Maxscend Microelectronics Company Limited — Audit Report / Information 2026

Jun 3, 2026

江苏卓胜微电子股份有限公司

专项鉴证报告

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总码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，并经审计委员会审计审批。

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BDO 合信

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

关于江苏卓胜微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及己支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告

信会师报李[2026]第ZA14752号

江苏卓胜微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的江苏卓胜微电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的截至2026年5月15日止的《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及己支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行专项鉴证。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定要求编制专项说明是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证资料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料和文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

专项鉴证报告 第1页

国

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BDO

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

三、鉴证结论

我们认为，上述《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2026年5月15日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的实际情况。

四、报告的使用范围

本鉴证报告仅供公司以募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

附件：《江苏卓胜微电子股份有限公司关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》

中国注册会计师：

[Signature]

中国注册会计师：

中国大唐

中国·上海

二〇二六年六月二日

专项鉴证报告 第2页

国

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江苏卓胜微电子股份有限公司
关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

江苏卓胜微电子股份有限公司

关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明（截至2026年5月15日止）

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，江苏卓胜微电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）现将以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的具体情况说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2025]2905号《关于同意江苏卓胜微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》文核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票40,043,788股，每股发行价格86.78元。截至2026年5月15日止，本公司募集资金总额为人民币3,474,999,922.64元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币12,638,972.63元，实际募集资金净额为人民币3,462,360,950.01元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2026年4月17日出具信会师报字[2026]第ZA11702号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、募集资金投向承诺情况

根据《江苏卓胜微电子股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书》披露本次募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元

序号	项目名称	投资总额	募集资金投入金额	备案号
1	射频芯片制造扩产项目	418,243.26	300,000.00	2503-320211-89-01-924449
2	补充流动资金	47,500.00	47,500.00
合计		465,743.26	347,500.00	-

募集资金到位前，公司将根据各项目的实际进度，以自有或自筹资金先行投入。募集资金到位后，募集资金可用于置换公司先行投入的资金。如果实际募集资金（扣除发行费用后）不能满足募投项目的投资需要，资金缺口将由公司通过自筹方式解决。若募集资金超过预计资金使用需求，公司将根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定对超募资金进行使用。

专项说明 第1页

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江苏卓胜微电子股份有限公司
关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2026年5月15日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为26,873,426.47元，具体情况如下：

单位：人民币元

项目名称	自筹资金预先投入金额	本次拟置换金额
射频芯片制造扩产项目	26,873,426.47	26,873,426.47

四、以自筹资金预先支付发行费用的情况

公司本次募集资金各项发行费用合计金额为12,638,972.63元（不含增值税），其中承销及保荐费11,112,499.88元（不含增值税）已自募集资金中扣除。截至2026年5月15日止，公司已用自筹资金支付的发行费用金额为1,526,472.75元（不含增值税），本次拟置换已用自筹资金支付的发行费用金额为1,526,472.75元，具体情况如下：

单位：人民币元

序号	项目名称	发行费用	自筹资金预先支付发行费用	拟置换金额
1	保荐及承销费用	11,212,499.88	100,000.00	100,000.00
2	审计及验资费用	600,000.00	600,000.00	600,000.00
3	律师费用	826,472.75	826,472.75	826,472.75
合计		12,638,972.63	1,526,472.75	1,526,472.75

五、使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的实施

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，须经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及董事会审计委员会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

专项说明 第2页

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统一社会信用代码

91310101568093764U

证照编号：01000000202603110018

营业执照

（副本）

扫描您的主体分
份和了解您家登
记、与您、你可
、或登记的、体
验您亲近的服务。

名 称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

类型 特殊普通合伙企业

执行事务合伙人 朱建弟、杨志国

经营范围

市委企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中领事计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计时间、税务等次、管理等
次、会计培训；信息系统领域内的技术服务；法律、法规规定的其他
业务。

【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

出资额 人民币15650.0000万元整

成立日期 2011年01月24日

主要经营场所 上海市黄浦区南京东路61号西楼

登记机关

2026 年 03 月 11 日

国家企业信用信息公示系统网址 http://www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监测

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证书序号：0001247

会计师事务所执业证书

名 称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

首席合伙人：宋建弟

主任会计师：

经营场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼

组织形式：特殊普通合伙制

执业证书编号：31000006

批准执业文号：沪财会〔2000〕26号（转制批文 沪财会[2010]82号）

批准执业日期：2000年6月13日（转制日期 2010年12月31日）

说 明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关：上海市财政局
二〇一八年八月日

中华人民共和国财政部制

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。

This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号： 310000050209
No. of Certificate

批准注册协会：
Authorized Institute of CPAs

发证日期： 1999 12 月 12
Date of Issuance 0 0 0

年份： 1975-05-18 发号： 210000050209
立信合计师事务所（转移曾通合伙）： 310106197505183227

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，报续有效一年。
This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号：
No. of Certificate

批准注册协会：
Authorized Institute of CPAo

发证日期：
Date of Issuance

310000063116

上海市河机会往海协会
2021年
9月
18日

擂环宇年检二维码

年 月 日

姓名	擂环宇
Full name
姓名
出生日期	1995-03-01
Date of birth	2021年12月
工作单位	立信会计师事务所（特殊性分析）
Working unit	博雅普通会机构
身份证号码	通会併7
Identity card No.	421125199503010044