AI assistant
Maxcom S.A. Interim / Quarterly Report 2025
5701_rns_2025-05-29_0cee2259-44f9-40e5-8486-41c5ba065ed4.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA MAXCOM
ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2025 ROKU
| w tys. PLN | w tys. EURO | |||
|---|---|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.03.2025 | 31.03.2024 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 22 732 | 26 712 | 5 281 | 6 182 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -1 806 | 1 167 | -420 | 270 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -2 200 | 642 | -511 | 149 |
| Zysk (strata) netto przypisany akcjonariuszom Jednostki Dominującej | -1 968 | 476 | -457 | 110 |
| Średnioważona liczba akcji na koniec okresu (w tys. szt.)* | 2 700 | 2 700 | 2 700 | 2 700 |
| Zysk (strata) akcjonariuszy Jedn. Dominującej na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/ EUR) |
-0,73 | 0,18 | -0,17 | 0,04 |
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.03.2025 | 31.03.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -4 297 | -569 | -998 | -132 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -6 | -24 | -1 | -6 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 3 776 | -197 | 877 | -46 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -527 | -790 | -122 | -183 |
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 31.03.2025 | 31.12.2024 | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 10 115 | 10 107 | 2 367 | 2 365 |
| Aktywa obrotowe | 69 143 | 68 823 | 16 181 | 16 106 |
| Zobowiązania długoterminowe | 530 | 611 | 124 | 143 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 26 453 | 24 020 | 6 191 | 5 621 |
| Kapitał własny ogółem | 52 275 | 54 299 | 12 234 | 12 707 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 53 070 | 55 089 | 12 420 | 12 892 |
| Kapitał zakładowy | 135 | 135 | 32 | 31 |
Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:
-
Pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca,
-
− kurs średni w okresie 01.01.2024– 31.03.2025 r. wynosił 1 EUR 4,1848 PLN
-
− kurs średni w okresie 01.01.2024 31.03.2024 r. wynosił 1 EUR 4,3211 PLN
-
Pozycje bilansowe zostały przeliczone według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy,
− kurs na 31.03.2025 r. wynosił 1 EUR – 4,1839 PLN
− kurs na 31.12.2024 r. wynosił 1 EUR – 4,2730 PLN
SPIS TREŚCI
| ŚRÓDROCZNE | SKRÓCONE | SKONSOLIDOWANE KAPITAŁOWEJ MAXCOM SA 5 |
SPRAWOZDANIE | FINANSOWE | GRUPY | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 5 | ||||||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 7 | ||||||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8 | ||||||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH 9 | ||||||
| INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 11 | ||||||
| INFORMACJE O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ 11 | ||||||
| INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ 12 | ||||||
| WALUTA POMIARU I WALUTA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 13 | ||||||
| PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I ZASADY RACHUNKOWOŚCI13 ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI14 |
||||||
| WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW15 | ||||||
| ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ15 | ||||||
| SEZONOWOŚĆ15 | ||||||
| INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH15 | ||||||
| INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE | ||||||
| MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI 15 | ||||||
| SEGMENTY OPERACYJNE 15 | ||||||
| INFORMACJE O ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH 17 | ||||||
| RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, | INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH |
LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ | ||||
| ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW17 | ||||||
| INFORMACJE O ZOBOWIĄZANIACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO19 | ||||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE19 | ||||||
| LEASING 20 WARTOŚCI NIEMATERIALNE 21 |
||||||
| INWESTYCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH 21 | ||||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE23 | ||||||
| ZAPASY 23 | ||||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI 23 | ||||||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE25 | ||||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY 25 | ||||||
| KAPITAŁ WŁASNY26 | ||||||
| ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ 26 | ||||||
| DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY27 | ||||||
| INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW27 | ||||||
| OPROCENTOWANE KREDYTY I POŻYCZKI28 | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PODATKÓW ORAZ POZOSTAŁE30 | ||||||
| GWARANCJE I PORĘCZENIA OTRZYMANE I UDZIELONE31 |
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI 31 | |
|---|---|
| AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU | |
| EMITENTA 34 | |
| ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I | |
| NADZORUJĄCE 34 | |
| OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z | |
| WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ DOTYCZĄCYCH EMITENTA35 | |
| WSKAZANIE CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 35 |
|
| STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW 36 |
|
| WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 36 |
|
| INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE36 |
|
| INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI 36 |
|
| INFORMACJE ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU GRUPY I ICH | |
| ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ JEDNOSTKĘ | |
| DOMINUJĄCĄ 37 | |
| WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI | |
| W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 37 | |
| ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO DNIU BILANSOWYM 37 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE MAXCOM SA 38 | |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW38 | |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 39 | |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH40 | |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH 41 | |
| PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE 42 | |
| PODSTAWA SPORZĄDZENIA JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I ZASADY RACHUNKOWOŚCI42 | |
| NOWE STANDARDY I INTERPRETACJE ORAZ ZMIANY DO ISTNIEJĄCYCH STANDARDÓW, KTÓRE JESZCZE NIE |
|
| OBOWIĄZUJĄ I NIE ZOSTAŁY WCZEŚNIEJ ZASTOSOWANE PRZEZ SPÓŁKĘ 42 | |
| WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW43 | |
| ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ43 | |
| SEZONOWOŚĆ43 | |
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 44 | |
| INFORMACJE O ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH46 | |
| INFORMACJE O ZOBOWIĄZANIACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO48 | |
| OPROCENTOWANE KREDYTY I POŻYCZKI48 | |
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI 50 |
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
| za okres zakończony dnia 31 marca 2025 roku | |||
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Nota | od 01.01.2025 | od 01.01.2024 |
| do 31.03.2025 | do 31.03.2024 | ||
| Przychody operacyjne, w tym: | |||
| Przychody ze sprzedaży | 2.12 | 22 732 | 26 712 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 32 | 99 | |
| Koszty operacyjne, w tym: | |||
| Zmiana stanu wyrobów gotowych i produkcji nie zakończonej | 6 | 38 | |
| Amortyzacja | 203 | 220 | |
| Materiały i energia | 827 | 898 | |
| Usługi obce | 4 978 | 4 090 | |
| Podatki i opłaty | 103 | 82 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 1 983 | 1 896 | |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 361 | 326 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 16 067 | 18 051 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 42 | 43 | |
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności i pożyczki | 0 | ||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -1 806 | 1 167 | |
| Przychody finansowe | 0 | ||
| Koszty finansowe | 368 | 569 | |
| Udział w zyskach/ (stratach) jednostek stowarzyszonych | -26 | 44 | |
| Zysk przed opodatkowaniem | -2 200 | 642 | |
| Podatek dochodowy | -227 | 167 | |
| Zysk netto z działalności kontynuowanej | -1 973 | 475 | |
| Zysk netto z działalności zaniechanej | |||
| Zysk / strata netto | -1 973 | 475 | |
| Inne całkowite dochody, które mogą podlegać przekwalifikowaniu do zysku lub straty |
-51 | 13 | |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | -51 | 13 | |
| Inne całkowite dochody, który nie zostaną przekwalifikowane do zysku lub straty |
|||
| Inne całkowite dochody | -51 | 13 | |
| Całkowite dochody ogółem | -2 024 | 488 |
| od 01.01.2025 | od 01.01.2024 | |
|---|---|---|
| Zysk netto przypadający | do 31.03.2025 | do 31.03.2024 |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | -1 968 | 476 |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | -5 | -1 |
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | -1 973 | 475 |
| Całkowite dochody ogółem przypadające na : | ||
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | -2 019 | 489 |
| Akcjonariuszy niekontrolującym | -5 | -1 |
| Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy | -2 024 | 488 |
| Zysk przypadający na jedną akcję | ||
| Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję w PLN | ||
| z działalności kontynuowanej | -0,75 | 0,18 |
| z działalności zaniechanej | ||
| Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję w PLN | ||
| z działalności kontynuowanej | -0,75 | 0,18 |
| z działalności zaniechanej |
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Nota | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | |
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2.16 | 4 376 | 4 559 |
| Wartość firmy | |||
| Wartości niematerialne | 2.18 | 66 | 75 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | 2.19 | 3 386 | 3 412 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 395 | 395 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności długoterminowe | 2.20 | 472 | 473 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2.15 | 1 420 | 1 193 |
| Razem aktywa trwałe | 10 115 | 10 107 | |
| Zapasy | 2.21 | 46 719 | 42 017 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe Należności z tytułu podatku dochodowego |
2.22 | 19 414 606 |
23 264 607 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 2.24 | 17 | 21 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2.25 | 2 387 | 2 914 |
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | 69 143 | 68 823 | |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | |||
| Razem aktywa obrotowe | 69 143 | 68 823 | |
| Aktywa razem | 79 258 | 78 930 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał podstawowy | 2.26 | 135 | 135 |
| Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 34 543 | 34 543 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | -21 | 30 | |
| Zyski zatrzymane | 18 413 | 20 381 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 53 070 | 55 089 | |
| Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących | -795 | -790 | |
| Kapitał własny ogółem | 2.26 | 52 275 | 54 299 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek | |||
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | |||
| Rezerwy długoterminowe | 2.29 | 375 | 428 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 2.17 | 154 | 182 |
| Inne zobowiązania długoterminowe | 1 | 1 | |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 530 | 611 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 2.32 | 8 349 | 9 856 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek | 2.30 | 16 269 | 12 434 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 2.17 | 114 | 135 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | |||
| Inne zobowiązania finansowe | |||
| Rezerwy | 2.29 | 1 721 | 1 595 |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
26 453 | 24 020 | |
| Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży | |||
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 26 453 | 24 020 | |
| Razem zobowiązania | 26 983 | 24 631 | |
| Pasywa razem | 79 258 | 78 930 |
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| za okres zakończony dnia 31 marca 2025 roku | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| -- | -- | --------------------------------------------- | -- | -- | -- |
