AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2011
Jul 29, 2011
2098_10-q_2011-07-29_80dd4e51-088f-42bf-8cd0-b536d73df2ec.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
$\bar{\theta}$
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za prvo polugodište 2011. godine Grupa Medika
srpanj 2011.
Izvješće člana Uprave – Grupa Medika
Komentar rezultata za prvo polugodište 2011. godine
Na dan 30. lipnja 2011. Grupa Medika se sastoji od matice Medike d.d., čija je osnovna djelatnost veleprodaja lijekova i medicinskih proizvoda i podružnica Primus nekretnine d.o.o. sa sjedištem u Zagrebu te Zdravstvene ustanove Ljekarne Prima Pharme sa sjedištem u Splitu. Obje podružnice su u 100%-tnom vlasništvu Medike d.d.
Zdravstvena ustanova Ljekarne Prima Pharme ima podružnice: Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Delonga (Okrug Gornji), Ljekarnu Mladenka Čobanov (Šibenik), Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Ines Škoko (Požega) i ZU Ljekarne Atalić (Osijek). Ove podružnice su u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Prima Pharme.
U Zdravstvenoj ustanovi Ljekarne Jagatić (Zagreb) udio ZU Ljekarne Prima Pharme je 49%.
Konsolidirani prihodi od prodaje Grupe Medike u prvom polugodištu 2011. godine su 7,23% veći u odnosu na prodaju ostvarenu u istom razdoblju prethodne godine. Na ukupnu prodaju utjecao je i porast broja ljekarni u Grupi Prima Pharme koja na dan 30. lipnja 2011. godine u svom sastavu ima ukupno 61 ljekarnu na području cijele Hrvatske dok je na 30 lipanj 2010. godine u Grupi Prima Pharme bila 51 ljekarna. Pridruženo društvo Zdravstvena ustanova Ljekarne Jagatić na dan 30. lipanj 2011. godine ima u svom sastavu 7 ljekarni (1 ljekarnu više nego na 30. lipanj 2010. godine).
Stopa operativne dobiti EBIT iznosi 23,9 milijuna kuna ili 2,20%, a EBITDA 33,1 milijuna kuna ili 3,04%. Ostvarena neto dobit iznosi 8,1 milijun kuna.
| Ključni pokazatelji | I-VI 2011. | I-VI 2010. | Promjena $I-VI 2011. /$ I-VI 2010. |
|---|---|---|---|
| Prihod od prodaje (000 HRK) | 1.081.427 | 1.008.476 | 7,23% |
| EBITDA marža | 3,04% | 2,54% | 0,50% |
| EBIT marža | 2,20% | 1,61% | 0,59% |
| Neto dobit (000 HRK) | 11.063 | 9.597 | 15,28% |
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prvih šest mjeseci 2011. godine bilježi rast u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Unatoč gubitku prometa u Gradskoj Ljekarni Zagreb, prodaja Medike je veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te bilježi veći postotni rast od rasta tržišta što je rezultiralo porastom tržišnog udjela.
U veljači je izvršen reprogram dugoročnog kredita u iznosu od 22,6 milijuna eura uz nižu kamatnu stopu. Istovremeno je dio kredita u iznosu od 6,7 milijuna eura konvertiran u kratkoročni kunski kredit čime je Medika smanjila izloženost valutnom riziku.
Medika
U ožujku je ZU Ljekarne Prima Pharme pripojena Ljekarna Ines Buhač, a sastav Grupe Prime Pharme povećan je za dva poslovna subjekta - ZU Ljekarne Ines Škoko koja u svom sastavu ima 6 ljekarničkih jedinica te ZU Ljekarne Atalić koja u svom sastavu ima 3 ljekarničke jedinice.
Bilanca
Ukupna aktiva bilježi porast od 8% u odnosu na početak godine. Porast je rezultat povećanja kratkotrajnih potraživanja.
Nematerijalna imovina Grupe Medike iznosi 174,8 milijuna kuna. Povećanje od 40,9 milijuna kuna većim dijelom se odnosi na povećanje licenci za obavljanje ljekarničke djelatnosti u Zdravstvenoj ustanovi Ljekarne Prima Pharme.
