AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2015
Oct 30, 2015
2098_10-q_2015-10-30_79930a5d-7c89-4ee9-8183-600186b719f7.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-IX 2015. godine Medika d.d. Zagreb
listopad 2015.
Izvješće Direktora
Komentar poslovanja za prvih devet mjeseci 2015. godine
Medika d.d. ("Društvo") je u prvih devet mjeseci 2015. godine ostvarila 1 milijardu i 788,6 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 8,09% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje koji za prvih devet mjeseci 2015. godine iznose 1 milijardu 758,1 milijun kuna veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 7,45%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,29% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 98,87%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 15,3 milijuna kuna veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 3,7 milijuna kuna. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvih devet mjeseci prethodne godine iznosio svega 0,70%, a u prvih devet mjeseci 2015. godine iznosi svega 0,86%, ovaj rast nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,90% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje svega 0,10% prihoda od prodaje. Ova struktura u prvih devet mjeseci 2015. godine je gotovo na istoj razini u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 1 milijardu 664,4 milijuna kuna te su za 7,66% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima veći je za 0,12% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,89%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 3,18%. Njihov udio u ukupnim poslovnim rashodima iznosi 2,22% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 2,31%. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 1,5 milijuna kuna, odnosno 12,46%. Njihov udio u ukupnim rashodima se povećao za 0,03% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,75%. Na ovo povećanje je utjecalo povećanje negativnih tečajnih razlika te veći troškovi kamata zbog veće prosječne kreditne zaduženosti u prvih devet mjeseci 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prvih devet mjeseci 2014. godine iznosila 6,91%, dok u prvih devet mjeseci 2015. godine iznosi 6,66% što je smanjenje za 0,25%. Do smanjenja je došlo zbog većeg rasta neto troška prodane robe u odnosu na rast neto prihoda od prodaje.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 39,8 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 28,9 milijuna kuna, što je povećanje od 10,9 milijuna kuna odnosno čak 37,36%. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 8,09% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 7,56% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 37,6 milijuna kuna te je za 4,1 milijun kuna, odnosno 12,26% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ostvarena neto dobit iznosi 29,8 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvih devet mjeseci 2015. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 200,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni prihod od 205,2 milijuna kuna, što je smanjenje od 2,07%. Do smanjenja je došlo zbog nižih prodajnih cijena uslijed promjena cijena na listi lijekova.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 129,5 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 137,3 milijuna kuna. Smanjenje je djelomično uzrokovano smanjenjem cijene lijekova sa liste lijekova.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 4,86% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina se povećala u odnosu na početak godine za 1,7 milijuna kuna odnosno 0,70%. Dugotrajna nematerijalna imovina je manja u odnosu na početak godine za 1,0 milijun kuna. S obzirom da nije bilo značajnih nabavki u 2015. godini, do smanjenja je došlo uslijed obračunate amortizacije. Dugotrajna materijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 2,2 milijuna kuna. Na ovo povećanje najveći utjecaj je imala nabavka novih osnovnih sredstava te povećanje investicije za novi poslovni centar Osijek. U travnju 2015. godine aktivirana je investicija u novi poslovni centar Osijek.
Dugotrajna financijska imovina iznosi 66,3 milijuna kuna i najvećim dijelom se odnosi na ulaganja u povezana društva.
Odgođena porezna imovina ne bilježi kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 637,3 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 85,7 milijuna kuna, odnosno 5,52%. U strukturi kratkotrajne imovine sve stavke (zalihe, potraživanja i financijska imovina) bilježe rast.
Zalihe su veće za 8,1 milijun kuna u odnosu na početak godine na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 154,2 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 45,3 milijuna kuna, odnosno 4,09%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 149,7 milijuna kuna i bilježe povećanje od 4,76% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 203,2 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu. Na Redovnoj godišnjoj Glavnoj skupštini dioničara održanoj dana 30. lipnja 2015. godine donijeta je odluka da se iznos od 2,0 milijuna kuna iz rezervi za vlastite dionice prenamjenjuje i raspoređuje u zakonske rezerve, što je dovelo do promjene na pozicijama zakonskih rezervi i rezervi za vlastite dionice.
Također, donijeta je odluka o isplati dividende dioničarima u iznosu od 77,3 milijuna kuna koja će se isplatiti iz zadržane dobiti ostvarene u razdoblju do 31.12.2000. godine.
Dugoročne obveze su se povećale u odnosu na početak godine za 6,3 milijuna kuna, na što je u potpunosti utjecalo povećanje obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 457,8 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 108,5 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 331,1 milijun kuna na kreditnu zaduženost (330,8 milijuna kuna kratkoročni krediti i 270 tisuća kuna financijski najam).
