AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2014
Apr 30, 2014
2098_10-q_2014-04-30_c2b57328-b936-4e6b-9459-40bea6f92c53.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2014. godine Grupa Medika
travanj 2014.
Izvješće Direktora
Komentar poslovanja za prvi kvartal 2014. godine
Grupa Medika ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2014. godine ostvarila 544,9 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su manji za 6,53% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje koji za prva tri mjeseca 2014. godine iznose 539,0 milijuna kuna manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 6,75%. Na smanjenje prihoda najveći utjecaj je imalo smanjenje cijene lijekova sa liste lijekova koju donosi HZZO. Naime, promjenama liste lijekova u 2013. godini od drugog do četvrtog kvartala i u prvom kvartalu 2014. godine, prodajne cijene lijekova su višekratno smanjivane. Također, od 01.01.2014. došlo je i do smanjenja prodajnih cijena ortopedskih pomagala budući da je od tada na snazi nova lista za ortopedska pomagala. Dodatno je na smanjenje prihoda utjecalo i smanjenje prihoda od usluga koji se najvećim dijelom odnose na prihode od konsignacijskih provizija. Prihodi od konsignacijskih provizija su manji za 2,8 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog zatvaranja konsignacijskih skladišta proizvođača koji sjedište imaju u zemljama članicama EU.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 98,93% dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99,16%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 4,2 milijuna kuna manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 8,63%. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prvom kvartalu prethodne godine iznosio svega 0,78%, a u prvom kvartalu 2014. godine iznosi svega 0,77%, ovaj pad nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,91% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,09% prihoda od prodaje. Ova struktura ne bilježi promjenu u prvom kvartalu 2014. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 496,1 milijun kuna te su za 6,24% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni pad, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima je za 0,05% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 92,62%.
Troškovi zaposlenih su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine povećali za 4,85% te je njihov udio u ukupnim rashodima povećan za 0,48%. Na povećanje troškova zaposlenih utjecalo je povećanje broja zaposlenih.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 23,38%, a njihov udio u ukupnim rashodima se smanjio za 0,22% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,99%. Na ovo smanjenje su utjecale manje negativne tečajne razlike te troškovi kamata koji su manji zbog manje prosječne zaduženosti te ostvarenih manjih kamatnih stopa u prva tri mjeseca 2014. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prvom kvartalu 2013. godine iznosila 10,40% dok u prvom kvartalu 2014. godine iznosi 10,04% što je smanjenje za 0,36%. Do smanjenja je došlo, jer su neto prihodi od prodaje manji za 6,75%, a neto trošak prodane robe je zabilježio postotno manji pad, odnosno 6,37%. Zbog navedenih kretanja ostvarena razlika u cijeni se smanjila.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 3,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 5,0 milijuna kuna, što je smanjenje od 20,94%. Manja bruto dobit ostvarena je zbog većeg pada ukupnih prihoda (koji su manji za 6,53% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na pad ukupnih rashoda (koji su manji za 6,40% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 7,6 milijuna kuna te je za 4,0 milijuna kuna, odnosno 34,45% manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog postotno većeg pada poslovnih prihoda u prvom kvartalu 2014. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (pad od 6,76%, odnosno 39,4 milijuna kuna) u usporedbi sa padom poslovnih rashoda (pad od 6,20%, odnosno 35,4 milijuna kuna).
Ostvarena neto dobit iznosi 2,8 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvom kvartalu 2014. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 7,2 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni prihod od 7,6 milijuna kuna, što je smanjenje od 4,07%. Do smanjenja je došlo uslijed smanjenja cijena sa liste lijekova.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 47,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 55,6 milijuna kuna. Smanjenje je uzrokovano smanjenjem cijene lijekova sa liste lijekova.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 5,94% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina je gotovo na istoj razini u odnosu na početak godine. Dugotrajna nematerijalna imovina je veća u odnosu na početak godine za 3,0 milijuna kuna što je rezultat kupnje novih ljekarni. Dugotrajna materijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 608 tisuća kuna. Na ovo povećanje najveći utjecaj je imala nabavka novih osnovnih sredstava te povećanje investicije za novi PC Osijek.
Dugotrajna financijska imovina i dugotrajna potraživanja (odgođena porezna imovina) ne bilježe značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 665,3 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 107,6 milijuna kuna, odnosno 6,91%. U strukturi kratkotrajne imovine, zalihe i potraživanja bilježe rast, dok financijska imovina bilježi pad.
Zalihe su se povećale za 14,3 milijuna kuna u odnosu na početak godine zbog zatvaranja konsignacijskog skladišta proizvođača koji sjedište ima u zemlji članici EU. Kupljena je sva roba sa konsignacijskog skladišta kako bi se stanje skladišta svelo na nulu i moglo zatvoriti.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 319,5 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 118,0 milijuna kuna, odnosno 9,82%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 310,3 milijuna kuna i bilježe povećanje od 10,15% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 35,7 milijuna kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite i depozite. U odnosu na početak godine financijska imovina se smanjila za 14,7 milijuna kuna zbog naplate danih kredita.
Na pozicijama kapitala i rezervi nije došlo do promjena u 2014. godini.
Dugoročne obveze su se povećale u odnosu na početak godine za 8,5 milijuna kuna, na što je u potpunosti utjecalo povećanje obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 607,4 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 237,5 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 352,6 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (351,5 milijuna kuna kratkoročni krediti i 1,1 milijun kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 88,3 milijuna kuna, a kao posljedica povećanja potraživanja od kupaca.
Ukupna zaduženost Medike po kreditima iznosi 370,0 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 27,3 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 18,4 milijuna kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 351,5 milijuna kuna na kratkoročne kredite. S obzirom da je priljev bio znatno smanjen u prvom kvartalu 2014. godine, kreditna zaduženost povećana je za potrebe tekuće likvidnosti.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvom kvartalu 2014. godine bilježi pad u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike sporije pada te je tržišni udio u 2014. godini porastao.
Izmjenama liste lijekova i liste ortopedskih pomagala snižene su prodajne cijene što je rezultiralo smanjenjem prihoda od prodaje i ostvarene razlike u cijeni u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Zbog smanjenog priljeva kreditna zaduženost je povećana za potrebe tekuće likvidnosti.
U siječnju 2014. godine u sastav Grupe ušla je Zdravstvena ustanova Ljekarne Hermed te je u ožujku u sastav ZU Ljekarne Prima Pharme pripojena Ljekarna Elvira Štimac.
Očekivani razvoj društva u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 31.03.2014. godine Medika ima 1.155 vlastitih dionica.
Podružnice društva i pridružena društva
Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu podružnicu Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te pridruženo društvo Litmus d.o.o. u kojem ima 41,53% udjela.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne lnes Škoko, ZU Ljekarne Atalić, ZU Ljekarne Hermed te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Tijekom 2014. godine u sastav ZU Ljekarne Prima Pharme pripojena je Ljekarna Elvira Štimac.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Mavota d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,26% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,33% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe velikim se dijelom ostvaruje na inozemnom tržištu te je isto tako dio duga vezan za inozemnu valutu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Budući da Grupa nema značajnu imovinu koja ostvaruje prihod od kamata, prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti nisu u značajnoj mjeri ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih kredita. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope, međutim Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinaciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Grupa se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza. Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2014 do |
31.3.2014 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||
| Matični broj (MB): | 03209741 | ||||
| Matični broj subjekta (MBS): | 080027531 | ||||
| Osobni identifikacijski broj | 94818858923 | ||||
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d |
|||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.medika.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: 133 |
ZAGREB | ||||
| Šifra i naziv županije: 21 |
GRAD ZAGREB | Broj zaposlenih: | 750 | ||
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjediste: | MB: | |||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Split | 0694975 | |||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | |||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | |||
| ZU Ljekarne Atalić | Osijek | 0845124 | |||
| ZU Ljekarne Hermed | Sisak | 01252232 | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | |||||
| Telefon: 01242551 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 012371441 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | |||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) |
|||||
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovomih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
3 | ||||
| Κś | 율 |
| Starije na udni 31.3.ZV 14. Obveznik: MEDIKA d.d. |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno | Tekuće |
| 1 | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 2 | 3 | 4 | |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 396.749.406 | 400.397.166 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 188.717.677 | 191.675.659 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 114.946.894 | 113.958.500 |
| 3. Goodwill | 006 | 71.933.150 | 75.887.947 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 106.987 | 106.988 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 1.730.646 | 1.722.224 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 155.425.747 | 156.034.196 |
| 1. Zemljište | 011 | 15.994.715 | 15,994.715 |
| 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema |
012 | 108.266.769 | 107.327.026 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 013 | 4,780,720 | 4.917.121 |
| 5. Biološka imovina | 014 015 |
10.274.130 | 9.965.754 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 6.007.726 | 5.318.486 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 9.347.737 | 11.757.144 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 753,950 | 753.950 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 49.740.192 | 49,796.566 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 39.367.845 | 39.389.654 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 10.372.347 | 10.406.912 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika |
029 | 1.877.708 | 1.877.708 |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 030 031 |
||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 1,877,708 | 1.877.708 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 988.082 | 1.013.037 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.557.718.738 | 1.665.312.514 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 239.296.937 | 253.610.051 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 420.970 | 458,815 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 237.687.713 | 248.805.377 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 1.188.254 | 4.345.859 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.201.422.661 | 1.319.461.493 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 17.413.787 | 15.990.986 |
| 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika |
045 | 1.172.070.790 | 1.294.274.805 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 046 047 |
419.044 | 407,860 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 6.732.178 | 5.906.179 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 4.786.862 | 2.881.663 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 50.405.113 | 35.670.799 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 50,405,113 | 35.670.799 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 66.594.027 | 56.570.171 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 920.048 | 5.752.130 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI |
060 | 1.955.388.192 | 2.071.461.810 |
| 061 | 185.013.175 | 171.709.638 |
BILANCA
stanie na dan 31.3.2014.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 421.223.079 | 424.059.660 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 94.205.280 | 94.205.280 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-9.243.180$ | $-9.243.180$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 88,587,743 | 88.587.743 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 7.277.713 | 7.277.713 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 60.000.000 | 60.000.000 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 10.486,460 | 10.486.460 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 204.974.597 | 247.673.236 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 204.974.597 | 247.673.236 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 42.698.639 | 2.836.581 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 42.698.639 | 2.836.581 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 800.366 | 800.366 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 800.366 | 800.366 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezervirania | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | |||
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 083 | 28.605.861 | 37.121.778 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 084 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 085 | ||
| 4. Obveze za predujmove | 086 | 12.815.755 | 21.331.672 |
| 087 | |||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze |
090 | ||
| 091 | |||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 15.790.106 | 15,790,106 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.502.807.961 | 1.607.407.340 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 122.721.702 | 124,709.722 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 333.785.448 | 352.625.771 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 420.814 | 4.189 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 1,026.425.417 | 1.112.773.081 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 7.661.937 | 7.157.768 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 6.876.018 | 4.571.603 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 1.034 | 1.034 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 4,915.591 | 5.564.172 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 1.950.925 | 2.072.666 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.955.388.192 | 2.071.461.810 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 185.013.175 | 171.709.638 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 421.223.079 | 424.059.660 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | ||
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 1.1.2014. do 31.3.2014.
Obveznik: MEDIKA d.d.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulatiyno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\ddot{\phantom{1}}$ | $\mathbf{z}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 582.617.087 | 582.617.087 | 543.225.835 | 543.225.835 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 578.043.534 | 578.043.534 | 539.046,970 | 539,046,970 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 4.573.553 | 4.573.553 | 4.178.865 | 4.178.865 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 570.957.976 | 570.957.976 | 535.583.394 | 535.583.394 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 529.079.172 | 529.079.172 | 496.051.004 | 496.051.004 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 3.414.966 | 3.414.966 | 3.228.731 | 3.228.731 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 517.937.067 | 517.937.067 | 484 945 074 | 484.945.074 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 7.727.139 | 7.727.139 | 7.877.199 | 7.877.199 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 23.110.093 | 23.110.093 | 24.230.876 | 24.230.876 |
| a) Neto place i nadnice | 121 | 13.465.260 | 13.465.260 | 14.107.553 | 14.107.553 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 6.613.493 | 6.613.493 | 6.937.453 | 6,937.453 |
| c) Doprinosi na place | 123 | 3.031.340 | 3.031.340 | 3.185.870 | 3.185.870 |
| 4. Amortizacija | 124 | 3.991.446 | 3.991.446 | 3.829.335 | 3.829.335 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 8.427.265 | 8.427.265 | 5.582.947 | 5.582.947 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 6.350.000 | 6.350.000 | 5.889.232 | 5.889.232 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 6,350,000 | 6.350.000 | 5.889.232 | 5.889.232 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 324.237 | 324.237 | 1,661.105 | 1.661.105 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 324.122 | 324.122 | 1.464.735 | 1.464.735 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | 196,370 | 196.370 | ||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | 115 | 115 | ||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 6.996.037 | 6.996.037 | 5.360.703 | 5.360.703 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | 74.562 | 74.562 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 6.996.037 | 6.996.037 | 5.286.141 | 5.286.141 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. – UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 582.941.324 | 582.941.324 | 544 886 940 | 544.886.940 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 577.954.013 | 577.954.013 | 540.944.097 | 540.944.097 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 4.987.311 | 4.987.311 | 3.942.843 | 3.942.843 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 4.987.311 | 4.987.311 | 3.942.843 | 3,942.843 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | ||||
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 1.521.266 | 1,521.266 | 1.106.262 | 1.106.262 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 3.466.045 | 3.466.045 | 2.836.581 | 2.836.581 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 3.466.045 | 3.466.045 | 2.836.581 | 2.836.581 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\circ$ | |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 3 466 045 | 3 466 045 | 2.836.58 | 2.836.581 |
| IL OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 3.466.045 | 3.466.045 | 2.836.581 | 2.836.581 |
| DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2014. do 31.3.2014.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno | Tekuće |
| oznaka | razdoblje | razdoblje | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 2 | 3 | 4 |
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 4.987.311 | 3.942.843 |
| 2. Amortizacija | 002 | 3.991.446 | |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 3.829.335 | ||
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 003 004 |
34.558.431 | 85.759.056 |
| 5. Smanjenje zaliha | |||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 005 | ||
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 006 | 8.923.333 102.454.567 |
|
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 007 | 43.537.188 | |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 008 | ||
| 3. Povećanje zaliha | 009 | 113,982.913 | 118.038.831 |
| 010 | 10.635.751 | 14.313.114 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 406.536 | |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 125.025.200 | 132.351.945 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 81.488.012 | 29.897.378 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 824.681 | 2.120 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 228.605 | 1.260.086 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 1.053.286 | 1.262.206 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 820.468 | 7.395.766 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 820.468 | 7.395.766 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 232.818 | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 01 | 6.133.560 |
| NOVCANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 80.000.000 | 67.536.601 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 80.000.000 | 67.536.601 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 7.099.602 | 40.842.138 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 703.735 | 687.381 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 7.803.337 | 41.529.519 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 72.196.663 | 26.007.082 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | ||
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | ||
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 9.058.531 | 10.023.856 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 19,540.285 | 66.594.027 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanienie novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 9.058.531 | 10.023.856 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 10.481.754 | 56.570.171 |
| $\frac{1}{3}$ 1.12.14 za iazuunie ou |
きこうこう | |||
|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | 40P | Prethodna | Tekuća | |
| oznaka | godina | godina | ||
| $\mathbf{\hat{z}}$ | ø | 4 | ||
| 1. Upisani kapital | δ | 94.205.280 | 94.205.280 | |
| 2 Kapitalne rezerve | $-9.243.180$ | 9.243.180 | ||
| 3. Rezerve iz dobiti | $\frac{8}{3}$ | 88.587.743 | 88.587.743 | |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 204.974.597 | 247.673.236 | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 800 | 42.698.639 | 2.836.581 | |
| materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne |
$\frac{6}{6}$ | |||
| e imovine 7. Revalorizacija nematerijaln |
||||
| movine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske |
$\frac{5}{8}$ $\frac{8}{8}$ | |||
| 9. Ostala revalorizacija | ||||
| (ADP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve |
$\frac{1}{6}$ | 421,223,079 | 424.059.660 | |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
$\overline{011}$ | |||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | |||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | $\frac{3}{2}$ | |||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | ភ្ន | |||
| 15. ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | $\frac{5}{2}$ | |||
| 16. Ostale promjene kapitala | δb | |||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 210 | 0 | 0 | |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | δs | |||
| teresu 17 b. Pripisano manjinskom int |
619 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
ie od 11.2014 do 10. 72 Taylohic of
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 29. travnja 2014. godine
Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08 i 146/08) član Uprave Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja 2014. godine do 31. ožujka 2014. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvješće poslovodstva za razdoblje od 01. siječnja 2014. godine do 31. ožujka 2014. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
ZAGREB.
Jasminko Herceg Direktor