AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2016
Apr 29, 2016
2098_10-q_2016-04-29_6103bd60-fc39-4e68-9f83-237a79fc339a.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
$\sim$
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2016. godine Grupa Medika
travanj 2016.
Izvještaj poslovodstva
Komentar poslovanja za prvi kvartal 2016. godine
Grupa Medika ("Grupa") je u prvom kvartalu 2016. godine ostvarila 679,0 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 9,89% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2016. godine iznose 661,8 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 9,34%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 97,46% i ne bilježi značajnu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kada je iznosio 97,95%.
Ostali poslovni prihodi, koji iznose 5,4 milijuna kuna, manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 2,0 milijuna kuna. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio svega 1,21%, a u prva tri mjeseca 2016. godine iznosi svega 0,80%, ovaj pad nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,94% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,06% prihoda od prodaje. Ova struktura u prvom kvartalu 2016. godine nije zabilježila značajanu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 615,3 milijuna kuna te su za 8,93% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima je za 0,54% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 93,88%.
Troškovi zaposlenih su 3,14% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe postotno veći rast, njihov udio u poslovnim rashodima manji je za 0,19%.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 1,5 milijuna kuna, odnosno 40,70%. Njihov udio u ukupnim rashodima iznosi 0,81% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 0,62%. Na ovo povećanje su većinom utjecali veći troškovi kamata zbog veće prosječne kreditne zaduženosti u prva tri mjeseca 2016. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prva tri mjeseca 2015. godine iznosila 8,49%, dok u prva tri mjeseca 2016. godine iznosi 8,70%, što je povećanje za 0,21%. Do povećanja je došlo zbog većeg rasta neto poslovnih prihoda u odnosu na rast neto troška prodane robe.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 18,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 8,9 milijun kuna, što je povećanje od 9,3 milijuna kuna. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 9,89% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 8,50% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 11,8 milijuna kuna te je za 4,3 milijuna kuna, odnosno čak 57,30% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 14,1 milijun kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2016. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 7,7 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni prihod od 7,4 milijuna kuna, što je povećanje od 3,08%.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 56,1 milijun kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 31,4 milijuna kuna. Povećanje je uzrokovano rastom prodaje.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 5,45% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina je u odnosu na početak godine veća za 6,3 milijuna kuna. Dugotrajna nematerijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 3,7 milijuna kuna, na što je najveći utjecaj imalo povećanje vrijednosti goodwilla uslijed kupnje Ljekarne Maja Mučaji i Ljekarne Mirija Bohunicki te pripajanja Ljekarne Smilja Bagat. Dugotrajna materijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 1,2 milijuna kuna. Na ovo povećanje najveći utjecaj je imalo povećanje imovine u pripremi, odnosno ulaganje u preinake u skladištu.
Dugotrajna financijska imovina iznosi 31,1 milijun kuna te se najvećim dijelom odnosi na ulaganja u povezana društva.
Odgođena porezna imovina ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 618,6 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 100,5 milijuna kuna, odnosno 6,62%. U strukturi kratkotrajne imovine sve stavke (zalihe, potraživanja i financijska imovina) bilježe rast.
Zalihe su veće za 12,4 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkotrajna potraživanja iznose 1 milijardu 121,3 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 112,0 milijuna kuna, odnosno 11,09%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 113,1 milijun kuna i bilježe povećanje od 11,19% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 207,3 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 537,3 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 121,6 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 386,6 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (384,4 milijuna kuna kratkoročni krediti i 2,2 milijuna kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 48,3 milijuna kuna, odnosno 4,50%.
Ukupna zaduženost Grupe Medike po kreditima iznosi 398,3 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 44,3 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 13,9 milijuna kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 384,4 milijuna kuna na kratkoročne kredite. Kratkoročna kreditna zaduženost Medike povećana je za potrebe tekuće likvidnosti.
Medika
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvom kvartalu 2016. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela u 2016. godini.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Kreditna zaduženost je povećana za potrebe tekuće likvidnosti.
Kupljene su Ljekarna Maja Mučaji i Ljekarna Mirija Bohunicki te je u sastav Grupe Prima Pharme pripojena Ljekarna Smilja Bagat.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 31.03.2016. godine Medika ima 955 vlastitih dionica.
Ovisna i pridružena društva
Društvo ima ovisna društva Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te Put stinica d.o.o. Oba ovisna društva su u 100%-tnom vlasništvu Medike.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, ZU Ljekarne Atalić, Ljekarnu Mirela Klunić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Put stinica d.o.o. ima u 100%-tnom vlasništvu društvo Primus nekretnine d.o.o.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Mavota d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 48,93% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,15% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
| Prilog 1. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2016. | do | 31.3.2016. | |||
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||||
| Matični broj (MB): | 03209741 | |||||
| Matični broj subjekta (MBS): | 080027531 | |||||
| Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ . |
94818858923 | |||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | ||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | ||||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||||
| Šifra i naziv općine/grada: | ZAGREB 133 |
|||||
| Šifra i naziv županije: [ | GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) |
805 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | DΑ | Šifra NKD-a: | 4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB. | ||||
| ZU Ljekarne Prime Pharme | Split | 0694975 | ||||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | ||||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | ||||
| ZU Ljekarne Atalić | Osijek | 0845124 | ||||
| Ljekarna Klunić | Pula | 80072372 | ||||
| Ljekarna Mučaji | Zadar | 80384889 | ||||
| Knjigovodstveni servis: | ||||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
||||||
| Telefon: 012412551 | Telefaks: 012371441 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO (osoba ovlaštene za zastupanje) |
||||||
| Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
|||||
| M.P. | (potpis osobe ovtaštene za zastupanje) | |||||
| stanje na dan 31.03.2016. Obveznik: MEDIKA d.d. |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno | Tekuće |
| 1 | oznaka 2 |
razdoblje 3 |
razdoblje 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 417.301.171 | 423.588.475 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 193,205,667 | 196.917.104 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 121.806.977 | 121,463.008 |
| 3. Goodwill | 006 | 69.520.289 | 75.045.184 |
| 4. Preduimovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi |
007 008 |
1.878.401 | 408,912 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 191,254,440 | 192.493.803 |
| 1. Zemljište | 011 | 25.226.916 | 25.226.916 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 136.672.721 | 135,450,035 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 12.802.474 | 12,909.308 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 13.518.410 | 12.253.488 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 6.555 | 64,208 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 2.196.914 | 5.761.523 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 828.325 | |
| 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine |
018 019 |
830.450 | |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 29.820,352 | 31.147.932 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 21,120.401 | 21.371.196 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulagania u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 8.699.951 | 9.776.736 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 028 |
||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) |
029 | 1,196,963 | 1.196.963 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 1,196,963 | 1,196.963 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 1.823,749 | 1.832.673 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1,518.171.670 | 1,618.634.031 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 266.292.251 | 278.652.265 617.132 |
| 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku |
036 037 |
559.931 | |
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 261.478.227 | 275.433.400 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 4.254.093 | 2.601.733 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.009.302.620 | 1.121.259.230 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 13.347.799 987.749.144 |
15.521.565 1.097,586.743 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 046 |
||
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika |
047 | 1.799.110 | 1.793.159 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 3.884.222 | 2.351,724 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 2,522.345 | 4.006.039 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 187.674.250 | 207.251.158 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zaimovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulagania u vrijednosne papire |
054 055 |
||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 187,674.250 | 207.251.158 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 54.902.549 | 11,471.378 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 2,777.795 | 1.625.045 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.938,250.636 | 2.043.847.551 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 131.451.416 | 145.018.826 |
$\bar{\mathcal{A}}$
BILANCA
stanje na dan 31.03.2016.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 452.112.596 | 467.243.725 |
| II. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 196.261.000 | 196.261.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-8.652.683$ | $-8.312.744$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 89.677.247 | 90,377,306 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 15.991.539 | 15.991.539 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 51.286.174 | 51.286.174 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 9.396.956 | 8,696,897 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 129.693.028 | 174.827.033 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 129.693.028 | 174.827.033 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 45.134.004 | 14.091.130 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 45.134.004 | 14.091.130 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 1.216.759 | 1.216.759 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 1.216.759 | 1.216.759 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 36.927.624 | 36.502.107 |
| 1. Obveze prema povezaním poduzetnícima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 19.452.682 | 19,027.165 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicíma u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 17.474.942 | 17.474.942 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1,447,068,677 | 1.537.312.666 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 114,785,187 | 122.298.352 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 342,580,912 | 386,595,344 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 3,144,574 | 55,372 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 958.479.423 | 999.289.276 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 9.531.536 | 8.141.648 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 12.726.327 | 12.556.494 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 11.564 | 11.564 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 5,809.154 | 8,364.616 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 924.980 | 1,572.294 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1,938.250.636 | 2,043.847.551 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 131.451.416 | 145.018.826 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 452.112.596 | 467.243.725 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | ||
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2016. do 31.03.2016.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | $\mathbf{2}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 612,720.402 | 612.720.402 | 667.243.075 | 667.243.075 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 605.260.914 | 605.260.914 | 661.795.805 | 661.795.805 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 7.459.488 | 7,459,488 | 5,447,270 | 5.447.270 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 605.225.618 | 605.225.618 | 655.454.043 | 655,454,043 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 564.880.289 | 564,880,289 | 615,325.542 | 615.325.542 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 3.070.475 | 3.070.475 | 3.031.052 | 3,031.052 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 553.903.681 | 553,903.681 | 604.228.588 | 604,228,588 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 7.906.133 | 7.906.133 | 8.065.902 | 8.065,902 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 24.415.913 | 24.415,913 | 25.183.005 | 25.183.005 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 14.488.238 | 14.488.238 | 14 924 836 | 14.924.836 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 6,430,199 | 6,430,199 | 6.730.973 | 6.730.973 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 3,497.476 | 3,497,476 | 3.527.196 | 3.527.196 |
| 4. Amortizacija | 124 | 2.831.493 | 2.831.493 | 3.568.477 | 3.568.477 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 10.310.109 | 10.310.109 | 8,221,098 | 8.221.098 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 2.787.814 | 2,787.814 | 3,155,921 | 3.155.921 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 2,787,814 | 2.787.814 | 3.155.921 | 3.155.921 |
| 7. Rezervirania | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 5.194.692 | 5 194 692 | 11.788.546 | 11.788.546 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 346 107 | 346.107 | 250,794 | 250.794 |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 4.848.585 | 4.848.585 | 11.537.752 | 11.537.752 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 3.785.566 | 3,785.566 | 5.326.438 | 5.326.438 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 83.944 | 83,944 | ||
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | 3.701.622 | 3.701.622 | 5,326,438 | 5.326.438 |
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 617.915.094 | 617 915 094 | 679,031.621 | 679,031,621 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 609.011.184 | 609.011.184 | 660,780,481 | 660.780.481 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 8.903.910 | 8.903.910 | 18.251.140 | 18.251.140 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 8,903,910 | 8.903.910 | 18.251.140 | 18.251.140 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | ٥ | 0 | o | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 2.414.039 | 2,414.039 | 4.160.010 | 4.160.010 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 6,489.871 | 6.489,871 | 14.091.130 | 14.091,130 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 6.489.871 | 6.489.871 | 14,091.130 | 14.091.130 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\mathbf 0$ | $\mathfrak{o}$ | $\circ$ | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateliima kapitala matice | 155 | 6.489.871 | 6.489.871 | 14.091.130 | 14.091.130 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| (IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 6,489,871 | 6,489.871 | 14.091.130 | 14.091.130 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | o | |||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK. | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 6.489.871 | 6.489.871 | 14.091.130 | 14.091.130 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | 6.489.871 | 6.489.871 | 14.091.130 | 14.091.130 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$
IZVJEŠTAJ O NOVĆANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2016. do 31.03.2016.
| AOP Prethodno Tekuće Naziv pozicije razdoblje razdoblje oznaka 1 $\mathbf{2}$ 3 4 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 18.251.141 001 8,903,910 2. Amortizacija 002 2.831.493 3.568.477 3. Povećanje kratkoročnih obveza 46,229,557 003 71.801.203 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 004 5. Smanjenje zaliha 005 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 006 I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 007 68.049.175 83,536.606 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 008 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 111.956.609 009 134.735.327 3. Povećanje zaliha 2,395,424 12.360.015 010 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 35.159.433 27.263.429 011 II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) 012 151,580.053 172,290.184 A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 013 $\circ$ A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 88,753.578 83,530.878 014 NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 733.916 015 261,700 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 016 3. Novčani primici od kamata 4.166.549 017 3,542.261 4. Novčani primici od dividendi 018 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 019 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 3.803.961 4,900,465 020 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8.519.276 021 6,672.664 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 022 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 023 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) 8,519.276 024 6.672.664 B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 025 ٥ B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 3.618.811 2,868.703 026 NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 027 217.000.000 91.114.751 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 028 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 029 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 91.114.751 217.000.000 030 172.664.435 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 031 49.464.989 032 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 617.047 3. Novčani izdaci za financijski najam 033 518,160 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 034 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 035 036 49.983.149 173.281.482 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 41,131.602 C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 037 C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 038 0 0 Oi Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) 039 |
Obveznik:MEDIKA d.d. | ||
|---|---|---|---|
| 43,718.518 | |||
| 43,431.171 50,490.679 Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) 040 |
|||
| 54.902.549 041 81.101.077 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja |
|||
| 042 Povećanje novca i novčanih ekvivalenata |
|||
| 50,490.679 43,431,171 043 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata |
|||
| 11.471.378 044 30.610.398 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja |
$\ddot{\phantom{0}}$
$\sim$
| 응 1.1.2016. za razdoblje od |
31.3.2016. | |||
|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuca | |
| oznaka | godina | godina | ||
| ٣ | $\mathbf{\Omega}$ | m | ₩ | |
| 1. Upisani kapital | δ | 196.261.000 | 196.261.000 | |
| 2. Kapitalne rezerve | $\frac{2}{3}$ | 8.652.683 | $-8.312.744$ | |
| 3. Rezerve iz dobiti | SOS | 89.677.247 | 90.377.306 | |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | DOQ | 129.693.028 | 174.827.033 | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | $rac{5}{20}$ | 45,134.004 | 14.091.130 | |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 806 | |||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | |||
| imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
800 | |||
| 9. Ostala revalorizacija | $\frac{8}{2}$ | |||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
DLO | 452.112.596 | 467,243,725 | |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
Σ, | |||
| (dio 12. Tekući i odgođeni porezi |
012 | |||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | $\frac{3}{5}$ | |||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | $\frac{4}{5}$ | |||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | SLO | |||
| 16. Ostale promjene kapitala | ბ ბ |
|||
| ranjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm |
517 | 0 | 0 | |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | SL9 | 452.112.596 | 467.243.725 | |
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | |||
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
$\frac{1}{\sqrt{2}}$
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 28 travnja 2016. godine
Na temelju članka 401. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15 i 110/15) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2016. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvještaj poslovodstva uz privremene nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2016. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko He Direktor