AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2016
Jul 29, 2016
2098_10-q_2016-07-29_2fa0e717-b9f9-4497-b6a0-9020a69d2c85.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-VI 2016. godine Grupa Medika
srpanj 2016.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvih šest mjeseci 2016. godine
Grupa Medika ("Grupa") je u prvih šest mjeseci 2016. godine ostvarila 1 milijardu 351,6 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 9,10% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prvih šest mjeseci 2016. godine iznose 1 milijardu 320,8 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 9,03%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 97,72% i ne bilježi značajnu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kada je iznosio 97,79%.
Ostali poslovni prihodi, koji iznose 13,5 milijuna kuna, manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 320 tisuća kuna, odnosno 2,31%. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih šest mjeseci prethodne godine iznosio svega 1,12%, a u prvih šest mjeseci 2016. godine iznosi svega 1,00%, ovaj pad nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,88% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,12% prihoda od prodaje. Ova struktura u prvom polugodištu 2016. godine nije zabilježila značajanu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 1 milijardu 220,9 milijuna kuna te su za 8,81% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima je za 0,21% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 93,63%.
Troškovi zaposlenih su 3,29% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog povećanja broja zaposlenih. S obzirom da poslovni rashodi bilježe postotno veći rast, njihov udio u poslovnim rashodima manji je za 0,20%.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 766 tisuća kuna, odnosno 8,73%. Njihov udio u ukupnim rashodima iznosi 0,73% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 0,72%. Na ovo povećanje su većinom utjecali veći troškovi kamata zbog veće prosječne kreditne zaduženosti u prvih šest mjeseci 2016. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prvih šest mjeseci 2015. godine iznosila 9,29%, dok u prvih šest mjeseci 2016. godine iznosi 9,33%, što je povećanje za 0,04%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 38,0 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 28,8 milijun kuna, što je povećanje od 9,2 milijuna kuna. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 9,10% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 8,56% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 30,3 milijuna kuna te je za 6,2 milijuna kuna, odnosno čak 25,95% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 29,5 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih šest mjeseci 2016. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 15,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni prihod od 14,7 milijuna kuna, što je povećanje od 7,03%.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 113,8 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 78,3 milijuna kuna. Povećanje je uzrokovano rastom prodaje.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 6,67% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina je u odnosu na početak godine veća za 3,7 milijuna kuna. Dugotrajna nematerijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 3,2 milijuna kuna, na što je najveći utjecaj imalo povećanje vrijednosti goodwilla uslijed kupnje Ljekarne Maja Mučaji i Ljekarne Mirija Bohunicki te kupnje i pripajanja Ljekarne Smilja Bagat. Dugotrajna materijalna imovina manja je u odnosu na početak godine za 639 tisuća kuna. U strukturi dugotrajne materijalne imovine došlo je do povećanja imovine u pripremi, ali se zbog obračunate amortizacije ukupni iznos dugotrajne materijalne imovine nije značajno promijenio u odnosu na početak godine.
Dugotrajna financijska imovina iznosi 30,9 milijuna kuna te se najvećim dijelom odnosi na ulaganja u povezana društva.
Odgođena porezna imovina ne bilježi značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 643,9 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 125,7 milijuna kuna, odnosno 8,28%. U strukturi kratkotrajne imovine zalihe i potraživanja bilježe rast, dok je financijska imovina manja u odnosu na početak godine.
Zalihe su veće za 12,9 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkotrajna potraživanja iznose 1 milijardu 170,8 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 161,5 milijuna kuna, odnosno 16,00%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 164,3 milijuna kuna i bilježe povećanje od 16,30% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 158,8 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite te je manja za 28,9 milijuna kuna u odnosu na početak godine zbog otplate kredita.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Na Glavnoj skupštini održanoj 30.06.2016. godine donesena je odluka o isplati dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 49,1 milijun kuna te je za navedeni iznos umanjena zadržana dobit i priznata obveza za isplatu dividende.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 598,6 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 129,6 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 391,0 milijun kuna na kreditnu zaduženost (389,8 milijuna kuna kratkoročni krediti i 1,2 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 56,3 milijuna kuna, odnosno 5,25%.
Ukupna zaduženost Grupe Medike po kreditima iznosi 403,7 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 49,7 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 13,9 milijuna kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 389,8 milijuna kuna na kratkoročne kredite. Kratkoročna kreditna zaduženost Medike povećana je za potrebe tekuće likvidnosti.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih šest mjeseci 2016. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela u 2016. godini.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Na Glavnoj skupštini održanoj 30.06.2016. godine donesena je odluka o isplati dividende iz zadržane dobiti Društva u iznosu od 49,1 milijun kuna te je za navedeni iznos umanjena zadržana dobit i priznata obveza za isplatu dividende.
Kreditna zaduženost je povećana za potrebe tekuće likvidnosti.
Kupljene su Ljekarna Maja Mučaji i Ljekarna Mirija Bohunicki te je u sastav Grupe Prima Pharme pripojena Ljekarna Smilja Bagat.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 30.06.2016. godine Medika ima 1.302 vlastite dionice.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Put stinica d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne ines Škoko, ZU Ljekarne Atalić, Ljekarnu Mirela Klunić, Ljekarnu Maja Mučaji, Ljekarnu Mirja Bohunicki te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Put stinica d.o.o. ima u 100%-tnom vlasništvu društvo Primus nekretnine d.o.o.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Mavota d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,52% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,46% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor1
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2016. | do | 30.6.2016. | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||||
| Matični broj (MB): 03209741 |
||||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
||||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj |
||||||
| (OIB) Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. |
||||||
| 10000 Poštanski broj i mjesto: |
ZAGREB | |||||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||||
| ZAGREB Šifra i naziv općine/grada: 133 |
||||||
| GRAD ZAGREB Šifra i naziv županije: 21 |
Broj zaposlenih: | 796 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem izvještajnog razdoblja) | Šifra NKD-a: | 4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Split | 0694975 | ||||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | ||||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | ||||
| Osijek] | 0845124 | |||||
| ZU Ljekarne Atalić | Pula | 80072372 | ||||
| Ljekarna Klunić | 80384889 | |||||
| Ljekarna Mučaji | Zadar | |||||
| Knjigovodstveni servis: | ||||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
||||||
| Telefon: 012412551 | Telefaks: 012371441 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | ||||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | ||||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) |
||||||
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
||||||
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | |||||
$\sim 10^7$
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno | Tekuće razdoblje |
| 1. | oznaka $\overline{c}$ |
razdoblje з |
4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 417.301.171 | 420.976.170 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 193,205.667 | 196,396,020 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 121.806.977 | 120.917.587 |
| 3. Goodwill | 006 | 69.520.289 | 75.045.184 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 1.878.401 | 433.249 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 191.254.440 | 190.615.727 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 011 |
25.226.916 | 25.226.916 |
| 1. Zemljište 2. Građevinski objekti |
012 | 136.672.721 | 134,398.065 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 12.802.474 | 12.661.806 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 13.518.410 | 11,230.139 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 6.555 | 172.340 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 2.196.914 | 6.100.261 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | ||
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 830.450 | 826,200 |
| 9. Ulaganie u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 29.820.352 | 30.881.302 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 21.120.401 | 21.127.890 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 8.699.951 | 9,753.412 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 027 |
||
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 028 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 1.196,963 | 1,196.963 |
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika |
030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 1,196.963 | 1,196,963 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 1.823.749 | 1,886.158 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.518.171.670 | 1,643.910.838 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 266.292.251 | 279.235.146 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 559.931 | 537.207 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 261.478.227 | 275.391.305 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 4.254.093 | 3.306.634 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 042 |
||
| 7. Bioloska imovina | 043 | 1.009.302.620 | 1,170,804,070 |
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 044 | 13.347.799 | 16.530.389 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 045 | 987.749.144 | 1.147.769.536 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 046 | ||
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika |
047 | 1.799.110 | 1,885.201 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 043 | 3.884.222 | 1,585,198 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 2.522.345 | 3.033.746 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 187,674.250 | 158.822.859 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudielujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 187.674.250 | 158.822.859 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 35.048.76 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 54,902.549 2,777.795 |
2,595.63 |
| D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 060 |
1.938,250.636 | 2.067.482.63 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 061 | 131,451.416 | 146.791.18 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI |
BILANCA
stanje na dan 30.6.2016.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 452.112.596 | 428.987.305 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 196.261.000 | 196.261.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-8,652.683$ | -8.312 744 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 89.677.247 | 85.852.773 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 15.991.539 | 18,465.733 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 51,286.174 | 48.811.980 |
| 3. Vlastite dionice i udieli (odbitna stavka) | 068 | 9,396.956 | 13,221.430 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31,796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 129,693.028 | 125.710.140 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 129,693.028 | 125.710.140 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 45.134.004 | 29,476.136 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 45.134.004 | 29.476.136 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 1.216.759 | 1,216.759 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 1.216.759 | 1.216.759 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 36.927.624 | 36.837.376 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 19,452.682 | 19.362.434 |
| 4. Obveze za preduimove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 17.474.942 | 17,474.942 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.447.068.677 | 1.598.559.455 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 114.785.187 | 131,884.079 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 342,580.912 | 390.988.661 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 3.144.574 | 267.702 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 958.479.423 | 997.680.620 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 9.531.536 | 7,635.441 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 12.726.327 | 12.630.865 |
| 103 | 11.564 | 49,127.964 | |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji |
104 | ||
| 105 | 5,809,154 | 8.344.123 | |
| 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
106 | 924.980 | 1.881.744 |
| 107 | 1,938.250.636 | 2.067.482.639 | |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 108 | 131.451.416 | 146.791.180 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | |||
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | 109 | 452.112.596 | 428,987.305 |
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 110 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu |
$\bar{z}$
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 1.1.2016. do 30.6.2016.
| Obveznik: MEDIKA d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | $\overline{a}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 1,225,268.918 | 612,548.516 | 1.334.317.599 | 667.074.524 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 1,211,427.767 | 606.166.853 | 1,320,796,840 | 659.001.035 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 13.841.151 | 6.381.663 | 13,520.759 | 8.073.489 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 1.201.212.590 | 595.986.972 | 1,304,019.451 | 648,565,408 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 1.122.143.482 | 557.263.193 | 1.220.948.674 | 605.623.132 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 6.646.719 | 3.576.244 | 6.033.373 | 3.002.321 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 1,098.906.779 | 545,003.098 | 1,197,561.756 | 593,333.166 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 16,589,984 | 8.683.851 | 17.353.545 | 9,287,643 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 48,888,691 | 24.472.778 | 50.497.374 | 25.314.369 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 28.901.375 | 14.413.137 | 29.883.831 | 14.958.995 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 12.919.164 | 6.488.965 | 13,534.440 | 6,803.467 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 7.068.152 | 3.570.676 | 7,079.103 | 3,551.907 |
| 4. Amortizacija | 124 | 5.869.848 | 3.038.355 | 7.063.613 | 3.495.136 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 18.492.967 | 8,182.858 | 18.388.948 | 10.167.850 |
| 126 | 5.817.602 | 3,029.788 | 6.291.729 | 3,135.808 | |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 127 | ||||
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 5,817.602 | 3,029,788 | 6,291,729 | 3.135.808 |
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 129 | 829.113 | 829,113 | ||
| 7. Rezerviranja | |||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | 13,556.797 | 8,362.105 | 17,237.489 | 5,448,943 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 605,484 | 259.377 | 555 494 | 304,700 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 12.951.313 | 8.102.728 | 16,681,995 | 5.144.243 |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | ||||
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 8,771.803 | 4,986.237 | 9,537.565 | 4.211.127 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | 170.251 | 86.307 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 8.601.552 | 4,899.930 | 9.537.565 | 4.211.127 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142+144) | 146 | 1.238,825,715 | 620,910,621 | 1,351,555.088 | 672.523.467 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 1.209.984.393 | 600,973.209 | 1,313,557.016 | 652.776.535 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 28.841,322 | 19,937.412 | 37.998.072 | 19.746.932 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 28.841.322 | 19.937.412 | 37.998.072 | 19,746.932 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | ٥ | O. | o | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 7,336,990 | 4,922.951 | 8.521.936 | 4.361.926 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBL JA (148-151) | 152 | 21.504.332 | 15.014.461 | 29,476.136 | 15.385.006 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 21.504.332 | 15.014.461 | 29.476.136 | 15,385.006 |
| 2. Gubitak razdobija (151-148) | 154 | $\circ$ | ٥l | $\overline{0}$ | o |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| IXIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | 21.504.332 | 15.014.461 | 29.476.136 | 15.385.006 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| İI. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 21.504.332 | 15.014.461 | 29.476.136 | 15.385.006 |
| III. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IIV, NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ٥l | |||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 21 504 332 | 15.014.461 | 29.476.136 | 15.385.006 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 159 | 21,504.332 | 15.014.461 | 29,476,136 | 15.385.006 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1.2016. do 30.6.2016.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 2 | 3 | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 28.841.322 | 37.998.072 |
| 2. Amortizacija | 002 | 5,869.848 | 7.063.613 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 54.295.017 | 103.083.030 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | ||
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 89.006.187 | 148.144.715 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 71.176.230 | 161,501.449 |
| 3. Povećanje zalina | 010 | 7.688.511 | 12.942.896 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 65,679.997 | 38.181.259 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 144.544.738 | 212.625.604 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | $\circ$ | ٥ |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 55.538.551 | 64,480,889 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 588,863 | 856,757 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 7,216.457 | 8,347.864 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 7,805,320 | 9,204.621 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 8.148.846 | 9.615.251 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 8.148.846 | 9.615.251 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | ٥ | $\Omega$ |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 343.526 | 410.630 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 178.114.751 | 442.000.000 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 178.114.751 | 442.000.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 74.122.196 | 391,208.185 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 1.005.426 | 1,229.549 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 4.524.533 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 75.127.622 396.962.267 | |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 102.987.129 | 45,037.733 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 47.105.052 | 0 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 19.853.786 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 81.101.077 | 54.902.549 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 47.105.052 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 19.853.786 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 128.206.129 | 35.048.763 |
| ;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;; ta a hannan at |
|||
|---|---|---|---|
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| $\mathbf{\hat{z}}$ | ø | 4 | |
| 1. Upisani kapital | SO | 196.261.000 | 196.261.000 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | 8.652.683 | $-8.312.744$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 803 | 89.677.247 | 85.852.773 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 804 | 129.693.028 | 125.710.140 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 3005 | 45.134.004 | 29.476.136 |
| materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne |
800 | ||
| ne imovine 7. Revalorizacija nematerijali |
200 | ||
| imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
800 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | ဦ | ||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
010 | 452.112.596 | 428.987.305 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
510 | ||
| oip. 12. Tekući i odgođeni porezi ( |
012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 5 1 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | D16 | ||
| nanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm |
512 | $\bullet$ | 0 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 8 Da |
||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | $\frac{9}{5}$ |
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 1.1.2016. do 30.6.2016.
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
┛
Zagreb, 29. srpnja 2016. godine
Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15 i 110/15) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2016. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2016. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herced Direktoi ZAGREE