AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2017
Apr 25, 2017
2098_10-q_2017-04-25_4077e3a7-b0a7-4880-bd33-8c5e0d3f3352.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2017. godine Grupa Medika
travanj 2017.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvi kvartal 2017. godine
Medika Grupa ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2017. godine ostvarila 695,0 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 2,36% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2017. godine iznose 679,7 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 2,70%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 97,79% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 97,46%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 6,4 milijuna kuna veći su za 18,21% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio je svega 0,80%, a u prva tri mjeseca 2017. godine iznosi 0.93%.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,98% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,02% prihoda od prodaje. Ova struktura u prva tri mjeseca 2017. godine nije se značajno promijenila u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 629,8 milijuna kuna te su za 2,36% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe veći postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima manji je za 0,38% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 93,50%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 1,19%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 3,78% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 3,84%. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih.
Trošak vrijednosnog usklađivanja imovine iznosi 6,1 milijun kuna, te je veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prvenstveno zbog porasta potraživanja u odnosu na kraj 2016. godine te usporene naplate od bolnica.
Financijski prihodi su manji za 2,9 milijuna kuna, odnosno 24,19%, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog prosječno manjeg iznosa danih kredita poslovnim partnerima u prvom kvartalu 2017. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 1,6 milijuna kuna, odnosno 29,69%. Njihov udio u ukupnim rashodima se smanjio za 0,25% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,55%. U strukturi financijskih rashoda negativne tečajne razlike bilježe pad od 1,0 milijun kuna, dok su troškovi kamata manji za 566 tisuća kuna zbog ostvarenih nižih kamatnih stopa u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prva tri mjeseca 2016. godine iznosila 8,70%, dok u prva tri mjeseca 2017. godine iznosi 9,03% što je povećanje za 0,33%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 17,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 18,3 milijuna kuna, što je smanjenje od 572 tisuće kuna odnosno 3,14%. Manja bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih rashoda (koji su veći za 2,51% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji su veći za 2,36% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 12,5 milijuna kuna te je za 698 tisuća kuna, odnosno 5,92% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 13,9 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2017. godine ostvaren je ukupni neto prihod u iznosu od 8,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni neto prihod od 7,6 milijuna kuna, što je povećanje od 14,28%.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 56,4 milijuna kuna što je gotovo na razini istog razdoblja prethodne godine kada je nabavljeno 56,1 milijuna kuna.
Ukupna aktiva je na gotovo istoj razini kao i na početku godine te iznosi 2 milijarde i 146,2 milijuna kuna.
Dugotrajna imovina ne bilježi značajnu promjenu u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina je veća u odnosu na početak godine za 959 tisuća kuna na što najveći utjecaj ima ulazak Ljekarne Ana Pantelić u Grupu Medika. Materijalna imovina je gotovo na razini sa početka godine. U strukturi dugotrajne materijalne imovine došlo je do smanjenja predujmova za materijalnu imovinu te istovremenog povećanja imovine u pripremi.
Dugotrajna financijska imovina odnosi se većinom na ulaganja u povezana poduzeća te dijelom na dugoročne dane novčane kredite. Iznosi 25,3 milijuna kuna te je za 1,1 milijun kuna manja u odnosu na početak godine uslijed isplate dobiti u pridruženom društvu čime je smanjena vrijednost udjela.
Odgođena porezna imovina ne bilježi značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 736,3 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine manja za 6,3 milijuna kuna, odnosno svaga 0,36%. U strukturi kratkotrajne imovine financijska imovina i novac bilježe pad, potraživanja su veća u odnosu na početak godine dok su zalihe na razini sa početka godine.