| nota | 31 marca 2025 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Zysk/strata brutto | -2 200 | 642 | |
| Korekty o pozycje | -2 097 | -1 014 | |
| Amortyzacja | 203 | 220 | |
| Odsetki netto (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej |
243 | 381 -26 |
|
| (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych | -284 | -47 | |
| Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych | 26 | -44 | |
| Zmiany w pozycjach bilansowych | |||
| Zmiana stanu należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych należności Zmiana stanu zapasów |
3 851 -4 702 |
2 886 -4 422 |
|
| Zmiana stanu zobowiązań z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań | -1 507 | 157 | |
| Zmiana stanu rezerw | 73 | -106 | |
| Pozostałe | -13 | ||
| Środki pieniężne z działalności | -4 297 | -372 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | -197 | ||
| Środki pieniężne z działalności operacyjnej | -4 297 | -569 | |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych | 30 | ||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | -10 | -57 | |
| Wydatki na nabycie udziałów w jednostkach zależnych (pomniejszone o przejęte środki pieniężne) |
|||
| Wpływy ze sprzedaży udziałów w jednostkach zależnych Odsetki otrzymane |
|||
| Otrzymane spłaty pożyczek | 4 | 3 | |
| Pożyczki udzielone | |||
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -6 | -24 | |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | -49 | -258 | |
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłata kredytów |
4 068 | 491 | |
| Dywidendy wypłacone | |||
| Wpływy pieniężne z emisji akcji | |||
| Odsetki zapłacone | -243 | -381 | |
| Nabycie udziałów niekontrolujących | |||
| Pozostałe | -49 | ||
| Dotacje otrzymane | |||
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 3 776 | -197 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych przed różnicami kursowymi | -527 | -790 | |
| Efekt przeliczenia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
-527 | -790 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 2.25 | 2 914 | 3 316 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 2 387 | 2 526 | |
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych podlegające ograniczeniom | 480 | 665 |
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych
za okres zakończony dnia 31 marca 2025 roku
| Pozycje kapitału własnego: | Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości minimalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem | Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2025 | 135 | 34 543 | 30 | 20 381 | 55 089 | -790 | 54 299 |
| Zysk za okres | -1 968 | -1 968 | -5 | -1 973 | |||
| Inne całkowite dochody | -51 | -51 | -51 | ||||
| Razem całkowite dochody | -51 | -1 968 | -2 019 | -5 | -2 024 | ||
| Dywidenda | |||||||
| Emisja akcji | |||||||
| Inne zmiany | |||||||
| Razem zmiany kapitału własnego |
-51 | -1 968 | -2 019 | -5 | -2 024 | ||
| Na dzień 31 marca 2025 | 135 | 34 543 | -21 | 18 413 | 53 070 | -795 | 52 275 |
za okres zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku
| Pozycje kapitału własnego: |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości minimalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem | Kapitał akcjonariuszy niekontrolujący ch |
Kapitał własny ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 stycznia 2024 dane przekształcone |
135 | 34 543 | -8 | 24 221 | 58 891 | -795 | 58 096 |
| Zysk/ strata za okres | -1 140 | -1 140 | 5 | -1 135 | |||
| Inne całkowite dochody | 38 | 38 | 38 | ||||
| Razem całkowite dochody |
38 | -1 140 | -1 102 | 5 | -1 097 | ||
| Dywidenda | -2 700 | -2 700 | -2 700 | ||||
| Emisja akcji | |||||||
| Inne zmiany | |||||||
| Razem zmiany kapitału własnego |
38 | -3 840 | -3 802 | 5 | -3 797 | ||
| 31 grudnia 2024 | 135 | 34 543 | 30 | 20 381 | 55 089 | -790 | 54 299 |
za okres zakończony dnia 31 marca 2024 roku
| Pozycje kapitału własnego: | Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości minimalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem | Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 135 | 34 543 | -8 | 24 221 | 58 891 | -795 | 58 096 |
| Zysk za okres | 475 | 475 | -1 | 474 | |||
| Inne całkowite dochody | 13 | 13 | 13 | ||||
| Razem całkowite dochody | 13 | 475 | 488 | -1 | 487 | ||
| Dywidenda | |||||||
| Emisja akcji | |||||||
| Inne zmiany | |||||||
| Razem zmiany kapitału własnego |
13 | 475 | 488 | -1 | 487 | ||
| Na dzień 31 marca 2024 | 135 | 34 543 | 5 | 24 696 | 59 379 | -796 | 58 583 |
Skonsolidowany raport kwartalny MAXCOM SA za okres od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku (w tysiącach PLN)
Nazwa Jednostki sprawozdawczej lub inne dane identyfikacyjne: MAXCOM SA
Wyjaśnienie zmian w nazwie jednostki sprawozdawczej lub innych danych identyfikacyjnych, które to zmiany nastąpiły od zakończenia poprzedniego okresu sprawozdawczego: Brak zmian w nazwie jednostki sprawozdawczej Siedziba jednostki: Polska
Forma prawna jednostki: Spółka akcyjna
Państwo rejestracji: Polska
Adres zarejestrowanego biura jednostki: ul. Towarowa 23a, 43-100 Tychy
Podstawowe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej: Polska
Opis charakteru oraz podstawowego zakresu działalności:
- produkcja oraz dystrybucja własnej marki produktów telekomunikacyjnych,
- produkcja elementów elektronicznych,
- dystrybucja akcesoriów do telefonów komórkowych,
- dystrybucja pozostałej elektroniki użytkowej i sprzętu AGD,
- sprzedaż produktów fotowoltaicznych oraz instalacji fotowoltaicznych,
- serwis telefonów,
- wynajem powierzchni biurowych i magazynowych.
Jednostka dominująca Grupy Kapitałowej MAXCOM została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 19 grudnia 2011 roku podpisanym przed notariuszem Bożeną Górską-Wolnik.
Poprzednikiem prawnym Spółki była "Maxcom" Sp. z o.o.
Dnia 3 lutego 2012 roku zostało zarejestrowane przekształcenie Maxcom Sp. z o.o. w spółkę akcyjną.
Siedziba jednostki dominującej mieści się w Tychach przy ul. Towarowej 23a.
Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzanego przez VIII Wydział Krajowego Rejestru Gospodarczego przy Sądzie Rejonowym Katowice-Wschód w Katowicach w dniu 3 lutego 2012, pod numerem KRS 0000410197.
Jednostka dominująca posługuje się numerem identyfikacji podatkowej NIP 646-25-37-364.
Jednostka dominująca posiada numer statystyczny REGON: 277703221.
W skład Zarządu jednostki dominującej na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzili:
Arkadiusz Wilusz Prezes Zarządu
Andrzej Wilusz Wiceprezes Zarządu
Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu nie uległ zmianom.
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2025 roku zostało zatwierdzone przez Zarząd do publikacji dnia 29 maja 2025 roku.
Na dzień 31 marca 2025 roku w skład Grupy Kapitałowej MAXCOM wchodziła jednostka dominująca MAXCOM S.A. oraz następujące spółki:
| Nazwa jednostki | Siedziba | Charakterystyka powiązania kapitałowego |
% własności i posiadanych praw głosu |
cena nabycia |
|---|---|---|---|---|
| COMTEL Group Sp. z o.o. | Brzesko, Polska | Jednostka stowarzyszona |
48% | 2 |
| COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa |
Brzesko, Polska | Jednostka stowarzyszona |
38% | 2 400 |
| Maxcom International Co Limited | Hongkong | Jednostka zależna | 100% | 4 |
| UAB "Rubbee" | Kaunas, Litwa | Jednostka stowarzyszona |
20,15% | 1 202 |
| Wisko International Sp. z o.o. w likwidacji | Tychy, Polska | Jednostka zależna | 75% | 1 050 |
| Maxcom Eco Energy Sp. z o.o. | Tychy, Polska | Jednostka zależna | 90% | 900 |
| Maxcom (Shenzhen) Technology Co., Ltd. | Shenzen, Chiny | Jednostka zależna | 100% | 58 |
| Razem | 5 616 |
Zarząd Jednostki Dominującej na moment nabycia spółek zweryfikował zapisy w umowach w zakresie sprawowania kontroli na bazie MSSF 10 za tytułowanego Skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Po przeprowadzeniu analizy uznał, iż zapisy ujęte w umowach potwierdzają sprawowanie władzy nad jednostkami, jak również z tytułu swojego zaangażowania w jednostki, w które dokonano inwestycji, podlega ekspozycji na zmienne wyniki finansowe. Ponadto uznał, iż posiada możliwość wykorzystania sprawowanej władzy nad jednostkami, w które dokonano inwestycji, do wywierania wpływu na wysokość swoich wyników finansowych.
SKUTKI ZMIAN W STRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku oraz do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nastąpiły poniższe zmiany w składzie Grupy Kapitałowej Maxcom.
Likwidacja Spółki stowarzyszonej
W dniu 4 lutego 2025 r. nastąpiło podjęcie przez wspólników spółki UAB Rubbee z siedzibą w Kownie decyzji o rozpoczęciu procesu likwidacji i zamknięcia spółki bez wszczynania postępowania upadłościowego. Likwidacja Spółki stowarzyszonej nastąpi zgodnie z prawem litewskim.
W skonsolidowanym sprawozdaniu nie zostały uwzględnione dane finansowe jednostki stowarzyszonej UAB Rubbee na dzień 31 marca 2025 roku z powodu braku dostępu do tych danych. Nie ma to istotnego wpływu na skonsolidowanie sprawozdanie, ponieważ jednostka ta zaprzestała prowadzenia działalności.
Na dzień 31 grudnia 2023 roku wartość inwestycji w UAB "Rubbee" została objęta 100% odpisem w wysokości 864 tys. PLN . W 2024 oraz w 2025 roku wysokość odpisu nie uległa zmianie.
Pozycje zawarte w sprawozdaniach finansowych poszczególnych jednostek Grupy wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych polskich będących walutą funkcjonalną jednostki dominującej i walutą prezentacji Grupy.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy na dzień i za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 roku.
Skonsolidowany raport kwartalny MAXCOM SA za okres od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku (w tysiącach PLN)
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej.
Zasady rachunkowości i metody obliczeniowe przyjęte przy sporządzaniu niniejszego raportu śródrocznego są zgodne z zasadami przyjętymi przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 rok , za wyjątkiem przyjętych nowych i zmienionych standardów, opisanych poniżej.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres 3 miesięcy, zakończony w dniu 31 marca 2025 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 3 miesięcy, zakończony w dniu 31 marca 2024 roku oraz na dzień 31 grudnia 2024 roku.
Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w bieżącym roku obrotowym.
• Zmiany do MSR 21 "Skutki zmian w walutach obcych"
Zmiana wyjaśnia, w jaki sposób jednostka powinna ocenić, czy dana waluta jest wymienialna i jak powinna ustalić kurs wymiany w przypadku braku wymienialności, a także wymaga ujawnienia informacji, które pozwolą użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumieć wpływ braku wymienialności waluty.
Powyższa zmiana nie miały wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy.
Nowe standardy, interpretacje i zmiany do istniejących standardów, które jeszcze nie obowiązują i nie zostały wcześniej zastosowane przez Grupę
Następujące standardy i interpretacje zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, a nie weszły jeszcze w życie:
- MSSF 18 Prezentacja i ujawnienia w sprawozdaniach finansowych (opublikowany 9 kwietnia 2024 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2027 roku lub później;
- MSSF 19 Spółki zależne bez odpowiedzialności publicznej: ujawnienia (opublikowany 9 maja 2024 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2027 roku lub później;
- Zmiany w MSSF 9 i MSSF 7 Umowy odnoszące się do energii elektrycznej zależnej od natury (opublikowane 18 grudnia 2024 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2026 roku lub później;
- Zmiany w MSSF 9 i MSSF 7 Klasyfikacja i wycena instrumentów finansowych (opublikowane 30 maja 2024 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2026 roku lub później.
- Tom 11 corocznych ulepszeń do MSR/MSSF (opublikowany 18 lipca 2024 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2026 roku lub później.
Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów UE.
Według szacunków Grupy, w/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.
Skonsolidowany raport kwartalny MAXCOM SA za okres od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku (w tysiącach PLN)
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Jednostki Grupy w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
Biorąc pod uwagę czynniki dotyczące bieżącej, jak i oczekiwanej sytuacji finansowej, w szczególności: wzrostowy trend sprzedaży nowych asortymentów, rosnącą rentowność, korzystane kształtowanie się kursów walut, zapewnienie dalszego finansowania przez banki, co znalazło odzwierciedlenie w podpisanych aneksach do umów kredytowych, na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego zarząd Jednostki dominującej nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
Sprzedaż telefonów komórkowych oraz elektroniki użytkowej podlega wahaniom sezonowym. Wyższe przychody i zyski operacyjne są zazwyczaj osiągane w drugiej połowie roku. Szczyt sprzedaży przypada na miesiące czwartego kwartału.
Na dzień 31 marca 2025 roku przeciwko Spółkom wchodzącym w skład Grupy nie toczą się żadne postępowania sądowe, które skutkowałyby powstaniem istotnych roszczeń.
W ocenie Zarządu MAXCOM SA w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie wystąpiły istotne zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych prezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy kapitałowej .
Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej. Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów. Grupa nie realizuje sprzedaży pomiędzy segmentami.
Grupa dzieli obszary przychodów na segmenty sprzedaży (będące segmentami sprawozdawczymi):
-
elektronika użytkowa (obejmujący telefony, krótkofalówki, nawigacje satelitarne, urządzenia do monitoringu dzieci i pomieszczeń oraz akcesoria do telefonów komórkowych, zegarki i opaski sportowe, głośniki bezprzewodowe BT, hulajnogi, drobny sprzęt AGD)
-
inne produkty i usługi ( produkty fotowoltaiczne, usługi transportu, najmu).
W poniższych tabelach przedstawione zostały dane dotyczące przychodów i zysków poszczególnych segmentów operacyjnych Grupy za okres zakończony dnia 31 marca 2025 roku oraz 31 marca 2024 roku
| Za okres 1.01-31.03.2025 | Elektronika użytkowa |
inne produkty i usługi |
RAZEM |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 20 793 | 1 939 | 22 732 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 15 158 | 909 | 16 067 |
| Koszty własny sprzedaży usług | 973 | 973 | |
| Wynik brutto segmentu: | 5 635 | 57 | 5 692 |
| Koszty operacyjne | 7 488 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 32 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 42 | ||
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności i pożyczki |
0 | ||
| Zysk na działalności operacyjnej | -1 806 | ||
| Przychody finansowe | 0 | ||
| Koszty finansowe | 368 | ||
| Udział w zyskach/ (stratach) jednostek stowarzyszonych | -26 | ||
| Zysk przed opodatkowaniem | -2 200 | ||
| Podatek dochodowy | -227 | ||
| Zysk netto za rok obrotowy | -1 973 |
| Za okres 1.01-31.03.2024 | Elektronika użytkowa |
inne produkty i usługi |
RAZEM |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 25 030 | 1 682 | 26 712 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 16 651 | 1 400 | 18 051 |
| Koszty własny sprzedaży usług | 234 | 234 | |
| Wynik brutto segmentu: | 8 379 | 48 | 8 427 |
| Koszty operacyjne | 7 316 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 99 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 43 | ||
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności i pożyczki |
0 | ||
| Zysk na działalności operacyjnej | 1 167 | ||
| Przychody finansowe | 0 | ||
| Koszty finansowe | 569 | ||
| Udział w zyskach/ (stratach) jednostek stowarzyszonych | 44 | ||
| Zysk przed opodatkowaniem | 642 | ||
| Podatek dochodowy | 167 | ||
| Zysk netto za rok obrotowy | 475 |
Przychody od klientów zewnętrznych:
| 01.01-31.03.2025 | 01.01-31.03.2024 | |
|---|---|---|
| Krajowy | 13 300 | 14 908 |
| Europa środkowo-wschodnia | 3 913 | 7 388 |
| Europa zachodnia i kraje skandynawskie | 5 038 | 4 358 |
| Rynek pozaeuropejski | 481 | 57 |
| Razem | 22 732 | 26 712 |
W okresie sprawozdawczym nie stwierdzono utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych.
Odpisy aktualizujące należności zostały utworzone w wysokości uwzględniającej stopień ryzyka w zakresie braku otrzymania płatności od odbiorców. Wysokość odpisów nie uległa zmianie w pierwszym kwartale 2025 roku .
Analizie poddano również zapasy, wysokość odpisów nie uległa zmianie w pierwszym kwartale 2025 roku.
Rezerwy na świadczenia emerytalno- rentowe zostały zaprezentowane w oparciu o wyliczenia aktuarialne. Wysokość rezerw nie uległa zmianie w pierwszym kwartale 2025 roku.
Rezerwa na niewykorzystane urlopy nie uległa zmianie w 2025 roku.
Rezerwy na naprawy gwarancyjne zostały utworzone na podstawie analiz finansowych w oparciu o szacunki z przeszłości, analizy bieżące i założenia dotyczące przyszłości. W okresie 01.01-31.03.2025 roku Grupa wysokość rezerwy uległa zwiększeniu o kwotę 73 tys. zł.
Grupa Kapitałowa oraz spółki z Grupy w 2025 oraz 2024 roku nie tworzyła rezerw na koszty restrukturyzacji.
Składniki aktywów z tytułu podatków odroczonych zostały rozpoznane przy założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na ich wykorzystanie. Zamiany aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego zostały zaprezentowane w nocie 2.14.
Zasady tworzenia i odwracania odpisów aktualizacyjnych z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, z tytułu aktualizacji wartości zapasów oraz z tytułu aktualizacji wartości należności w Grupie nie uległy zmianie w stosunku do zasad przyjętych w skonsolidowanym sprawozdaniu rocznym.
W 2025 roku nie nastąpiły zmiany w wysokości odpisów aktualizujących.
| 31 marca 2025 | Zapasy | Należności z tyt. dostaw i pozostałe |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia 2025 roku | 1 553 | 3 099 | 864 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | |||||
| Zmniejszenia | |||||
| Wartość na dzień 31 marca 2025 roku | 1 553 | 3 099 | 864 | 0 | 0 |
| 31 grudnia 2024 | Zapasy | Należności z tyt. dostaw i pozostałe |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia 2024 roku | 855 | 3 166 | 864 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | 698 | 236 | |||
| Zmniejszenia | 303 | ||||
| Wartość na dzień 31grudnia 2024 roku | 1 553 | 3 099 | 864 | 0 | 0 |
| 31 marca 2024 | Zapasy | Należności z tyt. dostaw i pozostałe |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia 2024 roku | 855 | 3 166 | 864 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | |||||
| Zmniejszenia | 13 | ||||
| Wartość na dzień 31 marca 2024 roku | 855 | 3 166 | 864 | 0 | 0 |
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | |||
| Stan na dzień 1 stycznia | 1 301 | 1 139 | 1 139 |
| Zwiększenie | 320 | 251 | 17 |
| Zmniejszenie | 64 | 105 | 171 |
| Stan na koniec okresu | 1 557 | 1 301 | 985 |
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego
| Stan na dzień 1 stycznia | 108 | 205 | 205 |
|---|---|---|---|
| Zwiększenie | 82 | 68 | 80 |
| Zmniejszenie | 53 | 165 | 132 |
| Stan na koniec okresu | 137 | 108 | 153 |
| Kompensata | -137 | -108 | -153 |
| Saldo podatku odroczonego po kompensacie | 1 420 | 1 193 | 832 |
| Aktywa | 1 420 | 1 193 | 832 |
| Zobowiązania |
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Grunty i budynki | 2 996 | 3 017 | 3 077 |
| Maszyny i urządzenia | 83 | 126 | 158 |
| Środki transportu | 877 | 976 | 1 258 |
| Inne środki trwałe | 420 | 440 | 480 |
| Razem | 4 376 | 4 559 | 4 973 |
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych przyjętych do użytkowania zwiększyła się o 10 tys. PLN. Miały na to wpływ głównie zakupy sprzętu komputerowego.
W okresie zakończonym dnia 31 marca 2025 roku, 31 grudnia 2024 roku oraz 31 marca 2024 roku Grupa nie poniosła kosztów finansowych, które zostałyby skapitalizowane w wartości środków trwałych.
Na dzień 31 marca 2025 roku wartość bilansowa prawa do użytkowania aktywów ( środków transportu) użytkowanych na mocy umów leasingu finansowego wynosiła 631 tys. PLN, na dzień 31 grudnia 2024 roku 702 tys. PLN a na dzień 31 marca 2024 roku 923 tys. PLN.
Na dzień 31 marca 2025 roku Grupa Kapitałowa nie posiadała zawartych umów zobowiązujących ją do zakupu środków trwałych.
Skonsolidowany raport kwartalny MAXCOM SA za okres od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku (w tysiącach PLN)
Grupa jako leasingobiorca jest strona umów leasingu finansowego.
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 114 | 182 | 143 |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 154 | 154 | 412 |
| Razem | 268 | 317 | 555 |
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania zostały zaprezentowane w sprawozdaniu w odpowiednich pozycjach w ramach poszczególnych składników aktywów ( rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych), tak jakby Grupa była ich właścicielem.
Wartość bilansowa aktywów z tytułu prawa do użytkowania ujmowana w środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych:
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Grunty i budynki | |||
| Maszyny i urządzenia | |||
| Środki transportu | 631 | 702 | 923 |
| Wartości niematerialne i prawne | |||
| Razem | 631 | 702 | 923 |
Ponadto Grupa wynajmuje budynek biurowo-magazynowy w Tychach przy ulicy Towarowej 23a. Grupa zastosowała zwolnienie z ujmowania leasingu w zakresie powyższej umowy najmu nieruchomości.
Uzasadnieniem takiego podejścia jest fakt, że umowa zawarta jest na czas nieokreślony z okresem wypowiedzenia krótszym niż rok, nieruchomość nie ma specjalistycznego charakteru dostosowanego do działalności Grupy. Grupa ma możliwości bez istotnych kosztów przeniesienia siedziby w inną lokalizację a na mocy porozumień ewentualne nakłady inwestycyjne w wynajmowanej nieruchomości będą przez właściciela nieruchomości wykupione w przypadku wypowiedzenia umowy,
Opłaty z tytułu umów najmu są ujmowanie jako koszty przez okres trwania najmu.
Zmiana zobowiązań z tytułu tych leasingu z uwzględnieniem wpływu MSSF 16 została przedstawiona poniżej:
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia | 317 | 667 | 667 |
| Nowe umowy | 277 | 146 | |
| Płatności z tytułu leasingu* | 49 | 282 | 78 |
| Rozliczenie zakończonych umów | 345 | 180 | |
| Stan na koniec okresu | 268 | 317 | 555 |
(*) płatności z tytułu leasingu obejmują zapłacone kwoty netto wg faktur, obejmujące zarówno raty kapitałowe jak i odsetki.
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Koszty zakończonych prac rozwojowych | |||
| Wartość firmy | |||
| Inne wartości niematerialne | 66 | 75 | 71 |
| Wartości niematerialne i prawne w toku wytwarzania | |||
| Zaliczki na wartości niematerialne | |||
| Razem | 66 | 75 | 71 |
Grupa posiada udziały w następujących jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności:
| Nazwa jednostki | Kraj siedziby |
Zakres działalności | procentowa wielkość udziałów i praw do głosów |
Wartość w tys. PLN 31 marca 2025 |
Wartość w tys. PLN 31 grudnia 2024 |
Wartość w tys. PLN 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| UAB "Rubbee" | Litwa | Produkcja elektrycznych napędów do rowerów |
20,15% | 0 | 0 | 0 |
| COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa |
Polska | Działalność w branży RTV i AGD |
38,00% | 3 383 | 3 408 | 3573 |
| COMTEL Group Sp. z o.o. | Polska | Działalność w branży RTV i AGD |
48,00% | 3 | 4 | 1 |
W dniu 31.03.2022 został zawarty aneks zmieniający postanowienia umowy zwartej pomiędzy MAXCOM SA a wspólnikami Comtel GROUP sp. z o.o. sp. k., w zakresie sprawowania kontroli nad Comtel GROUP sp. z o.o. sp. k.. W wyniku zawartego aneksu nastąpiła zmiana statusu Comtel GROUP sp. z o.o. sp. k. z jednostki zależnej na jednostkę stowarzyszoną.
W dniu 23.05.2019 MAXCOM SA zawarł umowę dotyczącą procesu inwestycyjnego, polegającego na nabyciu 80 (osiemdziesiąt) nowo utworzonych udziałów w kapitale zakładowym spółki UAB "Rubbee" z siedzibą w Kownie zarejestrowanej w litewskim rejestrze osób prawnych pod nr 304113856 ("Rubbee").
Wartość nominalna objętych udziałów wyniosła 800 EUR (osiemset) w zamian za wkład pieniężny w wysokości 280 000 (dwieście osiemdziesiąt tysięcy) EUR, co stanowi 20,15% kapitału zakładowego Rubbee.
Wpis do litewskiego rejestru osób prawnych Spółki MAXCOM SA jako udziałowca UAB "Rubbee" nastąpił 25 czerwca 2019 roku.
W wyniku nabycia udziałów została rozpoznana wartość firmy w wysokości 1 009 tys. PLN.
Wartość firmy ujęta została w wartości bilansowej inwestycji w jednostkę stowarzyszoną.
W dniu 4 lutego 2025 r. nastąpiło podjęcie przez wspólników spółki UAB Rubbee z siedzibą w Kownie decyzji o rozpoczęciu procesu likwidacji i zamknięcia spółki bez wszczynania postępowania upadłościowego. Likwidacja Spółki stowarzyszonej nastąpi zgodnie z prawem litewskim.
W skonsolidowanym sprawozdaniu nie zostały uwzględnione dane finansowe jednostki stowarzyszonej UAB Rubbee na dzień 31 marca 2025 roku z powodu braku dostępu do tych danych. Nie ma to istotnego wpływu na skonsolidowanie sprawozdanie, ponieważ jednostka ta zaprzestała prowadzenia działalności.
Skonsolidowany raport kwartalny MAXCOM SA za okres od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku (w tysiącach PLN)
Na dzień 31 grudnia 2023 roku wartość inwestycji w UAB "Rubbee" została objęta 100% odpisem w wysokości 864 tys. PLN . W 2024 oraz w 2025 roku wysokość odpisu nie uległa zmianie.
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia | 3 412 | 3 516 | 3 516 |
| Zwiększenia - zakup udziałów | |||
| Udział w wynikach jednostki stowarzyszonej | -26 | -104 | 45 |
| Utrata wartości | -13 | ||
| Stan na koniec okresu | 3 386 | 3 412 | 3 574 |
Poniżej przedstawiono podstawowe dane jednostki stowarzyszonej
| UAB "Rubbee" | Brak danych 31 marca 2025 |
31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 690 | 783 | |
| Aktyw obrotowe | 390 | 531 | |
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 224 | 2 095 | |
| Przychody ze sprzedaży | 226 | 151 | |
| Zysk/ strata netto | -443 | -74 | |
| Inne całkowite dochody | |||
| Całkowite dochody ogółem | -443 | -74 |
| COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa |
31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 9 146 | 9 057 | 9 342 |
| Aktywa obrotowe | 13 022 | 14 602 | 12 702 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 923 | 4 006 | 4 760 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 12 973 | 14 537 | 11 532 |
| Przychody ze sprzedaży | 5 620 | 23 314 | 5 486 |
| Zysk/ strata netto | -65 | -271 | 153 |
| Inne całkowite dochody | |||
| Całkowite dochody ogółem | -65 | -271 | 153 |
| 31 marca 20245 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
| COMTEL Group Sp. z o.o. Aktywa trwałe |
|||
| Aktyw obrotowe | 8 | 9 | 9 |
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 | 0 | 3 |
| Przychody ze sprzedaży | 11 | ||
| Zysk/ strata netto | -3 | 0 | -3 |
| Inne całkowite dochody |
Na dzień 31 marca 2025 roku, 31 grudnia 2024 roku oraz 31 marca 2024 roku należności długoterminowe w wysokości 472 tys. PLN obejmowały kaucje wpłacone w związku z umową najmu budynku.
