AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2013
Apr 24, 2013
2098_10-q_2013-04-24_a1d56ef5-3acc-43f1-a7d4-364a4079a194.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2013. godine Grupa Medika
travanj 2013.
Izvješće člana Uprave - Medika d.d.
Komentar poslovanja za prvi kvartal 2013. godine
Grupa Medika ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2013. godine ostvarila 582,9 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 0,78% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje koji za prva tri mjeseca 2013. godine iznose 578,0 milijuna kuna veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 0,88%. Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 99,16% te se nije značajno promjenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kada je iznosio 99,07%.
Ostali poslovni prihodi koji iznose 4,6 milijuna kuna veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 40,73%. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio svega 0,56%, a u prva tri mjeseca 2013. godine iznosi svega 0,78%, ovaj rast nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,92% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,08% prihoda od prodaje. Ova struktura ne bilježi značajne promjene u prva tri mjeseca 2013. godine u odnosu na isto razdoblje 2012. godine.
Materijalni troškovi iznose 529,1 milijun kuna te su na gotovo istoj razini kao i u istom razdoblju prethodne godine. S obzirom da ukupni rashodi bilježe rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima je za 0,65% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 90,76%.
Troškovi zaposlenih iznose 23,1 milijun kuna i na istoj su razini u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Udio troškova zaposlenih u poslovnim rashodima iznosi 4,05% i nije se značajno promijenio u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Financijski rashodi su se u odnosu na prethodnu godinu povećali za 22,07%, a nijhov udio u ukupnim rashodima se povećao za 0,21% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 1,21%. Razlika pozitivnih i negativnih tečajnih razlika iznosi 2,5 milijuna kuna u korist negativnih tečajnih razlika, dok su u istom razdoblju prethodne godine neto tečajne razlike bile pozitivne i iznosile 1,9 milijuna kuna. Troškovi kamata iznose 4,4 milijuna kuna, što je za 1,2 milijuna kuna manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Do smanjenja je došlo zbog manje prosječne zaduženosti u prvom kvartalu 2013. godine u odnosu na prvi kvartal 2012. godine i nižih ugovorenih kamatnih stopa u prvom kvartalu 2013. godine u odnosu na prvi kvartal 2012. godine.
Bruto marža je u prva tri mjeseca 2012. godine iznosila 9,64% dok za prva tri mjeseca 2013. godine iznosi 10,40% što je povećanje za 0,76%. Do porasta je došlo jer su neto prihodi od prodaje porasli 0,88%, a neto trošak prodane robe je sporije rastao, odnosno 0,03%. Na rast neto prihoda od prodaje utjecalo je smanjenje ukupnih odobrenja danih kupcima, dok su odobrenja primljena od dobavljača na gotovo istoj razini u odnosu na isti period prethodne godine. Zbog navedenih kretanja ostvarena razlika u cijeni se povećala.
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 5,0 milijuna kuna te je za 15,20% manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Manja bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih rashoda (koji rastu 0,94% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih prihoda (koji rastu 0,78% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 11,7 milijuna kuna te je za 2,2 milijuna kuna, odnosno 23,32% veća u odnosu na prethodnu godinu zbog većeg rasta poslovnih prihoda u prvom kvartalu 2013. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (rast od 1,10%) u odnosu na rast poslovnih rashoda (rast od 0,73%).
Ostvarena neto dobit iznosi 3,5 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prvom kvartalu 2013. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 7,6 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni prihod od 7,0 milijuna kuna, što je povećanje od 8,70%.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 55,6 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 49,4 milijuna kuna. Povećanje je uzrokovano rastom prodaje.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 5,49% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina je za 1,28% manja u odnosu na početak godine. U strukturi dugotrajne imovine, smanjile su se dugotrajna nematerijalna i materijalna imovina i financijska imovina, dok je odgođena porezna imovina zabilježila rast.
Budući da nije bilo značajnih nabavki u 2013. godini, došlo je do pada dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine a kao posljedica obračunate amortizacije.
Zalihe su se povećale za 10,6 milijuna kuna u odnosu na početak godine radi rasta prodaje.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 731 milijun kuna od čega se 1 milijardu 492 milijuna kuna odnosi na ukupna potraživanja. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 481 milijun kuna i bilježe rast od 8,26% u odnosu na kraj prethodne godine, što je posljedica rasta prodaje i usporene naplate od kupaca. Potraživanja od države i drugih institucija su se povećala za 2,7 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2012. godine. Od ukupnog iznosa potraživanja od države i drugih institucija, 3,6 milijuna kuna se odnosi na potraživanje za više plaćeni porez na dobit. Naime, tijekom 2012. godine temeljem akontacija poreza na dobit uplaćen je iznos koji je veći nego iznos obračunatog poreza na dobit na kraju godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 1,0 milijun kuna što se odnosi na kratkotrajne dane kredite i depozite. U odnosu na 31.12.2012. godine financijska imovina se povećala za 551 tisuću kuna zbog povećanja danih kredita.
Unutar kapitala i rezervi nije došlo do promjena.
Dugoročne obveze su se povećale u odnosu na 31.12.2012. godine za 5,1 milijun kuna, na što je u potpunosti utjecalo povećanje obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 589 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 303 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima, 259,1 milijun kuna na kreditnu zaduženost (257,0 milijuna kuna kratkoročni krediti i 2,1 milijuna kuna financijski najam).
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2013. godine bilježi pad u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike pada sporije od pada tržišta te je tržišni udio u 2013. godini porastao.
U tijeku prvog kvartala 2013. godine Grupa je povećala svoju kreditnu zaduženost za 73,0 milijuna kuna. Kreditna zaduženost povećana je radi potreba likvidnosti s obzirom da je priljev od kupaca bio smanjen.
Tijekom prvog kvartala poslovni centar Osijek preselio je na novu (unajmljenu) lokaciju te se započelo sa ishođenjem dozvola za izgradnju novog distributivno skladišnog centra u Osijeku.
Tijekom 2013. godine ZU Ljekarne Prima Pharme pripojene su Ljekarna Alagić i ZU Ljekarne Čaić.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Tijekom prvog kvartala 2013. godine nije se trgovalo vlastitim dionicama.
Podružnice Društva i pridružena društva
Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu podružnicu Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te pridruženo društvo Litmus d.o.o. u kojem ima 41,53% udjela.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne lnes Škoko, ZU Ljekarne Atalić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Mavota d.o.o. koje posjeduje 47,38% udjela, odnosno 50,1% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb, koja posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,78% glasačkih prava nad Društvom. Obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Grupom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Grupe.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Grupa većinu prihoda ostvaruje na domaćem tržištu u hrvatskim kunama. Nabava robe velikim se dijelom ostvaruje na inozemnom tržištu te je isto tako dio duga vezan za inozemnu valutu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Budući da Grupa nema značajnu imovinu koja ostvaruje prihod od kamata, prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti nisu u značajnoj mjeri ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih kredita. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope, međutim Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinaciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Grupa se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Medike, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza. Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Član Uprave
CS 300 60 30
Casuaêka 3
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2013 | do | 31.3.2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||
| Matični broj (MB): | |||||
| 03209741 | |||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
|||||
| Osobni identifikacijski broj 94818858923 $(OIB)$ . |
|||||
| Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | ||||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.medika.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
|||||
| Šifra i naziv županije: 21 |
Broj zaposlenih: | 715 | |||
| Konsolidirani izvještaj: DΑ |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šitra NKD-a: |
4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB. | |||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Split | 0694975 | |||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | |||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | |||
| ZU Ljekarne Atalić | Osijek | 0845124 | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | |||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | ||||
| Adresa e-poste: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | |||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) |
|||||
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
|||||
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | W | |||
| BILANCA | |
|---|---|
| ---------------- | -- |
stanje na dan 31.3.2013.
| Starije na dan 31.3.2013. Obveznik: MEDIKA d.d. |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | |||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 001 | ||
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 002 003 |
401.271.400 190.018.605 |
396.152.617 188.312.507 |
| 1. izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 119.368.923 | 117.598.993 |
| 3. Goodwill | 006 | 69.067.158 | 69.067.158 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 1.431.474 | 1.501.514 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 151.050 | 144.842 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 159.679.286 | 156.752.054 |
| 1. Zemljište | 011 | 15.994.715 | 15.994.715 |
| 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema |
012 | 114.021.920 | 113.030.950 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 013 | 6.849.842 | 5.451.929 |
| 5. Biološka imovina | 014 | 12.926.956 | 12.384.662 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 015 | ||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 016 017 |
75.911 9.062.792 |
165.578 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 747.150 | 8.977.070 747.150 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 50.542.468 | 50.009.238 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 39.930.648 | 39.360.781 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udieli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 10.611.820 | 10.648.457 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) |
028 | ||
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 029 | ŋ | 0 |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 030 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 031 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 032 | ||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 033 034 |
1.031.041 1.614.749.646 |
1.078.818 1.730.861.244 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 216.662.233 | 227.297.984 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 402.359 | 402.116 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 214 425.320 | 225.516.919 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 1.834.554 | 1.378.949 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.378.079.533 | 1.492.062.446 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 20.129.487 | 21.833.380 |
| 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika |
045 | 1.347.386.888 | 1.458.688.772 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 046 | ||
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 047 | 2.933.763 | 466.639 |
| 6. Ostala potraživanja | 048 | 5.838.255 | 8.496.043 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 049 050 |
1.791.140 467.595 |
2.577.612 1.019.060 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 878 | 1.232 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 466.717 | 1.017.828 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 19.540.285 | 10.481.754 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 1.112.739 | 762.350 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 2.017.133.785 | 2.127.776.211 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 191.982.318 | 196.199.571 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 375.304.880 | 378.770.924 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 60.388.000 | 60,388,000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-7.542.807$ | 7.542.807 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 83.667.810 | 83.667.810 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 7.277.713 | 7.277.713 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 60.000.000 | 60.000.000 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 15.406.393 | 15.406.393 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 190.520.524 | 238.791.876 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 190.520.524 | 238.791.876 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | ||
| 1. Dobit poslovne godine | 48.271.353 | 3.466,045 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 076 | 48.271.353 | 3.466.045 |
| VII. MANJINSKI INTERES | 077 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 078 | ||
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 079 | 679.210 | 679.210 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 080 | 679.210 | 679.210 |
| 3. Druga rezerviranja | 081 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 082 | ||
| 083 | 152.318.189 | 157.431.840 | |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 136.976.412 | 142.090.063 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 15.341.777 | 15.341.777 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.487.431.652 | 1.589.252.008 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 165.181.135 | 172.434.612 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 191.835.452 | 259.097.393 |
| 4. Obveze za preduimove | 097 | 803.234 | |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 1.092.523.997 | 1.131.482.420 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 9.810.439 | 9.350.983 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 6.497.959 | 5.054,171 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 1.034 | 1.034 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 20.778.402 | 11,831,395 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 1.399.854 | 1.642.229 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 2.017.133.785 | 2.127.776.211 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 191.982.318 | 196.199.571 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 375.304.880 | 378.770.924 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | ||
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 1.1.2013. do 31.3.2013.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | ||
|---|---|---|
| Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 1 $\mathbf{z}$ 3 4 5 6 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 576.271.559 576.271.559 582.617.087 1. Prihodi od prodaje 112 573.021.597 573.021.597 578.043.534 2. Ostali poslovni prihodi 113 3.249.962 3.249.962 4.573.553 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 566.817.432 566.817.432 570.957.976 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 115 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 528,917.478 528.917.478 529.079.172 a) Troškovi sirovina i materijala 117 3.109.683 3.109.683 3.414.966 b) Troškovi prodane robe 118 517.804.257 517,804.257 517.937.067 c) Ostali vanjski troškovi 119 8,003.538 8,003,538 7.727.139 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 23.070.160 23.070.160 23.110.093 a) Neto plaće i nadnice 121 13.245.376 13, 245, 376 13.465.260 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 6,465,017 6.465.017 6.613.493 c) Doprinosi na plaće 123 3.359,767 3.359767 3.031.340 4. Amortizacija 124 4.183.615 4.183.615 3.991.446 5. Ostali troškovi 125 6.446.179 6.446.179 8.427.265 6. Vrijednosno uskladivanje (127+128) 126 4.200.000 4.200.000 6.350.000 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128 4.200.000 4.200.000 6.350.000 7. Rezervirania 129 8. Ostali poslovni rashodi 130 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 2.158.191 2.158.191 324.237 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 132 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 133 2.158.191 2.158.191 324,122 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 134 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 135 5. Ostali financijski prihodi 136 115 115 137 5.731.162 5.731.162 6.996.037 £.996.037 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 138 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 139 5.731.162 5.731.162 6.996.037 6.996.037 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 140 4. Ostali financijski rasnodi 141 142 143 144 145 146 578.429.750 578.429.750 582.941.324 582.941.324 147 572.548.594 572.548.594 577.954.013 577.954.013 148 5.881.156 5.881.156 4.987.311 4.987.311 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 5.881.156 5.881.156 4.987.311 4.987.311 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 $\Omega$ 1.763.537 151 1.763.537 1.521.266 1.521.266 152 4.117.619 4.117.619 3.466.045 3.466.045 1. Dobit razdoblja (149-151) 153 4.117.619 4.117.619 3.466.045 3.466.045 2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 $\Omega$ 0 $\Omega$ |
Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|---|
| 582.617.087 | ||||
| 578.043.534 | ||||
| 4.573.553 | ||||
| 570.957.976 | ||||
| 529.079.172 | ||||
| 3.414.966 | ||||
| 517.937.067 | ||||
| 7.727.139 | ||||
| 23.110.093 | ||||
| 13.465.260 | ||||
| 6,613,493 | ||||
| 3.031.340 | ||||
| 3.991.446 | ||||
| 8.427,265 | ||||
| 6.350.000 | ||||
| 6.350.000 | ||||
| 324.237 | ||||
| 324.122 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142+144) | ||||
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | ||||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | ||||
| XII. POREZ NA DOBIT | ||||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | ||||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 4.117.619 | 4.117.619 | 3.466.045 | 3.466.045 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 4.117.619 | 4.117.619 | 3.466.045 | 3,466.045 |
| DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
IZVJESTAJ O NOVĆANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2013. do 31.3.2013.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 5.881.156 | 4.987.311 |
| 2. Amortizacija | 002 | 4,183,615 | 3.991.446 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 103.279.718 | 34.558.431 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | ||
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 113.344.489 | 43.537.188 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 126.022.747 | 113.982.913 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 15.602.994 | 10.635.751 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 2.277.861 | 406.536 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 143.903.602 | 125.025.200 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | o | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 30.559.113 | 81.488.012 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 17.622 | 824.681 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 89.918 | 228.605 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 107.540 | 1.053.286 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 2.631.769 | 820.468 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 2.631.769 | |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 820,468 | ||
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 026 |
0 | 232.818 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | 2.524.229 | ||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | |||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 027 | ||
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 028 | 83.138.808 | 80.000.000 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 029 | ||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 030 | 83.138.808 | 80,000,000 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 031 | 71.926.031 | 7.099.602 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 032 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 033 | 553.458 | 703.735 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 034 | ||
| 035 | |||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH |
036 | 72.479.489 | 7.803.337 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 10.659.319 | 72.196,663 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 038 | ||
| 039 | |||
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja |
040 | 22.424.023 | 9.058.531 |
| 041 | 40.578.821 | 19.540.285 | |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 22.424.023 | 9.058.531 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 18.154.798 | 10.481.754 |
| 31.3.2013 응 1.1.2013 za razdoblje od |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuća |
| oznaka | godina | godina | |
| ᡪ | N | ∾ | ₹ |
| 1. Upisani kapital | ā | 60.388.000 | 60.388.000 |
| 2 Kapitalne rezerve | Soo | $-7.542.807$ | $-7542.807$ |
| 3 Rezerve iz dobiti | 83 | 83.667.810 | 83,667,810 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 90.520.524 | 238.791.876 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | SOG | 48.271.353 | 3.466.045 |
| materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne |
806 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 200 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 80g | ||
| $(ADP 001$ do $009$ 10. Ukupno kapital i rezerve |
010 | 375.304.880 | 378.770.924 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova |
៖ | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 613 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | $\frac{4}{5}$ | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 5 ბ |
||
| 16. Ostale promjene kapitala | $\frac{6}{5}$ | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | S17 | o | 0 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| iteresu 17 b. Pripisano manjinskom ir |
თ თ |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
J,
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 24. travnja 2013. godine
Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08 i 146/08) član Uprave Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja 2013. godine do 31. ožujka 2013. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvješće poslovodstva za razdoblje od 01. siječnja 2013. godine do 31. ožujka 2013. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg član Uprave ZAQREA Osoraška