Zalihe su se smanjile u odnosu na početak godine za 15,9 milijuna kuna odnosno 6,53% zbog povećane prodaje.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu i 453 milijuna kuna od čega se 1 milijardu i 149 milijuna kuna odnosi na potraživanja od kupaca. Potraživanja od kupaca bilježe porast od 11,38% u odnosu na početak godine, što je posljedica rasta prodaje i usporene naplate od kupaca.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 44,8 milijuna kuna, od čega se 21,9 milijuna kuna odnosi na potraživanja po mjenicama a 21,7 milijuna se odnosi na potraživanja po indosiranim mjenicama. Mjenice su kao sredstvo plaćanja indosirane u korist dobavljača i poslovnih banaka. S obzirom da je rizik nenaplate na Društvu, istovremeno su proknjižene i obveze za indosirane mjenice u istom iznosu iskazane u sklopu Obveza po vrijednosnim papirima. U odnosu na 31.12.2010. godine potraživanja po indosiranim mjenicama smanjila su se za 13,8 milijuna kuna.
Unutar kapitala došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi. Naime, u 2011. godini Društvo je otpustilo 285 vlastite dionice kao nagradu ključnom managementu.
Zakonske rezerve povećane su za 4,5 milijuna kuna sukladno odluci Glavne skupštine o rasporedu dobiti.
Dugoročne obveze su se smanjile za 44,9 milijuna kuna u odnosu na početak godine. Smanjenje je prvenstveno rezultat reprograma dugoročnog kredita u eurima. Dio kredita u iznosu od 6,7 milijuna eura je konvertiran u kratkoročni kunski kredit uz nižu kamatnu stopu, čime se smanjila izloženost valutnom riziku.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu i 325 milijuna kuna od čega se 1 milijardu i 68 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima, 174,3 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (173,3 milijuna kuna kratkoročni krediti i 1 milijun kuna financijski leasing), 48,7 milijuna na ostale kratkoročne obveze (od čega se najveći dio odnosi na obveze za kupnju ljekarni) te 21,7 milijuna na obveze po vrijednosnim papirima, što je ranije objašnjeno.
Rizici
Najveći rizik za poslovanje Medike d.d., u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Medike d.d. imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Medike d.d. za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza. Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu
potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Daljni rizik za poslovanje Medike je stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik Medika se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe velikim se dijelom ostvaruje na inozemnom tržištu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja te je isto tako dio duga vezan za inozemnu valutu. Grupa ne koristi instrumente za zaštitu od izloženosti valutnom riziku.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih dugoročnih i kratkoročnih kredita, u uvjetima promjenjive kamatne stope.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Očekivanja
Planom poslovanja Medike d.d. u 2011. godini, predviđen je godišnji rast prodaje od 1% s tendencijom rasta u sljedećim godinama. Sukladno porastu prodaje, planira se i povećanje tržišnog udjela. Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Jasminko Herceg, dipl.oec.
Član Upkave 3
| Razdoblje izvještavanja: 1.1.2011 do 30.6.2011 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): 03209741 Matični broj subjekta (MBS): 080027531 Osobni identifikacijski broj 94818858923 $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: MEDIKA D.D. Poštanski broj i mjesto: ZAGREB 10000 Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 Adresa e-pošte: [email protected] Internet adresa: www.medika.hr Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB Broj zaposlenih: 21 (krajem izvještajnog razdoblja) Konsolidirani izvještaj: Šifra NKD-a: DA Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: ZU Ljekarne Prima Pharma Split 0694975 Okrug gornji ZU Ljekarne Delonga 1605747 Primus nekretnie d.o.o. Zagreb 2534983 ZU Ljekarne Ines Škoko Požega 02708396 Ljekarna Mladenka Čobanov Šibenik 2912958388302 ZU Ljekarne Atalić Osijek 0845124 Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: BOSNAR INES (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012412566 Telefaks: 012371441 |
|
|---|---|
| 679 | |
| 4646 | |
| Adresa e-pošte: [email protected] | |
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | |
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |
| Dokumentacija za objavu: | |
| 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama | |
| kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) | |
| 2. Međuizvještaj poslovodstva, | |
| a. 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja |
|
| ZAGREB Capraska (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) M.P. |
|
| Obveznik: MEDIKA D.D. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | $\overline{\mathbf{4}}$ |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) |
002 | 328.468.502 | 367.706.830 |
| 1. Izdaci za razvoj | 003 004 |
133.845.657 | 174.757.584 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 95.601.190 | 96.601.286 |
| 3. Goodwill | 006 | 38.063.806 | 77.896.479 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 150.113 | 116.303 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 30.548 | 143.516 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 172.600.037 | 171.098.997 |
| 1. Zemljište | 011 | 16.515.477 | 16.515.477 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 131.117.126 | 129.120.267 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 7.742.865 | 8.052.508 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 13.246.831 | 13.986.012 |
| 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu |
015 | ||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 016 | 84.780 | 3.911 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 017 018 |
3.097.407 795.751 |
2.651.597 769.225 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 19.290.772 | 19.025.820 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 17.254.244 | 17.493.322 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 12.979 | 12.979 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 2.023.549 | 1.519.519 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja |
031 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 032 033 |
2.732.036 | 2.824.429 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1.354.266.909 | 1.453.288.563 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 243.283.950 | 227.390.843 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 471.517 | 492.192 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 238.821.264 | 224.842.908 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 3.991.169 | 2.055.743 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 1.041.465.987 | 1.159.944.407 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca |
044 | ||
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 045 046 |
1.031.315.730 | 1.148.680.089 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 4.139.567 | 3.719.658 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 4.140.137 | 3.438.285 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 1.870.553 | 4.106.375 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 38.266.670 | 44.777.931 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 36.096.257 | 43.551.778 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 2.170.413 | 1.226.153 |
| 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI |
057 | ||
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 058 059 |
31.250.302 1.217.043 |
21.175.382 1.240.219 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.683.952.454 | 1.822.235.612 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 127.975.856 | 149.102.392 |
BILANCA
stanje na dan 30.06.2011.
¥
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 315.376.800 | 328.140.003 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 60.388.000 | 60.388.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-4.258.313$ | $-6.863.284$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 82.275.985 | 91.423.724 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 2.729.945 | 7.277.713 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 60.000.000 | 60.000.000 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 12.250.450 | 7.650.479 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 152.232.994 | 172.129.010 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 152.232.994 | 172.129.010 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 24.738.134 | 11.062.553 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 24.738.134 | 11.062.553 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 402.284 | 402.284 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 402.284 | 402.284 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 210.976.855 | 166.117.973 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 200.326.490 | 155,467,603 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 10.650.365 | 10.650.370 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.153.378.478 | 1.324.562.538 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 92.771.459 | 174.335.794 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 1.867.124 | |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 984.558.130 | 1.067.504.814 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | 35.482.060 | 21.652.824 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 7.795.827 | 7.195.640 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 4.702.097 | 4.837.793 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 84.977 | 297.091 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 26.116.804 | 48.738.582 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 3.818.037 | 3.012.814 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.683.952.454 | 1.822.235.612 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 127.975.856 | 149.102.392 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 30.06.2011.
Obveznik: MEDIKA D.D.
$\sim$
$\hat{\mathbf{v}}$
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | $\overline{3}$ | $\overline{4}$ | 5 | $6\phantom{a}$ |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 1.013.483.422 | 512.590.352 | 1.087.570.524 | 556,406,462 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 1.008.475.577 | 509.501.397 | 1.081.427.438 | 552.211.720 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 5.007.845 | 3.088.955 | 6.143.086 | 4.194.742 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 997.123.867 | 507.431.217 | 1.063.630.743 | 548.196.519 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 919.761.266 | 466.895.068 | 983.537.242 | 505.050.222 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 5.035.258 | 2.698.671 | 5.282.128 | 2.490.375 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 901.140.383 | 456.671.509 | 962.208.197 | 494.238.105 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 13.585.625 | 7.524.888 | 16.046.917 | 8.321.742 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 41.466.291 | 20.953.523 | 43.107.328 | 21.957.784 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 23.194.691 | 11.759.893 | 24.865.303 | 12.666.440 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 12.225.615 | 6.138.205 | 11.956.456 | 6.388.861 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 6.045.985 | 3.055.425 | 6.285.569 | 3.199.586 |
| 4. Amortizacija | 124 | 9.356.595 | 4.662.253 | 9.145.724 | 4.497.736 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 20.538.862 | 11.919.520 | 17.952.778 | 11.746.941 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 6.000.853 | 3.000.853 | 9.887.671 | 4.943.836 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 6.000.853 | 3.000.853 | 9.887.671 | 4.943.836 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 11.916.498 | 7.012.140 | 3.933.380 | 2.937.919 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 11.916.498 | 7.012.140 | 3.933.380 | 2.937.919 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 14.868.998 | 7.622.753 | 12.422.610 | 7.118.561 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 14.868.998 | 7.622.753 | 12.422.610 | 7.118.561 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 1.025.399.920 | 519.602.492 | 1.091.503.904 | 559.344.381 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 1.011.992.865 | 515.053.970 | 1.076.053.353 | 555.315.080 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 13.407.055 | 4.548.522 | 15.450.551 | 4.029.301 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 13.407.055 | 4.548.522 | 15.450.551 | 4.029.301 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\circ$ | $\theta$ | $\overline{0}$ | $\theta$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 3.810.529 | 1.222.580 | 4.387.998 | 1.042.556 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 9.596.526 | 3.325.942 | 11.062.553 | 2.986.745 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 9.596.526 | 3.325.942 | 11.062.553 | 2.986.745 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | $\circ$ | $\mathbf{0}$ | $\,0\,$ | $\circ$ |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 9.596.526 | 3.325.942 | 11.062.553 | 2.986.745 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 9.596.526 | 3.325.942 | 11.062.553 | 2.986.745 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
ŧ
| Obveznik: MEDIKA D.D. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 13.407.055 | 15.450.551 |
| 2. Amortizacija | 002 | 9.356.595 | 9.145.724 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 140.417.587 | 89.427.182 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 11.894.786 | 15.893.106 |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | ||
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 175.076.023 | 129.916.563 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 113.051.016 | 118.285.877 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | ||
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 6.289.278 | 6.486.621 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 119.340.294 | 124.772.498 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 55.735.729 | 5.144.065 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | $\overline{0}$ | |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 482.453 | 101.016 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 217.743 | 179.116 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 70.956 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 771.152 | 280.132 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 15.644.146 | 48.556.611 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 15.644.146 | 48.556.611 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | $\overline{0}$ | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 14.872.994 | 48.276.479 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 102.253.997 | 102.545.740 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 102.253.997 | 102.545.740 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 105.473.214 | 68.269.207 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 82.235 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 1.201.057 | 1.136.804 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 106.674.271 | 69.488.246 | |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 036 037 |
$\overline{0}$ | 33.057.494 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 4.420.274 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 0 $\circ$ |
||
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 039 040 |
36.442.461 | 10.074.920 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 49.838.047 | 31.250.302 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 36.442.461 | 10.074.920 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 13.395.586 | 21.175.382 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 30.06.2011.
ą
| ו ו ש∠.ס.טכ oo $\frac{1}{2}$ za lazuvuje vu |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuća |
| oznaka | godina | godina | |
| 2 | 3 | 4 | |
| 1. Upisani kapital | 001 | 60.388.000 | 60.388.000 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $-4.258.313$ | $-6.863.284$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 82.275.985 | 91.423.724 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 152.232.994 | 172.129.010 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 24.738.134 | 11.062.553 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| le imovine 7. Revalorizacija nematerijaln |
007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 315.376.800 | 328.140.003 |
| neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova r |
011 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | $\circ$ | $\circ$ |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | ||
28 razdoblie od 1.1.2011
Za razdoblie od 1.1.2011 do 1.0.2011
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
- A Capraška 1, HR 10000 Zagreb
- $T + 38512412555$
- E [email protected]
- I www.medika.hr
Zagreb, 29. srpanj 2011. godine
Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08 i 146/08) član Uprave Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja 2011. godine do 30 lipnja 2011. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvješće poslovodstva za razdoblje okončano 30 lipnja 2011. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Hei ea član Uprave ZAGREB Capraška