AI assistant
MediaTek — AGM Information 2022
Jun 17, 2022
52094_rns_2022-06-17_a339e9dc-16f7-4857-9e35-f727e8c223aa.pdf
AGM Information
Open in viewerOpens in your device viewer
股票代碼:2454
==> picture [328 x 65] intentionally omitted <==
聯發科技股份有限公司 一一一年股東常會 議事手冊
中華民國一一一年五月三十一日
目 錄
壹、開會程序 ··············································································· 1 貳、開會議程 ··············································································· 2 一、報告事項 ·········································································· 3 二、承認事項 ·········································································· 4 三、討論事項 ·········································································· 5 四、臨時動議 ·········································································· 6 參、附件 一、一一○年度營業報告書 ························································ 7 二、審計委員會查核報告書 ························································ 9 三、會計師查核報告暨民國一一○年度合併財務報表 ······················ 10 四、會計師查核報告暨民國一一○年度個體財務報表 ······················ 19 五、「公司章程」修訂前後條文對照表 ········································ 28 六、「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表 ···················· 31 七、「背書保證作業辦法」修訂前後條文對照表 ···························· 36 八、「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表 ······················ 38 肆、附錄 一、公司章程 ········································································· 41 二、股東會議事規則 ································································ 45 三、取得或處分資產處理程序 ···················································· 46 四、背書保證作業辦法 ····························································· 55 五、資金貸與他人作業程序 ······················································· 58 六、公司全體董事持股情形 ······················································· 61
聯發科技股份有限公司
民國一一一年股東常會開會程序
一、宣布開會
二、主席致詞 三、報告事項 四、承認事項 五、討論事項
六、臨時動議
七、散會
-1-
聯發科技股份有限公司
民國一一一年股東常會議程
-
時間:民國一一一年五月三十一日 ( 星期二 ) 上午九時整
-
地點:新竹科學園區篤行一路一號聯發科技
開會方式:實體股東會
議程 :
-
一、宣布開會
-
二、主席致詞
-
三、報告事項:
-
一
-
( ) 民國一一○年度營業報告。 ( 二 ) 審計委員會查核報告。
-
( 三 ) 民國一一○年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告。 ( 四 ) 子公司旭思投資股份有限公司合併完成情形報告。
四、承認事項:
-
一
-
( ) 承認民國一一○年度之營業報告書及財務報表案。 ( 二 ) 承認民國一一○年度盈餘分配案。
-
五、討論事項:
-
一
-
( ) 討論資本公積發放現金案。
-
( 二 ) 修訂本公司「公司章程」。 ( 三 ) 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。 ( 四 ) 修訂本公司「背書保證作業辦法」。 ( 五 ) 修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。
六、臨時動議
七、散會
-2-
報告事項
報告案一
董事會提
-
案 由:民國一一○年度營業報告,報請公鑒。
-
說 明:本公司民國一一○年度營業報告書,請參閱本手冊第 7 頁至第 8 頁附件一。
報告案二
董事會提
- 案 由:審計委員會查核報告,報請公鑒。 說 明:審計委員會查核報告書,請參閱本手冊第 9 頁附件二。
報告案三
董事會提
-
案 由:民國一一○年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告,報請公鑒。 說 明: ( 一 ) 依本公司章程第 24 條規定,本公司年度如有獲利,應提撥不低於獲利百分之 一為員工酬勞與提撥不高於獲利百分之零點五為董事酬勞。但公司尚有累積 虧損時,應預先保留彌補數額。
-
二 ) 經董事會決議通過,民國一一○年度員工酬勞總額為新台幣 1,513,219,443 元,董事酬勞總額為新台幣 153,213,469 元,全數以現金發放。
報告案四
董事會提
-
案 由:子公司旭思投資股份有限公司合併完成情形報告,報請公鑒。 說 明: ( 一 ) 依企業併購法第 7 條第 2 項規定,公司依企業併購法第 19 條第 1 項為併購之決 議,免經股東會決議且決議無須通知股東者,應於最近一次股東會就併購事 項提出報告。
-
( 二 ) 為簡化本公司對達發科技股份有限公司之持股架構,本公司於民國一一○年 七月二十七日經董事會決議通過與 100% 持有之旭思投資股份有限公司(以下 簡稱「旭思投資」)進行企業併購法第 19 條第 1 項之簡易合併,以本公司為存 續公司,旭思投資為消滅公司,合併後之存續公司名稱仍為「聯發科技股份 有限公司」(以下簡稱「本合併案」)。本合併案屬同一集團間之組織重整, 無涉及換股比例約定或配發股東現金或其他財產之行為。
-
( 三 ) 本合併案已依董事會決議執行,合併基準日為民國一一○年十二月三十一 日,本公司及旭思投資於民國一一一年一月十三日分別完成合併存續及合併 解散登記。
-3-
承認事項
承認案一
董事會提
案 由:承認民國一一○年度之營業報告書及財務報表案,敬請 承認。 說 明: ( 一 ) 本公司民國一一○年度財務報表:資產負債表、綜合損益表、權益變動表、 現金流量表,業經安永聯合會計師事務所郭紹彬、傅文芳會計師查核完竣。 ( 二 ) 本公司民國一一○年度營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表,請參 閱本手冊第 7 頁至第 8 頁附件一、第 10 頁至第 18 頁附件三及第 19 頁至第 27 頁附 件四。
決 議:
承認案二
董事會提
案 由:承認民國一一○年度盈餘分配案,敬請 承認。 說 明: ( 一 ) 本公司民國一一○年度盈餘分配案,業經第九屆第八次董事會決議通過。 ( 二 ) 本公司民國一一○年度盈餘分配如下 :
| 單位:新台幣元 | |||
|---|---|---|---|
| 項目 | 金額 | 備註 | |
| 期初未分配盈餘 | 134,019,725,167 | ||
| 加:民國一一○年度稅後純益 | 111,421,062,393 | ||
| 加:處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具 |
|||
| 6,957,315,162 | |||
| 加:當年度確定福利計劃之精算利益 | 51,650,211 | ||
| 減:限制員工權利新股調整數 | (17,251,500) | ||
| 本年度累積可分配盈餘 | 252,432,501,433 | ||
| 提列及分配項目: | |||
| 法定盈餘公積提列 | (11,841,277,627) | 每股股票股利 每股現金股利 |
|
| 股東紅利 | (91,147,046,031) | 0.00 元 57.00 元 |
|
| 期末未分配盈餘 | 149,444,177,775 | ||
-
註: 1. 每股現金股利係以民國 111 年 3 月 15 日流通在外股數 1,599,070,983 股計算之。
-
本次現金股利按分配比例計算至元為止,元以下捨去,分配未滿一元之畸零款合計數,列入公 司之其他收入。
-
依 111 年 3 月 16 日董事會決議,授權董事長於股東常會通過本案後訂定配息基準日及現金股利發 放日。如嗣後本公司已發行且流通在外股份數量因買回公司股份、將庫藏股轉讓或註銷、因員 工認股權憑證之行使發行新股、發行或收回限制員工權利新股及其他等因素致影響本公司流通 在外股份總數時,並授權董事長依配息基準日實際流通在外股數調整每股配息比率及其他相關 事宜。
董事長: 執行長: 會計主管:
==> picture [38 x 36] intentionally omitted <==
決 議:
-4-
討論事項
第一案
董事會提
-
案 由:討論資本公積發放現金案,提請核議。
-
說 明: ( 一 ) 本公司擬依公司法第 241 條第 1 項第 1 款,將超過票面金額發行股票所得溢額 之資本公積新台幣 25,585,135,728 元,按資本公積發放現金基準日股東名簿記 載之持有股份,預計每股配發現金新台幣 16 元。現金配發至元為止,元以下 捨去,分配未滿一元之畸零款合計數,列入公司之其他收入。
-
( 二 ) 依民國一一一年三月十六日董事會決議,授權董事長於股東常會通過本案後 訂定資本公積發放現金基準日及發放日。如嗣後本公司已發行且流通在外股 份數量因買回公司股份、庫藏股轉讓或註銷、員工認股權憑證之行使發行新 股、發行或收回限制員工權利新股及其他等因素致影響本公司流通在外股份 總數時,並授權董事長依資本公積發放現金基準日實際流通在外股數調整每 股配息比率及其他相關事宜。
-
決 議:
第二案
-
董事會提
-
案 由:修訂本公司「公司章程」,提請核議
-
說 明: ( 一 ) 為配合公司法第 240 條及第 241 條簡化現金股利分派程序,及公司法第 172 條 之 2 之修正,擬修訂本公司「公司章程」。
-
( 二 ) 「公司章程」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊第 28 頁至第 30 頁附件五。 決 議:
第三案
-
董事會提
-
案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」,提請核議。
-
一
-
說 明: ( ) 為配合金融監督管理委員會修訂「公開發行公司取得或處分資產處理準則」 及公司營運規模成長所需,擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
-
( 二 ) 「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊第 31 頁至 第 35 頁附件六。
-
決 議:
第四案
董事會提
-
案 由:修訂本公司「背書保證作業辦法」,提請核議。
-
一
-
說 明: ( ) 為配合公司營運規模成長所需,擬修訂本公司「背書保證作業辦法」。
-
( 二 ) 「背書保證作業辦法」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊第 36 頁至第 37 頁 附件七。
-
決 議:
-5-
第五案
董事會提
-
案 由:修訂本公司「資金貸與他人作業程序」,提請核議。
-
一
-
說 明: ( ) 為配合公司營運規模成長所需,擬修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。
-
( 二 ) 「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊第 38 頁至第 40 頁附件八。
-
決 議:
臨時動議
散會
-6-
附 件
附件一
聯發科技股份有限公司 一一○年度營業報告書
各位股東女士、先生:
民國一一○年全球半導體產業同時面臨了機會與挑戰,數位轉型加速帶動各類市場的 強勁需求,進而使全球半導體產業鏈面臨供貨吃緊的壓力。聯發科技在全球員工的齊心努力 下,民國一一○年創下新的里程碑,全年營收及每股盈餘雙雙創下新高。民國一一○年營收 達 4,934 億台幣,每股盈餘成長超過兩倍至新台幣 70.56 元。根據市調機構拓樸與 Gartner 統計, 聯發科技位居全球第四大晶片設計公司,並躍升至全球第七大半導體公司。此外,毛利率及 營業利益率皆連續四年成長,毛利率自 2017 年的 35.6% 提升超過 11 個百分點至 2021 年的 46.9% ,營業利益率自 2017 年的 4.1% 提升超過 17 個百分點至 2021 年的 21.9% 。
在各類產品上,聯發科技持續均衡發展,包含手機、智慧終端裝置及電源管理在民國 一一○年皆有強勁的成長。我們相信這些財務與業務面的正向發展,主要來自我們成功執行 即早布局 5G 及 WiFi 6 的策略,使我們得以完整地參與整個產品週期,並基於優異的技術競爭 力,我們得以拓展市場,並提供更多價值予我們的客戶。
在手機方面,根據市調機構 Counterpoint 統計,聯發科技民國一一○年全球手機晶片的 市佔率達到第一,並透過完整的產品組合,掌握 5G 升級商機。此外,在旗艦市場的拓展也相 當令人振奮,首款 5G 旗艦晶片天璣 9000 受到市場高度認可,主要的評鑑指標顯示天璣 9000 擁有強大的 CPU 及最佳的功耗表現,已導入多家手機品牌。
在智慧終端裝置平台方面, WiFi 6 、 WiFi 6E 、 5G 、藍芽 5.0 等領域仍處於技術升級的 初期,加上消費者對多媒體影音的需求提升,聯發科技持續帶動智慧電視、路由器、寬頻應 用、平板電腦、筆記型電腦、物聯網裝置的技術升級,並藉由堅強的產品組合持續拓展市場 及提高市占率,未來仍有數年的成長機會。在電源管理晶片方面,技術加速升級所帶來的結 構性需求成長將可延續,聯發科技在運算、通訊、消費、車用及工業等領域都有提供電源管 理晶片的解決方案,其中車用及工業應用展現高成長率,已佔電源管理營收比重近 10% 。
展望未來,聯發科技每年驅動超過 20 億台智慧終端裝置在高速成長的雲端運算趨勢下 扮演著非常重要的互補角色,以豐富用戶的聯網體驗。聯發科技擁有與智慧終端裝置相關的 關鍵技術與開發能力,例如高性能且低功耗的 CPU 、 GPU 及 APU 、領先業界且完整的長短距 無線及有線產品組合,例如 5G 、 WiFi 6/7 、藍芽及萬兆被動光網路 (GPON) 等。此外,採用聯 發科技優異的邊緣 AI 技術開發之相機、影像、音訊 IP 更為我們的主要客戶提供具高度差異化 的價值。而電源管理晶片本身的應用相當廣,不僅替聯發科技的各項產品創造價值,營收動 能亦相當穩健。
我們持續積極地投資於未來成長所需的技術,將我們核心的開發能力延伸至更高階的 運算、高性能 / 低功耗的繪圖 IP 、供低延遲與更廣泛應用使用的 5G 數據機、下一世代的 WiFi 等,並依照不同的平台及生態體系,整合至先進的系統架構中,同時我們也與晶圓代工夥伴 展開先進製程及 3D chiplets 技術的合作,以支持這些產品的開發。
-7-
在堅強的營運基礎下,我們有信心在未來保持強勁的現金流,民國一一○年四月宣布 將常態現金股利配發率提高至 80%~85% ,並推出為期 4 年的特別現金股利計畫,每年額外配 發每股 16 元的特別現金股利,與股東分享公司的營運成果。
此外,聯發科技多面向推動永續發展,使公司成為符合利害關係人期望的永續企業,在 永續成長的路上持續邁進。公司從「全球佈局、在地實踐」出發,多年來推動各級學校的人 才培育計畫,鼓勵社會創新,籌辦「智在家鄉」數位社會創新競賽,長期致力推動科技教育 與科技創新的普及;另外也響應政府與 COP26 減碳目標,致力透過開發前端技術來推動 IC 綠 色創新,以符合節能減碳的環保趨勢;每年發揮產業領導人的影響力,舉辦責任供應鏈論壇, 執行各項溫室氣體減量活動。
聯發科技實踐企業公民善盡企業社會責任的角色廣獲肯定,去年度在企業公民大獎「天 下企業公民奬」及「台灣十大永續典範企業獎」拿下歷年最好的成績,連續七年榮登「台灣 十大全球品牌」榜單,是台灣半導體公司唯一進入排名的公司。此外連續多年榮獲全球半導 體聯盟 (GSA )頒發「亞太卓越半導體公司」殊榮,並於 IC 設計領域有奧林匹克大會之稱的國 際固態電路研討會( ISSCC )連續 19 年論文入選發表,是台灣唯一獲此優異成績的企業。
總結來說,聯發科技持續投資關鍵技術,隨著聯發科技與產業發展的關聯度日漸提升, 我們致力成為客戶可靠且可信賴的合作夥伴。聯發科技將秉持一貫的執行力,持續創造產品 價值,並廣納全球人才,與全球半導體供應鏈及客戶在各類產品深度合作,與客戶們一同成 長,進以持續提高股東價值。最後,再次感謝各位股東長期以來的支持與愛護。
董事長: 執行長: 會計主管:
==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==
-8-
附件二
審計委員會查核報告書
董事會造具本公司民國一一○年度營業報告書、財務報表及盈餘分配議案等,其中財務 報表業經委託安永聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報 表及盈餘分配議案經本審計委員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公 司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請鑒核。
此致
聯發科技股份有限公司民國一一一年股東常會
聯發科技股份有限公司
審計委員會召集人:吳重雨
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
一 一 一 中 華 民 國
年 三 月 十 六 日
-9-
附件三
==> picture [337 x 80] intentionally omitted <==
��������������� �������
�������������
�����
������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������(����������)�������������
������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������
��������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������
�������
������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������
-10-
==> picture [68 x 77] intentionally omitted <==
����
������������������������������ 493,414,582�������������488,900,520������������ 4,514,062������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������
�����������(����)����������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������/������ ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������
��������������������������������� ������
��������������������
����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ��������������������������
����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ����������
��������������������(������)�������� ������
-11-
==> picture [68 x 77] intentionally omitted <==
���������������
����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������
-
���������������������������������� ������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������
-
��������������������������������� ���������������������������������� ��
-
���������������������������������� ��
-
���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������
-
��������(������)������������������� ���������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ������
-12-
==> picture [68 x 77] intentionally omitted <==
����������������������������������� � ��(��������������������)
����������������������������������� ������������������������������������� � �������������(��������)
����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ��
���
����������������������������������� �������������������������
���������� ������������������
������� (97)���(�)� 0970037690 � (90)���(�)� 100690 �
==> picture [40 x 12] intentionally omitted <==
����
==> picture [40 x 13] intentionally omitted <==
==> picture [158 x 70] intentionally omitted <==
==> picture [144 x 52] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 56] intentionally omitted <==
==> picture [54 x 54] intentionally omitted <==
��������������
-13-
==> picture [36 x 63] intentionally omitted <==
==> picture [79 x 80] intentionally omitted <==
==> picture [36 x 64] intentionally omitted <==
==> picture [74 x 74] intentionally omitted <==
==> picture [36 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [65 x 33] intentionally omitted <==
==> picture [36 x 102] intentionally omitted <==
==> picture [123 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [124 x 88] intentionally omitted <==
==> picture [113 x 62] intentionally omitted <==
==> picture [291 x 233] intentionally omitted <==
==> picture [36 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [40 x 38] intentionally omitted <==
-14-
==> picture [35 x 73] intentionally omitted <==
==> picture [72 x 33] intentionally omitted <==
==> picture [116 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [36 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [116 x 32] intentionally omitted <==
==> picture [35 x 63] intentionally omitted <==
==> picture [79 x 80] intentionally omitted <==
==> picture [36 x 64] intentionally omitted <==
==> picture [101 x 50] intentionally omitted <==
==> picture [63 x 40] intentionally omitted <==
==> picture [75 x 133] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [385 x 191] intentionally omitted <==
==> picture [40 x 38] intentionally omitted <==
-15-
==> picture [81 x 80] intentionally omitted <==
==> picture [178 x 452] intentionally omitted <==
==> picture [41 x 44] intentionally omitted <==
==> picture [50 x 45] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [37 x 36] intentionally omitted <==
-16-
==> picture [36 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [79 x 80] intentionally omitted <==
==> picture [50 x 225] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [33 x 68] intentionally omitted <==
==> picture [39 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [322 x 125] intentionally omitted <==
-17-
==> picture [80 x 79] intentionally omitted <==
==> picture [267 x 635] intentionally omitted <==
==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==
-18-
附件四
==> picture [340 x 80] intentionally omitted <==
���������� �������
�������������
�����
������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ����������(����������)�������������
������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������ ��
��������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ��������������������
�������
������������������������������������� ������������������������������������� ��������������������������������
-19-
==> picture [68 x 77] intentionally omitted <==
����
�������������������������305,571,342��� ����������298,550,832������������7,020,510���� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������
�����������(����)����������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������/������ ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������
��������������������������������� ������
��������������������
����������������������������������� ������������������������������������� ���������������
����������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������
���������������(������)������������ ��
-20-
==> picture [68 x 77] intentionally omitted <==
���������������
����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������
����������������������������������
������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������
-
��������������������������������� �������������������������������
-
��������������������������������� ���
-
���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������
-
��������(������)������������������� ���������������
-21-
==> picture [68 x 77] intentionally omitted <==
- ���������������������������������� ���������������������������������� ������
����������������������������������� � ��(��������������������)
����������������������������������� ������������������������������������� � �������������(��������)
����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ����������������������������������
���������� ������������������ ������� (97)���(�)� 0970037690 �
(90)���(�)� 100690 �
����
==> picture [39 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [39 x 13] intentionally omitted <==
==> picture [157 x 70] intentionally omitted <==
==> picture [144 x 52] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 56] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==
��������������
-22-
| ���������� ������� ��������������������������� (������������) |
����������� | � |
21 - - - 4 - 1 - - 4 - - 30 - 1 - 51 4 - 13 1 - - - 70 100 |
(�����������) |
|---|---|---|---|---|
| � � |
96,917,833 $ 1,127,766 16,279 - 17,849,058 638,850 4,059,124 283,583 423,416 20,902,891 475,997 926,274 143,621,071 284,351 3,897,723 1,307,879 239,201,616 20,388,079 1,660,954 58,505,350 4,274,948 73,162 130,729 - 329,724,791 473,345,862 $ |
|||
| ����������� | � |
12 - - - 6 - 1 - - 7 - - 26 - 1 - 52 5 - 10 1 2 - 3 74 100 |
||
| � � |
71,349,370 $ 1,712,245 - 84,211 32,683,641 612,535 5,150,696 275,373 82 40,813,724 666,330 1,214,719 154,562,926 797,350 6,517,755 1,516,539 307,861,947 29,877,083 1,733,789 57,272,022 6,780,908 8,670,550 1,455,784 19,230,579 441,714,306 596,277,232 $ |
|||
| �� | ���.1 �����.2 �����.3 ���.4 ���.5��.21 ���.5��.21�� �.6 � �����.29 �����.7 �.8 �����.2 �����.3 ���.4�� ���.9 ���.10 ���.22 ���.11��.12 �����.29 � ���.21��.22 � |
|||
| � � |
���� ������� ������������������� ����������������������� ���������������� ������ ���������� ����� ��������� ������� ���� ���� ������ ������ ����� �������������������� ������������������������ ����������������� �������� ��������� ����� ���� ������� ����� ����������� ���������� ������� ���� |
|||
| �� | 1100 1110 1120 1136 1170 1180 1200 1210 1220 130x 1410 1470 11xx 1510 1517 1535 1550 1600 1755 1780 1840 1920 194D 1995 15xx 1xxx |
==> picture [36 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [39 x 38] intentionally omitted <==
-23-
| ���������� ������� ��������������������������� (������������) |
����������� | � |
3 - 2 4 1 5 - - 3 1 19 - 1 - - - 1 - - 2 21 3 - 16 10 37 13 - 79 100 |
(�����������) ������� ������� �������� |
|---|---|---|---|---|
| � � |
16,251,740 $ 520 7,852,229 20,290,430 2,655,984 26,017,253 1,852,008 101,898 15,954,662 2,103,031 93,079,755 - 2,336,031 - 729,888 313,681 2,938,088 1,572,046 542,552 8,432,286 101,512,041 15,900,622 2,133 76,745,750 44,583,025 173,052,205 61,606,056 (55,970) 371,833,821 473,345,862 $ |
|||
| ����������� | � |
8 - 1 4 - 6 1 - 4 1 25 - - 2 - - 1 - - 3 28 3 - 10 8 42 9 - 72 100 |
||
| � � |
45,327,350 $ 4,252 3,409,104 24,456,912 1,553,675 37,182,973 7,102,836 155,571 24,628,819 2,562,795 146,384,287 827,660 490,525 8,618,791 672,027 106,299 4,966,610 1,587,347 608,390 17,877,649 164,261,936 15,988,420 483 59,776,045 50,217,220 252,432,501 53,656,597 (55,970) 432,015,296 596,277,232 $ |
|||
| �� | �.13 �����.2 �����.20 � �.14�� �����.29 ���.22 ���.15�� �.16 �.16 � ���.17 � �����.29 ���.22 �.18 �.18��.19 �.18 �.19 ���.18 |
|||
| ����� | ���� ���� ������������������� ������� ���� �������� ����� ������� ������� ������ ��������� ������ ����� ���� ����� ��������� ����������� ����� ������� �������� ���������� ������� ���� �� �� ����� ���� ���� ���� ������ ����� ���� ���� ���� ������� |
|||
| �� | 2100 2120 2130 2170 2180 2200 2230 2280 2300 2320 21xx 2540 2610 2622 2640 2645 2570 2580 2670 25xx 2xxx 3100 3110 3140 3200 3300 3310 3350 3400 3500 3xxx |
-24-
==> picture [146 x 80] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
����������
�������
������������������
�������������������
(�������������������)
----- End of picture text -----
| �� | � � |
� � |
����� | ����� | ����� | ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
% | � � |
% | |||
| 4000 5000 5900 5910 5920 5950 6000 6100 6200 6300 6450 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7070 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8316 8330 8349 8360 8361 8380 8500 9750 9710 9850 9810 |
���� ���� ���� ������� ������� ������ ���� ���� ���� ������ ��������(��) ������ ���� �������� ���� ���� ������� ���� ���������������������� �� ���������� ���� ����� ���� ������ ���������� ����������� ���������������������� ������� ���������������������� ������������������ �������������� ������������� ����������������� ���������������������� ������������������� ��������(����) �������� ������(�) ���� ������(�) ���� |
�����.20�� �����.7��.23�� �.21��.23�� ���.24 ���.25�� ���.26�� �.27�� � �����.29 ���.9��.17��.28��.29 �.30 �.30 |
305,571,342 $ (174,236,062) 131,335,280 (566,377) 163,622 130,932,525 (9,600,509) (6,371,111) (63,298,834) 15,007 (79,255,447) 51,677,078 595,264 621,613 546,510 (113,342) 67,577,219 69,227,264 120,904,342 (9,483,280) 111,421,062 47,672 (57,688) 8,606,502 (9,534) (4,763,993) (2,084) 3,820,875 115,241,937 $ 70.56 $ 70.22 $ |
100 (57) 43 - - 43 (3) (2) (21) - (26) 17 - - - - 22 22 39 (3) 36 - - 3 - (1) - 2 38 |
168,337,908 $ (94,346,514) 73,991,394 (41,711) 115,258 74,064,941 (7,132,681) (3,591,677) (47,367,434) (16,001) (58,107,793) 15,957,148 1,234,586 178,150 194,053 (446,341) 26,517,121 27,677,569 43,634,717 (2,717,917) 40,916,800 (69,862) 334,081 35,590,684 13,972 (4,761,203) 22,857 31,130,529 72,047,329 $ 26.01 $ 25.84 $ |
100 (56) 44 - - 44 (5) (2) (28) - (35) 9 1 - - - 16 17 26 (2) 24 - - 21 - (2) - 19 43 |
( ����������� )
�����������������������������������������������������
==> picture [38 x 36] intentionally omitted <==
-25-
| ���������� ������� ������������������ ������������������� (������������) |
���� | 312,750,344 $ - (7,944,252) |
(7,944,252) | (8,738,677) 40,916,800 31,130,529 |
72,047,329 | 620,667 (53,600) - 81,845 (109,308) 1,001,352 1,185,977 1,041,780 (49,636) - |
371,833,821 - (33,398,284) |
(33,398,284) | (25,446,312) 111,421,062 3,820,875 |
115,241,937 | 194,684 288,382 1,223,848 (162,502) 609,264 1,680,717 (50,259) - |
432,015,296 $ |
(�����������) ���������������������� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | (55,970) $ - - |
- | - - - |
- | - (53,600) 53,600 - - - - - - - |
(55,970) - - |
- | - - - |
- | - - - - - - - - |
(55,970) $ |
||||
| ���� | �� | (1,096,713) $ - - |
- | - - - |
- | - - - - - - - 767,140 - - |
(329,573) - - |
- | - - - |
- | - - - - - (4,761,369) - - |
(5,090,942) $ |
|||
| �������� �������� ������� (�)� |
50,322,680 $ - - |
- | - - 35,949,040 |
35,949,040 | - - - - - - - - - (15,625,247) |
70,646,473 - - |
- | - - 8,533,218 |
8,533,218 | - - - - - - - (6,957,315) |
72,222,376 $ |
||||
| ������ ������ ����� |
(3,949,641) $ - - |
- | - - (4,761,203) |
(4,761,203) | - - - - - - - - - - |
(8,710,844) - - |
- | - - (4,763,993) |
(4,763,993) | - - - - - - - - |
(13,474,837) $ |
||||
| ���� | ����� |
127,729,843 $ (3,075,336) (7,944,252) |
(11,019,588) | - 40,916,800 (57,308) |
40,859,492 | - - (46,643) - (99,498) - - 3,352 - 15,625,247 |
173,052,205 (5,634,195) (33,398,284) |
(39,032,479) | - 111,421,062 51,650 |
111,472,712 | - - - - - (17,252) - 6,957,315 |
252,432,501 $ |
|||
| ������ |
41,507,689 $ 3,075,336 - |
3,075,336 | - - - |
- | - - - - - - - - - - |
44,583,025 5,634,195 - |
5,634,195 | - - - |
- | - - - - - - - - |
50,217,220 $ |
||||
| ���� | 82,392,203 $ - - |
- | (8,738,677) - - |
- | 603,448 - (5,657) 81,845 (9,810) 1,001,352 1,185,977 284,705 (49,636) - |
76,745,750 - - |
- | (25,446,312) - - |
- | 191,090 288,382 1,223,848 (162,502) 609,264 6,376,784 (50,259) - |
59,776,045 $ |
||||
| �� | ���� |
3,780 $ - - |
- | - - - |
- | (1,647) - - - - - - - - - |
2,133 - - |
- | - - - |
- | (1,650) - - - - - - - |
483 $ |
|||
| ����� |
15,896,473 $ - - |
- | - - - |
- | 18,866 - (1,300) - - - - (13,417) - - |
15,900,622 - - |
- | - - - |
- | 5,244 - - - - 82,554 - - |
15,988,420 $ |
||||
| � � |
������������ �������� �������� ������� ��������� ���������� ��������� ������������� �������� �������� ����� ����� �������������� ������������������� ��������������������� ����������� �������� �������� ���������������������� ��������������� �������� �������� ������� ��������� ���������� ��������� ������������� �������� �������� �������������� ������������������� ��������������������� ����������� �������� �������� ���������������������� ��������������� |
-26-
���������� �������
������������������ ������������������� (������������)
| � � |
����� | ����� | ||
|---|---|---|---|---|
| ���������� ���������� ����� ��������������� ���� ���� ������(��)��� ���������������������� ���� ���� ���� ���������� ������������������������ ���������������� ������� ������� �� ����������/������ ������������������ ���� �������� ����� ��������� �� ���� ������ ���������� ���� ���� �������� ����� ������ ����� ��������� ������� ���������� ���������� ����� ����� ����� ����� ���������� ���������� ���������������������� ��������������� ����������������� ���������� ���������� ����������������� ���������� ����������� ����������� ������� ������ ������ ���������� ���������� ������(��) ������ ������� �������� ������� �������� ������ ���������� ������������ ����������� ����������� |
120,904,342 $ 3,311,072 2,928,106 (15,007) (117,813) 113,342 (595,264) (40,116) 1,545,455 (67,577,219) (972) 80 (163,622) (204) (976,587) (14,819,576) 26,315 (1,147,936) 8,210 (19,910,833) (190,333) (288,445) (19,230,579) (4,443,125) 4,166,482 (1,102,309) 10,934,832 8,674,157 - 8,618,791 (10,189) (278,285) 30,322,770 656,620 22,242,681 (114,386) (4,327,866) 48,779,819 (1,997,691) (120,703) 113,559 (19,501,530) 10,466 1,382,800 63,799 (13,722,045) 8,032 (8,597,388) (3,294,683) 226 (45,655,158) 29,075,610 1,385,720 (207,382) (181,976) 107,936 - (58,873,032) (28,693,124) (25,568,463) 96,917,833 71,349,370 $ |
43,634,717 $ 2,467,665 3,014,896 16,001 (86,654) 446,341 (1,234,586) - 1,029,459 (26,517,121) (2,956) - (115,258) (28) (349,774) (4,682,444) 35,105 (537,042) 404,086 (7,986,874) 194,678 (372,026) - 6,069,085 9,250,117 1,284,114 8,148,889 5,749,574 (35,619) - 2,183 (265,121) 39,561,407 1,918,104 12,000,530 (485,895) (1,529,625) 51,464,521 (581,285) (828,475) 83,840 (258,564) 855,101 630,000 - (2,897,907) 3,508 (1,010) (3,516,943) - (6,511,735) (35,349,944) - (111,963) (97,745) 569,619 (53,600) (16,670,608) (51,714,241) (6,761,455) 103,679,288 96,917,833 $ |
( ����������� )
�����������������������������������������������
==> picture [38 x 36] intentionally omitted <==
-27-
附件五
「公司章程」修訂前後條文對照表
第九屆第八次董事會通過
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 第八條之一:本公司股東會開 會時,得以視訊會議或其他經 中央主管機關公告之方式為 之。 |
(本條新增) | 一、本條新增。 二、公司法第172條之2於民 國110 年12 月29 日公布修 正,開放公開發行公司得適用 股東會視訊會議之規定,依該 條第一項本文規定,公司章程 得訂明股東會開會時,以視訊 會議或中央主管機關公告之 方式為之,爰增訂第八條之 一。 |
|
| 第二十四條之一: 本公司年 度總決算如有盈餘,依下列順 序分派之: 一、提繳稅捐。 二、彌補累積虧損。 三、提存百分之十為法定盈餘 公積;但法定盈餘公積累積已 達本公司資本總額時,不在此 限。 四、依法令或主管機關規定提 撥或迴轉特別盈餘公積。 五、餘額加計前期累計未分配 盈餘數為股東紅利,由董事會 擬具分派議案,依法令、本章 程所定程序及原則,報告股東 會或提請股東會決議。 本公司依公司法第二百四十 條及第二百四十一條,授權董 事會以三分之二以上董事之 出席,及出席董事過半數之決 議,決定以現金配發之股利 (得包括以盈餘及依公司法第 |
第二十四條之一: 本公司年 度總決算如有盈餘,依下列順 序分派之: 一、提繳稅捐。 二、彌補累積虧損。 三、提存百分之十為法定盈餘 公積;但法定盈餘公積累積已 達本公司資本總額時,不在此 限。 四、依法令或主管機關規定提 撥或迴轉特別盈餘公積。 五、餘額加計前期累計未分配 盈餘數為股東紅利,由董事會 擬具分派議案,提請股東會決 議。 |
配合公司法第240條及第241 條簡化現金股利分派之程 序,授權董事會以特別決議分 派現金股利,並報告股東會。 |
-28-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 二百四十一條規定之法定盈 餘公積及資本公積之全部或 一部分派之股利),並報告股 東會。 本公司所屬產業正處於成長 階段,分派股利之政策,須視 公司目前及未來之投資環 境、資金需求、國內外競爭狀 況及資本預算等因素,兼顧股 東利益、平衡股利及公司長期 財務規劃等,每年依法由董事 會擬具分派案,就現金股利分 派報告股東會或提報股東會 決議股票股利分派案。公司得 依財務,業務及經營面等因素 之考量將當年度可分配盈餘 全數分派,其中股東紅利之分 派得以現金或股票方式發 放,股東現金紅利分派之比例 不低於股東紅利總額之百分 之十。 |
本公司所屬產業正處於成長 階段,分派股利之政策,須視 公司目前及未來之投資環 境、資金需求、國內外競爭狀 況及資本預算等因素,兼顧股 東利益、平衡股利及公司長期 財務規劃等,每年依法由董事 會擬具分派案,提報股東會。 公司得依財務,業務及經營面 等因素之考量將當年度可分 配盈餘全數分派,其中股東紅 利之分派得以現金或股票方 式發放,股東現金紅利分派之 比例不低於股東紅利總額之 百分之十。 |
||
| 第二十七條 本章程訂立於民國八十六年 五月二十一日,第一次修訂於 民國八十六年九月一日,第二 次修訂於民國八十七年七月 三日,第三次修訂於民國八十 八年六月二十一日,第四次修 訂於民國八十九年六月九 日,第五次修訂於民國八十九 年九月二十八日,第六次修訂 於民國九十年六月八日,第七 次修訂於民國九十一年六月 三日,第八次修訂於民國九十 二年五月十六日,第九次修訂 於民國九十三年六月九日,第 十次修訂於民國九十四年六 月十三日,第十一次修訂於民 |
第二十七條 本章程訂立於民國八十六年 五月二十一日,第一次修訂於 民國八十六年九月一日,第二 次修訂於民國八十七年七月 三日,第三次修訂於民國八十 八年六月二十一日,第四次修 訂於民國八十九年六月九 日,第五次修訂於民國八十九 年九月二十八日,第六次修訂 於民國九十年六月八日,第七 次修訂於民國九十一年六月 三日,第八次修訂於民國九十 二年五月十六日,第九次修訂 於民國九十三年六月九日,第 十次修訂於民國九十四年六 月十三日,第十一次修訂於民 |
增加本次章程修訂日期。 |
-29-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 國九十五年六月二十一日,第 十二次修訂於民國九十六年 六月十一日,第十三次修訂於 民國九十九年六月十五日,第 十四次修訂於民國一○○年 六月十五日,第十五次修訂於 民國一○一年六月十三日,第 十六次修訂於民國一○四年 六月十二日,第十七次修訂於 民國一○五年六月二十四 日,第十八次修訂於民國一○ 六年六月十五日,第十九次修 訂於民國一○八年六月十四 日,第二十次修訂於民國一一 一年五月三十一日。 |
國九十五年六月二十一日,第 十二次修訂於民國九十六年 六月十一日,第十三次修訂於 民國九十九年六月十五日,第 十四次修訂於民國一○○年 六月十五日,第十五次修訂於 民國一○一年六月十三日,第 十六次修訂於民國一○四年 六月十二日,第十七次修訂於 民國一○五年六月二十四 日,第十八次修訂於民國一○ 六年六月十五日,第十九次修 訂於民國一○八年六月十四 日。 |
-30-
附件六
「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表
第九屆第八次董事會通過
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 第三條:評估程序 一、(略)。 二、價格參考依據 (一)、長短期有價證券 本公司取得或處分有價證 券,應於事實發生日前取具 標的公司最近期經會計師查 核簽證或核閱之財務報表作 為評估交易價格之參考。另 交易額達公司實收資本額百 分之二十或新臺幣三億元以 上者,應於事實發生日前洽 請會計師就交易價格之合理 性表示意見,但該有價證券 具活絡市場之公開報價或主 管機關另有規定者,不在此 限。 (二)、不動產、設備或其使 用權資產 本公司取得或處分不動產、 設備或其使用權資產,除與 國內政府機關交易、自地委 建、租地委建,或取得、處 分供營業使用之設備或其使 用權資產外,交易金額達公 司實收資本額百分之二十或 新臺幣三億元以上者,應於 事實發生日前取得專業估價 者出具之估價報告,並符合 下列規定: 1.因特殊原因須以限定價 |
第三條:評估程序 一、(略)。 二、價格參考依據 (一)、長短期有價證券 本公司取得或處分有價證 券,應於事實發生日前取具 標的公司最近期經會計師查 核簽證或核閱之財務報表作 為評估交易價格之參考。另 交易額達公司實收資本額百 分之二十或新臺幣三億元以 上者,應於事實發生日前洽 請會計師就交易價格之合理 性表示意見,會計師若需採 用專家報告者,應依會計研 究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦 理,但該有價證券具活絡市 場之公開報價或主管機關另 有規定者,不在此限。 (二)、不動產、設備或其使 用權資產 本公司取得或處分不動產、 設備或其使用權資產,除與 國內政府機關交易、自地委 建、租地委建,或取得、處 分供營業使用之設備或其使 用權資產外,交易金額達公 司實收資本額百分之二十或 新臺幣三億元以上者,應於 事實發生日前取得專業估價 者出具之估價報告,並符合 下列規定: 1.因特殊原因須以限定價 |
依據金融監督管理委員會民 國111年1月28日金管證發 字第1110380465號令修訂之 「公開發行公司取得或處分 資產處理準則」修改。 |
-31-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 格、特定價格或特殊價格作 為交易價格之參考依據時, 該項交易應先提經董事會決 議通過;其嗣後有交易條件 變更時,亦同。 2.交易金額達新臺幣十億元 以上者,應請二家以上之專 業估價者估價。 3.專業估價者之估價結果有 下列情形之一,除取得資產 之估價結果均高於交易金 額,或處分資產之估價結果 均低於交易金額外,應洽請 會計師對差異原因及交易價 格之允當性表示具體意見: (1).估價結果與交易金額差 距達交易金額之百分之二十 以上者。 (2).二家以上專業估價者之 估價結果差距達交易金額百 分之十以上者。 4.專業估價者出具報告日期 與契約成立日期不得逾三個 月。但如其適用同一期公告 現值且未逾六個月者,得由 原專業估價者出具意見書。 5.本處理程序所稱專業估價 者,係指不動產估價師或其 他依法律得從事不動產、設 備估價業務者。 (三)、(略)。 (四)、(略)。 (五)、(略)。 (六)、(略)。 三、(略)。 四、(略)。 |
格、特定價格或特殊價格作 為交易價格之參考依據時, 該項交易應先提經董事會決 議通過;其嗣後有交易條件 變更時,亦同。 2.交易金額達新臺幣十億元 以上者,應請二家以上之專 業估價者估價。 3.專業估價者之估價結果有 下列情形之一,除取得資產 之估價結果均高於交易金 額,或處分資產之估價結果 均低於交易金額外,應洽請 會計師依會計研究發展基金 會所發布之審計準則公報第 二十號規定辦理,並對差異 原因及交易價格之允當性表 示具體意見: (1).估價結果與交易金額差 距達交易金額之百分之二十 以上者。 (2).二家以上專業估價者之 估價結果差距達交易金額百 分之十以上者。 4.專業估價者出具報告日期 與契約成立日期不得逾三個 月。但如其適用同一期公告 現值且未逾六個月者,得由 原專業估價者出具意見書。 5.本處理程序所稱專業估價 者,係指不動產估價師或其 他依法律得從事不動產、設 備估價業務者。 (三)、(略)。 (四)、(略)。 (五)、(略)。 (六)、(略)。 三、(略)。 四、(略)。 |
-32-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | ||
|---|---|---|---|---|
| 第四條:作業程序 一、授權額度與層級:本公 司資產之取得或處分,應依 據下列額度及程序辦理: (一)、本公司取得或處分第二 條第一項所訂之資產,如屬 因業務目的而為之長期性股 權投資,均須經董事長核 准;而超過新台幣十億元以 上者,須經審計委員會同意 及董事會通過,始得為之。 除前述外之其他長短期有價 證券投資,其取得或處分作 業程序及額度如下:1.同一會 計年度內執行同一投資標的 累積金額在新台幣三億元以 下者,由執行單位評估辦 理。2.同一會計年度內執行同 一投資標的累積超過新台幣 三億元但不超過新台幣十億 元,由執行單位評估後,呈 報董事長核准後辦理。3.同一 會計年度內執行同一投資標 的累積超過新台幣十億元以 上,或累計超過現金及約當 現金、金融資產、與基金及 投資之合計數百分之五十以 上者,由執行單位評估並提 報審計委員會同意及董事會 核准後辦理。 (二)、本公司不動產、設備或 其使用權資產之取得及處 分,由執行單位依本公司內 部相關規定辦理;金額達本 公司實收資本額百分之十以 上者,須提請審計委員會同 意及董事會通過後,始得為 之。惟審計委員會及董事會 得授權董事長處理,事後再 |
第四條:作業程序 一、授權額度與層級:本公 司資產之取得或處分,應依 據下列額度及程序辦理: (一)、本公司取得或處分第二 條第一項所訂之資產,如屬 因業務目的而為之長期性股 權投資,均須經董事長核 准;而超過新台幣三億元以 上者,須經審計委員會同意 及董事會通過,始得為之。 除前述外之其他長短期有價 證券投資,其取得或處分作 業程序及額度如下:1.同一會 計年度內執行同一投資標的 累積金額在新台幣三億元以 下者,由執行單位評估辦 理。2.同一會計年度內執行同 一投資標的累積超過新台幣 三億元但不超過新台幣十億 元,由執行單位評估後,呈 報董事長核准後辦理。3.同一 會計年度內執行同一投資標 的累積超過新台幣十億元以 上,或累計超過現金及約當 現金、金融資產、與基金及 投資之合計數百分之五十以 上者,由執行單位評估並提 報董事會核准後辦理。 (二)、本公司不動產、設備或 其使用權資產之取得及處 分,由執行單位依本公司內 部相關規定辦理;超過新台 幣三億元以上者,須提請董 事會通過後,始得為之。惟 董事會得授權董事長處理, 事後再提報董事會追認,且 年度預算經董事會核定之資 本支出預算不在此限。 |
配合公司營運規模成長,並 參考其他業界實務作法,爰 調整需經審計委員會及董事 會決議之門檻金額,以提升 公司營運效率。其他為文字 調整,以資明確。 |
-33-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | ||
|---|---|---|---|---|
| 提報審計委員會及董事會追 認,且年度預算經審計委員 會及董事會核定之資本支出 預算不在此限。 (三)、無形資產或其使用權資 產或會員證之取得或處分, 比照前款規定辦理。 (四)、(略)。 (五)、(略)。 二、(略)。 三、(略)。 四、(略)。 五、(略)。 六、(略)。 七、(略)。 八、(略)。 |
(三)、無形資產或其使用權資 產或會員證之取得或處分, 比照前款規定辦理。 (四)、(略)。 (五)、(略)。 二、(略)。 三、(略)。 四、(略)。 五、(略)。 六、(略)。 七、(略)。 八、(略)。 |
|||
| 第五條:公告申報 一、程序:本公司取得或處 分資產,有下列情形者,應 按性質依規定格式,於事實 |
第五條:公告申報 一、程序:本公司取得或處 分資產,有下列情形者,應 按性質依規定格式,於事實 |
依據金融監督管理委員會民 國111年1月28日金管證發 字第1110380465號令修訂之 「公開發行公司取得或處分 |
-34-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 發生之即日起算二日內依相 關規定辦理公告申報: (一)、(略)。 (二)、(略)。 (三)、(略)。 (四)、(略)。 (五)、(略)。 (六)、除前五款以外之資產 交易或從事大陸地區投資, 其交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億 元以上。但下列情形不在此 限: 1.買賣國內公債或信用評等 不低於我國主權評等等級之 外國公債。 2.買賣附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證券 投資信託事業發行之貨幣市 場基金。 二、(略)。 三、(略)。 四、(略)。 五、(略)。 六、(略)。 七、(略)。 八、(略)。 |
發生之即日起算二日內依相 關規定辦理公告申報: (一)、(略)。 (二)、(略)。 (三)、(略)。 (四)、(略)。 (五)、(略)。 (六)、除前五款以外之資產 交易或從事大陸地區投資, 其交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億 元以上。但下列情形不在此 限: 1.買賣國內公債。 2.買賣附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證券 投資信託事業發行之貨幣市 場基金。 二、(略)。 三、(略)。 四、(略)。 五、(略)。 六、(略)。 七、(略)。 八、(略)。 |
資產處理準則」修改。 |
-35-
附件七
「背書保證作業辦法」修訂前後條文對照表
第九屆第八次董事會通過
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 第二條:本辦法之對外背書保 證對象如下: 本辦法之對外背書保證對象 如下: 一、有業務往來之公司。 二、本公司之子公司。 三、本公司因共同投資關係由 全體出資股東依其持股比率 對被投資公司背書保證者,不 受前二項規定之限制,得為背 書保證。前述所稱出資,係指 本公司直接出資或透過持有 表決權百分之百之公司出資。 本公司非屬公開發行公司之 子公司不得為本公司以外之 他人背書保證,惟本公司直接 及間接持有表決權股份達百 分之九十以上公司間,依本辦 法第4 條第3 項辦理後得為背 書保證,且其金額不得超過本 公司淨值之百分之十。但本公 司直接及間接持有表決權股 份百分之百之公司間背書保 證,不在此限。 本辦法所稱子公司,應依證券 發行人財務報告編製準則之 規定認定之。 本辦法所稱公開發行公司,係 指依證券交易法發行股票之 公司。 |
第二條:本辦法之對外背書保 證對象如下: 一、有業務往來之公司。 二、本公司之子公司。 三、本公司因共同投資關係由 全體出資股東依其持股比率 對被投資公司背書保證者,不 受前二項規定之限制,得為背 書保證。前述所稱出資,係指 本公司直接出資或透過持有 表決權百分之百之公司出資。 本公司之子公司不得為他人 背書保證,惟本公司直接及間 接持有表決權股份達百分之 九十以上公司間,依本辦法第 4 條第3 項辦理後得為背書保 證,且其金額不得超過本公司 淨值之百分之十。但本公司直 接及間接持有表決權股份百 分之百之公司間背書保證,不 在此限。 本辦法所稱子公司,應依證券 發行人財務報告編製準則之 規定認定之。 |
配合公司營運規模成長,並參 考業界實務作法,調整本條規 定使本公司之子公司得為本 公司背書保證。另如本公司之 子公司為公開發行公司,其背 書保證已受「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理準則」 之規範,爰不於本辦法另予限 制。 |
|
| 第十二條:本辦法於民國八十 八年六月二十一日股東常會 通過,第一次修訂於民國九十 |
第十二條:本辦法於民國八十 八年六月二十一日股東常會 通過,第一次修訂於民國九十 |
增加本次修訂日期。 |
-36-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | |
|---|---|---|---|
| 二年五月十六日股東常會,第 二次修訂於民國九十八年六 月十日股東常會,第三次修訂 於民國一○○年六月十五日 股東常會,第四次修訂於民國 一○二年六月二十一日股東 常會,第五次修訂於民國一○ 四年六月十二日股東常會,第 六次修訂於民國一○七年六 月十五日股東常會,第七次修 訂於民國一○八年六月十四 日股東常會,第八次修訂於民 國一一一年五月三十一日股 東常會。 |
二年五月十六日股東常會,第 二次修訂於民國九十八年六 月十日股東常會,第三次修訂 於民國一○○年六月十五日 股東常會,第四次修訂於民國 一○二年六月二十一日股東 常會,第五次修訂於民國一四 年六月十二日股東常會,第六 次修訂於民國一○七年六月 十五日股東常會,第七次修訂 於民國一○八年六月十四日 股東常會。 |
-37-
附件八
「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表
第九屆第八次董事會通過
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 第二條 本公司以資金貸放 與之對象,應限於: 1. 與本公司有業務往來之公 司,且需為在資金貸與前十二 個月統計業務往來金額名列 本公司之前十大供應商或客 戶;或 2. 有短期融通資金之必要的 公司,所稱短期,係指一年之 期間。 本公司資金貸與有業務往來 關係之公司時,以該公司因營 運週轉需要為限;因有短期融 通資金之必要從事資金貸與 者,僅限於本公司直接或間接 持有表決權股份超過百分之 五十以上之子公司。 |
第二條 本公司以資金貸放 與之對象,應限於: 1.與本公司有業務往來之公 司,且需為在資金貸與前十二 個月統計業務往來金額名列 本公司之前十大供應商或客 戶;或 2.有短期融通資金之必要的 公司,所稱短期,係指一年之 期間。 本公司資金貸與有業務往來 關係之公司時,以該公司因營 運週轉需要為限;因有短期融 通資金之必要從事資金貸與 者,僅限於本公司直接或間接 持有表決權股份超過百分之 九十以上之子公司。 |
配合公司營運規模成長,為增 加集團企業內部資金運用效 率,並參考業界實務作法,調 整本公司可貸與短期融通資 金之子公司範圍。 惟本公司資金貸與他人仍皆 需董事會個案審查通過,始得 辦理。 |
| 第三條 資金貸與總額及個 別對象之限額: 1. 本公司貸與資金之總額不 得超過本公司淨值百分之四 十。 2.本公司貸與有業務往來之 公司,貸與總額不得超過本公 司淨值百分之二十;對個別對 象貸與之金額以雙方於資金 貸與前十二個月期間內之業 務往來總金額(所稱業務往來 金額,係指雙方間進貨、銷貨 或勞務金額孰高者)或本公司 淨值百分之十或借款人淨值 百分之三十孰低者為限。 |
第三條 資金貸與總額及個 別對象之限額: 1. 本公司貸與資金之總額不 得超過本公司淨值百分之二 十。 2. 貸與有業務往來之公司, 貸與總額不得超過本公司淨 值百分之二十;對個別對象貸 與之金額以雙方於資金貸與 前十二個月期間內之業務往 來總金額(所稱業務往來金 額,係指雙方間進貨、銷貨或 勞務金額孰高者)、本公司淨 值百分之十或借款人淨值百 分之三十孰低者為限。 |
配合公司營運規模成長,為增 加集團企業內部資金運用效 率,並參考業界實務作法,調 整本條內容。 其他為文字調整,以資明確。 |
-38-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3.本公司貸與短期資金融通 必要之公司,貸與總額不得超 過本公司淨值百分之四十;對 個別對象貸與之金額以本公 司淨值百分之十為限。 本公司直接或間接持有表決 權股份百分之百之國外子公 司間從事資金貸與,或本公司 直接及間接持有表決權股份 百分之百之國外公司對本公 司從事資金貸與,其金額不受 前項限額之限制,但仍應依相 關主管機關所訂相關法令之 規定於其內部作業程序訂定 資金貸與之限額及期限。 |
3. 貸與短期資金融通必要之 公司,貸與總額不得超過本公 司淨值百分之二十;對個別對 象貸與之金額以本公司淨值 百分之十或借款人淨值百分 之三十孰低者為限。 本公司直接或間接持有表決 權股份百分之百之國外子公 司間從事資金貸與,或本公司 直接及間接持有表決權股份 百分之百之國外公司對本公 司從事資金貸與,其金額不受 前項限額之限制,但仍應依相 關主管機關所訂相關法令之 規定於其內部作業程序訂定 資金貸與之限額及期限。 |
|||
| 第四條 資金融通期限及計 息方式: 資金融通期限:以一年為限, 其計息方式不得低於金融機 構短期資金借款之利率並按 月計息。 本公司直接及間接持有表決 權股份百分之百之國外子公 司間,或本公司直接及間接持 有表決權股份百分之百之國 外公司對本公司從事資金貸 與,不受前項之限制。 |
第四條 資金融通期限及計 息方式: 資金融通期限:以一年為限, 其計息方式不得低於金融機 構短期資金借款之利率並按 月計息。 本公司直接及間接持有表決 權股份百分之百之國外子公 司間,或本公司直接及間接持 有表決權股份百分之百之國 外公司對本公司從事資金貸 與之期限,不受前項期限之限 制。其計息方式不得低於金融 機構短期資金借款之利率並 按月計息。 |
配合公司營運規模成長,為增 加集團企業內部資金運用效 率,並參考業界實務作法,調 整本條內容。 |
||
| 第六條 借款人依前條規定 申請貸款時,除本公司直接或 間接持有表決權股份百分之 五十以上之子公司外,應提供 同額之本票、擔保品及/或其 |
第六條 借款人依前條規定 申請貸款時,除本公司直接或 間接持有表決權股份百分之 九十以上之子公司外,應提供 同額之本票、擔保品及/或其 |
配合公司營運規模成長,為增 加集團企業內部資金運用效 率,並參考業界實務作法,調 整本條內容。 |
-39-
| 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 他本公司要求之擔保,其提供 擔保品者,並應辦理質權及/ 或抵押權設定手續,以確保本 公司債權。 |
他本公司要求之擔保,其提供 擔保品者,並應辦理質權及/ 或抵押權設定手續,以確保本 公司債權。 |
-40-
附 錄
附錄一
聯發科技股份有限公司
公司章程
民國一○八年六月十四日 一○八年股東常會修訂通過
第一章 總 則
-
第 一 條 : 本公司依照公司法規定組織之,定名為「聯發科技股份有限公司」,英 文名稱定為「 MEDIATEK INC. 」
-
第 二 條 : 本公司所營事業如下:
-
1.CC01080 電子零組件製造業。
-
2.F401010 國際貿易業。
-
3.I301010 資訊軟體服務業。
-
4.I501010 產品設計業。
-
5.F401021 電信管制射頻器材輸入業。
-
6.F601010 智慧財產權業。
一 ( )研究、開發、生產、製造、銷售下列產品:
1. 多媒體積體電路。
2. 電腦週邊積體電路。
3. 高階消費性電子積體電路。
4. 其他特殊應用積體電路。
- 前各項有關產品專利權、電路布局權之買賣及其授權業務。
(二)提供上述產品之軟硬體應用設計、測試、維修及技術諮詢服務。 (三)前各項有關產品之進出口貿易業務。
-
第二條之一: 本公司為他公司有限責任股東時,其所有投資總額得不受公司法第十三 條不得超過實收資本總額百分之四十之限制。
-
第 三 條 : 本公司設總公司於新竹科學工業園區,必要時經董事會之決議及主管機 關之核准得在國內外設立分公司或辦事處。
-
第 四 條 : 本公司之公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。
第四條之一: 本公司得為對外背書保證,其作業依照本公司背書保證作業辦法辦理。
第二章 股 份
-
第 五 條 : 本公司額定資本總額定為新台幣貳佰億元,分為貳拾億股,每股金額為 新台幣壹拾元整,授權董事會分次發行。其中貳億元,分為貳仟萬股, 每股金額為新台幣壹拾元整,係保留供發行認股權憑證使用,得依董事 會決議分次發行。
-
第 六 條 : 本公司股票為記名式,並應編號及由代表公司之董事簽名或蓋章,再經 主管機關或其核定之發行登記機構簽證後發行之。本公司發行之股份, 得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
第 七 條 : 每屆股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內,或本公司 決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內,停止股票過戶。
- 第七條之一: 本公司員工認股權憑證發給對象,包括符合一定條件之從屬公司員工。 本公司發行新股時,承購股份之員工包括符合一定條件之從屬公司員工。 本公司發行限制員工權利新股之對象包括符一定條件之從屬公司員工。 本公司依法收買之庫藏股,轉讓之對象包括符合一定條件之從屬公司員 工。
-41-
第三章 股東會
-
第 八 條 : 本公司股東會分下列兩種: 一、股東常會,於每會計年度終了後六個月內召開。
-
二、股東臨時會,於必要時依相關法令召集之。
-
第 九 條 : 股東會開會時,以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權時, 由副董事長代理之。如未設副董事長,或副董事長亦請假或因故不能行 使職權時,由董事長指定董事一人代理之。董事長未指定代理人者,由 董事互推一人代理之。董事會以外之其他召集權人召集,主席由該召集 權人擔任,召集權人有二人以上時應互推一人擔任。
-
第 十 條 : 股東常會之召集,應於三十日前,股東臨時會之召集,應於十五日前, 將開會之日期、地點及召集事由通知各股東。
-
一
-
第 十 條 : 股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書,載明授權範圍, 委託代理人,出席股東會。股東委託出席之辦法,除依公司法規定外, 悉依主管機關頒布之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定 辦理。
-
第 十 二 條 : 除其他法令另有規定外,本公司股東每股有一表決權。 第 十 三 條 : 股東會之決議,除其他法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半 數股東之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。本公司股東得以 電子方式行使表決權,其相關事宜依法令規定辦理。
-
第十三之一條: 股東會之議決事項,應作成議事錄,由股東會主席簽名或蓋章,並於會 後二十日內將議事錄分發各股東。前項議事錄之分發,依公司法規定辦 理。
第四章 董事及審計委員會
-
第 十 四 條 : 本公司設董事五至九人,董事人數授權由董事會議定之。前項董事名額 中,獨立董事至少三人。董事及獨立董事選舉採公司法第一百九十二條 之一之候選人提名制度。有關獨立董事之專業資格、持股與兼職限制、 獨立性之認定、提名之受理方式及公告等相關事宜,悉依公司法、證券 交易法相關法令規定辦理。獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉,分 別計算當選名額。董事任期三年,由股東會就有行為能力之人選任之, 連選得連任。本公司公開發行股票後,其全體董事合計持股比例,依證 券管理機關之規定。董事之報酬授權董事會依同業通常之水準議定之。 本公司得依法令或主管機關規定於董事任期內就其執行業務範圍依法應 負之賠償責任投保責任保險。
-
第十四條之一: 本公司董事若兼任本公司其他職務時,其擔任公司職務報酬之支給,依 證券主管機關之規定辦理。
-
第十四條之二:本公司董事間應有超過半數之席次不得具有下列關係之一: 一、配偶。
-
二、二親等以內之親屬。
-
第十五條: 董事會由董事組織之,其職權如下: 一、造具營業報告書。
-42-
-
二、提出盈餘分派或虧損撥補之議案。
-
三、提出資本增減之議案。
-
四、擬定重要章則及契約。
-
五、委任及解任本公司之經理人。
-
六、分支機構之設置及裁撤。
-
七、編定預算及決算。
-
八、其他依公司法或股東會決議賦與之職權。
-
第十六條: 董事會應由三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之同意互選一 人為董事長,並得視業務需要推選副董事長。董事長對內為股東會及董 事會主席,董事長對外代表本公司。
-
第十七條: 董事會除公司法另有規定外,由董事長召集之。本公司董事會之召集得 以書面、電子郵件( E-mail )或傳真方式通知各董事。董事會之決議,除 公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,以出席董事過半數之同意 行之。
-
第十八條: 董事長為董事會主席,董事長請假或因故不能行使職權時,如設副董事 長,由副董事長代理之。如未設副董事長,或副董事長亦請假或因故不 能行使職權時,由董事長指定董事一人代理之。董事長未指定代理人者, 由董事互推一人代理之。董事應親自出席董事會,董事因故不能出席者, 得委託其他董事代理之,前項代理人以受一人之委託為限。
-
第十九條: 本公司設審計委員會,由全體獨立董事組成,有關審計委員會之人數、 任期、職權、議事規則等事項,依公開發行公司審計委員會行使職權辦 法相關規定,以審計委員會組織規程另訂之。
第五章 經理人
- 第二十條: 本公司得依董事會決議設經理人若干人。
第二十一條: 經理人之職權,除章程規定外,並得依契約之約定。
第六章 會 計
-
第二十二條: 本公司會計年度自一月一日至十二月三十一日止。每屆年度終了應辦理 決算。
-
第二十三條: 本公司應依據公司法第二二八條之規定,於每會計年度終了,董事會應 編造下列表冊,提交股東常會請求承認。
-
一、營業報告書。
二、財務報表。
-
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
-
第二十四條:本公司年度如有獲利,應提撥不低於獲利百分之一為員工酬勞與提撥不 高於獲利百分之零點五為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保 留彌補數額。
-
員工酬勞以股票或現金發放之,發給之對象得包括符合一定條件之從屬 公司員工,該一定條件授權董事會訂定之。董事酬勞以現金發放。
-
第二十四條之一: 本公司年度總決算如有盈餘,依下列順序分派之:
-
一、提繳稅捐。
-
二、彌補累積虧損。
-
三、提存百分之十為法定盈餘公積;但法定盈餘公積累積已達本公司資
-43-
本總額時,不在此限。
四、依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。
五、餘額加計前期累計未分配盈餘數為股東紅利,由董事會擬具分派議 案,提請股東會決議。
本公司所屬產業正處於成長階段,分派股利之政策,須視公司目前及未 來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算等因素,兼顧股 東利益、平衡股利及公司長期財務規劃等,每年依法由董事會擬具分派 案,提報股東會。公司得依財務,業務及經營面等因素之考量將當年度 可分配盈餘全數分派,其中股東紅利之分派得以現金或股票方式發放, 股東現金紅利分派之比例不低於股東紅利總額之百分之十。
第七章 附 則
第二十五條: 本公司組織規章另訂之。
第二十六條: 本章程如有未盡事宜,悉依公司法規定辦理。
第二十七條: 本章程訂立於民國八十六年五月二十一日,第一次修訂於民國八十六年 九月一日,第二次修訂於民國八十七年七月三日,第三次修訂於民國八 十八年六月二十一日,第四次修訂於民國八十九年六月九日,第五次修 訂於民國八十九年九月二十八日,第六次修訂於民國九十年六月八日, 第七次修訂於民國九十一年六月三日,第八次修訂於民國九十二年五月 十六日,第九次修訂於民國九十三年六月九日,第十次修訂於民國九十 四年六月十三日,第十一次修訂於民國九十五年六月二十一日,第十二 次修訂於民國九十六年六月十一日,第十三次修訂於民國九十九年六月 十五日,第十四次修訂於民國一○○年六月十五日,第十五次修訂於民 國一○一年六月十三日,第十六次修訂於民國一○四年六月十二日,第 十七次修訂於民國一○五年六月二十四日,第十八次修訂於民國一○六 年六月十五日,第十九次修訂於民國一○八年六月十四日。
-44-
附錄二
聯發科技股份有限公司 股東會議事規則
民國九十九年六月十五日 九十九年股東常會修訂通過
第一條 : 本公司股東會議事,依本規則行之。
第二條 : 出席股東或其代理人請佩戴出席證,繳交簽到卡以代簽到,並憑計算股權。
第三條 : 代表已發行股份總數過半數之出席,主席即宣佈開會。
第四條 : 股東會議程由董事會訂定之,開會悉依照議程所排之程序進行。
第五條 : 非為議案,不予討論或表決。討論議案時,主席得於適當時機宣告討論終結,必 要時並得宣告停止討論。
- 第六條 : 經宣告討論終結或停止討論之議題,主席即提付表決。
第七條 : 議案之表決,除公司法另有規定者外,以出席股東表決權過半數之同意通過之。 表決時如經主席徵詢無異議者,視為通過,其效力與投票表決相同。
第八條 : 出席股東發言時,須先以發言條填明出席證號碼、姓名及持有股數,由主席定其 發言之先後。
第九條 : 股東發言,每人 ( 含自然人及法人 ) 以三分鐘為限。但經主席之許可,得延長。同 一議案,每人 ( 含自然人及法人 ) 發言不得超過兩次。
第十條 : 發言逾時或超出議案範圍以外,主席得停止其發言。不服主席糾正,妨礙議場秩 序者,主席得停止其出席。
第十一條 : 會議進行中,主席得酌定時間,宣告休息。
第十二條 : 會議進行時如遇空襲警報,即停止開會各自疏散,俟警報解除後一小時繼續開會。 第十三條 : 本規則未規定事項,悉依相關法令之規定辦理。 第十四條 : 本規則經董事會通過並經股東會同意後施行,修正時亦同。
-45-
附錄三
聯發科技股份有限公司
取得或處分資產處理程序
一○八年股東常會修正通過
第一節 資產之取得或處分
第一條:本公司取得或處分資產,均應依照本處理程序之規定辦理。
第二條:資產範圍
-
一、長、短期有價證券投資(含股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價 證券、存託憑證、認購(售)權證、受益證券及資產基礎證券)。
-
二、不動產及設備。
-
三、會員證。
-
四、無形資產(含專利權、著作權、商標權及特許權)。
-
五、使用權資產。
-
六、衍生性商品。
-
七、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。
-
八、其他重要資產。
第三條:評估程序
一、價格決定方式
-
(一)、取得或處分已於集中交易市場或在財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 (以下簡稱櫃檯買賣中心)買賣之有價證券,依當時之交易價格決定之。
-
(二)、取得或處分非集中交易市場或櫃檯買賣中心買賣之有價證券,應考量其 每股淨值、獲利能力、未來發展潛力及參考當時交易價格議定之,或參 考當時市場利率、債券票面利率及債務人債信等後議定之。
-
(三)、取得或處分不動產,應參考公告現值、評定價值、鄰近不動產實際交易 價格等議定之。
-
(四)、取得或處分設備,應以比價、議價或招標方式擇一為之。
-
(五)、取得或處分會員證,應以比價或議價方式擇一為之。
-
(六)、取得或處分無形資產,應依照相關法令及合約規定辦理。
-
(七)、取得或處分使用權資產,應依照相關法令及合約規定辦理。
-
(八)、取得或處分衍生性金融商品,應依照本處理程序第三節之相關規定辦理。
-
(九)、取得或處分依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產, 應依照本處理程序第四節之相關規定辦理。
-
二、價格參考依據
-46-
(一)、長短期有價證券
本公司取得或處分有價證券,應於事實發生日前取具標的公司最近期經 會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考。另交易額 達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發生日 前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師若需採用專家報告 者,應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦 理,但該有價證券具活絡市場之公開報價或主管機關另有規定者,不在 此限。
-
(二)、不動產、設備或其使用權資產
-
本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,除與國內政府機關交 易、自地委建、租地委建,或取得、處分供營業使用之設備或其使用權 資產外,交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上 者,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告,並符合下列規 定:
-
1.因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考 依據時,該項交易應先提經董事會決議通過,;其嗣後有交易條件變 更時,亦同。
-
2.交易金額達新臺幣十億元以上者,應請二家以上之專業估價者估價。
-
3.專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產之估價結果均高 於交易金額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會計 師依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理, 並對差異原因及交易價格之允當性表示具體意見:
-
(1).估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上者。
-
(2).二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上 者。
-
-
4.專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用 同一期公告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。
-
5.本處理程序所稱專業估價者,係指不動產估價師或其他依法律得從事 不動產、設備估價業務者。
-
(三)、無形資產或其使用權資產或會員證
-
本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,除與國內政府機關交易 外,應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計 師並應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦 理。
-
(四)、前三款交易金額之計算,應依第五條第二項規定辦理,且所稱一年內係 以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本處理程序 規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見部分免再計入。
-
(五)、衍生性金融商品:依本處理程序第三節之相關規定辦理。
-47-
-
(六)、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:依本處理程 序第四節之相關規定辦理。
-
三、本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業估價者 及其估價人員、會計師、律師或證券承銷商之資格及條件應符合「公開發行公 司取得或處分資產處理準則」及有關法令之規定。前述人員於出具估價報告或 意見書時,亦應依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」之有關規定辦理。
-
四、本公司經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明文件替代估 價報告或會計師意見。
第四條:作業程序
-
一、授權額度與層級:本公司資產之取得或處分,應依據下列額度及程序辦理:
-
(一)、本公司取得或處分第二條第一項所訂之資產,如屬因業務目的而為之長 期性股權投資,均須經董事長核准;而超過新台幣三億元以上者,須經 審計委員會同意及董事會通過,始得為之。除前述外之其他長短期有價 證券投資,其取得或處分作業程序及額度如下:
-
1.同一會計年度內執行同一投資標的累積金額在新台幣三億元以下者,由 執行單位評估辦理。
-
2.同一會計年度內執行同一投資標的累積超過新台幣三億元但不超過新 台幣十億元,由執行單位評估後,呈報董事長核准後辦理。
-
3.同一會計年度內執行同一投資標的累積超過新台幣十億元以上,或累計 超過現金及約當現金、金融資產、與基金及投資之合計數百分之五十以 上者,由執行單位評估並提報董事會核准後辦理。
-
-
(二)、本公司不動產、設備或其使用權資產之取得及處分,由執行單位依本公 司內部相關規定辦理;超過新台幣三億元以上者,須提請董事會通過後, 始得為之。惟董事會得授權董事長處理,事後再提報董事會追認,且年 度預算經董事會核定之資本支出預算不在此限。
-
(三)、無形資產或其使用權資產或會員證之取得或處分,比照前款規定辦理。
-
(四)、衍生性商品之取得或處分,依本處理程序第三節之相關規定辦理。
-
(五)、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產,依本處理程 序第四節之相關規定辦理。
-
二、本公司取得或處分資產依前項規定或其他法律規定應經董事會通過者,如有董 事表示異議且有紀錄或書面聲明,公司並應將董事異議資料送各審計委員會成 員。
-
三、依前項規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事 之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。
-
四、本公司重大之資產或衍生性商品交易,應經審計委員會全體成員二分之一以上 同意,並提董事會決議。
-48-
-
五、本條第四項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三 分之二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。
-
六、本條第四項所稱審計委員會全體成員及第五項所稱全體董事,以實際在任者計 算之。
-
七、執行單位如下:
-
(一)、本公司有關長、短期有價證券投資:為財務單位。
-
(二)、不動產及設備或其使用權資產:為使用部門及相關權責單位。
-
(三)、會員證及無形資產或其使用權資產之取得或處分:比照不動產及設備辦 理。
-
(四)、衍生性商品之取得或處分:由財務單位負責評估與執行。
-
(五)、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產及其他重要資 產:由董事長指示負責人或成立專案小組負責評估與執行。
-
八、資料之保存:本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價 報告、會計師、律師或證券承銷商之意見書備置於本公司,除其他法律另有規 定者外,至少保存五年。
第五條:公告申報
-
一、程序:本公司取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依規定格式,於事實 發生之即日起算二日內依相關規定辦理公告申報:
-
(一)、向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人為取得或處分 不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分 之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買 回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市 場基金,不在此限。
-
(二)、進行合併、分割、收購或股份受讓。
-
(三)、從事衍生性商品交易損失達所定處理程序規定之全部或個別契約損失上 限金額。
-
(四)、取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產,且其交易對象非為關係 人,交易金額並達新臺幣十億元以上。
-
(五)、以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動 產,且其交易對象非為關係人,公司預計投入之交易金額達新臺幣五億 元以上。
-
(六)、除前五款以外之資產交易或從事大陸地區投資,其交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限:
-
1.買賣國內公債。
- 2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行 之貨幣市場基金。
-49-
-
二、前項交易金額依下列方式計算之:
-
(一)、每筆交易金額。
-
(二)、一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。
-
(三)、一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發計畫不動產或其 使用權資產之金額。
-
(四)、一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價證券之金額。
-
三、本處理程序所稱「事實發生之日」,指交易簽約日、付款日、委託成交日、過 戶日、董事會決議日或其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者為 準。但屬需經主管機關核准之投資者,以上開日期或接獲主管機關核准之日孰 前者為準。
-
四、本處理程序所稱「大陸地區投資」,係指依經濟部投資審議委員會在大陸地區 從事投資或技術合作許可辦法規定從事之大陸投資。
-
五、本條第一項所稱「一年內」,係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已公告部分免再計入。
-
六、內容:本公司依第五條規定應辦理公告申報之事項,其公告申報之內容應依照 證券主管機關之相關規定辦理。
-
七、補正:本公司依第五條規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正 時,應於知悉之即日起算二日內將全部項目重行公告申報。
-
八、本公司依第五條規定公告申報之交易後,有下列情形之一者,應於事實發生之 即日起算二日內將相關資訊於證券主管機關指定網站辦理公告申報:
-
(一)、原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
-
(二)、合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。
-
(三)、原公告申報內容有變更。
第六條:對子公司取得或處分資產之控管程序
-
一、本公司各子公司於其取得或處分資產時,應依本處理程序辦理。但子公司已依 「公開發行公司取得或處分資產處理準則」之規定訂定取得或處分資產處理程 序者,不在此限。
-
二、前項自行訂定取得或處分資產處理程序之子公司,其訂定或修正取得或處分資 產處理程序時,應經子公司董事會通過。
-
三、本公司之子公司非屬國內公開發行公司,取得或處分資產有第五條規定應公告 申報情事者,由本公司辦理公告申報事宜。
-
四、前項子公司適用第五條之應公告申報標準有關實收資本額或總資產規定,以本 公司之實收資本額或總資產為準。
-
五、本處理程序所稱之「子公司」,係指依證券發行人財務報告編製準則規定認定。
-
第七條:本公司及子公司購買非供營業用之不動產或有價證券,其額度之限制如下:
-50-
-
一、非供營業使用之不動產之總額以不超過本公司經會計師簽證之股東權益的四分 之一為限。
-
二、投資有價證券之總額不得超過本公司經會計師簽證之股東權益及長期負債之合 計數。
-
三、投資個別有價證券之限額,不得逾本公司經會計師簽證之股東權益百分之六十。
第二節 關係人交易
第八條:範圍
-
一、本處理程序所稱「關係人」係指依證券發行人財務報告編製準則規定認定。 二、判斷交易對象是否為關係人時,除注意其法律形式外,並應考慮實質關係。
-
第九條:本公司與關係人取得或處分資產,應依前節及主管機關「公開發行公司取得或處分 資產處理準則」有關規定辦理。
第三節 從事衍生性金融商品交易
- 第十條:本公司從事衍生性商品交易,應依第一節及本節規定辦理相關程序及評估交易條件 合理性等事項。
第十一條:交易原則與方針
一、交易種類
本處理程序所稱之衍生性商品,係指其價值由特定利率、金融工具價格、商 品價格、匯率、價格或費率指數、信用評等或信用指數、或其他變數所衍生 之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,上述契 約之組合,或嵌入衍生性商品之組合式契約或結構型商品等。所稱之遠期契 約,不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長期租賃契約及長期進(銷) 貨)契約。衍生性商品區分為以金融性操作為目的及以避險性操作為目的。以 金融性操作為目的,係指建立由資產、負債或投資組合所構成的部位,期望 將來因市場波動而獲得利益者。以避險性操作為目的,係指為免除或降低匯 率或利率風險為目的,不以創造利潤為目的之交易。
二、經營及避險策略
本公司從事衍生性商品交易,應以避險性操作為主要目的。以避險性操作為 目的之操作策略,應以自然避險為原則,並依據業務產生外幣應收應付款項 或資產負債,就金額及幣別互抵後之淨部位為操作依據。 三、權責劃分
- (一)財務人員:為衍生性商品交易管理系統的樞紐,掌握公司衍生性商品之 操作、部位的預測及產生,必須蒐集相關資訊及與業務部 門聯繫以取得資訊。對蒐集市場資訊、判斷趨勢及風險、 熟悉金融商品、規則與法令、及操作技巧等都必須隨時掌
-51-
- 握,以支援本身及其他相關部門操作時參考。操作衍生性 商品之交易人員、確認人員及交割人員應各自獨立。交易 及確認人員之派任及解任並應通知交易銀行,以維護公司 權益。
-
(二)會計人員:依據相關交易憑證,登錄會計帳務。
- (三)稽核人員:定期評估衍生性商品交易是否符合既定之交易流程及風險 是否在公司容許承受範圍內。
-
四、交易額度及權限:被授權從事交易人員每筆交易之金額不得超過美金一仟萬。
-
五、契約總額
-
(一)金融性操作為目的之未結清交易契約總額,不得超過本公司淨值之20%。
-
(二)避險性操作為目的之未結清交易契約總額,不得超過實際業務需求。
-
-
六、損失上限:未結清交易契約損失上限為契約金額之10%,適用於個別契約與 全部契約,逾此上限須呈報財務長決定降低損失因應措施。
-
七、績效評估:
-
(一)部位及損益報表:交易人員應對所持有外匯部位評估損益,每週呈報財 務一級主管。
-
(二)總報告:交易人員應分析所持有部位及其損益並製作報告,每月呈報財 務長。
-
第十二條:作業程序
-
一、本公司重大衍生性商品交易,應經審計委員會全體成員二分之一以上同意, 並提報董事會決議,準用本處理程序第四條第五項及第六項規定。董事會得 授權董事長與各金融機構簽訂衍生性商品交易相關契約。
-
二、被授權交易人員於授權額度內向銀行下單交易,並呈報交易單註明交易名 稱、買/賣金額、期間、交易費用、交易對象、註明係避險或金融性操作,送 交財務部一級主管簽核。
-
三、在收到銀行交易憑證之後,確認人員須立即確認交易內容,如發現任何瑕疵 錯誤,須立即與交易人員澄清。
-
四、經確認人員確認之後,交割人員依據交易單明細執行交割事項。
-
五、會計人員依據相關交易憑證,製作會計分錄、登錄會計帳務。
-
第十三條:風險管理措施
一、風險管理範圍:
-
(一)信用風險:交易對象以國際知名、債信良好銀行為原則。
-
(二)市場價格風險:以國際間普遍交易之金融商品為主,減少特別設計產品 的使用。
-
(三)流動性風險:選擇交易量大、報價能力強之銀行為主。
-
(四)現金流量風險:承作交易時,須考量是否影響本公司之現金流量。
-52-
-
(五)作業風險:確實依照交易處理程序作業,避免作業風險。
-
(六)法律風險:與交易對象簽署之文件以市場普遍通用契約為主,任何獨特 契約須經法務或律師之檢視。
-
二、從事衍生性商品之交易人員及確認、交割作業人員不得互相兼任。
-
三、風險之衡量、監督與控制人員應與前項人員分屬不同部門,並應向董事會或 向不負責交易或部位決策責任之高階主管人員報告。
-
四、衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次,其評估報告應呈送財務 部一級主管。
-
五、確認人員負責將交易憑證或合約登錄,定期與往來銀行對帳或查證,並核對 交易金額是否符合交易額度之限制。
第十四條:內部稽核制度
內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制制度之允當性,並按月稽核交 易部門對從事衍生性商品交易處理程序之遵循情形作成稽核報告,於次年二月底 前併同內部稽核作業年度查核計畫執行情形,依規定格式以網際網路資訊系統申 報證券主管機關備查,並於次年五月底前將異常改善情形,以網際網路系統申報 證券主管機關備查。如發現重大違規情事,應以書面通知各審計委員會成員。
第十五條:定期評估方式及異常情形處理
-
一、董事會指定高階主管隨時注意衍生性商品交易風險之監督與控制,並應定期 評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及所承擔之風險是 否在容許的範圍內。
-
二、董事會授權高階主管應定期評估目前使用之風險管理措施是否適當及確實依 本處理程序辦理。
-
三、監督交易及損益情形,發現有異常情形時,財務主管應採取必要之因應措施 並立即向董事會報告,董事會並應有獨立董事出席並表示意見。
-
四、本公司從事衍生性商品交易,依本處理程序規定授權相關人員辦理者,事後 應提報最近期董事會。
第十六條:備查簿
-
一、本公司從事衍生性商品交易,應建立備查簿,就從事衍生性商品交易之總類、 金額、董事會通過日期及依第十三條第四項、第十五條第一項及第二項應審 慎評估之事項,詳細登載於備查簿備查。
-
二、本公司應按月將本公司及非屬國內公開發行公司之子公司截至上月底止從事 衍生性商品交易之情形,依規定格式於每月十日前輸入證券主管機關指定之 資訊申報網站。
-53-
第四節 企業合併、分割收購及股份受讓
第十七條:定義
-
本處理程序所稱「依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產」, 係指依企業併購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分 割或收購而取得或處分之資產,或依公司法第一百五十六條之三規定發行新股受 讓他公司股份者。
-
第十八條:本公司依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分資產,應依第一節及主 管機關「公開發行公司取得或處分資產處理準則」有關規定辦理。
第五節 附則
- 第十九條:本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製準則規定之 最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。
公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本處理程序有關實收資本額百分 之二十之交易金額規定,以歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之。
-
第二十條:本公司相關執行人員有違反上述處理程序或處理準則者,依本公司考核及獎懲辦 法處理。
-
第二十一條:本處理程序經審計委員會同意及董事會通過後並提報股東會通過後實施,修正 時亦同。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,公司並應將董事異議資料 送各審計委員會成員。
-
第二十二條:依前條規定將本處理程序提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見, 獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。
-
本公司訂定或修正本處理程序時,應經審計委員會全體成員二分之一以上同 意,並提董事會決議。
-
本條第二項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三 分之二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。
-
本條第二項所稱審計委員會全體成員及第三項所稱全體董事,以實際在任者計 算之。
第二十三條:本處理程序如有未盡事宜,應依相關法令規定辦理。
-54-
附錄四
聯發科技股份有限公司
背書保證作業辦法
一○八年股東常會修正通過
第一條:本辦法係依據證券交易法第36 條之1 及主管機關公告函令暨相關法令修訂。
第二條:本辦法之對外背書保證對象如下:
一、有業務往來之公司。
二、本公司之子公司。
- 三、本公司因共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書保證 者,不受前二項規定之限制,得為背書保證。前述所稱出資,係指本公司直接 出資或透過持有表決權百分之百之公司出資。
本公司之子公司不得為他人背書保證,惟本公司直接及間接持有表決權股份達百分 之九十以上公司間,依本辦法第4 條第3 項辦理後得為背書保證,且其金額不得超 過本公司淨值之百分之十。但本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之公司間 背書保證,不在此限。
本辦法所稱子公司,應依證券發行人財務報告編製準則之規定認定之。
第三條:本辦法所稱背書保證範圍如下:
一、融資背書保證:
-
(一)客票貼現融資。
-
(二)為他公司融資之目的所為之背書或保證。
-
(三)為本公司融資之目的而另開立票據予非金融事業作擔保者。
-
二、關稅背書保證:係指為本公司或他公司有關關稅事項所為之背書或保證。
-
三、其他背書保證:係指無法歸類列入前二項之背書或保證事項。
-
本公司提供動產或不動產為他公司借款之擔保設定質權、抵押權者適用本作業 辦法。
第四條:背書保證之限額及授權:
-
一、本公司及本公司與子公司整體對外背書保證額度如下:
-
(一)對外背書保證責任總額以不超過本公司最近期財務報告淨值之百分之五 十。
-
(二)對單一企業背書保證責任限額,以不超過本公司最近期財務報告淨值之百 分之二十。
-
二、因業務往來關係而辦理背書保證者,個別背書保證金額以不逾雙方間業務往來 金額為限,所稱業務往來金額係指最近一年度雙方間進貨或銷貨金額孰高者, 唯最高金額不得超過前項規定。
-
三、辦理背書保證事項時,應先經董事會決議同意後為之;但為配合時效需要,得 由董事會授權董事長於新台幣三億元內決行,事後再報經董事會追認之。本公 司為他人背書保證,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確 意見及反對之理由列入董事會紀錄。
-55-
依規定需將背書或提供保證交易提董事會討論時,應先經審計委員會全體成員 二分之一以上同意,如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全 體董事三分之二以上同意行之,並於董事會議事錄載明審計委員會之決議。
-
四、背書保證因業務需要而有超過上述所訂額度之必要且符合本辦法所訂條件時, 應經審計委員會及董事會同意並由半數以上之董事對公司超限可能產生之損失 具名聯保,並修正上述額度規定,報經股東會追認之;股東會不同意時,應訂 定計畫於一定期限內銷除超限部分。於前述董事會討論時,應充分考量各獨立 董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。
-
五、本公司之背書保證對象原符合本辦法第二條規定,因情事變更致背書保證對象 嗣後不符本辦法規定,或背書保證金額因據以計算限額之基礎變動致超過所訂 額度時,對該對象背書保證金額或超限部分應訂定改善計畫,並於合約所訂期 限屆滿時或於一定期限內全部銷除。本公司訂定之改善計畫應送各審計委員會 成員,並依計畫時程完成改善。
-
六、本辦法所稱之本公司淨值,係指本公司依據證券發行人財務報告編製準則規定 所編製之資產負債表中歸屬於母公司業主之權益。
-
七、背書保證對象若為淨值低於實收資本額二分之一之子公司,財務部門應至少每 季追蹤該背書保證對象之財務相關狀況等,遇有重大變化時,應立刻通報董事 長,並依指示為適當之處理。子公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者, 前述之實收資本額,應以股本加計資本公積 - 發行溢價之合計數為之。
-
,
-
第五條:一、經辦部門評估風險提送簽呈,敘明申請背書保證對象、種類、理由及金額 並 提出詳細審查程序,包括 :
-
一
-
( ) 背書保證之必要性及合理性。
-
( 二 ) 背書保證對象之徵信及風險評估。
-
( 三 ) 對公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響。
-
( 四 ) 應否取得擔保品及擔保之評估價值。
-
-
二、被背書保證企業還款時,應將還款之資料照會本公司,以便解除本公司保證之 責任。
-
第六條:財務部門應就背書保證事項,建立備查簿,就承諾擔保事項,被背書保證公司之名 稱、背書保證金額、董事會通過或董事長決行日期、背書保證日期及依前條第一項 規定應審慎評估之事項,詳予登載備查簿。
第七條:對子公司辦理背書保證之控管程序
-
一、本公司之子公司擬辦理背書保證者,本公司應命其依公開發行公司資金貸與及 背書保證處理準則訂定背書保證作業程序,依規定送其審計委員會 / 董事會及 / 或股東會決議後實施,並應命子公司依所定作業程序辦理。
-
二、本公司之子公司若為他人提供背書保證,應定期提供相關資料予本公司備查。
第八條:公告申報程序
-
一、本公司應於每月十日前公告申報本公司及子公司上月份背書保證餘額。
-
二、除每月公告外,背書保證餘額達下列標準之一者,應於事實發生日之即日起算 二日內公告申報:
-
一
-
( ) 本公司及子公司背書保證之總額達本公司最近期財務報表淨值百分之五十 以上者。
-56-
-
( 二 ) 本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨值百 分之二十以上。
-
( 三 ) 本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達新臺幣一千萬元以上,且對其背 書保證、採用權益法之投資帳面金額及資金貸與餘額合計數達本公司最近期 財務報表淨值百分之三十以上。
-
( 四 ) 本公司或子公司新增背書保證金額達新臺幣三千萬元以上且達本公司最近 期財務報表淨值百分之五以上。
-
三、本辦法所稱事實發生日,係指簽約日、付款日、董事會決議日或其他足資確定 背書保證對象及金額之日等日期孰前者。
第九條:印鑑章保管
-
本公司以向經濟部登記之公司印鑑為背書保證之專用印鑑,由董事會授權董事長保 管,並透過所訂程序,始得鈐印或簽發票據。本公司若對國外公司為保證行為時, 公司所出具之保證函應由董事會授權之人簽署。
-
第十條:本公司應評估或認列背書保證之或有損失,財務部門對於期限屆滿之背書保證案件 應主動追蹤已否結案註銷,並就有關背書保證事項之全部資料提供予簽證會計師, 於財務報表作適當揭露。
第十一條:其他事項
-
一、本公司之內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並作 成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各審計委員會成員。
-
二、本公司經理人及相關人員違反公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則或本 作業程序,因而損及公司權益者,則依主管機關與本公司相關之規定加以懲處 或調整其職務。
-
三、本作業程序經審計委員會同意及董事會通過後,並提報股東會同意,修正時亦 同。本作業程序如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理之。
-
第十二條:本辦法於民國八十八年六月二十一日股東常會通過,第一次修訂於民國九十二年 五月十六日股東常會,第二次修訂於民國九十八年六月十日股東常會,第三次修 訂於民國一○○年六月十五日股東常會,第四次修訂於民國一○二年六月二十一 日股東常會,第五次修訂於民國一○四年六月十二日股東常會,第六次修訂於民 國一○七年六月十五日股東常會,第七次修訂於民國一○八年六月十四日股東常 會。
-57-
附錄五
聯發科技股份有限公司
資金貸與他人作業程序
一○八年股東常會修正通過
第一條 本公司以資金貸放與其他人,均應依照本作業程序之規定辦理。
本公司財務報告以國際財務報導準則編製時,本程序所稱之淨值,係指證券發行人財務報告 編製準則規定之資產負債表歸屬於母公司業主之權益項目。
第二條 本公司以資金貸放與之對象,應限於:
-
1.與本公司有業務往來之公司,且需為在資金貸與前十二個月統計業務往來金額名列本公司 之前十大供應商或客戶;或
-
2.有短期融通資金之必要的公司,所稱短期,係指一年之期間。
本公司資金貸與有業務往來關係之公司時,以該公司因營運週轉需要為限;因有短期融通資金 之必要從事資金貸與者,僅限於本公司直接或間接持有表決權股份超過百分之九十以上之子 公司。
第三條 資金貸與總額及個別對象之限額:
-
1.本公司貸與資金之總額不得超過本公司淨值百分之二十。
-
2.貸與有業務往來之公司,貸與總額不得超過本公司淨值百分之二十;對個別對象貸與之金 額以雙方於資金貸與前十二個月期間內之業務往來總金額(所稱業務往來金額,係指雙方間 進貨、銷貨或勞務金額孰高者)、本公司淨值百分之十或借款人淨值百分之三十孰低者為限。
-
3.貸與短期資金融通必要之公司,貸與總額不得超過本公司淨值百分之二十;對個別對象貸 與之金額以本公司淨值百分之十或借款人淨值百分之三十孰低者為限。
本公司直接或間接持有表決權股份百分之百之國外子公司間從事資金貸與,或本公司直接及 間接持有表決權股份百分之百之國外公司對本公司從事資金貸與,其金額不受前項限額之限 制,但仍應依相關主管機關所訂相關法令之規定於其內部作業程序訂定資金貸與之限額及期 限。
第四條 資金融通期限及計息方式:
資金融通期限:以一年為限,其計息方式不得低於金融機構短期資金借款之利率並按月計息。
-58-
本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外子公司間,或本公司直接及間接持有表決 權股份百分之百之國外公司對本公司從事資金貸與之期限,不受前項期限之限制。其計息方 式不得低於金融機構短期資金借款之利率並按月計息。
第五條 借款人向本公司申請貸款,應出具申請書或函,詳述借款金額、期限、用途及提供 擔保情形,並應提供基本資料及財務資料予本公司以便辦理徵信工作。
財務單位應針對前項取得之資料,就資金貸與之必要性及合理性、貸與對象之徵信及風險評 估、對本公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響及應否取得擔保品及擔保品之評估價 值等詳細審查。
第六條 借款人依前條規定申請貸款時,除本公司直接或間接持有表決權股份百分之九十以 上之子公司外,應提供同額之本票、擔保品及/或其他本公司要求之擔保,其提供擔保品者, 並應辦理質權及/或抵押權設定手續,以確保本公司債權。
第七條 貸款撥放後財務單位應定期評估借款人及保證人(如有)之財務及信用狀況。如有發 生逾期且經催討仍無法收回之債權時,財務單位應即通知法務單位對債務人採取進一步追索 行動,以確保本公司權益。
第八條 本公司資金貸與他人前,應審慎評估是否符合相關主管機關所訂相關法令及本作業 程序之規定,併同第五條及第六條之審查結果提董事會決議後辦理,不得授權其他人決定。 在將資金貸與他人交易提董事會決議前,應先經審計委員會全體成員二分之一以上同意,如 未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意行之,並應 於董事會議事錄載明審計委員會之決議。
本公司與子公司間資金貸與,應依前項規定提董事會決議辦理,並得授權董事長對同一貸與 對象於董事會決議之額度內及不超過一年之期間內分次撥貸或循環動用。
第九條 有關資金貸與事項,凡依規定應向主管機關申報或公告者,本公司均應依相關規定 辦理之。本公司之子公司非屬國內公開發行公司者,依規定有應公告申報之事項,由本公司 代為公告申報之。
第十條 本公司之子公司擬將資金貸與他人者,本公司應命其訂定資金貸與他人作業程序, 依規定送其審計委員會/董事會及/或股東會決議後實施,並應命子公司依所定作業程序辦理。
本公司之子公司擬將資金貸與他人時,應填具徵信報告及意見,擬具貸放條件,並經該子公 司之審計委員會/董事會及/或股東會決議通過。
本公司之子公司若將資金貸與他人,應定期提供相關資料予本公司備查。
第十一條 本公司辦理資金貸與事項,應建立備查簿,並依相關法令之規定記載相關事宜。
第十二條 本公司內部稽核人員應每季稽核本作業程序及其執行情形,並作成書面紀錄,如 發現重大違規情事,應即以書面通知各審計委員會成員。
-59-
第十三條 本公司因情事變更,致貸與對象不符相關法律及本作業程序之規定或貸與餘額超 限時,應訂定改善計劃,將相關改善計劃送各審計委員會成員,並依計劃時程完成改善。
第十四條 本公司經理人及主辦人員若違反相關主管機關所訂相關法令及本作業程序之規定 時,依相關主管機關與本公司相關之規定加以懲處或調整其職務。
第十五條 本作業程序應經審計委員會全體成員二分之一以上同意及董事會通過,並提報股 東會同意,修訂時亦同。本作業程序如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理之。
-60-
附錄六
聯發科技股份有限公司 全體董事持股情形
一、 本公司現任第九屆董事法定成數及股數如下 :
本公司普通股發行股數 1,599,088,292 股 全體董事法定應持有股數 38,378,119 股 截至民國 111 年 4 月 2 日止全體董事法定持有股數 ( 註 ) 42,567,318 股
二、 截至本次股東常會停止過戶日股東名簿記載個別及全體董事持有股數如下表 :
基準日: 111 年 4 月 2 日
| 基準日:111年4月2日 | 基準日:111年4月2日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 職 稱 |
姓 名 |
選任日期 | 停止過戶日股東名簿 | |
| 股數 | % | |||
| 董事長 | 蔡明介 | 110.07.05 | 41,468,498 | 2.59% |
| 副董事長 | 蔡力行 | 110.07.05 | 543,200 | 0.03% |
| 董事 | 陳冠州 | 110.07.05 | 526,376 | 0.03% |
| 董事 | 孫振耀 | 110.07.05 | 29,244 | 0.00% |
| 董事 | 金聯舫 | 110.07.05 | - | - |
| 獨立董事 | 吳重雨 | 110.07.05 | 236,000 | 0.01% |
| 獨立董事 | 張秉衡 | 110.07.05 | - | - |
| 獨立董事 | 湯明哲 | 110.07.05 | - | - |
| 全體董事持有股數及比例合計 | 42,803,318 | 2.68% |
註 : 獨立董事持股不計入全體董事法定持有股數。
-61-
==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==