Medika
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 54,0 milijuna kuna.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 350,9 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 79,7 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 20,1 milijun kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 330,8 milijuna kuna na kratkoročne kredite. Dugoročni krediti su se povećali jer se Medika dugoročno zadužila u 2014. godini za potrebe financiranja investicije u novi PC Osijek. Kratkoročna kreditna zaduženost Medike povećana je za potrebe tekuće likvidnosti. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih devet mjeseci 2015. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela u 2015. godini.
Izmjenama liste lijekova snižene su prodajne cijene što je rezultiralo smanjenjem ostvarene razlike u cijeni u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
U travnju je novi poslovni centar Osijek započeo sa radom te je navedena investicija aktivirana.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu. Na Redovnoj godišnjoj Glavnoj skupštini dioničara održanoj dana 30. lipnja 2015. godine donijeta je odluka da se iznos od 2,0 milijuna kuna iz rezervi za vlastite dionice prenamjenjuje i raspoređuje u zakonske rezerve, što je dovelo do promjene na pozicijama zakonskih rezervi i rezervi za vlastite dionice.
Također, donijeta je odluka o isplati dividende dioničarima u iznosu od 77,3 milijuna kuna koja će se isplatiti iz zadržane dobiti ostvarene u razdoblju do 31.12.2000. godine.
Očekivani razvoj društva u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Vlastite dionice
Na 30.09.2015. godine Medika ima 1.035 vlastitih dionica.
Podružnice društva i pridružena društva
Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu podružnicu Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te pridruženo društvo Litmus d.o.o. u kojem ima 41,53% udjela.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, ZU Ljekarne Atalić, Ljekarnu Mirela Klunić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, Mavota d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,06% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,22% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Društvo ima dio imovine koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza.
Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
$d.d.$ Capraška 1
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2015 | do | 30.9.2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||
| Matični broj (MB): 03209741 |
||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj |
||||
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. |
||||
| 10000 Poštanski broj i mjesto: |
ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
||||
| Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: | 386 | ||
| Konsolidirani izvještaj: NE |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA |
||||
| Telefon: 012412551 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 012371441 | ||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO (osoba ovlaštene za zastupanje) |
||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
||||
| M.P. | (potpis osobe qvlaštene za zastupanje) | |||
| stanje na dan 30.9.2015. | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: MEDIKA d.d. | AOP | Prethodno | Tekuće |
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | $\overline{\mathbf{2}}$ | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) |
001 002 |
244.906.254 | 246.623.821 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 17.634.786 | 16.614.468 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 3.799.079 | 4.275.362 |
| 3. Goodwill | 006 | 11.929.586 | 11.929.586 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 43.035 | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 1.863.086 | 409.520 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 160.984.034 | 163.161.276 |
| 1. Zemljište | 011 | 15.994.715 | 18.232.855 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 99.198.609 | 122.718.000 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 4.327.186 | 10.094.334 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 7.233.750 | 8.696.982 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 839.804 | 15.760 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 32.571.220 | 2.590.970 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 818.750 | 812.375 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 65.755.234 | 66.315.877 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 59.353.400 | 59.353.400 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 6.401.834 | 6.962.477 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 532.200 | 532.200 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 034 |
1.551.604.566 | 1.637.308.132 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 035 | 229.320.141 | 237.429.674 |
| I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal |
036 | 127.534 | 149.836 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 224.504.490 | 234.464.529 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 4.688.117 | 2.815.309 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.108.901.197 | 1.154.234.032 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 225.132.479 | 208.471.080 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 872.355.337 | 941.251.952 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 40.214 | 22.681 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 9.228.075 | 1.542.470 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 2.145.092 | 2.945.849 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 148.273.952 | 203.168.032 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 148.273.952 | 203.168.032 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 65.109.276 | 42.476.394 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 2.140.099 | 2.174.466 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.798.650.919 | 1.886.106.419 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 161.014.153 | 132.410.525 |
BILANCA
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 449.518.920 | 403.741.396 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 134.967.180 | 134.967.180 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-9.243.180$ | $-8.652.683$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 88.587.744 | 89.677.247 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 13.953.444 | 15.991.539 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 53.324.269 | 51.286.174 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 10.486,459 | 9.396.956 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 173.738.701 | 157.935.827 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 173.738.701 | 157.935.827 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 61.468.475 | 29.813.825 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 61.468.475 | 29.813.825 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 562.715 | 562.715 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 562.715 | 562.715 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 17.464.937 | 23.734.057 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 17.464.937 | 23.734.057 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.329.643.375 | 1.457.802.118 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 121.317.815 | 119.433.683 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 096 | 257.184.099 | 331.114.032 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 097 | 1.296.785 | 441.314 |
| 4. Obveze za predujmove | 098 | 933.176.663 | 989.023.401 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 099 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 100 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 101 | 7.022.980 | 4.477.156 |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 102 | 6.466.811 | 10.135.626 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 103 | 1.034 | 536.274 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 104 | ||
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 105 | 3.177.188 | 2.640.632 |
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 1.460.972 | 266,133 | |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 1.798.650.919 | 1.886.106.419 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 161.014.153 | 132.410.525 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | ||
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju1.1.2015. do 30.9.2015.
| Obveznik: MEDIKA d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\overline{1}$ | $\mathbf 2$ | $\mathbf{3}$ | $\overline{4}$ | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 1.647.745.930 | 582.344.112 | 1.773.384.068 | 590.519.157 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 1.636.139.514 | 577.957.813 | 1.758.072.714 | 586.838.389 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 11.606.416 | 4.386.299 | 15.311.354 | 3.680.768 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 1.614.238.013 | 568.543.958 | 1.735.767.193 | 575.204.227 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 1.545.931.726 | 546.132.575 | 1.664.414.954 | 554.935.862 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 7.406.227 | 2.322.619 | 7.712.858 | 2,516.595 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 1,523,123.761 | 538,529.674 | 1,640,976.541 | 546.814.348 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 15.401.738 | 5.280.282 | 15.725.555 | 5.604.919 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 37.269.080 | 12.358.352 | 38,455,491 | 12,782,551 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 21.294.333 | 7.025.529 | 22.666.800 | 7.545.036 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 10.701.510 | 3.571.479 | 10.338.881 | 3.477.711 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 5.273.237 | 1.761.344 | 5.449.810 | 1,759.804 |
| 4. Amortizacija | 124 | 7.505.100 | 2.210.509 | 7.302.929 | 2.512.304 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 17.644.738 | 7.842.522 | 19,782.806 | 4.973.510 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 5.887.369 | $\Omega$ | 5.811.013 | $\mathbf 0$ |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 5.887.369 | $\mathbf 0$ | 5.811.013 | $\mathbf 0$ |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 7.099.819 | $-1.441.767$ | 15.256.246 | 2.388.557 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 7.099.819 | $-1.441.767$ | 15.256.246 | 2.388.557 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 11.667.840 | 2.487.712 | 13.121.354 | 5.052.997 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 11.667.840 | 2.487.712 | 13.121.354 | 5.052.997 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA V. |
142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 1.654.845.749 | 580.902.345 | 1.788.640.314 | 592,907.714 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 1,625,905.853 | 571.031.670 | 1.748.888.547 | 580.257.224 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 28.939.896 | 9.870.675 | 39.751.767 | 12,650,490 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 28.939.896 | 9.870.675 | 39.751.767 | 12.650.490 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | $\mathbf{o}$ | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 7.234.974 | 2.467.669 | 9.937.942 | 3.162.623 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 21.704.922 | 7.403.006 | 29.813.825 | 9.487.867 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 21.704.922 | 7.403.006 | 29.813.825 | 9.487.867 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\mathbf 0$ | $\overline{\mathbf{C}}$ |
$\alpha$
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 21.704.922 | 7.403.006 | 29.813.825 | 9,487,867 |
| III. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| IIII, POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 21.704.922 | 7.403.006 | 29.813.825 | 9.487.867 |
| DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\epsilon$
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2015. do 30.9.2015.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{\mathbf{2}}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 28.939.896 | 39.751.767 |
| 2. Amortizacija | 002 | 7.505.100 | 7.302.929 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 48.722.623 | 54.928.262 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 14.336.817 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | ||
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 99,504.436 | 101.982.958 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 59.841.233 | 56.171.352 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 8.109.534 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 55.552.789 | 63.969.726 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 115.394.022 | 128.250.612 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | $\mathbf{0}$ | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 15.889.586 | 26.267.654 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 122.885 | 553.481 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 3.421.858 | 10.838.515 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 3.544.743 | 11.391.996 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 16.559.119 | 9.373.395 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 16,559.119 | 9.373.395 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | 2.018.601 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 13.014.376 | $\circ$ |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 182.330.878 | 178.114.751 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 182.330.878 | 178.114.751 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 178.666.667 | 98.420.833 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 76.736.110 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 1.524.508 | 1.341.638 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 180.191.175 | 176.498.581 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 2.139.703 | 1.616.170 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | $\Omega$ | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 26.764.259 | 22.632.882 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 51.657.754 | 65.109.276 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 26.764.259 | 22.632.882 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 24.893.495 | 42.476.394 |
| 30.9.2015 do 1.1.2015 razdoblje od Za |
|||
|---|---|---|---|
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| 2 | m | 4 | |
| 1. Upisani kapital | POO | 134.967.180 | 134.967.180 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-9.243.180$ | $-8.652.683$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 88.587.744 | 89.677.247 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 173.738.701 | 157.935.827 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 61.468.475 | 29.813.825 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| (AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
010 | 449.518.920 | 403.741.396 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | D11 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | LLO | $\circ$ | 0 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | ||
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 30. listopada 2015. godine
Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08 i 146/08) Direktor Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja 2015. godine do 30. rujna 2015. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvješće poslovodstva za razdoblje od 01. siječnja 2015. godine do 30. rujna 2015. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva i Grupe uz opis naiznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor