AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2012
Oct 30, 2012
2098_10-q_2012-10-30_576c8f39-a6cc-4ec1-b875-dfae3b6c3cfe.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za prvih devet mjeseci 2012. godine Medika d.d. Zagreb
listopad 2012.
Izvješće člana Uprave - Medika d.d.
Komentar rezultata za prvih devet mjeseci 2012. godine
Prihodi od prodaje Medike u prvih devet mjeseci 2012. godine su 3,7 % veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Stopa operativne dobiti (EBIT) iznosi 29,1 milijun kuna ili 1,78%, a EBITDA 39,0 milijuna kuna ili 2,39%.
Ostvarena operativna dobit manja je za 3,8 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog ostvarene manje razlike u cijeni. Naime, zbog rasta tečaja eura, ulazne cijene trgovačke robe su porasle a samim time i nabavna vrijednost prodane robe. Istovremeno, veleprodajne cijene su ostale na istoj razini do 11. svibnja 2012. godine od kada je u primjeni nova lista lijekova, što je dodatno smanjilo ostvarenu razliku u cijeni.
Ostvarena neto dobit iznosi 15,0 milijuna kuna, što je 87,4% više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, na što su najveći utjecaj imali neto financijski rashodi. Naime, neto financijski rashodi su se smanjili u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 13,8 milijuna kuna. Na smanjenje je najveći utjecaj imalo kretanje neto tečajnih razlika koje su za prvih devet mjeseci 2012. godine pozitivne i iznose 4,5 milijuna kuna, dok su u istom razdoblju prethodne godine bile negativne i iznosile su 7,7 milijuna kuna.
| Ključni pokazatelji | $I$ -IX 2012. | $I-IX$ 2011. | Promjena $I-IX 2012. /$ $I-IX$ 2011. |
|---|---|---|---|
| Prihod od prodaje (000 HRK) | 1.621.021 | 1.563.335 | 3.7% |
| EBITDA marža | 2.39% | 2.80% | $-0.41%$ |
| EBIT marža | 1.78% | 2.10% | $-0.32%$ |
| Neto dobit (000 HRK) | 15.030 | 8.019 | 87,4% |
Značajni poslovni događaji
Privremeno financiranje nove Vlade rezultiralo je slabijom naplatom potraživanja od kupaca u prvom kvartalu 2012. godine te je Društvou prvom kvartalu povećalo kreditnu zaduženost kod poslovnih banaka kako bi održalo likvidnost.
U travnju 2012. godine kupljeno je zemljište i građevinski objekt na postojećoj lokaciji distributivno skladišnog centra Osijek te je sa te osnove povećana dugotrajna imovina u iznosu od 7,0 milijuna kuna.
U svibnju je izvršena djelomična sanacija zdravstvenog sustava te su primljena sredstva djelomično korištena za smanjenje kreditne zaduženosti.
U lipnju 2012. godine Društvo je ključnom managementu dodijelilo 252 vlastite dionice.
Temeljem Društvenog ugovora o osnivanju društva s ograničenom odgovornošću Litmus d.o.o., Medika je u novoosnovano društvo unijela udjel u društvu Primus nekretnine d.o.o. te uplatila iznos u novcu od 450 tisuća kuna čime je dobila udio od 41,53% u Litmusu d.o.o.. Upis Litmusa d.o.o. u registar Trgovačkog suda izvršen je 06.08.2012. godine.
Medika...
Tijekom rujna izvršen je reprogram kredita kojim su krediti u stranoj valuti konvertirani u kunske kredite (čime je uklonjena izloženost valutnosm riziku) po nižim kamatnim stopama te je promijenjena i ročnost (dio kratkoročnih kredita zamijenjen je dugoročnim kreditom).
Bilanca
Ukupna aktiva bilježi smanjenje od 1% u odnosu na početak godine na što je utjecalo smanjenje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina je na razini prethodne godine. U travnju 2012. godine kupljeno je zemljište i građevinski objekt na postojećoj lokaciji distributivno skladišnog centra Osijek te je sa te osnove povećana dugotrajna imovina u iznosu od 7,0 milijuna kuna. Iako je izvršeno ulaganje, pod utjecajem akumulirane amortizacije dugotrajna imovina nije zabilježila povećanje.
