora u iznosu od 35,5 milijuna kuna koja su u cjelosti naplaćena.
Kreditna zaduženost je povećana za 15,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
ZU Ljekarne Prima Pharme stekla je ljekarnu u Bibinju.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 30.09.2018. godine Medika ima 2.940 vlastitih dionica.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Primus nekretnine d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Auctor d.o.o. posjeduje 34,13% udjela, odnosno 37,81% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 28,05% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku. Sa dijelom inozemnih dobavljača ugovorena je valuta plaćanja u kunama. Tendencija je da se u budućnosti sa što većim brojem postojećih inozemnih dobavljača ugovori plaćanje u kunama, kako bi valutni rizik proizašao iz transakcija s inozemnim dobavljačima bio minimiziran.
Grupa ima dio imovine koji ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca te na potraživanja po danim kreditima. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor GREB, Capraška 1
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
01.01.2018. | 30.09.2018. | ||
|---|---|---|---|---|
| do | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||
| Matični broj (MB): 03209741 |
||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
||||
| Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: | 805 | ||
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Zagreb | 0694975 | ||
| ZU Ljekarne Delonga | Zagreb | 1605747 | ||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | ||
| Primus Nekretnine d.o.o. | Zagreb | 4439856 | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | ||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | ||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | ||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama |
||||
| kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) | ||||
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
||||
| GREB Capraška | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | |||
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 428.629.723 | 435.803.011 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 189.795.652 | 192.413.971 |
| 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
004 | ||
| 3. Goodwill | 005 | 120.922.555 | 123.920.861 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 006 007 |
68.212.973 163.350 |
68.212.973 17.280 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 496.774 | 262.857 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 190.142.280 | 184.776.847 |
| 1. Zemljište | 011 | 25.226.916 | 25.226.916 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 127.922.484 | 124.536.557 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 12.153.061 | 15.218.184 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 14.703.992 | 12.543.810 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 145.854 | 64.157 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 9.177.283 | 6.380.908 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 812.690 | 806.315 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 31.562.923 | 41.439.424 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | 21.452.944 | 21.219.467 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 10.109.979 | 20.219.957 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) |
028 | ||
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 029 | 1.022.618 | 1.022.618 |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 030 031 |
||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 1.022.618 | 1.022.618 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 16.106.250 | 16.150.151 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.615.425.845 | 1.715.338.046 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 307.213.094 | 333.832.969 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 501.637 | 486.472 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 302.956.948 | 331.391.608 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 3.754.509 | 1.954.889 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.110.614.710 | 1.237.028.378 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | ||
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 1.079.444.732 | 1.220.949.294 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 13.062.528 | 10.512.983 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 27.429 | 26.646 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 4.973.583 | 2.645.869 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 13.106.438 | 2.893.586 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika |
050 | 52.813.062 | 51.221.293 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 051 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 052 053 |
||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 52.813.062 | 51.221.293 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 144.784.979 | 93.255.406 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 780.889 | 1.147.575 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 2.044.836.457 | 2.152.288.632 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 121 247 906 | 22 092 181 |
BILANCA stanje na dan 30.09.2018.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 438.830.620 | 477.649.519 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 209.244.420 | 209.244.420 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 83.475.954 | 61.886.379 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 18.548.510 | 18,548,510 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 48.811.980 | 48,811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 15.598.249 | 37.187.824 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.713.713 | 31.713.713 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 110.259.023 | 153.768.168 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 110.259.023 | 153,768.168 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 43.509.144 | 60.408.473 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 43.509.144 | 60.408.473 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 803.653 | 803.653 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 803,653 | 803.653 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 21.707.950 | 22.681.474 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | |||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 085 | 6.758.784 | |
| 086 | 5.785.260 | ||
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 15.922.690 | 15.922.690 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.579.398.372 | 1.648.663.460 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 118.412.210 | 93.550.510 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 369.479.334 | 382.144.607 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 2.414.447 | 20.454 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 1.052.045.823 | 1.142.286.683 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 10.602.471 | 8.427.963 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 12.037.394 | 21.065.820 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 12.030.000 | |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 2.376.693 | 1.167.423 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 4.095.862 | 2.490.526 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 2.044.836.457 | 2.152.288.632 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 121.247.906 | 22.092.181 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 438.830.620 | 477.649.519 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
.
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
$\widetilde{\mathcal{D}}$
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.
| u Tazubbiju v 1.0 1.20 To. ud 30.09.20 To . Obveznik: MEDIKA d.d. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | $\overline{4}$ | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 2.107.355.516 | 707.431.751 | 2.294.733.269 | 792.459.470 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 2.089.217.515 | 703.615.995 | 2.275.232.300 | 783.306.911 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 18.138.001 | 3.815.756 | 19.500.969 | 9.152.559 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 2.041.329.798 | 683.937.932 | 2.223.484.210 | 763.006.410 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 1.917.294.589 | 643.037.917 | 2.103.741.432 | 723.577.666 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 8.445.148 | 2.708.947 | 9.787.270 | 3.035.395 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 1.882.481.208 | 631.655.676 | 2.066.300.187 | 711.817.382 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 26.368.233 | 8.673.294 | 27.653.975 | 8.724.889 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 75.525.534 | 25.098.171 | 75.755.912 | 25.625.177 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 45.759.330 | 15.216.597 | 46.068.973 | 15.589.958 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 19.202.343 | 6.398.351 | 19.477.466 | 6.609.997 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 10.563.861 | 3.483.223 | 10.209.473 | 3.425.222 |
| 4. Amortizacija | 124 | 10.211.261 | 3.417.856 | 11.023.356 | 3.738.670 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 31.547.623 | 11.817.204 | 29.029.815 | 10.750.638 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 6.750.791 | 566.784 | 3.933.695 | $-685.741$ |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 6.750.791 | 566,784 | 3.933.695 | $-685.741$ |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | |||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 130 131 |
||||
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 8.792.346 | $-3.124.258$ | 12.101.128 | $-1.759.383$ | |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 132 | ||||
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 133 | 7.578.734 | $-3.487.592$ | 10.781.771 | $-2.138.396$ |
| 134 | 1.213.612 | 363.334 | 1.319.357 | 379.013 | |
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi |
135 | ||||
| 136 | |||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 61.904.366 | 54.765.463 | 8.063.425 | 2.568.900 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 11.904.366 | 4.765.463 | 8.056.731 | 2.562.206 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | 50.000.000 | 50.000.000 | 6.694 | 6.694 |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 2.116.147.862 | 704.307.493 | 2.306.834.397 | 790.700.087 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 2.103.234.164 | 738.703.395 | 2.231.547.635 | 765.575.310 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 12.913.698 | $-34.395.902$ | 75.286.762 | 25.124.777 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 12.913.698 | 0 | 75.286.762 | 25.124.777 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\mathbf{0}$ | 34.395.902 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 2.767.376 | $-6.755.220$ | 14.878.289 | 4.910.691 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 10.146.322 | -27.640.682 | 60.408.473 | 20.214.086 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 10.146.322 | $\mathbf 0$ | 60.408.473 | 20.214.086 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\mathbf{0}$ | 27.640.682 | $\mathbf 0$ | $\circ$ |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | 10.146.322 | $-27.640.682$ | 60.408.473 | 20.214.086 |
| 2. Pripisana maniinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 10.146.322 | $-27.640.682$ | 60.408.473 | 20.214.086 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 10.146.322 | $-27.640.682$ | 60.408.473 | 20.214.086 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA |
|||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | 10.146.322 | $-27.640.682$ | 60.408.473 | 20.214.086 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\sim$ $\sim$
$\sim 10^{11}$
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| $\overline{2}$ | 3 | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 12.913.698 | 75.286.762 |
| 2. Amortizacija | 002 | 10.211.261 | 11.023.356 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 55.618.703 | 68.629.813 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 77.226.539 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 155.970.201 | 154.939.931 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 84.468.729 | 126.413.668 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 12.905.365 | 26.619.874 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 545.132 | 27.146.233 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 97.919.226 | 180.179.775 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 58.050.975 | $\mathbf{0}$ |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | $\bf 0$ | 25.239.844 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 2.206.254 | 1.413.523 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 2.836.306 | 11.779.085 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 5.042.560 | 13.192.608 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 8.403.710 | 8.556.439 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 3.159.501 | 9.876.501 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 11.563.211 | 18.432.940 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | $\mathbf 0$ | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 6.520.651 | 5.240.332 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 5.000.000 | 477.000.000 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 5.000.000 | 477.000.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 95.126.302 | 462.000.000 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 12.030,000 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 2.166.073 | 2.429.822 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 21.589.575 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 97.292.375 | 498.049.397 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 92.292.375 | 21.049.397 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | $\mathbf{0}$ | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 40.762.051 | 51.529.573 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 84.509.290 | 144.784.979 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 40.762.051 | 51.529.573 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 43.747.239 | 93.255.406 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
je od 01.01.2018. do 30.09.2018. za razdoblje od
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuća |
|---|---|---|---|
| oznaka | godina | godina | |
| N | M | 4 | |
| 1. Upisani kapital | POO | 209.244.420 | 209.244.420 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 83.475.954 | 61.886.379 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 110.259.023 | 153.768.168 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 43.509.144 | 60.408.473 |
| materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne |
006 | ||
| le imovine 7. Revalorizacija nematerijaln |
007 | ||
| movine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
010 | 438.830.620 | 477.649.519 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
011 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| anjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm |
017 | $\circ$ | $\circ$ |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | 438.830.620 | 477.649.519 |
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | ||
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 30. listopada 2018. godine
Na temelju članka 462. do 468. Zakona o tržištu kapitala, Narodne novine 65/18, Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2018. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitaka Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2018. godine sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor dedil