Zalihe iznose 279,2 milijuna kuna te ne bilježe značajnu promjenu u odnosu na početak godine.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 302,2 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 53,8 milijuna kuna, odnosno 4,31%. Potraživanja od kupaca i sudjelujućih poduzetnika iznose 1 milijardu 293,7 milijuna kuna i bilježe povećanje od 4,46% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 102,3 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite. U odnosu na 31.12.2016. godine financijska imovina se smanjila za 30,3 milijuna kuna zbog otplate kredita.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Medika
Dugoročne obveze iznose 23,8 milijuna kuna te su u odnosu na početak godine manje za 8,3 milijuna kuna na što je najviše utjecalo reprogramiranje jednog dugoročnog kredita u kratkoročni. Od ukupnog iznosa dugoročnih obveza na dugoročne kredite odnosi se 3,7 milijuna kuna, na obveze po financijskom najmu 4,2 milijuna kuna te na odgođenu poreznu obvezu 15.9 milijuna kuna.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 648,5 milijuna kuna, od čega se najveći dio u iznosu od 1 milijardu 162,3 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 462,0 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (460,0 milijuna kuna kratkoročni krediti i 2,0 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 23,3 milijuna kuna, odnosno 2,04%, što je manje od rasta potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 463,7 milijuna kuna što je smanjenje u odnosu na početak godine za 42,5 milijuna kuna. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2017. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste nešto sporije što nije značajno utjecalo na kretanje tržišnog udjela.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Kreditna zaduženost je smanjena za 42,5 milijuna kuna u odnosu na početak godine.
U sastav Grupe ušla je Ljekarna Ana Pantelić.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 31.03.2017. godine Medika ima 1.202 vlastite dionice.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Primus nekretnine d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, Ljekarnu Ana Pantelić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Auctor d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,34% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,37% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro. Svi krediti su kunski te s ove osnove nema izloženosti valutnom riziku. Sa dijelom inozemnih dobavljača ugovorena je valuta plaćanja u kunama. Tendencija je da se u budućnosti sa što većim brojem postojećih inozemnih dobavljača ugovori plaćanje u kunama, kako bi valutni rizik proizašao iz transakcija s inozemnim dobavljačima bio minimiziran.
Grupa ima dio imovine koji ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca te na potraživanja po danim kreditima. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Od ukupnog iznosa kratkoročnih potraživanja, 143,2 milijuna kuna odnosi se na potraživanja od jednog poslovnog partnera i njegovih povezanih društava. Poslovni partner je u prvom kvartalu 2017. godine došao u likvidnosne probleme. Od ukupnog iznosa, 100,0 milijuna kuna odnosi se na dani kredit koji je osiguran založnim pravima na dionicama, a ostatak na potraživanja za prodanu robu. S obzirom da je proces oko restrukturiranja poslovnog partnera i njegovih povezanih društava tek započeo, neizvjestan je konačni ishod te je nemoguće predvidjeti nadoknadivost potraživanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
| Prilog 1. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2017. | do | 31.3.2017. | |
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||
| Matični broj (MB): 03209741 |
||||
| 080027531 Matični broj subjekta (MBS): |
||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||
| ZAGREB Šifra i naziv općine/grada: 133 |
||||
| Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: | 790 | ||
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Zagreb | 0694975 | ||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | ||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | ||
| Ljekarna Pantelić | Rijeka | 80004962 | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | ||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | ||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | ||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) |
||||
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, | ||||
| 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. | ||||
| M.P. | (potpis osobe ovaštene za zastupanje) | |||
| Staffje ha uan 31.3.4917. Obveznik: MEDIKA d.d. |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\mathbf{2}$ | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 408.839.901 | 408.702.738 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 188.121.405 | 189.080.572 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 119.575.339 | 119.319.400 |
| 3. Goodwill | 006 | 67.663.564 | 68,981,802 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 213.698 | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 668.804 | 779.370 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 191.785.703 | 191.866.638 |
| 1. Zemljište | 011 | 25.226.916 | 25.226.916 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 132.352.841 | 131.170.031 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 13.092.366 | 13.091.458 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 11.237.693 | 11.240.760 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 3.497.127 | 74.336 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 5.557.090 | 10.243.592 819.545 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 821.670 | |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 25.315.077 | |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 26.390.065 | |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 023 |
21.318.086 | 20.171.964 |
| 3. Sudielujući interesi (udjeli) | 024 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulagania u vrijednosne papire |
025 | ||
| 026 | 5,071.979 | 5.143.113 | |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina |
027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 1.018.735 | 878.042 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 1.018.735 | 878.042 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 1.523.993 | 1.562.409 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.742.543.057 | 1.736.290.383 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 277.022.681 | 279.206.399 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 493.692 | 578.108 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 274.089.365 | 277.186.622 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 2.439.624 | 1.441.669 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.248.405.954 | 1.302.182.937 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | ||
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 1.222.404.747 | 1.277.253.711 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 16.095.511 | 16.495.544 19.84 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 121.201 | 1.020.566 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 1.537.180 | 7.393.27 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 8.247.315 | 102.283.15 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 132.605.132 | |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 054 |
||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 055 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 056 | 132.605.132 | 102.283.15 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 057 | ||
| 7. Ostala financijska imovina | 058 | 84.509.290 | 52.617.89 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
059 | 2.080.559 | 1.228.40 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 2.153.463,517 | 2.146.221.52 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 137.321.182 | 146.889.01 |
BILANCA stanie na dan 31.3.2017
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 455.027.473 | 470.557.227 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 204.715.320 | 204.715.320 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-8.312.744$ | $-7.657.921$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 85.852.773 | 86.817.950 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 18.465.733 | 18.465.733 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 48.811.980 | 48,811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 13.221.430 | 12,256.253 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 117.255.820 | 172.772.123 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 117.255.820 | 172.772.123 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 55.516.304 | 13.909.755 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 55.516.304 | 13.909.755 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII, MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 951.636 | 951.636 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 951.636 | 951.636 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| 083 | 32.086.546 | 23,785.800 | |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima |
084 | ||
| 085 | |||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 086 | 16.163.856 | 7.863.110 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 087 | ||
| 4. Obveze za predujmove | 088 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 089 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 090 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 091 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 092 | 15,922.690 | 15.922.690 |
| 9. Odgođena porezna obveza | 093 | 1.663,967.808 | 1.648.533.360 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 094 | 132,968.443 | 141.100.931 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 095 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 497.052.038 | 462.019.166 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 1,442.225 | 337 053 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 1.006.069.951 | 1.021.207.805 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | 8,554.652 | |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 10.653.682 | |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 12.657.670 | 12.829.647 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | ||
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 3.123.799 | 2.484.106 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 1.430.054 | 2,393.498 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 2.153.463.517 | 2.146.221.521 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 137,321.182 | 146.889.018 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 455.027.473 | 470.557.227 |
| 2. Prinisano maniinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
| RACUN DOBITI I GUBITKA |
|---|
| u razdoblju 1.1.2017. do 31.3.2017. |
| Obveznik: MEDIKA d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdobije | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | $\mathbf{z}$ | $\overline{3}$ | $\overline{\mathbf{4}}$ | 5 | 6 |
| . POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 667.243.075 | 667.243.075 | 686.106.638 | 686.106.638 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 661.795.805 | 661.795.805 | 679.667.331 | 679.667.331 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 5.447.270 | 5.447.270 | 6.439.307 | 6,439.307 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 655.454.043 | 655.454.043 | 673,619,373 | 673.619.373 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 615.325.542 | 615.325.542 | 629.828.821 | 629.828.821 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 3.031.052 | 3,031.052 | 3,032,670 | 3,032.670 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 604.228.588 | 604,228.588 | 618.320.967 | 618.320,967 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 8,065,902 | 8.065.902 | 8.475.184 | 8.475.184 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 25.183.005 | 25.183.005 | 25.483.636 | 25.483.636 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 14.924.836 | 14.924.836 | 15,399.709 | 15,399.709 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 6.730.973 | 6.730.973 | 6.493.496 | 6,493.498 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 3,527.193 | 3.527.196 | 3.590.431 | 3.590.431 |
| 4. Amortizacija | 124 | 3.568.477 | 3.568.477 | 3.383.653 | 3.383.653 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 8.221.098 | 8.221.098 | 8,846.668 | 8,846.668 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 3.155.921 | 3.155.921 | 6.076.595 | 6.076.595 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotraine imovine (osim financijske imovine) | 128 | 3.155.921 | 3,155.921 | 6,076.595 | 6,076.595 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 11.788.546 | 11.788.546 | 8.936.343 | 8,936,343 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 11.537.752 | 11,537.752 | 8,485.547 | 8,485.547 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | 250.794 | 250.794 | 450,796 | 450,796 |
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 5.326.438 | 5,326.438 | 3,744.891 | 3,744.891 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 5.326.438 | 5,326.438 | 3,744.891 | 3.744.891 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA V. |
142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 14 5 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 679.031.621 | 679,031.621 | 695,042,981 | 695,042.981 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 660,780.481 | 660.780.481 | 677.364.264 | 677.364.264 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 18.251.140 | 18.251.140 | 17.678.717 | 17.678.717 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 18.251.140 | 18.251.140 | 17.678.717 | 17.678.717 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\Omega$ | o | $\Omega$ | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 4,160.010 | 4.160,010 | 3,768,962 | 3,768,962 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 14.091.130 | 14.091.130 | 13.909.755 | 13,909,755 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 14.091.130 | 14.091.130 | 13.909.755 | 13.909.755 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | o | $\mathbf{0}$ | ٥l | $^{\circ}$ |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateliima kapitala matice | 155 | 14.091.130 | 14.091.130 | 13.909.755 | 13.909.755 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 14.091.130 | 14.091.130 | 13.909.755 | 13,909,755 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promiene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/qubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III, POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 14.091.130 | 14.091.130 | 13,909,755 | 13.909.755 |
| [DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | 14.091.130 | 14.091.130 | 13.909.755 | 13.909.755 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
IZVJESTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2017. do 31.3.2017.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | AOP | Prethodno | Tekuće |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| $\mathbf{2}$ | 3. | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 18.251.141 | 17.678.717 |
| 2. Amortizacija | 002 | 3.568.477 | 3.383.653 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 46.229.557 | 19.598.423 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 30.321.975 | |
| . Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 68.049.175 | 70.982.768 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 111,956.609 | 53.776.982 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 12.360.015 | 2.183.719 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 27.263.429 | 2,322.264 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 151.580.053 | 58.282.965 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | 12.699.803 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 83.530.878 | 0 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 733.916 | 47.432 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 4.165.549 | 1,942.331 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 1.074.988 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 4.899.465 | 3,064.751 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 8.519.276 | 4.423.757 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 8.519.276 | 4.423.757 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | $\Omega$ |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 3.619.811 | 1.359.006 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 217.000.000 | |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 217.000.000 | Ω |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 172.664.435 | 42.516.254 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 617.047 | 715.944 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 173,281.482 | 43.232.198 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 43.718.518 | 0 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 43.232.198 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 0 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 43.432.171 | 31.891.401 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 54.902.549 | 84.509.290 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 43.431.171 | 31.891.401 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 11,471.378 | 52.617.889 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA | 31.3.2017 |
|---|---|
| $\frac{8}{5}$ | |
| 1.1.2017 | |
| azdoblje od |
| 융 1.1.2017 za razdoblje od |
31.3.2017. | |||
|---|---|---|---|---|
| AOP | Prethodna | Tekuća | ||
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina | |
| $\mathbf{\hat{z}}$ | m | 4 | ||
| 1. Upisani kapital | δ5 | 204.718.320 | 204718320 | |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-8.312.744$ | $-7.657.921$ | |
| 3. Rezerve iz dobiti | SOS | 85.852.773 | 86.817.950 | |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | DO4 | 117.255.820 | 172.772.123 | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 800 | 55.516.304 | 13.909.755 | |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 906 | |||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 500 | |||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 800 | |||
| 9. Ostala revalorizacija | 800 | |||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 5b | 455.030.473 | 470.560.227 | |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 511 | |||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | $\frac{2}{5}$ | |||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | |||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 514 | |||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 5 p | |||
| $\overline{a}$ 16. Ostale promjene kapital |
от Б |
|||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 2.p0 | o | ||
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 8 5 |
|||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | oro | |||
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 25. travnja 2017. godine
Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15 i 110/15) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2017. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvieštaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2017. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasm Direk