AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2018
Apr 27, 2018
2098_10-q_2018-04-27_5c6bd3e9-18bb-4438-aa49-1dd142cfdf5e.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2018. godine Grupa Medika
travanj 2018.
Izvieštai poslovodstva
Komentar poslovanja za prvi kvartal 2018. godine
Medika Grupa ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2018. godine ostvarila 762,3 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 9,67% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2018. godine iznose 748,8 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 10,17%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,23% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 97,79%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 4,0 milijuna kuna manji su za 2,5 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je svega 0,93%, a u prva tri mjeseca 2018. godine iznosi 0,52%.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,98% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,02% prihoda od prodaje. Ova struktura u prva tri mieseca 2018. godine nije se promijenila u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 693,5 milijuna kuna te su za 10,11% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je u skladu sa rastom prihoda od prodaje. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,79% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 94,29%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 2,50%. Nijhov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 3,38% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 3,78%. Na smanjenje troškova zaposlenih utjecalo je prosječno manji broj zaposlenih u prvom kvartalu 2018. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Trošak vrijednosnog usklađivanja imovine iznosi 4,3 milijuna kuna, te je manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Trošak ispravka vrijednosti potraživanja od kupaca manji je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, jer je krajem 2017. godine izvršena sanacija bolnica. Također, u prvom kvartalu 2017. godine bio je evidentiran ispravak vrijednosti potraživanja za kamate Agrokoru u iznosu od 1,1 milijun kuna.
Financijski prihodi su veći za 599 tisuća kuna, odnosno 6,70%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi financijskih prihoda pozitivne tečajne razlike bilježe pad od 1,5 milijuna kuna, dok prihodi od kamata bilježe rast od 2,1 milijun kuna. U strukturi prihoda od kamata manji su prihodi od kamata na dane kredite, jer je u prvom kvartalu 2017. godine obračunata kamata na kredit Agrokoru d.d. dok u prvom kvartalu 2018. godine nije obračunata kamata temeljem Zakona o postupku izvanredne uprave u trgovačkim društvima od sistemskog značaja za Republiku Hrvatsku (Lex Agrokor). Istovremeno, na osnovu sudske nagodbe, proknjižen je prihod od zateznih kamata u iznosu od 3,8 milijuna kuna.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 874 tisuće kuna, odnosno 23,35%. Njihov udio u ukupnim rashodima se smanjio za 0,16% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,39%. U strukturi financijskih rashoda negativne tečajne razlike bilježe rast od 215 tisuća kuna, dok su troškovi kamata manji za 1,0 milijun kuna zbog ostvarenih nižih kamatnih stopa te manje prosječne kreditne zaduženosti u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prva tri mjeseca 2017. godine iznosila 9,03%, dok u prva tri mjeseca 2018. godine iznosi 9,15% što je povećanje za 0,12%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 23,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 17,7 milijuna kuna, što je povećanje od 6,2 milijuna kuna, odnosno 35,14%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 9,67% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine najvećim djelom zbog rasta prihoda iz osnovne djelatnosti) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 9,01% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 17,2 milijuna kuna te je za 4,7 milijuna kuna, odnosno 37,95% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 19,0 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2018. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 9,6 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 8,7 milijuna kuna, što je povećanje od 10,12%.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 48,6 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 56,4 milijuna kuna, što je smanjenje od 7,7 milijuna kuna, odnosno 13,73%.
Ukupna aktiva je na gotovo istoj razini kao i na početku godine te iznosi 2 milijarde i 55,5 milijuna kuna.
Dugotrajna imovina veća je za 6,2 milijuna kuna, odnosno 1,44%, u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina je veća u odnosu na početak godine za 2,3 milijuna kuna na što najveći utjecaj ima stjecanje ljekarne u Bibinju. Materijalna imovina je manja za 2,2 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 37,6 milijuna kuna te je za 6,0 milijuna kuna veća u odnosu na početak godine na što je prvenstveno utjecalo povećanje danih kredita poslovnim partnerima.
Odgođena porezna imovina ne bilježi značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 618,1 milijun kuna te je gotovo na razini sa početka godine. U strukturi kratkotrajne imovine financijska imovina, potraživanja i zalihe su veći u odnosu na početak godine dok novac bilježi pad.
Zalihe iznose 317,9 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 10,7 milijuna kuna, odnosno 3,47%.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 138,0 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 27,4 milijuna kuna, odnosno 2,47%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 127,0 milijuna kuna i bilježe povećanje od 3,16% u odnosu na početak godine.
Ukupno je 35,4 milijuna kuna potraživanja od kupaca iz Agrokor Grupe pretvoreno u inkrementalni zajam (roll-up kredit) čime su zatvorena potraživanja u navedenom iznosu, a otvoreno je potraživanje po inkrementalnom zajmu u ukupnom iznosu od 35,4 milijuna kuna evidentirano u sklopu kratkotrajne financijske imovine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 87,9 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. U odnosu na 31.12.2017. godine financijska imovina se povećala za 35,1 milijun kuna. Na ovo povećanje utjecaj je imalo evidentiranje inkrementalnog zajma (roll-up kredita) od Agrokora.
Novac u banci i blagajni iznosi 74,3 milijuna kuna i manji je u odnosu na početak godine za 70,5 milijuna kuna. Krajem godine primljen je dio sredstava od sanacije bolnica što je utiecalo na porast ove bilančne pozicije. Primljenim sredstvima smanjena je kreditna zaduženost u 2018. godini.
Unutar kapitala i rezervi nije došlo do promjena u odnosu na početak godine.
Dugoročne obveze iznose 21,6 milijuna kuna, od čega se 5,7 miliju kuna odnosi na obveze po financijskom najmu te 15,9 milijuna kuna na odgođenu poreznu obvezu.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 572,8 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 211,8 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 328,6 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (326,3 milijuna kuna kratkoročni krediti i 2,3 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 41,3 milijuna kuna, odnosno 3,53%.
Ukupna zaduženost Grupe Medika po kreditima iznosi 326,3 milijuna kuna što je smanjenje u odnosu na početak godine za 40,0 milijuna kuna. Svi krediti su kratkoročni i kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2018. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste nešto sporije što nije značajno utjecalo na kretanje tržišnog udjela.
Ukupno je 35,4 milijuna kuna potraživanja od kupaca iz Agrokor Grupe pretvoreno u inkrementalni zajam (roll-up kredit) čime su zatvorena potraživanja u navedenom iznosu, a otvoreno je potraživanje po inkrementalnom zajmu u ukupnom iznosu od 35,4 milijuna kuna evidentirano u sklopu kratkotrajne financijske imovine.
Kreditna zaduženost je smanjena za 40,0 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
ZU Ljekarne Prima Pharme stekla je ljekarnu u Bibinju.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Medika
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 31.03.2018. godine Medika ima 1.440 vlastitih dionica.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Primus nekretnine d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Auctor d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,75% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,59% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska d.o.o. ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku. Sa dijelom inozemnih dobavljača ugovorena je valuta plaćanja u kunama. Tendencija je da se u budućnosti sa što većim brojem postojećih inozemnih dobavljača ugovori plaćanje u kunama, kako bi valutni rizik proizašao iz transakcija s inozemnim dobavljačima bio minimiziran.
Grupa ima dio imovine koji ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca te na potraživanja po danim kreditima. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Od ukupnog iznosa kratkoročnih potraživanja, 94,7 milijuna kuna odnosi se na potraživanja od poduzeća iz Agrokor Grupe koja je zapala u likvidnosne probleme. Od ukupnog iznosa, 50.0 milijuna kuna odnosi se na dani kredit koji je osiguran založnim pravima na dionicama (bruto iznos kredita iznosi 100,0 milijuna kuna te ispravak vrijednosti 50,0 milijuna kuna), 35,4 milijuna kuna na potraživanja po inkrementalnom zajmu (roll-up kredit) a ostatak na potraživanja za prodanu robu kupcima iz veterinarske djelatnosti koji se nalaze u okviru Agrokor Grupe.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Hercek, dipl.oec. Direktor
| Prilog 1. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2018. do |
31.3.2018. | ||
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||
| Matični broj (MB): 03209741 |
||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
||||
| Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) |
783 | ||
| Konsolidirani izvještaj: DA |
Šifra NKD-a: | 4646 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Zagreb | 0694975 | ||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | ||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | ||
| Primus nekretnine d.o.o. | Zagreb | 4439856 | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | ||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO (osoba ovlaštene za zastupanje) |
||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
||||
| 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. | praška | |||
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | |||
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno | Tekuće razdoblje |
| $\mathbf{1}$ | oznaka $\overline{2}$ |
razdoblje 3 |
4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 428.629.723 | 434.788.734 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 189.795.652 | 192.139.380 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 120.922.555 | 123.507.382 |
| 3. Goodwill | 006 | 68.212.973 | 68.212.973 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 163.350 | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 496.774 | 419.025 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 190.142.280 | 187.971.953 |
| 1. Zemljište | 011 | 25.226.916 | 25.226.916 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 127.922.484 | 126.719.471 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 12.153.061 | 12,081.597 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 14.703.992 | 13.789.264 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 145.854 | 158.534 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 9.177.283 | 9.185.606 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 812.690 | 810.565 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 31.562.923 | 37.571.229 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | 21.452.944 | 20.399.191 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 026 |
10.109.979 | 17.172.038 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 027 | ||
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 028 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 1.022.618 | 1.022.618 |
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 030 | ||
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit |
031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 1.022.618 | 1.022.618 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 16.106.250 | 16.083.554 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.615.425.845 | 1.618.109.201 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 307.213.094 | 317.886.564 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 501.637 | 520.103 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 302.956.948 | 312.984.352 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 3.754.509 | 4.382.109 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.110.614.710 | 1.137.998.201 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | ||
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 1.079.444.732 | 1.112.355.551 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 13.062.528 | 14.679.668 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 27.429 | 24.523 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 4.973.583 | 5.428.047 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 13.106.438 | 5.510.412 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 52.813.062 | 87.899.670 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudielujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 52.813.062 | 87.899.670 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 74.324.766 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 144.784.979 780.889 |
2.587.541 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 060 |
2.044.836.457 | 2.055.485.476 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 061 | 121.247.906 | 75.532.484 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI |
BILANCA stanje na dan 31.3.2018.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 438.830.620 | 457.862.138 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 209.244.420 | 209.244.420 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 83.475.954 | 83.475.954 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 18.548.510 | 18.548.510 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 48.811.980 | 48.811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 15.598.249 | 15.598.249 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.713.713 | 31.713.713 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 110.259.023 | 153.768.168 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 110.259.023 | 153.768.168 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 43.509.144 | 19.031.517 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 43.509.144 | 19,031.517 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 803.653 | 803.653 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 803.653 | 803.653 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 21.707.950 | 21.645.030 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 086 | 5.785.260 | 5,722.340 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 087 | ||
| 4. Obveze za predujmove | 088 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 089 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 090 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 091 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 092 | 15.922.690 | 15,922.690 |
| 9. Odgođena porezna obveza | 093 | 1.579.398.372 | 1.572.803.499 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 094 | 118.412.210 | 116.133.044 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 095 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 096 | 369.479.334 | 328.649.746 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 097 | 2.414.447 | 24.782 |
| 4. Obveze za predujmove | 098 | 1.052.045.823 | 1.095.618.439 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 099 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | |||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | 10.602.471 | 10.617.522 |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 12.037.394 | 20.433.078 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | ||
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 12.030.000 | |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 2.376.693 | 1.326.888 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 4.095.862 | 2.371.156 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 2.044.836.457 | 2.055.485.476 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 121.247.906 | 75.532.484 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 438.830.620 | 457.862.138 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
$\tilde{\chi}$
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2018. do 31.3.2018.
Obveznik: MEDIKA d.d.
ł
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\ddot{\phantom{0}}$ | $\overline{\mathbf{2}}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | $\overline{\bf 4}$ | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 686.106.638 | 686.106.638 | 752.732.719 | 752.732.719 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 679.667.331 | 679.667.331 | 748.772.426 | 748.772.426 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 6.439.307 | 6.439.307 | 3.960.293 | 3.960.293 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 673.619.373 | 673.619.373 | 735.506.700 | 735.506.700 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 629.828.821 | 629.828.821 | 693.479.274 | 693.479.274 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 3.032.670 | 3.032.670 | 3.259.800 | 3.259.800 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 618,320.967 | 618.320.967 | 680.276.503 | 680.276.503 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 8.475.184 | 8.475.184 | 9.942.971 | 9.942.971 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 25.483.636 | 25.483.636 | 24.846.278 | 24.846.278 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 15,399.709 | 15.399.709 | 15.117.950 | 15.117.950 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 6.493.496 | 6.493.496 | 6.347.048 | 6.347.048 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 3,590.431 | 3.590.431 | 3.381.280 | 3.381.280 |
| 4. Amortizacija | 124 | 3.383.653 | 3,383.653 | 3.627.454 | 3.627.454 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 8,846,668 | 8.846.668 | 9.207.666 | 9.207.666 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 6.076.595 | 6.076.595 | 4.346.028 | 4.346.028 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 6.076.595 | 6.076.595 | 4.346.028 | 4.346.028 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 8.936.343 | 8.936.343 | 9.535.331 | 9.535.331 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 8,485,547 | 8.485.547 | ||
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | 450.796 | 450.796 | 499.081 | 499.081 |
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | 9.036.250 | 9.036.250 | ||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 3.744.891 | 3.744.891 | 2.870.553 | 2.870.553 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 3.744.891 | 3.744.891 | 2.870.553 | 2.870.553 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 695.042.981 | 695.042.981 | 762.268.050 | 762.268.050 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 677.364.264 | 677.364.264 | 738.377.253 | 738,377,253 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 17.678.717 | 17.678.717 | 23,890,797 | 23.890.797 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 17,678.717 | 17.678.717 | 23.890.797 | 23.890.797 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\bf{0}$ | $\Omega$ | $\mathbf 0$ | $\circ$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 3.768.962 | 3,768.962 | 4.859.280 | 4,859,280 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 13.909.755 | 13.909.755 | 19.031.517 | 19.031.517 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 13.909.755 | 13.909.755 | 19,031.517 | 19,031,517 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\pmb{0}$ | $\bf{0}$ | $\pmb{0}$ | $\mathfrak{o}$ |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | 13.909.755 | 13.909.755 | 19.031.517 | 19.031.517 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 13.909.755 | 13,909,755 | 19.031.517 | 19.031.517 |
| III. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| IIII. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 13.909.755 | 13,909,755 | 19.031.517 | 19.031.517 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | 13.909.755 | 13.909.755 | 19.031.517 | 19.031.517 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\langle \sigma \rangle$
$\hat{g}^{\gamma}_{\gamma}$
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1.2018. do 31.3.2018.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| $\overline{\mathbf{2}}$ | 3 | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 17.678.717 | 23.890.797 |
| 2. Amortizacija | 002 | 3.383.653 | 3.627.454 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 19.598.423 | 46.264.715 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 30.321.975 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 70.982.768 | 73.782.966 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 53.776.982 | 37.159.077 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 2.183.719 | 10.673.469 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 2.322.264 | 43.484.853 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 58.282.965 | 91.317.399 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 12.699.803 | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 0 | 17.534.433 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 47.432 | 550.263 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 1.942.331 | 9.225.323 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 1.074.988 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 3.064.751 | 9.775.586 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 4.423.757 | 3.858.534 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 6.008.306 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 4.423.757 | 9.866.840 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | $\Omega$ |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 1.359.006 | 91.254 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 151.000.000 | |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 0 | 151.000.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 42.516.254 | 191.000.000 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 12.030.000 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 715.944 | 804.526 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 43.232.198 | 203.834.526 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 0 | $^{\circ}$ |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 43.232.198 | 52.834.526 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | $\Omega$ | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 31.891.401 | 70.460.213 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 84.509.290 | 144.784.979 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 31.891.401 | 70.460.213 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 52.617.889 | 74.324.766 |
| ZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA | 31.3.2018 |
|---|---|
| $\frac{1}{\sigma}$ | |
| 1.1.2018 | |
| .razdobljr |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| $\mathbf{a}$ | M | 4 | |
| 1. Upisani kapital | ΣÓ | 209.244.420 | 209.244.420 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-7.657.921$ | $-7.657.921$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 83.475.954 | 83.475.954 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 110.259.023 | 153.768.168 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 43.509.144 | 19.031.517 |
| materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne |
006 | ||
| ne imovine 7. Revalorizacija nematerijal |
007 | ||
| imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | OOS | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 438.830.620 | 457.862.138 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
011 | ||
| (dio) 12. Tekući i odgođeni porezi |
012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| nanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm |
017 | O | 0 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | ||
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 27. travnja 2018. godine
Na temeliu članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15, 110/15, 123/16 i 131/17) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2018. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2018. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor