Medika d.d. — Governance Information 2011

Mar 31, 2011

THE ZAGREBAČKA BURZA

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

GODIŠNJI UPITNIK

Sva pitanja sadržana u ovom upitniku odnose se na razdoblje od jedne godine
na koje se odnose i godišnji financijski izvještaji.

Društvo (tvrtka)

1. Ima li društvo internetske stranice?

ako da, na kojoj adresi?

www.medika.hr

OPŠIRNIJE

DAVNE

ako ne, zašto?

2. Jesu li godišnji, polugodišnji i tromjesečni izvještaji dostupni dioničarima?

u sjedištu i na poslovnoj adresi društva (ako ne, zašto?)

putem internetskih stranica društva na Internetu (ako ne, zašto?)

na engleskom jeziku (ako ne, zašto?)

3. Je li društvo izradilo kalendar važnih događaja? (ako ne, zašto?) Ako da,

je li kalendar važnih događaja objavljen na internetskim stranicama društva na Internetu?
(ako ne, zašto?)

je li kalendar važnih događaja uredno i na vrijeme ažuriran? (ako ne, zašto?)

4. Nalazi li se društvo u odnosu uzajamnog dioničarstva s drugim društvom ili društvima? Ako da,

koja su to društva?

MEDIKA d.d.

Društvo obaviještava javnost o stjecanju / otpuštanju dionica od strane člana Uprave putem Burze, HANFA-e, FINE te na svojoj web stranici Nije bilo izbora novih članova za Nadzorni odbor $\boxed{A}$ NE A Å B ₩ $\Delta$ $\overline{z}$ 5. Iznosi li društvo u godišnjem izviještaju podatke o financijskim instrumentima koje je izdalo društvo, nadzor nad protokom povlaštenih informacija i njihovom mogućom zlouporabom (ako ne, zašto?) 10. Jesu li na internetskim stranicama društva objavljeni popisi svih kandidata za članstvo u
nadzornom odboru ili upravnom odboru koji se biraju na skupštini ili ih se imenuje, sa životopisom? jesu li javno i pravodobno objavljeni svi relevantni podaci o sadržaju prava dionica koje ne daju
pravo na jedan glas? (ako nisu, zašto?) 6. Iznosi li društvo na svojim internetskim stranicama podatke o financijskim instrumentima koje je 11. Postupa li društvo na jednaki način i pod jednakim uvjetima prema svima dioničarima? (ako ne, da se osobama koje raspolažu ili dolaze u dodir s povlaštenim informacijama pojasni priroda i izdalo društvo, a čiji su imatelji članovi nadzornog odboram upravnog odbora ili uprave društva i a čiji su imatelji članovi nadzornog odbora, upravnog odbora ili uprave društva? (ako ne, zašto?) obajvljuju li se podaci o uzajamnom dioničarstvu javno i kako? (ako ne, zašto?) 7. Utvrđuje li društvo i javno objavljuje čimbenike rizika? (ako ne, zašto?) značaj tih informacija i ograničenja s time u vezi? (ako ne, zašto?) ažuriraju li se ti podaci redovito (u roku od 24 sati)? (ako ne, zašto?) 8. Je li društvo uspostavilo mehanizme kojima se osigurava: 9. Daje li svaka dionica društva pravo na jedan glas? Ako ne, kako su ta pojašnjenja objavljena?

1. Je li društvo izdavalo nove dionice? Ako da,

zašto?)

(ako ne, zašto?)

NE

instrumenata u kojima je sadržano takvo pravo prvenstva, kako bi se zaštitili interesi dioničara koji je li svim dioničarima omogućeno sudjelovanje u povećanju temeljnog kapitala društva, razmjerno njihovim udjelima u dotadašnjem temeljnom kapitalu društva, i to u obliku prenosivih financijskih u trenutku izdavanja ne mogu upisati i uplatiti nove dionice? (ako ne, zašto?)

određivanje o tome koji dioničari imaju pravo prvenstva pri stjecanju novoizdanih dionica? (ako ne, je li namjera izdavanja novih dionica javno objavljena najmanje 10 dana prije dana koji je određen kao datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za zašto?) 13. Je li društvo stjecalo ili otpuštalo vlastite dionice (trezorske dionice)? Ako da, je li je to stjecanje ili otpuštanje obavljeno

na otvorenom tržištu? (ako ne, zašto?)

na takav način kojim se ne povlašćuju pojedini dioničari, ulagatelji ili skupine dioničara, odnosno ulagatelja? (ako ne, zašto?) 14. Je li izdavanje punomoći za glasovanje na glavnoj skupštini krajnje pojednostavljeno i bez strogih formalnih zahtjeva? (ako ne, zašto?)

bez posebnih troškova, osiguralo opunomoćenike koji su dužni glasovati sukladno njihovim uputama? 15. Je li društvo dioničarima koji iz bilo kojeg razloga nisu u mogućnosti sami glasovati na skupštini, (ako ne, zašto?)

1. Jesu li uprava odnosno upravni odbor društva prilikom sazivanja skupštine odredili datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za ostvarivanje prava glasa u skupštini društva na način da je taj datum prije održavanja skupštine i smije biti najviše 6 dana prije održavanja skupštine? (ako ne, zašto?)

stječe pravo na isplatu dividende i datum ili razdoblje kada se isplaćuje dividenda? (ako ne, zašto?) 17. Sadrži li odluka o isplati dividende ili predujma dividende datum na koji osoba koja je dioničar

1. Je li datum isplate dividende ili predujma devidende najviše 30 dana nakon dana donošenja odluke? (ako ne, zašto?)

2. Je li odluka o isplati dividende ili predujma dividende kojom se utvrđuju naprijed spomenuti datumi
   objavljena i dostavljena burzi najkasnije 2 dana nakon donošenja?

3. Jesu li prilikom isplate dividende ili predujma dividende favorizirani pojedini dioničari? (ako da, zašto?) 21. Jesu li dnevni red skupštine, kao i svi relevantni podaci i isprave uz objašnjenja koje se odnose na dnevni red, objavljeni na internetskoj stranici društva i stavljeni na raspolaganje dioničarima u prostorijama društva od dana prve javne objave dnevnog reda? (ako ne, zašto?)

4. Jesu li dnevni red skupštine i relevantni podaci i isprave objavljeni na internetskim stranicama društva i na engleskom jeziku? (ako ne, zašto?)

jesu li dopušteni sukladno zakonu ili statutu) kao npr. prijavljivanje sudjelovanja unaprijed, ovjeravanje 23. Jesu li postavljeni uvjeti za sudjelovanje na glavnoj skupštini i korištenje pravom glasa (bez obzira punomoći i sl.? (ako da, zašto?)

sadržaja izvješća propisanog zakonom, ocjenu ukupne uspješnosti poslovanja društva, rada uprave
društva i poseban osvrt na njegovu suradnju s upravom? (ako ne, zašto?) 24. Sadrži li izvješće koje nadzorni odbor odnosno upravni odbor podnosi glavnoj skupštini, osim

1. Je li dioničarima omogućeno sudjelovanje i glasovanje na glavnoj skupštini društva upotrebom sredstava moderne komunikacijske tehnologije? (ako ne, zašto?) 26. Je li uprava društva javno objavila odluke glavne skupštine kao i podatke o eventualnim tužbama na pobijanje tih odluka? (ako ne, zašto?)

uključuje popis redovitih sjednica i podataka koje redovito i pravodobno treba stavljati na raspolaganje 27. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio odluku o okvirnom planu svog rada koji članovima nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

1. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio unutarnja pravila rada? (ako ne, zašto?)

2. Navedite imena članova nadzornog odbora odnosno upravnog odbora.

g. Mate Perković, predsjednik, g. Damjan Možina, potpredsjednik, članovi:
g. Matko Bolanča, g. Tomislav Gnjidić, g. Mladen Kovačić, g. Nikica Gabrić, gda. Anka Tikulin- predstavnik radnika.

Predsjednik Upravnog odbora Krka Farma d.o.o. Beograd, Srbija; g. g. Mate Perković: Uprava-direktor Mavota d.o.o., g. Damjan Možina:
Predsjednik Upravnog odbora Krka Farma dooel Skopje, Makedonija, Objavljen je sumarni podatak za ključni management g. Mladen Kovačić, g. Nikica Gabrić Naknada je određena Statutom Nije bilo takvih promjena Nije bilo takvih poslova NE
NE $\frac{1}{2}$ $\frac{w}{2}$ A $\mathbf{A}$ $\frac{11}{2}$ 36. Jesu li detaljni podaci o svim naknadama i drugim primanjima od društva ili s društvom povezanih 38. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog 39. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog odbora ili s njima 31. Je li nadzorni odbor odnosno neizvršni direktori upravnog odbora društva sastavljen većinom od njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnosti ostvarivanja glasačkih prava nad dionicama društva i to 34. Je li nagrada ili naknada koju primaju članovi nadzornog odnosno upravnog odbora u cijelosti ili 30. Navedite za svakog člana nadzornog odbora odnosno upravnog odbora u kojim je još društvima 37. Izvješćuje li svaki član nadzornog odnosno upravnog odbora društvo o svim promjenama glede čian nadzornog odbora, upravnog odobora ili uprave. Navedite ako se neko od tih društava smatra osoba svakog pojedinog člana nadzornog odbora društva odnosno upravnog odbora društva, odbora ili s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njim povezane osobe. 32. Koji su članovi nadzornog odnosno neizvršni direktori upravnog odbora neovisni? uključujući i strukturu te naknade, javno objavljeni? (ako ne, zašto?) (ako da, gdje?) najkasnije sljedeći radni dan, poslije nastanka takve promjene? (ako ne, zašto?) 35. Je li naknada članovima nadzornog odnosno upravnog odbora odbora: dijelom određena prema doprinosu uspješnosti društva? (ako ne, zašto?) 33. Postoji li u društvu dugoročan plan sukcesije? (ako ne, zašto?) utvrđena na neki drugi način (ako da, na koji način?) određena odlukom glavne skupštine neovisnih članova? (ako ne, zašto?) utvrđena statutom društva konkurentskim društvu.

povezane osobe i društvo ili s njim povezane osobe:

bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i sl.)? (ako ne, zašto i koji?)	Nije bilo takvih poslova $\overline{z}$
jasno navedeni u izvještajima društva? (ako ne, zašto i koji?)	Nije bilo tavih poslova $\frac{11}{2}$
u odnosu na sudionike potvrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)	Nije bilo takvih poslova $\overline{z}$
40. Postoje li ugovor ili sporazum između člana nadzornog odnosno upravnog odbora i društva? Ako da,	$\overline{z}$
jesu li prethodno odobreni od strane nadzornog odnosno upravnog odbora? (ako ne, zašto?)
jesu li bitni elementi svih takvih ugovora ili sporazuma sadržani u godišnjem izvještaju? (ako ne, zašto?)
41. Je li nadzorni odnosno upravi odbor ustrojio komisiju za imenovanja? (ako ne, zašto?) Ako da,	Navedeni poslovi iz nadležnosti su drugih organa $\frac{w}{z}$
je li komisija procijenila sastav, veličinu, članstvo i kvalitetu rada nadzornog odbora i uprave i sačinila odgovarajuće preporuke nadzornom odboru? (ako ne, zašto?)
je li komisija procjenila znanja, vještine i iskustva kojima raspolažu pojedini članovi nadzornog odbora i o tome izvijestila nadzorni odbor? (ako ne, zašto?)
je li komisija razmatrala probleme vezane uz planiranje kontinuiteta nadzornog odbora i uprave? (ako ne, zašto?)
rukovodećeg kadra? (ako ne, je li komisija razmatrala politiku uprave glede zapošljavanja višeg zašto?)
42. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za nagrađivanje? Ako da,	$\overline{z}$
je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)
je li komisija nadzornom odboru predložila politiku nagrađivanja uprave koja se mora odnositi na sve oblike nagrađivanja, a osobito na fiksni dio nagrade, varijabilni dio nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, mirovinski plan i otpremnine? (ako ne,zašto?)
kada se radi o varijabilnom dijelu nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, je li je prijedlog komisije sadržavao preporuke za određivanje objektivnih kriterija procjene uspješnosti? (ako ne, zašto?)
je li komisija nadzornom odboru predlagala nagradu za pojedine članove uprave, sukladno politici nagrađivanja društva i procjeni djelovanja pojedinog direktora? (ako ne, zašto?)

Nema odjela unutarnje revizije A NE $\mathbf{A}$ $\frac{1}{2}$ $\Delta$ $\mathbb{A}$ Å $\frac{1}{2}$ $\overline{z}$

je li komisija nadzornom odboru predlagala prikladan oblik i sadržaj ugovora sa članovima uprave? (ako ne, zašto?)

je li komisija pratila iznos i strukturu nagrade višem rukovodećem kadru i davati opće preporuke upravi s time u vezi? (ako ne, zašto?)

nagrađivanja i predlagala nadzornom odboru odgovarajuća rješenja te prije objavljivanja razmotrila
podatke koji se o tome objavljuju u godišnjem izviješću? je li komisija glede poticajnog dijela nagrade upravi, kada se ovaj sastoji od opcija na dionice ili drugih aranžmana zasnovanih na stjecanju dionica, razmatrala opću politiku takovog tipa

43. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za reviziju? (ako ne, zašto?) Ako da,

je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

je li komisija pratila integritet financijskih informacija društva, a osobito ispravnost i konzistentnost računovodstvenih metoda koje koristi društvo i grupa kojoj pripada, uključivši i kriterije za konsolidaciju financijskih izviještaja društava koja pripadaju grupi? (ako ne, zašto?)

odgovarajući način identificiraju i javno objave te da se njima na odgovarajući način upravlja? (ako je li komisija procijenila kvalitetu sustava unutarnje kontrole i upravljanja rizicima, s ciljem da se glavni rizici kojima je društvo izloženo (uključujući i rizike povezane s pridržavanjem propisa) na ne, zašto?)

preporuka prilikom odabira, imenovanja, ponovnog imenovanja i smjene rukovoditelja odjela za je li komisija radila na osiguranju učinkovitosti sustava unutarnje revizije, osobito putem izrade unutarnju reviziju i glede sredstava koja mu stoje na raspolaganju, i procjene postupanja rukovodećeg povodom nalaza i preporuka unutarnje revizije? (ako ne, zašto?)

ako u društvu funkcija unutarnje revizije ne postoji, je li je komisija izvršila procjenu potrebe za uspostavom takove funkcije? (ako ne, zašto?) je li komisija nadzornom odboru dala preporuke vezane uz izbor, imenovanje, ponovno imenovanje ili promjenu vanjskog revizora i o uvjetima njegovog angažmana? (ako ne, zašto?)

ovlaštenih revizora unutar revizorske kuće i naknada koje društvo plaća za usluge vanjske revizije? je li komisija nadgledala neovisnost i objektivnost vanjskog revizora, osobito glede rotacije (ako ne, zašto?) je li komisija pratila prirodu i količinu usluga koje nisu revizija, a društvo ih prima od revizorske kuće ili s njome povezanih osoba? (ako ne, zašto?)

Inu suglasnost komisije, a koje je li komisija izradila pravila o tome koje usluge vanjska revizorska kuća i s njome povezanr ne smije davati društvu, koje usluge može davati samo uz prethodi usluge može davati bez prethodne suglasnosti? (ako ne. zašto?)
la učinkovitost vanjske revizije i postupke višeg rukovodećeg kadra s obzirom ia razmotri

ņ ņ na preporuke koje je iznio vanjski revizor? (ako ne, zašto?)
na preporuke koje je iznio vanjski revizor? (ako ne, zašto?) jeli

je li komisija istražila okolnosti vezane uz otkaz vanjskog revizora i dala odgovarajuće preporuke nadzornom odboru (ukoliko je do takovog otkaza došlo)? (ako ne, zašto?)

ima li komisija otvorenu i neogranićenu komunikaciju s upravom i nadzornim odborom? (ako ne, zašto?)

kome komisija odgovara za svoj rad?

ima li komisija otvorenu i neograničenu komunikaciju s unutarnjim i vanjskim revizorom? (ako ne, zašto?)

dostavlja li uprava komisiji za reviziju:

pravodobne i periodične prikaze financijskih izvještaja i srodnih dokumenata prije javnog objavljivanja tih podataka (ako nije, zašto?);

podatke o promjenama u računovodstvenim načelima i kriterijima (ako ne, zašto?);

računovodstvene postupke prihvaćene za većinu radnji (ako ne, zašto?);

svako važnije odstupanje između knjigovodstvene i stvarne vrijednosti po pojedinim stavkama (ako ne, zašto?);

svu korespondenciju s odjelom za unutarnju reviziju ili neovisnim revizorima (ako ne, zašto?).

Je li uprava komisiju za reviziju obavijestila o metodama korištenim za knjiženje značajnih i neuobičajenih transakcija i poslovnih događaja kada se knjigovodstvenom prikazu takovih događaja može pristupiti na različite načine? (ako nije, zašto?)

Je li komisija za reviziju s nezavisnim revizorom raspravila pitanja vezana uz:

promjene ili zadržavanje računovodstvenih načela i kriterija, (ako nije, zašto?)

primjenu propisa, (ako nije, zašto?)

važne procjene i zaključke u pripremanju financijskih izvještaja, (ako nije, zašto?)

metode procjene rizika i rezultate, (ako nije, zašto?)

visoko rizična područja djelovanja, (ako nije, zašto?)

DA

Uprava je jednočlana Uprava je jednočlana Uprava je jednočlana Uprava je jednočlana Uprava je jednočlana Uprava je jednočlana g. Jasminko Herceg NE E
K BA ¥ E NE AO A Å $\frac{1}{2}$ Å $\overline{z}$ uključuje vrednovanje doprinosa i kompetentnosti svakog pojedinog člana, kao i zajedničkog rada
odbora, procjenu rada komisija koje je ustanovio, i procjenu postignutih u odnosu na zacrtane ciljeve je li komisija za reviziju osigurala dostavu kvalitetnih informacija ovisnih i povezanih društava te 46. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor izradio ocjenu svog rada u proteklom razdoblju koja 45. Jesu li u zapisnicima sa sjednica nadzornog odbora odnosno upravnog odbora zabilježene sve 44. Je li dokumentacija relevantna za rad nadzornog odbora odnosno upravnog odbora na vrijeme donesene odluke s rezultatima glasovanja, uz navođenje kako je glasovao pojedini član? (ako ne, djelovanje vanjskih čimbenika (ekonomskih, pravnih i industrijskih) na financijske izvještaje i 48. Postoje li pravila za rad uprave ili izvršnih direktora kojima su regulirana pitanja vezana uz: održavanje sjednica, donošenje odluka, dnevni red, izradu i sadržaj zapisnika i dostavu uočene veće nedostatke i značajne manjkavosti u unutarnjoj kontroli, (ako nije, zašto?)

1. Navedite imena članova uprave ili izvršnih direktora.

društva?

trećih osoba (kao što su stručni savjetnici)? (ako nije, zašto?)

revizorske postupke. (ako nije, zašto?)

dostavljana svim članovima? (ako nije, zašto?)

suradnju s nadzornim odborom

dokumenata,

pravila za rješavanje sukoba interesa,

tajništvo uprave,

područje djelovanja i ciljeve,

pravila postupanja

(ako ne, zašto?)

1. Je li društvo kao dio godišnjeg izvješća objavilo izjavu o politici nagrađivanja uprave, upravnog
   odbora i nadzornog odbora? (ako nije, zašto?)

50. Ukoliko postoji, sadrži li Izjava o politici nagrađivanja slijedeće dijelove:

značajnije promjene u odnosu na politiku nagrađivanja u usporedbi s prošlom godinom, (ako ne, zašto?)

pojašnjenje relativnog udjela i važnosti fiksnih i varijabilnih komponenti nagrađivanja, (ako ne, zašto?) dovoljnu informaciju o kriterijima uspješnosti na čijem ispunjenju se zasniva pravo na stjecanje dionice, opcija na dionica ili drugi oblik varijabilnog dijela naknade, (ako ne, zašto?)

dovoljnu informaciju u vezi između visine nagrade i uspješnosti, (ako ne, zašto?)

temeljne pokazatelje i razloge za dodjelu godišnjih bonusa ili pogodnosti koje nisu gotovinske naravi, (ako ne, zašto?)

skupština društva. Ovo se odobrenje odnosi na načela nagrađivanja, a ne na odobravanje nagrade odbora i nadzornog odbora koji se sastoji od opcija na dionice ili drugih prava na stjecanje dionica ili ako se nagrada zasniva na cijeni dionica društva prije stupanja na snagu treba odobriti glavna otkaznim rokovima i osobito otpremninama. Svaki oblik nagrađivanja članova uprave, upravnog sažeti prikaz ugovora s članovima uprave koji treba uključivati podatke o trajanju ugovora, pojedinim članovima uprave, upravnog odbora ili nadzornog odbora. (ako ne, zašto?)

1. Je li izjava o politici nagrađivanja uprave ili izvršnih direktora stalno objavljena na vlastitim internetskim stranicama društva? (ako nije, zašto?) 52. Jesu li detaljni podaci o svim primanjima i naknadama koje svaki član uprave ili izvršni direktori primaju od društva javno objavljeni u godišnjem izvješću društva? (ako ne, zašto?) 53. Jesu li svi oblici nagrada članova uprave i nadzornog odbora, uključujući opcije i druge pogodnosti uprave, javno objavljeni po detaljnim pojedinim stavkama i osobama u godišnjem izviješću društva? (ako ne, zašto?) 54. Sadrži li Izjava o nagradama članovima uprave ili upravnog odbora sljedeće elemente glede svakog
   člana koji je tu dužnost obnašao u godini na koju se izjava odnosi:

ukupan iznos plaće, bez obzira je li stvarno isplaćen ili još nije, (ako ne, zašto?)

naknade ili pogodnosti primljene od povezanih društava, (ako ne, zašto?)

naknade u obliku sudjelovanja u dobiti ili bonusa i razlozi zbog kojih su isplaćene, (ako ne, zašto?)

bilo kakve dodatne nagrade isplaćene članovima uprave za poslove koje su obavili za društvo izvan uobičajenog djelokruga dužnosti člana uprave, (ako ne, zašto?)

kompenzaciju koja je isplaćena ili treba biti isplaćena bivšem članu uprave u vezi s prestankom obnašanja funkcije tijekom godine na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)

ukupnu procijenjenu vrijednost negotovinskih pogodnosti koje se smatraju naknadom, a nisu nabrojane u prethodnim točkama, (ako ne, zašto?)

glede nagrade u dionicama ili opcijama na dionice ili drugim oblicima nagrađivanja koja se zasnivaju na stjecanju dionica: broj opcija ili dionica odobren od strane društva u godini na koju se odnosi izjava i uvjeti za njihovo (ako ne, zašto?)

broj opcija izvršenih u godini na koju se odnosi izjava i, za svaku od njih, broj dionica i cijena po kojoj je izvršena ili vrijednost dionica uključenih u raspodjelu članovima uprave na kraju godine, (ako ne, zašto?) broj opcija koje nisu izvršene na kraju godine, cijena po kojoj ih je moguće izvršiti, datum izvršenja i glavni uvjeti vezani uz izvršenje, (ako ne, zašto?)

svaku promjenu vezanu uz promjenu uvjeta za izvršenje postojećih opcija koja se dogodila u društva u godini na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?) svaki zajam (uključujući stanje duga i kamatnu stopu), avansno plaćanje ili jamstvo u korist članova uprave od strane s društvom povezanih društava koja su uključena u konsolidirane financijske izviještaje. (ako ne, zašto?) 55. Je li svaki član uprave ili izvršni direktor izvijestio nadzorni odbor odnosno upravni odbor društva o svim promjenama glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnost ostvarivanja glasačkih prava iz dionica društva najkasnije sljedeći radni dan poslije nastanka takve promjene uz obvezu društva da takvu promjenu javno objavi u najkraćem mogućem roku? (ako ne, zašto?)

1. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njime povezane osobe.

Nije bilo takvih poslova

1. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane
   osobe i društvo ili s njime povezane osobe:

bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i slično)? (ako ne, zašto i koji?)

jasno navedeni u izvješćima društva? (ako ne, zašto i koji?)

potvrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionike
konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)

1. Imaju li članovi uprave ili izvršni direktori značajan udio u društvima koja se mogu smatrati
   konkurentskima društvu? (ako da, koji, gdje i koliko?)

navedite imena tih članova uprave, tvrtke društava u kojima su članovi nadzornih odbora i funkcije koje 59. Jesu li članovi uprave ili izvršni direktori članovi nadzornih odbora drugih društava? (ako da, obnašaju u tim nadzornim odborima)

$\overline{z}$

1. Ima li društvo vanjskog revizora? (ako ne, zašto?)

2. Je li vanjski revizor društva:

vlasnički ili interesno povezan s društvom (ako da, navedite na koji način)

pruža društvu, sam ili putem povezanih osoba, druge usluge? (ako da, navedite koje i koliko to
društvo stoji)

1. Jesu li nezavisni revizori komisiju za reviziju (revizorski odbor) izravno izvijestili o sljedećim pitanjima:

raspravi o glavnoj računovodstvenoj politici,

važnim nedostacima i značajnim manjkavostima u unutarnjoj kontroli,

alternativnim računovodstvenim postupcima,

neslaganju s upravom,

procjeni rizika i

mogućim analizama prijevare i/ili zlouporabe.

Ako nisu, zašto?

1. Je li društvo javno objavilo iznose naknada plaćenih nezavisnim vanjskim revizorima za obavljenu
   reviziju i za druge pružene usluge? (ako nije, zašto)

2. Ima li društvo unutarnje revizore i ustrojen sustav unutarnje kontrole? (ako ne, zašto?)

3. Imaju li ulagatelji mogućnost u pisanom obliku zatražiti i pravodobno dobiti relevantne podatke od uprave društva ili od osobe u društvu zadužene za odnose s ulagateljima (ako ne, zašto?)

4. Koliko je sastanaka s ulagateljima održala uprava društva?

5. Je li netko trpio negativne posljedice jer je nadležnim tijelima ili organima u društvu ili izvan njega ukazao na nedostatke u primjeni propisa ili etičkih normi unutar društva? (ako da, zašto?)

na ovaj upitnik po njihovom najboljem saznanju u cijelosti istiniti? (Ako ne, navedite koji članovi uprave 68. Slažu li se svi članovi uprave i nadzornog ili upravnig odbora da su navodi izneseni u odgovorima i nadzornog odbora se ne slažu, s kojim odgovorima se ne slažu i zašto)