AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2016
Oct 27, 2016
2098_10-q_2016-10-27_43e6fc3a-5580-40dd-9a5c-2e884e82c1e3.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-IX 2016. godine Grupa Medika
listopad 2016.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvih devet mjeseci 2016. godine
Grupa Medika ("Grupa") je u prvih devet mjeseci 2016. godine ostvarila 2 milijarde 28,4 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 9,22% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prvih devet mjeseci 2016. godine iznose 1 milijardu 990,5 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 9,18%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,13% i ne bilježi značajnu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kada je iznosio 98,17%.
Ostali poslovni prihodi, koji iznose 16,9 milijuna kuna, manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 1,0 milijun kuna, odnosno 5,69%. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih devet mjeseci prethodne godine iznosio svega 0,96%, a u prvih devet mjeseci 2016. godine iznosi svega 0,83%, ovaj pad nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,93% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,07% prihoda od prodaje. Ova struktura u prvih devet mjeseci 2016. godine nije zabilježila značajanu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 1 milijardu 836,8 milijuna kuna te su za 8,85% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima je za 0,22% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 93,95%.
Troškovi zaposlenih su 2,76% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog povećanja broja zaposlenih. S obzirom da poslovni rashodi bilježe postotno veći rast, njihov udio u poslovnim rashodima manji je za 0,22%.
Financijski rashodi su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine manji za 550 tisuća kuna, odnosno 3,89%. Njihov udio u ukupnim rashodima iznosi 0,69% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 0,78%. U strukturi financijskih rashoda negativne tečajne razlike bilježe pad od 1,6 milijuna kuna, dok su troškovi kamata veći za 1,3 milijuna kuna zbog veće prosječne kreditne zaduženosti u prvih devet mjeseci 2016. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prvih devet mjeseci 2015. godine iznosila 9,38%, dok u prvih devet mjeseci 2016. godine iznosi 9,48%, što je povećanje za 0,10%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 59,8 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 42,6 milijuna kuna, što je povećanje od 17,1 milijun kuna. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 9,22% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 8,50% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 52,3 milijuna kuna te je za 11,6 milijuna kuna, odnosno čak 28,64% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 46,4 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih devet mjeseci 2016. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 23,2 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni prihod od 22,0 milijuna kuna, što je povećanje od 5,52%.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 171,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 129,5 milijuna kuna. Povećanje je uzrokovano rastom prodaje.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 12,27% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina je u odnosu na početak godine veća za 8,4 milijuna kuna. Dugotrajna nematerijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 4,2 milijuna kuna, na što je najveći utjecaj imalo povećanje vrijednosti goodwilla uslijed kupnje Ljekarne Mirija Bohunicki te kupnje i pripajanja Ljekarne Smilja Bagat i Ljekarne Maja Mučaji. Dugotrajna materijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 2,8 milijuna kuna. U strukturi dugotrajne materijalne imovine došlo je do povećanja predujmova za materijalnu imovinu i imovine u pripremi (preinake u skladištu).
Dugotrajna financijska imovina iznosi 31,2 milijuna kuna te se najvećim dijelom odnosi na ulaganja u povezana društva.
Odgođena porezna imovina ne bilježi značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 746,1 milijun kuna te je u odnosu na početak godine veća za 228,0 milijuna kuna, odnosno 15,02%. U strukturi kratkotrajne imovine zalihe, potraživanja i novac bilježe rast, dok je financijska imovina manja u odnosu na početak godine.
Zalihe su veće za 14,8 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkotrajna potraživanja iznose 1 milijardu 225,3 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 216,0 milijuna kuna, odnosno 21,40%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 220,7 milijuna kuna i bilježe povećanje od 21,93% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 178,4 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite te je manja za 9,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine zbog otplate kredita.
Temeljem odluke Glavne skupštine održane 30.06.2016. godine povećan je temeljni kapital za 8,5 milijuna kuna povećanjem nominalnog iznosa dionice. Nominalni iznos dionice povećan je sa 6.500,00 kuna za iznos od 280,00 kuna te iznosi 6.780,00 kuna.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu i kupnje vlastitih dionica. Na Redovnoj godišnjoj Glavnoj skupštini dioničara održanoj dana 30. lipnja 2016. godine donesena je odluka da se iznos od 2,5 milijuna kuna iz rezervi za vlastite dionice prenamjenjuje i raspoređuje u zakonske rezerve, što je dovelo do promjene na pozicijama zakonskih rezervi i rezervi za vlastite dionice.
Na Glavnoj skupštini održanoj 30.06.2016. godine donesena je odluka o isplati dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 49,1 milijun kuna te je za navedeni iznos umanjena zadržana dobit.
Medika
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 689,0 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 171,8 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 489,6 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (489,0 milijuna kuna kratkoročni krediti i 613 tisuća kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 98,5 milijuna kuna, odnosno 9,18%, što je manje od rasta potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika budući da je dio obveza podmiren iz kredita.
Ukupna kreditna zaduženost Grupe Medika na dan 30.09.2016. godine iznosi 505,1 milijun kuna te se u odnosu na početak godine povećala za 151,2 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 16,2 milijuna kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 489,0 milijuna kuna na kratkoročne kredite. Kratkoročna kreditna zaduženost Medike povećana je za potrebe tekuće likvidnosti, dok su dugoročni krediti povećani za potrebe investiranja (širenja ljekarničkog lanca).
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih devet mjeseci 2016. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela u 2016. godini.
Temeljem odluke Glavne skupštine održane 30.06.2016. godine povećan je temeljni kapital za 8,5 milijuna kuna povećanjem nominalnog iznosa dionice. Nominalni iznos dionice povećan je sa 6.500,00 kuna za iznos od 280,00 kuna te iznosi 6.780,00 kuna. Također, donesena je odluka da se iznos od 2,5 milijuna kuna iz rezervi za vlastite dionice prenamjenjuje i raspoređuje u zakonske rezerve, što je dovelo do promjene na pozicijama zakonskih rezervi i rezervi za vlastite dionice. Temeljem odluke o isplati dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 49,1 milijun kuna umanjena je zadržana dobit.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Kratkoročna kreditna zaduženost je povećana za potrebe tekuće likvidnosti, dok je dugoročna povećana za potrebe investiranja.
U sastav Grupe Prima Pharme ušla je Ljekarna Mirija Bohunicki, a Ljekarna Maja Mučaji i Ljekarna Smilja Bagat su kupljene i pripojene ZU Ljekarnama Prima Pharme.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i više razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 30.09.2016. godine Medika ima 1.302 vlastite dionice.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Put stinica d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Liekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, ZU Ljekarne Atalić, Ljekarnu Mirija Bohunicki te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Na dan 30.09.2016. godine Put stinica d.o.o. ima u 100%-tnom vlasništvu društvo Primus nekretnine d.o.o.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Auctor d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,52% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,46% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Grupa ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
$a$ d.d. praška 1 $4/$
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2016. | do | 30.9.2016. | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||
| 03209741 Matični broj (MB): |
|||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
|||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
|||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | ||||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.medika.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
|||||
| Šifra i naziv županije: 21 |
GRAD ZAGREB | Broj zaposlenih: | 800 | ||
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Split | 0694975 | |||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | |||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | |||
| ZU Ljekarne Atalić | Osijek | 0845124 | |||
| Ljekarna Bohunicki | Medulin | 80384706 | |||
| Put Stinica d.o.o. | Zagreb | 4439856 | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO (osoba ovlaštene za zastupanje) |
|||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
ZAG | a.c apraška |
|||
| (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL | 001 | 417.301.171 | 425.677.565 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 193,205,667 | 197.400.545 |
| I, NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 004 |
||
| 1. Izdaci za razvoj | 005 | 121.806.977 | 122.544.957 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 006 | 69.520.289 | 74.387.880 |
| 3. Goodwill | 007 | ||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 008 | 1.878.401 | 467.708 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 009 | ||
| 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) |
010 | 191.254.440 | 194.055.800 |
| 1. Zemljište | 011 | 25.226.916 | 25.226.916 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 136.672.721 | 133.967.547 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 12.802.474 | 13.014.758 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 13.518.410 | 10.847.561 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 6.555 | 3.475.082 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 2.196.914 | 6,699.861 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 830.450 | 824.075 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 29.820.352 | 31.176.481 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 21.120.401 | 21.425.064 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 8.699.951 | 9.751.417 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 1.196.963 | 1.196.963 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 1.196.963 | 1.196.963 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 1.823.749 | 1.847.776 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.518.171.670 | 1.746.133.413 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 266.292.251 | 281.081.617 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 559.931 | 532.515 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 261.478.227 | 279.125.939 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 4.254.093 | 1.423.163 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.009.302.620 | 1.225.260.136 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 13.347.799 | 17.123.183 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 987.749.144 | 1.203.560.199 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 287.476 | |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 1.799.110 3.884.222 |
1.192.736 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 049 |
2.522.345 | 3.096.542 |
| 6. Ostala potraživanja | 050 | 187.674.250 | 178.403.437 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 051 | ||
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 052 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 053 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 054 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 055 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 056 | 187.674.250 | 178.403.437 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 057 | ||
| 7. Ostala financijska imovina | 058 | 54.902.549 | 61.388.223 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
059 | 2.777.795 | 4.178.006 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.938.250.636 | 2.175.988.984 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 131.451.416 | 148.382.364 |
BILANCA
stanje na dan 30.9.2016.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 452.112.596 | 445.951.227 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 196.261.000 | 204.715.320 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-8,652.683$ | $-8.312.744$ |
| III, REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 89.677.247 | 85.852.773 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 15.991.539 | 18.465.733 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 51.286.174 | 48.811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 9.396.956 | 13.221.430 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 129.693.028 | 117.255.820 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 129.693.028 | 117.255.820 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 45.134.004 | 46.440.058 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 45.134.004 | 46.440.058 |
| 077 | |||
| 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES |
078 | ||
| 079 | 1.216.759 | 1.216.759 | |
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 080 | 1.216.759 | 1.216.759 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | |||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | 39.106.445 | |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 36.927.624 | |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 19.452.682 | 21.631.503 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 17.474.942 | 17.474.942 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.447.068.677 | 1.688.961.487 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 114.785.187 | 135.987.362 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 342.580.912 | 489.593.061 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 3.144.574 | 422.231 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 958.479.423 | 1.035.811.889 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 9.531.536 | 7.722.740 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 12.726.327 | 15.473.108 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 11.564 | |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 5.809.154 | 3.951.096 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 924.980 | 753.066 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.938.250.636 | 2.175.988.984 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 131.451.416 | 148.382.364 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 452.112.596 | 445.951.227 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | ||
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2016. do 30.9.2016.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{\mathbf{2}}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 1.841.015.115 | 615.746.197 | 2.007.381.685 | 673.064.086 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 1,823,108.815 | 611.681.048 | 1.990.494.656 | 669.697.816 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 17.906.300 | 4.065.149 | 16,887.029 | 3.366.270 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 1.800.351.754 | 599.139.164 | 1,955.072.578 | 651.053.127 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 1.687.441.134 | 565.297.652 | 1.836.759.967 | 615.811.293 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 9.807.074 | 3.160.355 | 9,066.771 | 3.033.398 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 1.652.132.085 | 553.225.306 | 1,801,730.361 | 604.168.605 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 25.501.975 | 8.911.991 | 25.962.835 | 8.609.290 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 73.557.784 | 24.669.093 | 75,590.158 | 25.092.784 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 43.518.781 | 14.617.406 | 44.762.526 | 14,878.695 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 19.516.732 | 6.597.568 | 20.215.311 | 6,680.871 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 10.522.271 | 3.454.119 | 10.612.321 | 3.533.218 |
| 4. Amortizacija | 124 | 8,870,358 | 3.000.510 | 10.514.508 | 3.450.895 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 24.664.856 | 6.171.889 | 25.664.893 | 6.446.832 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 5.817.622 | 20 | 6.543.052 | 251.323 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 5.817.622 | 20 | 6.543.052 | 251.323 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 16.130.985 | 2.574.188 | 21.049.773 | 3.812.284 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 793.565 | 188.081 | 832.579 | 277.085 |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 15.337.420 | 2.386.107 | 20.217.194 | 3.535.199 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 14.148.707 | 5.376.904 | 13.598.285 | 4.060.720 |
| 1. Kamate, tečaine razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | 257.583 | 87.332 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 13.891.124 | 5.289.572 | 13,598.285 | 4.060.720 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 1.857.146.100 | 618.320.385 | 2.028.431.458 | 676.876.370 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 1.814.500.461 | 604.516.068 | 1.968,670.863 | 655.113.847 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 42.645.639 | 13.804.317 | 59.760.595 | 21.762.523 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 42.645.639 | 13.804.317 | 59.760.595 | 21.762.523 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\circ$ | $\circ$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 10.674.059 | 3.337.069 | 13.320.537 | 4.798.601 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 31.971.580 | 10.467.248 | 46.440.058 | 16.963.922 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 31.971.580 | 10.467.248 | 46.440.058 | 16.963.922 $\circ$ |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | 31.971.580 | 10.467.248 | 46.440.058 | 16.963.922 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 31.971.580 | 10.467.248 | 46.440.058 | 16.963.922 |
| II, OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III, POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 31.971.580 | 10.467.248 | 46,440,058 | 16.963.922 |
| DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | 31.971.580 | 10.467.248 | 46,440.058 | 16.963.922 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1.2016. do 30.9.2016.
| Prethodno AOP Naziv pozicije razdoblje razdoblje oznaka 3 4 2 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 59.760.595 42.645.639 001 1. Dobit prije poreza 10.514.508 8.870.358 002 2. Amortizacija 94.880.662 62.575.677 003 3. Povećanje kratkoročnih obveza 004 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 005 5. Smanjenje zaliha 006 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 165.155.765 114.091.674 007 I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 008 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 215.957.514 51.865.502 009 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 14.789.367 11.717.968 010 3. Povećanje zaliha 18.526.814 65.229.104 011 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 249.273.695 128.812.574 012 II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 013 $\circ$ 84.117.930 14.720.900 014 A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 865.731 610.863 015 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 016 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 11.567.508 017 10.877.331 3. Novčani primici od kamata 018 4. Novčani primici od dividendi 019 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 020 11.488.194 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 17.510.746 14.974.228 021 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 022 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 023 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 17.510.746 024 14.974.228 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) $\circ$ 025 B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 5.077.507 3.486.034 026 B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 027 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 178.114.751 570.409.051 028 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 029 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 570.409.051 178.114.751 030 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 419.223.816 101.780.774 031 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 49.127.771 76.736.110 032 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 1.851.820 033 1.367.502 3. Novčani izdaci za financijski najam 4.524.533 034 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 035 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 179.884.386 474.727.940 036 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 95.681.111 ٥ 037 C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 1.769.635 038 C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 039 Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) 040 19.976.569 Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) 041 81.101.077 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 042 Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 19.976.569 043 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata |
Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|---|
| Tekuće | ||||
| 12.433.239 | ||||
| $\circ$ | ||||
| 6.485.674 | ||||
| $\circ$ | ||||
| 54.902.549 | ||||
| 6.485.674 | ||||
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 61.124.508 | 61.388.223 |
| O PROMJENAMA KAPITALA | 30.9.2016 |
|---|---|
| do | |
| 1.1.2016 | |
| ZVJESTAJ | bo e jdc |
| 30.9.2016 do 1.1.2016. za razdoblje od |
|||
|---|---|---|---|
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| 2 | s | 4 | |
| 1. Upisani kapital | SO | 196.261.000 | 204.715.320 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-8.652.683$ | $-8.312.744$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 89.677.247 | 85.852.773 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 129.693.028 | 117.255.820 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 45.134.004 | 46.440.058 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 800 | ||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
010 | 452.112.596 | 445.951.227 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
51 | ||
| dio) 12. Tekući i odgođeni porezi ( |
012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| anjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm |
$\frac{7}{2}$ | 0 | |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | ||
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 27. listopada 2016. godine
Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15 i 110/15) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2016. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2016. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor REB