AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2015
Apr 28, 2015
2098_10-q_2015-04-28_a1216703-4e71-4933-852c-809f5c965fca.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
$\bar{z}$
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2015. godine Medika d.d. Zagreb
travanj 2015.
$\mathbf{r}$
Izvješće Direktora
Komentar poslovanja za prva tri mjeseca 2015. godine
Medika d.d. ("Društvo") je u prvom kvartalu 2015. godine ostvarila 596,2 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 12,84% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje koji za prva tri mjeseca 2015. godine iznose 584,2 milijuna kuna i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 11,71%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,00% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 98,99%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 7,1 milijun kuna veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 3,2 milijuna kuna. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio svega 0,74%, a u prva tri mjeseca 2015. godine iznosi 1,19%, ovo povećanje nije toliko značajno.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,91% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,09% prihoda od prodaje. Ova struktura ne bilježi značajnu promjenu u prva tri mjeseca 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 556,7 milijuna kuna te su 12,75% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima je za 0,36% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 95,41%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 1,82%. Nijhov udio u poslovnim rashodima iznosi 2,18% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 2,40%. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 1,5 milijuna kuna, odnosno čak 30,60%. Njihov udio u ukupnim rashodima se smanjio za 0,36% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,58%. Na ovo smanjenje su utjecale manje negativne tečajne razlike te manji troškovi kamata zbog ostvarenih manjih kamatnih stopa i manje prosječne kreditne zaduženosti u prva tri mjeseca 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prva tri mjeseca 2014. godine iznosila 6,89%, dok u prva tri mjeseca 2015. godine iznosi 5,90% što je smanjenje za 0,99%. Do smanjenja je došlo jer su neto prihodi od prodaje veći za 11,71%, a neto trošak prodane robe je zabilježio postotno veći rast, odnosno 12,90%. Zbog navedenih kretanja ostvarena razlika u cijeni se smanjila.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 9,2 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 3,9 milijuna kuna, što je povećanje od 5,3 milijuna kuna. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 12,84% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 11,92% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 7,8 milijuna kuna te je za 435 tisuća kuna, odnosno 5,93% veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog većeg rasta poslovnih prihoda prva tri mjeseca 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (rast od 64,4 milijuna kuna) u usporedbi sa rastom poslovnih rashoda (rast od 64,0 milijuna kuna).
Ostvarena neto dobit iznosi 6,9 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2015. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 69,1 milijun kuna, što je 3,83% manje od ostvarenog ukupnog prihoda u istom razdoblju prethodne godine koji je iznosio 71,9 milijuna kuna. Do smanjenja je došlo jer je u Grupi Prima Pharme došlo do smanjenja broja ljekarni te su prodajne cijene niže uslijed promjena cijena na listi lijekova.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 31,4 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 47,9 milijuna kuna. Smanjenje je djelomično uzrokovano smanjenjem cijene lijekova sa liste lijekova.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 6,99% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina se povećala u odnosu na početak godine za 4,3 milijuna kuna, odnosno 1,77%. Dugotrajna nematerijalna imovina manja je u odnosu na početak godine za 316 tisuća kuna, na što je najveći utjecaj imala obračunata amortizacija. Dugotrajna materijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 4,7 milijuna kuna, odnosno 2,90%. Na ovo povećanje najveći utjecaj je imala nabavka novih osnovnih sredstava te povećanje investicije za novi PC Osijek.
Dugotrajna financijska imovina i dugotrajna potraživanja (odgođena porezna imovina) ne bilježe značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 671,2 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 119,6 milijuna kuna, odnosno 7,71%. U strukturi kratkotrajne imovine sve stavke (zalihe, potraživanja i financijska imovina) bilježe rast.
Zalihe su veće za 2,8 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 233,1 milijun kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 124,2 milijuna kuna, odnosno 11,20%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 222,1 milijun kuna i bilježe povećanje od 11,35% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 178,2 milijuna kuna što se najvećim dijelom odnosi na kratkotrajne dane kredite. U odnosu na početak godine financijska imovina se povećala za 29,9 milijuna kuna zbog odobrenih novih kredita poslovnim partnerima.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Dugoročne obveze su se povećale u odnosu na početak godine za 6,5 milijuna kuna, na što je u potpunosti utjecalo povećanje obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 441,0 milijun kuna od čega se 1 milijardu 126,5 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 294,8 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (293,9 milijuna kuna kratkoročni krediti i 900 tisuća kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 72,0 milijuna kuna.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 314,0 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 42,8 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 20,1 milijun kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 293,9 milijuna kuna na kratkoročne kredite. Dugoročni krediti su se povećali jer se Medika dugoročno zadužila u 2014. godini za potrebe financiranja investicije u novi PC Osijek. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2015. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže što je rezultiralo povećanjem tržišnog udjela u 2015. godini.
Izmjenama lista lijekova snižene su prodajne cijene što je rezultiralo smanjenjem ostvarene razlike u cijeni u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Zbog smanjenog priljeva kreditna zaduženost je povećana u odnosu na početak godine.
Očekivani razvoj društva u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Vlastite dionice
Na 31.03.2015. godine Medika ima 1.035 vlastitih dionica.
Podružnice društva i pridružena društva
Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu podružnicu Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te pridruženo društvo Litmus d.o.o. u kojem ima 41,53% udjela.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, ZU Ljekarne Atalić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Mavota d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,06% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,22% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Budući da Društvo nema značajnu imovinu koja ostvaruje prihod od kamata, prihodi Društva i novčani tok iz poslovnih aktivnosti nisu u značajnoj mjeri ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Društvo riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Društvo ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Društvo kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Medike predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza. Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2015. | do | 31.3.2015. | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||||
| Matični broj (MB): | 03209741 | |||||
| Matični broj subjekta (MBS): | 080027531 | |||||
| Osobni identifikacijski broj | 94818858923 | |||||
| (OIB) Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. |
||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | ||||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.medika.hr | ||||||
| Šifra i naziv općine/grada: | ZAGREB 133 |
|||||
| Sifra i naziv županije. | GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) |
383 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | NE | Šifra NKD-a: | 4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||
| Knjigovodstveni servis: | ||||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
||||||
| Telefon: 012412551 | Telefaks: 012371441 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO (osoba ovlaštene za zastupanje) |
||||||
| Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
|||||
| M.P. | з | gne za zastupanje) |
$\ddot{\phantom{1}}$
Ŷ,
| BILANCA | |
|---|---|
| ---------------- | -- |
$\bar{\mathcal{A}}$
$\sim 10$
stanje na dan 31.3.2015.
| stanje na udni bilo zviju. Obveznik: MEDIKA d.d. |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\mathbf{2}$ | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 244,906.254 | 249.248.889 17.318.514 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 004 |
17.634.786 | |
| 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 3,799,079 | 3.463.358 |
| 3. Goodwill | 006 | 11.929.586 | 11.929.586 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 43.035 | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 1.863.086 | 1.925.570 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II, MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 160.984.034 | 165.656.412 |
| 1. Zemljište | 011 | 15.994.715 | 15,994.715 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 99.198.609 | 98.265.931 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 4.327.186 | 4.269.112 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 7,233,750 | 8.363.347 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 124.842 | |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 017 |
839,804 32,571.220 |
37.821.840 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina |
018 | 818,750 | 816.625 |
| 9. Ulaganie u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 65.755.234 | 65.741.763 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 59.353.400 | 59.353,400 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 6.401.834 | 6.388.363 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 0 | 0 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 532.200 | 532.200 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) |
033 034 |
1.551.604.566 | 1.671.187.625 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 229.320.141 | 232.072.835 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 127.534 | 149.888 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 224.504.490 | 229.471.056 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 4,688,117 | 2.451.891 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.108.901.197 | 1.233.097.945 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 225.132.479 | 232.896.097 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 872.355.337 | 989.161.242 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 40,214 | 29,367 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 048 |