U okviru dugotrajne imovine, financijska imovina se smanjila za 747 tisuća kuna. Na ovo smanjenje najveći utjecaj imalo je smanjenje udjela u povezanim poduzećima koje se smanjilo za 852 tisuće kuna. Naime, temeljem Društvenog ugovora o osnivanju društva s ograničenom odgovornošću Litmus d.o.o., Medika je u novoosnovano društvo unijela udjel u društvu Primus nekretnine d.o.o. te uplatila iznos u novcu od 450 tisuća kuna čime je dobila udio od 41,53% u Litmusu d.o.o.. Udjel u Primus nekretninama d.o.o. u knjigama Medike iznosio je 20,0 milijuna kuna, dok udjel u Litmusu d.o.o. iznosi 19,1 milijun kuna.
Zalihe bilježe rast u odnosu na prethodnu godinu za 10,0 milijuna kuna odnosno 5,4% zbog povećane nabave uslijed rasta prodaje.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 507 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 287 milijuna kuna odnosi na ukupna potraživanja. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 282 milijuna kuna i bilježe rast od 2,1% u odnosu na kraj prethodne godine, što je posljedica rasta prodaje i usporene naplate od kupaca.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 4,7 milijuna kuna, od čega se 4,5 milijuna kuna odnosi na potraživanja po indosiranim mjenicama. Mjenice su kao sredstvo plaćanja indosirane u korist dobavljača i jedne poslovne banke. S obzirom da je rizik nenaplate na Društvu, istovremeno su proknjižene i obveze za indosirane mjenice u istom iznosu iskazane u sklopu Obveza po vrijednosnim papirima. U odnosu na 31.12.2011. godine potraživanja po indosiranim mjenicama smanjila su se za 33,5 milijuna kuna.
Unutar kapitala došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi jer su ključnom managementu dodijeljene 252 vlastite dionice.
Dugoročne obveze su se povećale u odnosu na 31.12.2011. godine za 134,4 milijuna kuna, na što je u potpunosti utjecalo povećanje obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama. Tijekom rujna izvršen je reprogram kredita te je promijenjena i ročnost, što je ranije objašnjeno.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 272 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 179 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima, 78,9 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (78,4 milijuna kuna kratkoročni krediti i 495 tisuća kuna financijski najam), te 4,5 milijuna na obveze po vrijednosnim papirima, što je ranije objašnjeno.
Rizici
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza. Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Daljni rizik za poslovanje Medike je stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe velikim se dijelom ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja te je isto tako dio duga vezan za inozemnu valutu. Društvo ne koristi instrumente za zaštitu od izloženosti valutnom riziku.
Kamatni rizik društva proizlazi iz primljenih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Očekivanja
Planom poslovanja Medike d.d. u 2012. godini, predviđen je rast prodaje te se sukladno porastu prodaje, planira se i povećanje tržišnog udjela. Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Jasminko Herceg Član Uprave $\hat{\mathcal{C}}_{\nu}$ ZAGAER CAnraška
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2012 | do | 30.9.2012 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||
| Matični broj (MB): 03209741 |
|||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080027531 |
|||||
| 94818858923 Osobni identifikacijski broj |
|||||
| $(OIB)$ : | |||||
| Tvrtka izdavatelja: Medika d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | ||||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.medika.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
|||||
| Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) |
353 | |||
| Konsolidirani izvještaj: NĖ |
Šifra NKD-a: | 4646 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB. | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | |||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412551 |
Telefaks: 012371441 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO (osoba ovlaštene za zastupanje) |
|||||
| Dokumentacija za objavu: | |||||
| 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) |
|||||
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
3 | ||||
| Z. | |||||
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | ||||
| í. | |||||
| Obveznik: Medika d.d | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 235.450.613 | 235.282.692 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 26.212.397 | 24.869.430 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 14.164.717 | 11.074.150 |
| 3. Goodwill | 006 | 11.929.586 | 11.929.586 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 118.094 | 1.865.694 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 148.382.613 | 150.304.854 |
| 1. Zemljište | 011 | 15.994.715 | 15.994.715 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 113.099.346 | 110.257.580 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 6.098.713 | 6.063.407 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 9.872.591 | 8.692.267 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | |||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 016 | 3.911 | 3.911 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 017 | 2.584.587 | 8.564.224 |
| 9. Ulaganie u nekretnine | 018 | 728.750 | 728.750 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 019 | ||
| 020 | 60.398.725 | 59.651.530 | |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima |
021 | 60.000.000 | 59.148.400 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 022 | ||
| 023 | |||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 398.725 | 503.130 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | ||
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 456.878 | 456.878 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.522.695.393 | 1.507.050.769 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 185.941.455 | 195.901.328 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 114.635 | 160.063 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 183.227.276 | 194.429.915 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 2.599.544 | 1.311.350 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.260.733.997 | 1.286.957.198 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 174.609.427 | 179.079.902 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 1.080.763.294 | 1.102.805.252 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 50.740 | 43.309 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 3.328.648 | 2.186.265 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 1.981.888 | 2.842.470 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 40.442.582 | 4.708.364 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 39.360.000 | 4.500.000 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 1.082.582 | 208.364 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 35.577.359 | 19.483.879 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 608.660 | 1.218.266 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.758.754.666 | 1.743.551.727 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 152.322.674 | 193.128.522 |
BILANCA
stanje na dan 30.9.2012
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 309.402.019 | 324.022.618 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 60.388.000 | 60.388.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-6.863.284$ | $-7.542.807$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 83.398.115 | 83.667.810 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 7.277.713 | 7.277.713 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 60.000.000 | 60.000.000 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 15.676.088 | 15.406.393 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 160.033.917 | 172.479.188 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 160.033.917 | 172.479.188 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 12.445.271 | 15.030.427 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 12.445.271 | 15.030.427 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 420,100 | 420.100 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 420.100 | 420.100 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 11.150.740 | 145.561.158 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 11.150.740 | |
| 4. Obveze za preduimove | 087 | 145.561.158 | |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | |||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 090 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 091 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 092 | ||
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 093 | 1.434.866.863 | 1.272.203.610 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 094 | 129.304.315 | 147.536.142 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financiiskim institucijama | 095 | ||
| 4. Obveze za predujmove | 096 | 310.480.067 | 78.865.280 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 097 | 646.152 | |
| 098 | 941.607.851 | 1.031.333.198 | |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | 38.010.000 | 4.500.000 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 6.518.126 | 4.473.419 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 3.688.245 | 3.307.791 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 1.034 | 1.034 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 4.611.073 | 2.186.746 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 2.914.944 | 1.344.241 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.758.754.666 | 1.743.551.727 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 152.322.674 | 193.128.522 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzelnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2012. do 30.9.2012
| $\frac{1}{2}$ Obveznik: Medika d.d. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativno | Tromiesecie | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | $\mathbf{3}$ | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 1.570.852.120 | 522.165.716 | 1.633.451.793 | 538.346.457 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 1.563.334.809 | 520.127.857 | 1.621.020.550 | 535.794.654 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 7.517.311 | 2.037.859 | 12.431.243 | 2.551.803 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 1.537.921.553 | 510,576.016 | 1.604.326.474 | 529.966.483 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) . |
116 | 1.457.538.046 | 488.679.595 | 1.523.850.914 | 502.373.381 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 6.217.216 | 2.149.828 | 6.798.614 | 2.191.173 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 1.436.490.764 | 481.912.779 | 1.501.352.385 | 495.101.875 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 14.830.066 | 4,616.988 | 15.699.915 | 5.080.333 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 38.049.396 | 12.727.135 | 37.381.090 | 12.314.905 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 21.702.767 | 7.256.725 | 21.442.796 | 7.130.179 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 10.764.072 | 3.602.605 | 10.759.294 | 3.559.906 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 5.582.557 | 1.867.805 | 5.179.000 | 1.624.820 |
| 4. Amortizacija | 124 | 11.080.678 | 3.504.728 | 9.837.384 | 3.218.056 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 21.365.762 | 5.664.558 | 18.357.086 | 6.060.141 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 9.887.671 | n | 14.900.000 | 6.000.000 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 9.887.671 | 14.900.000 | 6.000.000 | |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 3.247.146 | $-441.040$ | 8.573.399 | 5.149.834 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 18.157 | |||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 3.228.989 | $-441.040$ | 8.573.399 | 5.149.834 |
| 3. Dio prihoda od prídruženíh poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 24.722.283 | 12.649.718 | 16.226.679 | 4.761.105 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 24.722.283 | ||||
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 139 | 12.649.718 | 16.226.679 | 4.761.105 | |
| 140 | |||||
| 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA |
141 | ||||
| 142 | |||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI . |
145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 1.574.099.266 | 521.724.676 | 1.642.025.192 | 543.496.291 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143+145) | 147 | 1.562.643.836 | 523.225.734 | 1.620.553.153 | 534.727.588 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 11.455.430 | $-1.501.058$ | 21.472.039 | 8.768.703 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 11.455.430 | 0 | 21.472.039 | 8.768.703 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | 11 | 1.501.058 | 0 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 3.436.629 | -450.317 | 6.441.612 | 2.630.611 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 8.018.801 | $-1.050.741$ | 15.030.427 | 6.138.092 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 8.018.801 | 15.030.427 | 6.138.092 | |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\Omega$ | 1.050.741 | 0 | O |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| IXIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| (IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 8.018.801 | $-1.050.741$ | 15.030.427 | 6.138.092 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | . | |||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 8.018.801 | $-1.050.741$ | 15.030.427 | 6.138.092 |
| DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1.2012. do 30.9.2012
| Obveznik: Medika d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 2 | 3 | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 11.455.430 | 21.472.039 |
| 2. Amortizacija | 002 | 11.080.678 | 9.837.384 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 70.851.062 | 102.461.533 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 29.240.828 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | ||
| L. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 122.627.998 | 133.770.956 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 161.465.074 | 26.223.201 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 9.959.873 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 6.949.695 | 7.458.914 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 168.414.769 | 43.641.988 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 90.128.968 | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 45.786.771 | |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 266.064 | 374.663 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od karnata | 017 | 212.602 | 345.694 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 478.666 | 720.357 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 3.878.860 | 8.408.890 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 3.878.860 | 8.408.890 |
| B1) NETO POVECANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 3.400.194 | 7.688.533 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 135.654.951 | 270.500.000 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 135.654.951 | 270.500.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 100.855.163 | 365.287.574 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 377.389 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 1.522.113 | |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 1.638.942 1.995.000 |
2.224.228 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 104.866.494 | 369.033.915 | |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 036 | ||
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 30.788.457 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 038 | 0. | 98.533.915 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) | 039 | 0 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 040 | 18.398.508 | 16.093.480 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 041 | 26.568.598 | 35.577.359 |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 043 | 18.398.508 | 16.093.480 |
| 044 | 8.170.090 | 19.483.879 |
| こういい バンパ $\frac{1}{3}$ 1.1.4012 nn alinning i py |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuća |
| oznaka | godina | godina | |
| $\overline{\mathbf{c}}$ | Ċ, | 4 | |
| 1. Upisani kapital | 60.388.000 | 60.388.000 | |
| 2. Kapitalne rezerve | -6863.284 | $-7.542.807$ | |
| 3. Rezerve iz dobiti | 83.398.115 | 83.667.810 | |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 60.033.917 | 172.479.188 | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 58888888 | 12 445 271 | 15.030.427 |
| materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne i |
|||
| e imovine 7. Revalorizacija nematerijaln |
|||
| movine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske i |
$\overline{0}$ | ||
| 9. Ostala revalorizacija | ္မြိဳ | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 309.402.019 | 324.022.618 | |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova r |
$rac{1}{6}$ $rac{1}{6}$ $rac{1}{6}$ $rac{1}{6}$ | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | |||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | |||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | $\frac{013}{014}$ | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | $\frac{015}{016}$ | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | |||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | $\frac{5}{5}$ | O | O |
| itala matice 17 a. Pripisano imateljima kapi |
$\frac{8}{5}$ | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | ||
2a razdoblie od 1.1.2012
Za razdoblie od 1.1.2012 do do 3.0.9.2012
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Zagreb, 25. listopad 2012. godine
Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08 i 146/08) član Uprave Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja 2012. godine do 30. rujna 2012. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka. financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvješće poslovodstva za razdoblje okončano 30. rujna 2012. godine sadrži istinit i vieran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg član Upravé AGREB Capraška