AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2017
Jul 28, 2017
2098_10-q_2017-07-28_8bff83fb-2b16-469e-89eb-494f7a4c3fd7.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-VI 2017. godine Medika d.d. Zagreb
srpanj 2017.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvih šest mjeseci 2017. godine
Medika d.d. ("Društvo") je u prvih šest mjeseci 2017. godine ostvarila 1 milijardu 358,5 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 4,50% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prvih šest mjeseci 2017. godine iznose 1 milijardu 338,3 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 5,29%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,51% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 97,78%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 9,1 milijun kuna, manji su za 26,14% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih šest mjeseci prethodne godine iznosio je svega 0,95%, a u prvih šest mjeseci 2017. godine iznosi 0,67%.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,95% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,05% prihoda od prodaje. Ova struktura u prvih šest mjeseci 2017. godine nije se značajno promijenila u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 1 milijardu 257,0 milijuna kuna te su za 4,66% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,90%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 1,34%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 2,04% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 2,10%. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih.
Financijski prihodi su manji za 5,5 milijuna kuna, odnosno 33,14%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog prosječno manjeg iznosa danih kredita poslovnim partnerima.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 2,3 milijuna kuna, odnosno 24,98%. Njihov udio u ukupnim rashodima se smanjio za 0,20% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,52%. U strukturi financijskih rashoda negativne tečajne razlike bilježe pad od 1,3 milijuna kuna, dok su troškovi kamata manji za 1,0 milijun kuna zbog ostvarenih nižih kamatnih stopa te manje prosječne zaduženosti u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prvih šest mjeseci 2016. godine iznosila 6,67%, dok u prvih šest mjeseci 2017, godine iznosi 7,19% što je povećanje za 0,51%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 40,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 34,8 milijuna kuna, što je povećanje od 6,2 milijuna kuna odnosno 17,71%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 4,50% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 4,14% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 36,8 milijuna kuna te je za 9,3 milijuna kuna, odnosno 34,06% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 32,7 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih šest mjeseci 2017. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 145,5 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 139,0 milijuna kuna, što je povećanje od 4,65%. Do povećanja je došlo uslijed povećanja prodaje u Grupi Prima Pharme.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 108,8 milijuna kuna, što je što je za 4,39% manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kada je nabavljeno 113,8 milijuna kuna.
Ukupna aktiva je iznosi 2 milijarde i 96,9 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 41,3 milijuna kuna, odnosno 2,01%.
Dugotrajna imovina je veća u odnosu na početak godine za 41,1 milijun kuna.
Dugotrajna nematerijalna i materijalna imovina su na razini sa početka godine.
Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te manjim dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 106,2 milijuna kuna te je za 41,5 milijuna kuna veća u odnosu na početak godine. Na ovo povećanje najveći utjecaj imala je odluka Društva o povećanju osnovnog uloga - sredstava za rad ovisnog društva ZU Ljekarne Prima Pharme za iznos od 40,0 milijuna kuna ulaganjem prava - pretvaranjem dijela dospjelih potraživanja od ustanove za isporučenu robu u ulog te se s ove osnove dugotrajna financijska imovina povećala, a istovremeno su se smanjila potraživanja od ZU Ljekarne Prima Pharme.
Odgođena porezna imovina ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 805,4 milijuna kuna te u odnosu na početak godine nije zabilježila značajnu promjenu. U strukturi kratkotrajne imovine financijska imovina i novac bilježe pad, dok su potraživanja i zalihe veće u odnosu na početak godine.
Zalihe iznose 255,0 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine veće za 9,2 milijuna kuna, odnosno 3,76% što je rezultat veće nabave uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 403,8 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 58,2 milijuna kuna, odnosno 4,32%. Potraživanja od kupaca, povezanih poduzetnika i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 400,2 milijuna kuna i bilježe povećanje od 4,33% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 105,8 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. U odnosu na 31.12.2016. godine kratkotrajna financijska imovina se smanjila za 26,8 milijuna kuna zbog otplate dijela kredita.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Temeljem odluke donesene na Glavnoj skupštini održanoj 18.05.2017. godine iznos od 83 tisuće kuna prenamjenjen je iz ostalih rezervi u zakonske rezerve.
Dugoročne obveze iznose 4,2 milijuna kuna te se odnose na obveze po financijskom najmu. U odnosu na početak godine manje su za 8,3 milijuna kuna na što je najviše utjecalo reprogramiranje dugoročnog kredita u kratkoročni.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 639,2 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 210,4 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 408,4 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (407,1 milijun kuna kratkoročni krediti i 1,3 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 83,1 milijun kuna, odnosno 7,37%, što je više od rasta potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika budući da je dio potraživanja od povezanih poduzetnika pretvoren u ulaganja u povezana društva.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 407,1 milijun kuna što je smanjenje u odnosu na početak godine za 73,6 milijuna kuna. Na 30.06.2017. godine Medika nema dugoročnih kredita, jer je tijekom prvog kvartala dugoročni kredit reprogramiran u kratkoročni. Svi krediti su kratkoročni i kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih šest mjeseci 2017. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste nešto sporije što nije značajno utjecalo na kretanje tržišnog udjela.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Na Glavnoj skupštini održanoj 18.05.2017. godine donesene su odluke koje su utjecale na promjene unutar kapitala i rezervi.
Kreditna zaduženost je smanjena za 73,6 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
Očekivani razvoj Društva u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Vlastite dionice
Na 30.06.2017. godine Medika ima 1.202 vlastite dionice.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Primus nekretnine d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, Ljekarnu Ana Pantelić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Auctor d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,34% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,37% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku. Sa dijelom inozemnih dobavljača ugovorena je valuta plaćanja u kunama. Tendencija je da se u budućnosti sa što većim brojem postojećih inozemnih dobavljača ugovori plaćanje u kunama, kako bi valutni rizik proizašao iz transakcija s inozemnim dobavljačima bio minimiziran.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca te na potraživanja po danim kreditima. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Od ukupnog iznosa kratkoročnih potraživanja, 142,1 milijun kuna odnosi se na potraživanja od jednog poslovnog partnera i njegovih povezanih društava. Poslovni partner je u prvom kvartalu 2017. godine došao u likvidnosne probleme. Od ukupnog iznosa, 100,0 milijuna kuna odnosi se na dani kredit koji je osiguran založnim pravima na dionicama, a ostatak na potraživanja za prodanu robu. S obzirom da je proces oko restrukturiranja poslovnog partnera i njegovih povezanih društava u tijeku, neizvjestan je konačni ishod te je nemoguće predvidjeti nadoknadivost potraživanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2017 | do | 30.6.2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||
| Matični broj (MB): 03209741 |
||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj |
||||
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. |
||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: [email protected] | ||||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
||||
| Šifra i naziv županije: 21 |
GRAD ZAGREB | Broj zaposlenih: | 400 | |
| Konsolidirani izvještaj: NE |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | ||||
| Telefon: 012412551 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 012371441 | ||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | ||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | ||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
||||
| 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. | d.a | |||
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| . Obveznik:MEDIKA d.d. |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno | Tekuće |
| 1 | oznaka $\overline{2}$ |
razdoblje з |
razdoblje 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 249.535.377 | 290.645.553 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 15.734.387 | 15.709.115 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 3.135.996 | 2,940.000 |
| 3. Goodwill | 006 | 11.929.586 | 11.929.586 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 163.350 | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 668.805 | 676,179 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) |
009 | 168.598.684 | 168,246,836 |
| 1. Zemljište | 010 011 |
18.232.855 | 18.232,855 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 118.788.851 | 116,689.080 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 11.847.614 | 11.445.513 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 9.873.677 | 9,163.671 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 3.497.127 | 475,858 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 5.557.090 | 11.442.639 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 801.470 | 797.220 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 64.756.529 | 106.243.825 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 59.999.330 | 99.999,330 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 4,757.199 | 6.244.495 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela |
027 028 |
||
| IV, POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 0 | 0 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 445.777 | 445.777 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.804.121.702 | 1.805,364.273 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 245.760.973 | 254.997.906 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 93.445 | 102.541 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 243.241.341 | 252,080.808 |
| 5. Preduimovi za zalihe | 040 | 2.426.187 | 2.814.557 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.345.661.668 | 1.403.829.147 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 193.159.498 | 165.532.765 1.217.144.958 |
| 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika |
045 046 |
1.132.787.151 16.095.511 |
17.509.836 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 25 101 | 27.966 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 1.698.717 | 638.256 |
| 6. Ostata potraživanja | 049 | 1,895.690 | 2.975.366 |
| 排, KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 132.605.132 | 105.828.100 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudielujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 132.605.132 | 105,828.100 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 80.093.929 | 40,709.120 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 2.014.535 | 915.413 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 2.055.671.614 | 2.096.925.239 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 137.321.182 | 144.428.711 |
BILANCA $\frac{212}{21111}$ stanie na dan 30.6.2017.
| 417.264.280 451.632.066 062 204,715.320 204.715.320 063 064 $-8.312.744$ $-7.657,921$ 86.817.950 065 85.852.773 1. Zakonske rezerve 18.548.510 066 18,465,733 48.811.980 067 48.811.980 068 13,221.430 12.256.253 069 31 713 713 070 31.796,490 071 135.008,931 072 84.304.886 1. Zadržana dobit 073 84.304.886 135.008.931 2. Preneseni gubitak 074 32.747.786 075 50.704.045 1. Dobit poslovne godine 50.704.045 32.747.786 076 2. Gubitak postovne godine 077 078 079 684.497 684,497 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 684.497 684,497 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 3. Druga rezerviranja 082 083 12.500.488 4 181.822 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 12.500.488 4.181.822 4. Obveze za predujmove 087 5. Obveze prema dobavljačima 088 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 8. Ostale dugoročne obveze 091 9. Odgođena porezna obveza 092 1.623.884 843 1.639.237.600 093 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 132,968.443 139.534.080 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 475.220.354 408 383,667 4. Obveze za predujmove 097 1,220.850 152.687 5. Obveze prema dobavljačima 1.070.857.636 098 994.359.267 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 8. Obveze prema zaposlenicima 101 7.336.491 4.899.857 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 9.729,551 102 13,655.335 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 12. Ostale kratkoročne obveze 105 3.049.887 1.754.338 106 1.337.506 1.189.254 107 2.055.671.614 2.096.925.239 |
PASIVA | ||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | |||
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | |||
| II. KAPITALNE REZERVE | |||
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | |||
| 2. Rezerve za vlastite dionice | |||
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | |||
| 4. Statutarne rezerve | |||
| 5. Ostale rezerve | |||
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | |||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | |||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | |||
| VII. MANJINSKI INTERES | |||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | |||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | |||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | |||
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | |||
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | |||
| 108 137.321.182 144 428 711 |
G) IZVANBILANČNI ZAPISI | ||
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 109 | 1. Pripisano imateljima kapitala matice | ||
| 110 | 2. Pripisano manjinskom interesu |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2017. do 30.6.2017.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | $\mathbf{2}$ | $\mathbf{3}$ | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 1,283,407,683 | 642.488.400 | 1.347.435.394 | 685,350.946 |
| 1. Prihodi od prodale | 112 | 1.271.024.706 | 634.990.224 | 1.338.289.088 | 682.028.756 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 12,382.977 | 7,498,176 | 9,146.306 | 3.322.190 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 1.255.978.862 | 626 053 688 | 1.310.663.731 | 659.465,281 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 1.200.983.457 | 597.184.925 | 1.256.978.568 | 635, 525.427 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 4.457.436 | 2.337.698 | 4.439.607 | 2.152.981 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 1.186.198.665 | 589.137.073 | 1,242,101.172 | 627.747.196 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 10,327,356 | 5.710.154 | 10,437.789 | 5.625.250 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 26.362.165 | 13.253.162 | 26.714.188 | 13,445.119 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 15.497.341 | 7.767.258 | 16.174.075 | 8.130.415 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 7.172.063 | 3,628,366 | 6,816,418 | 3.444.291 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 3.692.761 | 1,857,538 | 3,723,695 | 1,870,413 |
| 4. Amortizacija | 124 | 5.751.774 | 2.862.803 | 5.512.086 | 2.773.041 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 15,760,650 | 8,787,889 | 15,276,767 | 7.614.852 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 6.291.703 | 3.135.796 | 6.182.122 | 106.842 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 6.291.703 | 3.135.796 | 6.182.122 | 106,842 |
| 7. Rezerviranja | 129 | 829,113 | 829.113 | ||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 16.517.216 | 5.016.827 | 11.043.511 | 2.564.410 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 4,769 | 2.015 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 16.512.447 | 5.014.812 | 11.043.511 | 2.564.410 | |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 133 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 134 | ||||