9.228.075 | 9.023.316 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 049 | 2.145.092 | 1.987.923 |
| 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) |
050 | 148.273.952 | 178.173.959 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 148.273.952 | 178.173.959 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 65.109.276 | 27.842.886 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 2.140.099 | 3.895.735 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.798.650.919 | 1.924.332.249 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 161.014.153 | 159.492.883 |
$\label{eq:2} \frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1$
$\label{eq:2.1} \begin{split} \mathcal{A}^{(1)}{\text{max}}(\mathbf{r}) = \mathcal{A}^{(1)}{\text{max}}(\mathbf{r}) \end{split}$
$\sim$
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 449.518.920 | 458.105.733 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 134.967.180 | 134.967.180 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-9.243.180$ | $-8.652.683$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 88.587.744 | 89.677.247 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 13,953.444 | 13,953,444 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 53.324.269 | 53.324.269 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 10.486.459 | 9.396.956 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| 5. Ostale rezerve | 070 | ||
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 173.738.701 | 235.207.176 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 173.738.701 | 235.207.176 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 61.468.475 | 6.906.813 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 61.468.475 | 6,906.813 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 562.715 | 562.715 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 562.715 | 562.715 |
| - 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 17.464.937 | 23.953.402 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 085 | |||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
086 | 17.464.937 | 23.953.402 |
| 087 | |||
| 4. Obveze za predujmove | 088 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 089 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi |
090 | ||
| 091 | |||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 092 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 093 | 1.329.643.375 | 1.441.041.939 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 094 | 121,317.815 | 109.130.114 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 095 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 096 | 257.184.099 | 294.831.716 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 1.296.785 | 959,381 | |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 933.176.663 | 1.017.352.460 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | 5,445,196 | |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 7.022.980 | 8.819.945 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 6,466.811 | 1.034 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 1.034 | |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 3.177.188 | 4.502.093 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 1,460,972 | 668.460 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.798.650.919 | 1,924.332.249 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 161.014.153 | 159.492.883 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
$\mathcal{L}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}{\text{max}}$
$\sim 10$
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2015. do 31.3.2015.
| Obveznik:MEDIKA d.d. | |
|---|---|
$\sim$
| Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 5 4 6 $\mathbf{z}$ 3 1 591.335.096 591.335.096 526.896.643 526.896.643 111 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 584.245.640 584.245,640 522,999.001 522,999.001 112 1. Prihodi od prodaje 7,089.456 7.089.456 3.897.642 113 3.897.642 2. Ostali poslovni prihodi 583.555.364 583.555.364 519.552.107 519,552.107 114 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 115 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 556.749.301 556.749.301 493.808.702 493.808,702 116 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 2,286,422 2.286,422 2.313.389 2.313.389 117 a) Troškovi sirovina i materijala 549,746,450 549,746,450 486.950.017 486.950.017 118 b) Troškovi prodane robe 4.716.429 4.545.296 4.716.429 4,545.296 119 c) Ostali vaniski troškovi 12.693.355 12.466.429 12.693.355 12,466.429 120 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 7.473.739 7.473.739 7.211.805 7.211.805 121 a) Neto place i nadnice 3.419.825 3.612.781 3,612.781 3.419.825 122 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 1.799.791 1.799.791 1,641.843 1.641.843 123 c) Doprinosi na plaće 2.278.315 3.100,819 2.278.315 3.100.819 124 4. Amortizacija 9.050.415 9.050.415 4.288.788 4.288.788 125 5. Ostali troškovi 2.783.978 5,887.369 5.887.369 2.783.978 126 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 127 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 2.783,978 5,887.369 2.783.978 5,887.369 128 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 129 7. Rezerviranja 130 8. Ostali poslovni rashodi 4.831.328 4.831.328 1.429.537 1.429.537 131 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 132 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 4.831.328 4.831.328 1,429.537 1.429.537 133 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 134 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 135 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 136 5. Ostali financijski prihodi 4.901.908 3.401.976 4,901,908 137 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 138 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 3,401.976 3,401,976 4.901.908 139 4.901.908 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 140 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 141 4. Ostali financijski rashodi 142 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 144 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 145 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 596.166.424 528.326.180 528.326.180 146 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 586,957.340 524,454.015 147 524.454.015 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 3,872,165 9,209.084 3.872.165 148 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 9.209.034 3.872.165 149 3.872.165 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 0 $\Omega$ 150 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 968.041 2.302.271 968.041 151 XII. POREZ NA DOBIT 6,906.813 2,904.124 2.904.124 152 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 6,906.813 2.904.124 2.904.124 153 1. Dobit razdoblia (149-151) O $\circ$ O 154 |
Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |
|---|---|---|---|---|---|
| 3.401.976 | |||||
| 596.166.424 | |||||
| 586,957,340 | |||||
| 9,209.084 | |||||
| 9.209.084 | |||||
| 2.302.271 | |||||
| 6,906.813 | |||||
| 6.906.813 | |||||
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | $\circ$ |
$\sim 10^{11}$ km s $^{-1}$
$\mathcal{L}(\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}})$
$\mathcal{L}(\mathcal{L}^{\text{max}})$ and $\mathcal{L}(\mathcal{L}^{\text{max}})$
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| IXIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 2.904.124 | 2.904.124 | 6.906.813 | 6,906,813 |
| II, OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečaine razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 152 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primania | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V, SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 2.904.124 | 2.904.124 | 6.906.813 | 6.906.813 |
| [DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI, SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Prinisana manjinskom interesu | 170 |
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\frac{1}{\sqrt{2}}\frac{1}{\sqrt{2}}\frac{1}{\sqrt{2}}\frac{1}{\sqrt{2}}\frac{1}{\sqrt{2}}$
$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$
ý,
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1.2015. do 31.3.2015.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 3.872.165 | 9.209.084 |
| 2. Amortizacija | 002 | 3.100.819 | 2.278.315 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 83,973.631 | 73,750,946 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 9.534.012 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 100.480.627 | 85,238.345 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 122.997.853 | 124.196.748 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 8.604.182 | 2.752.694 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 34,986.416 | |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 131.602.035 | 161.935.858 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | $\Omega$ | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 31.121.408 | 76.697,513 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 2.120 | 261.700 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 1,225.705 | 3.529.536 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 1,227.825 | 3,791.236 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 3.452.444 | 6.634.421 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 3.452.444 | 6.634.421 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 2.224.619 | 2.843.185 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 67.536.601 | 91.114.751 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 67,536.601 | 91.114.751 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 39,666,667 | 48.333.333 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 670.355 | 507.110 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 40,337.022 | 48.840.443 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 27.199.579 | 42.274.308 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 0 | 0 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) | 040 | 6,146,448 | 37.266,390 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 51,657.754 | 65.109.276 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 6.146.448 | 37.266.390 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 45.511.306 | 27.842.886 |
$\mathcal{A}$
alar dalam
$\sim$
$\hat{\mathcal{A}}$
$\mathcal{L}$
| za razdoblje od 1.1.2015 8 31.3.2015 |
|||
|---|---|---|---|
| AOP | Prethodna | Fekuća | |
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| $\ddot{\phantom{0}}$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | ||
| 1. Upisani kapital | DO1 | 134.967.180 | 134.967.180 |
| 2. Kapitalne rezerve | COO | 9243.180 | 8.652.683 |
| 3. Rezerve is dobiti | 803 | 88.587.744 | 172'19'68 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | DO4 | 173.738.701 235.207.176 | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | ទី ខ |
61.468.475 | 6,906.813 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 900 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 700 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 800 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 600 | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 449.518.920 | 458.105.733 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 211 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | $\frac{0}{3}$ | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | $\frac{1}{2}$ | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 010 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 517 | 0 | c |
| 17 a. Picipisano imateljima kapitala matice | $\frac{0}{8}$ | ||
| 17 b. Pripisaro maninakon interest | $\frac{5}{6}$ |
IZVJE 3. HAJ O PROMJENANA KAPITALA
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
$\frac{1}{2}$
$\ddot{\phantom{0}}$
$\frac{1}{2} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}}$
$\ddot{\phantom{a}}$
$\ddot{\phantom{0}}$
$\hat{\mathcal{L}}$
$\bar{\mathcal{A}}$
ý.
$\hat{\boldsymbol{\beta}}$
$\hat{\mathcal{L}}$
Zagreb, 28. travnja 2015. godine
Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08 i 146/08) član Uprave Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja 2015. godine do 31. ožujka 2015. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvješće poslovodstva za razdoblje od 01. siječnja 2015. godine do 31. ožujka 2015. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor