AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2018
Apr 27, 2018
2098_10-q_2018-04-27_91a67090-cd8a-47a2-9afd-3e982352d70a.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2018. godine Medika d.d. Zagreb
travanj 2018.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvi kvartal 2018. godine
Medika d.d. ("Društvo") je u prva tri mjeseca 2018. godine ostvarila 737,3 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 9,96% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2018. godine iznose 725,0 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 10,47%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,32% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 97,87%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 3,4 milijuna kuna manji su za 42,23% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je 0,87%, a u prva tri mjeseca 2018. godine iznosi 0,46%.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,98% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,02% prihoda od prodaje. Ova struktura u prva tri mjeseca 2018. godine nije se promijenila u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 686,6 milijuna kuna te su za 10,48% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,53% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,96%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 1,99%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 1,89% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 2,04%. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih.
Trošak vrijednosnog usklađivanja imovine iznosi 4,3 milijuna kuna, te je manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Trošak ispravka vrijednosti potraživanja od kupaca manji je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, jer je krajem 2017. godine izvršena sanacija bolnica. Također, u prvom kvartalu 2017. godine bio je evidentiran ispravak vrijednosti potraživanja za kamate Agrokoru u iznosu od 1,1 milijun kuna.
Financijski prihodi su veći za 546 tisuća kuna, odnosno 6,44%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi financijskih prihoda pozitivne tečajne razlike bilježe pad od 1,5 milijuna kuna, dok prihodi od kamata bilježe rast od 2,1 milijun kuna. U strukturi prihoda od kamata manji su prihodi od kamata na dane kredite, jer je u prvom kvartalu 2017. godine obračunata kamata na kredit Agrokoru d.d. dok u prvom kvartalu 2018. godine nije obračunata kamata temeljem Zakona o postupku izvanredne uprave u trgovačkim društvima od sistemskog značaja za Republiku Hrvatsku (Lex Agrokor). Istovremeno, na osnovu sudske nagodbe, proknjižen je prihod od zateznih kamata u iznosu od 3,8 milijuna kuna.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 798 tisuća kuna, odnosno 22,15%. Njihov udio u ukupnim rashodima se smanjio za 0,16% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,39%. U strukturi financijskih rashoda negativne tečajne razlike bilježe rast od 215 tisuća kuna, dok su troškovi kamata manji za 1,0 milijun kuna zbog ostvarenih nižih kamatnih stopa te manje prosječne kreditne zaduženosti u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prva tri mjeseca 2017. godine iznosila 6,39%, dok u prva tri mjeseca 2018. godine iznosi 6,54% što je povećanje za 0,16%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 19,1 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 15,8 milijuna kuna, što je povećanje od 3,3 milijuna kuna odnosno 20,98%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 9,96% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim zbog rasta prihoda iz osnovne djelatnosti) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 9,69% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 12,8 milijuna kuna te je za 2,0 milijuna kuna, odnosno 18,02% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 15,3 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2018. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 76,2 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 72,5 milijuna kuna, što je povećanje od 5,07%. Do povećanja je došlo uslijed povećanja prodaje u Grupi Prima Pharme, odnosno članice Grupe Prima Pharme su naručivale više trgovačke robe u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 48,6 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 56,4 milijuna kuna, što je smanjenje od 7,7 milijuna kuna, odnosno 13,73%.
Ukupna aktiva je na gotovo istoj razini kao i na početku godine te iznosi 1 milijardu i 962,8 milijuna kuna.
Dugotrajna imovina je veća u odnosu na početak godine za 4,7 milijuna kuna. Dugotrajna nematerijalna imovina je na razini sa početka godine, dok je dugotrajna materijalna imovina manja za 2,2 milijuna kuna, odnosno 1,31%.
Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te manjim dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 116,9 milijuna kuna te je za 7,1 milijun kuna veća u odnosu na početak godine zbog povećanja danih kredita poslovnim partnerima.
Odgođena porezna imovina ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 644,6 milijuna kuna te je gotovo na razini sa početka godine. U strukturi kratkotrajne imovine financijska imovina, potraživanja i zalihe su veći u odnosu na početak godine dok novac bilježi pad.
Zalihe iznose 283,6 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 7,6 milijuna kuna, odnosno 2,77%
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 200,7 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 22,9 milijuna kuna, odnosno 1,94%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 190,8 milijuna kuna i bilježe povećanje od 2,46% u odnosu na početak godine.
Ukupno je 35,4 milijuna kuna potraživanja od kupaca iz Agrokor Grupe pretvoreno u inkrementalni zajam (roll-up kredit) čime su zatvorena potraživanja u navedenom iznosu, a otvoreno je potraživanje po inkrementalnom zajmu u ukupnom iznosu od 35,4 milijuna kuna evidentirano u sklopu kratkotrajne financijske imovine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 87,9 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. U odnosu na 31.12.2017. godine financijska imovina se povećala za 35,1 milijun kuna. Na ovo povećanje utjecaj je imalo evidentiranje inkrementalnog zajma (roll-up kredita) od Agrokora.
Novac u banci i blagajni iznosi 72,4 milijuna kuna i manji je u odnosu na početak godine za 65,8 milijuna kuna. Krajem 2017. godine primljen je dio sredstava od sanacije bolnica što je utjecalo na porast ove bilančne pozicije. Primljenim sredstvima smanjena je kreditna zaduženost u 2018. godini.
Unutar kapitala i rezervi nije došlo do promjena u odnosu na početak godine.
Dugoročne obveze iznose 5,7 milijuna kuna te se odnose na obveze po financijskom najmu.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 548,3 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 205,0 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 318,6 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (316,3 milijuna kuna kratkoročni krediti i 2,3 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 41,7 milijuna kuna, odnosno 3,59%.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 316,3 milijuna kuna što je smanjenje u odnosu na početak godine za 40,0 milijuna kuna. Na 31.03.2018. godine Medika nema dugoročnih kredita. Svi krediti su kratkoročni i kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2018. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste nešto sporije što nije značajno utjecalo na kretanje tržišnog udjela.
Ukupno je 35,4 milijuna kuna potraživanja od kupaca iz Agrokor Grupe pretvoreno u inkrementalni zajam (roll-up kredit) čime su zatvorena potraživanja u navedenom iznosu, a otvoreno je potraživanje po inkrementalnom zajmu u ukupnom iznosu od 35,4 milijuna kuna evidentirano u sklopu kratkotrajne financijske imovine.
Kreditna zaduženost je smanjena za 40,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
Očekivani razvoj Društva u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Medika...
Vlastite dionice
Na 31.03.2018. godine Medika ima 1.440 vlastitih dionica.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Primus nekretnine d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Auctor d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,75% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,59% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku. Sa dijelom inozemnih dobavljača ugovorena je valuta plaćanja u kunama. Tendencija je da se u budućnosti sa što većim brojem postojećih inozemnih dobavljača ugovori plaćanje u kunama, kako bi valutni rizik proizašao iz transakcija s inozemnim dobavljačima bio minimiziran.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca te na potraživanja po danim kreditima. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Od ukupnog iznosa kratkoročnih potraživanja, 94,7 milijuna kuna odnosi se na potraživanja od poduzeća iz Agrokor Grupe koja je zapala u likvidnosne probleme. Od ukupnog iznosa, 50,0 milijuna kuna odnosi se na dani kredit koji je osiguran založnim pravima na dionicama (bruto iznos kredita iznosi 100,0 milijuna kuna te ispravak vrijednosti 50,0 milijuna kuna), 35,4 milijuna kuna na potraživanja po inkrementalnom zajmu (roll-up kredit) a ostatak na potraživanja za prodanu robu kupcima iz veterinarske djelatnosti koji se nalaze u okviru Agrokor Grupe.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2018. | do | 31.3.2018. | |
|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||
| 03209741 Matični broj (MB): |
||||
| 080027531 Matični broj subjekta (MBS): |
||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | ||||
| 10000 Poštanski broj i mjesto: |
ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||
| ZAGREB Šifra i naziv općine/grada: 133 |
||||
| Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: | 418 | ||
| Konsolidirani izvještaj: NE |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | ||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO (osoba ovlaštene za zastupanje) |
||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
$a$ d.d. Capraška |
|||
| M.P. | E B. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| Tekuće Prethodno AOP Naziv pozicije razdoblje razdoblje oznaka 4 $\mathbf{1}$ $\overline{2}$ 3 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 002 311.426.456 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 19.199.753 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 004 1. Izdaci za razvoj 005 6.610.043 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 006 11.929.586 3. Goodwill 007 163.350 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 419.025 496.774 008 5. Nematerijalna imovina u pripremi 009 6. Ostala nematerijalna imovina 164.893.145 010 167.087.049 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 011 18.232.855 18.232.855 1. Zemljište 113.706.228 012 114.799.093 2. Građevinski objekti 11.670.502 013 11.719.588 3. Postrojenja i oprema 11,248.579 014 12.267.312 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 015 5. Biološka imovina 154.734 145.854 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 9.129.377 9.089.402 017 7. Materijalna imovina u pripremi 790.845 792.970 018 8. Ostala materijalna imovina 019 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 109.814.616 99.999.330 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 022 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 023 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 025 5. Ulaganja u vrijednosne papire 9.815.286 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 027 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 028 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela $\mathbf{0}$ IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 030 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 031 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 032 3. Ostala potraživanja 15.325.038 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 15.325.038 1.644.591.371 034 1.644.771.761 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 275.997.886 283.633.810 035 I. ZALIHE (036 do 042) 110.480 036 96.453 1. Sirovine i materijal 037 2. Proizvodnja u tijeku 038 3. Gotovi proizvodi 272.178.706 039 4. Trgovačka roba 3.722.727 040 5. Predujmovi za zalihe 041 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina 042 1.177.811.235 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 136.200.111 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 1.045.046.570 1.012.931.948 045 2. Potraživanja od kupaca 13.062.528 14.679.668 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 24.523 26.979 047 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5.329.536 6.197.895 048 5. Potraživanja od države i drugih institucija 9.391.774 4.507.974 049 6. Ostala potraživanja 87.858.712 050 52.759.803 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 051 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 052 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 053 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 054 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 055 5. Ulaganja u vrijednosne papire 87.858.712 52.759.803 056 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 057 7. Ostala financijska imovina 138.202.837 058 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 613.265 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059 1.956.811.482 060 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 121.247.906 061 F) IZVANBILANČNI ZAPISI |
Obveznik: MEDIKA d.d. | ||
|---|---|---|---|
| 316.146.560 | |||
| 19.051.703 | |||
| 6.703.092 | |||
| 11.929.586 | |||
| 116.876.674 | |||
| 99,999.330 | |||
| 16.877.344 | |||
| 279,249,445 | |||
| 4.273.885 | |||
| 1.200.683.254 | |||
| 131.094.983 | |||
| 72.415.595 | |||
| 2.052.603 | |||
| 1.962.790.534 | |||
| 75.532.484 |
BILANCA stanje na dan 31.3.2018.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 390.633.291 | 405.887.346 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 209.244.420 | 209.244.420 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 83.475.954 | 83.475.954 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 18.548.510 | 18.548.510 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 48.811.980 | 48.811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 15.598.249 | 15,598.249 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.713.713 | 31.713.713 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 72.495.831 | 105.570.838 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 72.495.831 | 105,570.838 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 33.075.007 | 15.254.055 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 33.075.007 | 15.254.055 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 642.547 | 642.547 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 642.547 | 642.547 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 5.785.260 | 5.722.340 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 086 | 5.785.260 | 5.722.340 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 087 | ||
| 4. Obveze za predujmove | 088 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 089 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 090 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 091 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | |||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 1.555.753.395 | 1.548.344.893 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 118.412.210 | 116.133.045 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 318,649.746 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 359.479.333 | |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 2.414.190 | 22.945 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 1.044.912.968 | 1.088.899.821 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 7.361,664 | 7.401.286 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 8.792.170 | 15.933,551 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 12.030.000 | |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 2.350.860 | 1.304.499 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 3.996.989 | 2.193.408 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.956.811.482 | 1.962.790.534 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 121.247.906 | 75.532.484 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 1.1.2018. do 31.3.2018.
| Tromjesečje Kumulativno Kumulativno Tromjesečje 5 6 $\mathbf{3}$ $\overline{\bf{4}}$ $\overline{2}$ $\mathbf{1}$ 728.321.124 728.321.124 662.084.448 662.084.448 111 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 724.956.637 724.956.637 656.260.332 656.260.332 112 1. Prihodi od prodaje 3.364.487 3.364.487 5.824.116 5.824.116 113 2. Ostali poslovni prihodi 715.473.175 715.473.175 651.198.450 114 651.198.450 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 115 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 686.564.859 686.564.859 621.453.141 116 621.453.141 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 2.589.488 2.286.626 2.589.488 2.286.626 117 a) Troškovi sirovina i materijala 677.513.372 677.513.372 614.353.976 614.353.976 118 b) Troškovi prodane robe 6.461.999 6.461.999 4.812.539 4.812.539 119 c) Ostali vanjski troškovi 13.533.714 13.533.714 13.269.069 13,269,069 120 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 8.203.132 8.203.132 8.043.660 8.043.660 121 a) Neto plaće i nadnice 3.460.275 3.460.275 3,372.127 3,372,127 122 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 1.870.307 1.870.307 1.853.282 1.853.282 123 c) Doprinosi na plaće 2.961.071 2.739.045 2,961.071 2.739.045 124 4. Amortizacija 8.067.506 7.661.915 8.067.506 7.661.915 125 5. Ostali troškovi 4.346.025 6.075.280 4.346.025 6.075.280 126 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 127 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 4.346.025 4.346.025 6.075.280 128 6.075.280 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 129 7. Rezerviranja 130 8. Ostali poslovni rashodi 9.025.166 9.025.166 8.479.101 8,479,101 131 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 132 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 9.025.166 9.025.166 8.479.101 133 8,479.101 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 134 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 135 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 136 5. Ostali financijski prihodi 2.805.546 3.603.701 2.805.546 3.603.701 137 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 138 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2.805.546 3.603.701 3.603.701 139 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 140 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 141 4. Ostali financijski rashodi 142 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 144 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 145 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 737,346,29 737.346.290 670.563.549 670.563.549 146 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 718.278.721 718.278.72 654.802.151 654.802.151 147 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 19.067.56 19,067.569 15.761.398 15.761.398 148 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 19.067.56 19.067.569 15.761.398 15.761.398 149 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) $\mathbf 0$ $\Omega$ $\Omega$ 150 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 3.813.51 3.813.514 3.152.279 3.152.279 151 XII. POREZ NA DOBIT 15,254.05 15.254.055 12.609.119 12.609.119 152 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 15.254.05 15,254.055 12.609.119 12.609.119 153 1. Dobit razdoblja (149-151) $\mathbf 0$ $\mathbf 0$ 154 $\pmb{0}$ 2. Gubitak razdoblja (151-148) |
ODVEZNIK: MEDINA 0.0. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2.805.546 | |||||
Obveznik: MEDIKA d.d.
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 12.609.119 | 12.609.119 | 15.254.055 | 15.254.055 |
| III. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| IIII. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IIV, NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 12,609.119 | 12,609.119 | 15.254.055 | 15.254.055 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\sim$ 120
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1.2018. do 31.3.2018.
| Obveznik: MEDIKA d.d | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 15.761.398 | 19,067.569 |
| 2. Amortizacija | 002 | 2.739.045 | 2.961.071 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 19.135.005 | 45.451.085 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 486.301 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 30.391.898 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 68.513.647 | 67.479.725 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 25.133.272 | 32.588.189 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 7.635.924 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 3.577.210 | 42.088.806 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 28.710.482 | 82.312.919 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 39.803.165 | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 0 | 14.833.194 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 47.382 | 501.923 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 1.935.918 | 9.214.248 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 1,983.300 | 9.716.171 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 1.175.224 | 773.635 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 39.987.296 | 7.062.058 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 41.162.520 | 7.835.693 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | $\mathbf 0$ | 1.880.478 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 39.179.220 | 0 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 151.000.000 | |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 0 | 151.000.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 32.058.333 | 191.000.000 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 12.030.000 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 715.944 | 804.526 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 32.774.277 203.834.526 | |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | $\mathbf{0}$ | |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 32.774.277 | 52.834.526 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 0 | $\Omega$ |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 32.150.332 | 65.787.242 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 80.093.929 | 138.202.837 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 32.150.332 | 65.787.242 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 47.943.597 | 72.415.595 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA | 31.3.2018 |
|---|---|
| 1.1.2018. | |
| razdoblje od |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| $\mathbf{\hat{z}}$ | S | 4 | |
| 1. Upisani kapital | Σō | 209.244.420 | 209.244.420 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 83.475.954 | 83.475.954 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 72.495.831 | 105.570.838 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 33.075.007 | 15.254.055 |
| materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne |
006 | ||
| ne imovine 7. Revalorizacija nematerijal |
200 | ||
| imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | O O g | ||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
DTO | 390.633.291 | 405.887.346 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
011 | ||
| (dio) 12. Tekući i odgođeni porezi |
012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | ||
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | ||
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 27. travnja 2018. godine
Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15, 110/15, 123/16 i 131/17) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2018. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2018. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor $a_{\rm d.d.}$ A G R E B, Capraška 1