Mayinglong Pharmaceutical Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2017

Apr 20, 2017

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马应龙药业集团股份有限公司 内部控制审计报告 2016年12月31日

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS PECIAL GENERAL PARTNERSHIP

内部控制审计报告

众环审字 (2017) 011091 号

马应龙药业集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了马应龙 药业集团股份有限公司(以下简称马应龙公司)2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,马应龙公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。

中国注册会计师

中国注册会计师

中国 武汉 2017年4月19日

$\frac{h \cdot t \cdot h}{h \cdot h}$ //xv ig. egs. gov. cn

	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批,	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\sim$	应当向财政部门申请换发。	《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\sim$	转让。 出借、 租.	会计师事务所终止, $\overline{4}$	师事务所执业证书》			发证机关:		$\pm$ -0 $\pm$		中华人民共和国财政部制
		会计师事务所		执业证		普通 中事务所 中审众环 称:		合伙)	张立文 主任会计师:	湖路 169号 湖北省武汉市武昌 办公场所:	2-9层	特殊普通合伙 组织形式:	42010005 会计师事务所编号:	注册资本(出资额):	鄂财会发[2013]25号 批准设立文号:	2013年10月28日 批准设立日期:

$\circ$ 执行证券、期货相关业务 证书序号: 000178 极神参临督管理委员会审查, 批准 数监督座 期货相关业务许可证 $\overline{\mathbb{L}}$ F年十 会计师事务所 共和 के 证书有效期至: 发证时间 (水) 53 中审众环会计师事务所 首席合伙人: 证券 证书号: 经财政部、

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

2015 405 8194

证书编号:
No. of Certificate

420100059938

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14.77

林准注册协会: 湖北省注册会计师协会

发证日期:	2002	车	07 A	11
Date of Issuance			打設

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

年 $\mathfrak{H}$ $\mathbf{H}$ jv $/m$ 材

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年度检验登记
Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

2015年0日月1日

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证书编号:
No.of Certificate

420000160002

10年

批准注册协会: 湖北省注册会计师协会

$\begin{array}{c} \mathbb{F}\ \mathbb{F}\ \mathbb{F} \end{array}$ $300$ 发证日期:
Date of Issuance 2007 年少 07

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注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA

同意调出 Agree the holder to be transferred from

事务所 CPAs

转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs $\frac{1}{2}$ 4 $\Box$ i, $h$

同意调入 Agree the holder to be transferred to

事务所 $CPAs$

	转入协会盖室
Stamp of the transfer-in Institute of CPAs

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