| 135 | |||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV, FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 9.171.253 | 4.033.545 | 6.880.442 | 3,276,741 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 9,171,253 | 4.033,545 | 6,880,442 | 3.276.741 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 1.299.924.899 | 647.505.227 | 1.358.478.905 | 687,915,356 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 1.265.150.115 | 630.087.233 | 1.317.544.173 | 662.742.022 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 34.774.784 | 17.417.994 | 40.934.732 | 25.173.334 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 34.774.784 | 17.417.994 | 40.934.732 | 25, 173, 334 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | o | $\Omega$ | 0 | ΩI |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 7.754.777 | 3.884.213 | 8.186.946 | 5.034.667 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 27.020.007 | 13,533,781 | 32,747,786 | 20.138.667 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 27.020.007 | 13.533.781 | 32.747.786 | 20.138,667 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\bullet$ | $\circ$ | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| IXIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 27.020.007 | 13 533 781 | 32.747.786 | 20.138.667 |
| III. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ill gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 27.020.007 | 13 533 781 | 32,747,786 | 20.138.667 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatno dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom Interesu | 170 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju1.1.2017. do 30.6.2017.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| $\mathbf{2}$ | 3 | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 34.774.784 | 40.934.732 |
| 2. Amortizacija | 002 | 5.751.774 | 5,512,086 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 100.913.100 | 82.189.444 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 26.777.031 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 141.439.658 | 155.413.293 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 161.509.917 | 58.167.479 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 9,825.021 | 9.236.933 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 36,152,770 | 11,013.696 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 207.487.708 | 78.418.108 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | 76.995.185 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 66.048.050 | |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 714.157 | 373.712 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 8.308.458 | 2.631.376 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 9.022.615 | 3.005.088 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 4.909.159 | 2.860.832 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 41.487.296 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 4.909.159 | 44.348.128 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 4.113.456 | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 0 | 41.343.040 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 442.000.000 | |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 442.000.000 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 390.087.500 | 73,602.083 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 1.229.549 | 1.434.871 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 4.524.533 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 395.841.582 | 75.036.954 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 46.158.418 | |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | 75.036.954 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 0 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 15,776.176 | 39.384.809 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 49.087.757 | 80.093.929 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 15.776.176 | 39.384.809 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 33.311.581 | 40.709.120 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA | 30.6.2017 |
|---|---|
| g | |
| .1.201 | |
| $\frac{1}{2}$ za razdoblju |
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuća |
|---|---|---|---|
| oznaka | godina | godina | |
| ٣ | $\mathbf{\hat{z}}$ | M | 4 |
| 1. Upisani kapital | SO | 204.715.320 | 204715.320 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-8.312.744$ | $-7.657.921$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 85 852 773 | 86.817.950 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | $\frac{3}{2}$ | 84.304.886 | 135,008.931 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 805 | 50.704.045 | 32.747.786 |
| naterijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne n |
906 | ||
| e imovine 7. Revalorizacija nematerijaln |
007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 800 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | OOS | ||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
$\frac{1}{5}$ | 417.264.280 | 451.632.066 |
| eto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova n |
55 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | SL9 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | SLO | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 5 1 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | SP | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | $\frac{6}{5}$ | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | Ö | O |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | SPO | ||
| teresu 17 b. Pripisano manjinskom int |
e Do |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 28 srpnja 2017. godine
Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15, 110/15 i 123/16) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2017. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2017. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Medikadd Capraška1 Jasminko Heroeg Direktor