| Zapasy | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Towary i materiały (według cen nabycia) | 48 272 | 43 570 | 51 904 |
| Odpis aktualizujący wartość towarów | 1 553 | 1 553 | 855 |
| Półprodukty i produkcja w toku | |||
| Razem | 46 719 | 42 017 | 51 049 |
Na dzień 31 marca 2025 roku odpis aktualizujący wartość towarów do wartości netto możliwej do uzyskania wynosił 1 553 tys. PLN. W pierwszym kwartale 2025 roku wartość odpisów nie uległa zmianie.
Na dzień 31 marca 2025 roku, 31 grudnia 2024 roku, oraz 31 marca 2024 roku wartość zapasów towarów handlowych w wysokości 29 mln PLN stanowiła zabezpieczenie w postaci zastawu rejestrowego na rzecz banków tytułem zabezpieczenia kredytów na otwieranie akredytyw.
| Należności | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostkę powiązanych | 1 842 | 2 024 | 205 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostkę pozostałych | 11 966 | 13 930 | 11 714 |
| Należności z tytułu dostaw i usług razem | 13 808 | 15 954 | 11 919 |
| Zaliczki zapłacone do jednostek pozostałych | 4 735 | 5 749 | 7 456 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych | 607 | 607 | 570 |
| Należności z tytułu podatku vat | 40 | 599 | 211 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | 102 | 0 | |
| Pozostałe należności od jednostek pozostałych | 172 | 284 | 282 |
| Należności ogółem (netto) | 19 464 | 23 193 | 20 438 |
| Odpis aktualizujący należności | 3 099 | 3 099 | 3 166 |
| Należności brutto | 22 563 | 26 292 | 23 604 |
Grupa przeprowadza analizę indywidualną oraz grupową należności handlowych pod kątem utraty ich wartości.
W przypadku krótkoterminowych należności handlowych analizowanych grupowo Grupa stosuje podejście uproszczone wymagane w MSSF 9 i wycenia odpisy z tytułu utraty wartości w wysokości strat kredytowych oczekiwanych w całym okresie życia należności od momentu jej początkowego ujęcia, stosując matrycę rezerw.
Skonsolidowany raport kwartalny MAXCOM SA za okres od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku (w tysiącach PLN)
Z sald należności handlowych uwzględnianych w kalkulacji odpisu wg macierzy wyłączone są salda należności od jednostek powiązanych oraz należności od dostawców, gdyż analizowane są one idywidualnie.
W 2023 roku Grupa opracowała model wyceny dla należności od jednostek powiązanych, który zastosowała retrospektywnie.
W pierwszym kwartale 2025 roku wartość odpisów aktualizujących należności nie uległa zmianie.
Zmiany stanu odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności oraz zaliczek na dostawy towarów zostały przedstawione w tabeli poniżej:
| 31 marca 2025 31 grudnia 2024 |
31 marca 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia | 3 099 | 3 166 | 3 166 | |
| Zwiększenia | 236 | |||
| Zwiększenia -zmiana prezentacji | ||||
| Zmniejszenia | 303 | |||
| Wartość na dzień 31 grudnia | 3 099 | 3 099 | 3 166 |
Grupa jest stroną umów faktoringowych.
Poniższe tabele przedstawiają charakterystykę umów faktoringu pełnego (bez regresu) na koniec okresów sprawozdawczych:
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów faktoringu bez regresu na dzień 31 marca 2025 roku wyniosła 10 000 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 2 815 tys. PLN
| Stan na 31 marca 2025 roku | waluta | Przyznany limit |
Saldo w PLN | Stopa procentowa | Data spłaty |
|---|---|---|---|---|---|
| faktoring z przejęciem ryzyka - Santander Faktoring z możliwością wykorzystania w PLN, USD, EURO |
PLN | 10 000 | 2 815 | WIBOR 1M+marża, EURIBOR1M+marża, LIBOR1M+marża |
15.02.2026 |
| Razem | 13 000 | 2 815 |
Umowa faktoringu pomiędzy Jednostką Dominującą a Santander Faktoring Sp. z o.o. została automatycznie przedłużona w lutym 2025 roku na kolejny okres roczny. W dniu 10 lutego 2025 roku stał zwarty aneks, w którym obniżeniu uległ limit dla faktoringu z przejęciem ryzyka do wysokości 10 000 tys. PLN, pozostałe warunki umowy nie zostały zmienione.
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów faktoringu bez regresu na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 13 000 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 5 435 tys. PLN.
| Stan na 31 grudnia 2024 roku | waluta | Przyznany limit |
Saldo w PLN | Stopa procentowa | Data spłaty |
|---|---|---|---|---|---|
| faktoring z przejęciem ryzyka - Santander Faktoring z możliwością wykorzystania w PLN, USD, EURO |
PLN | 13 000 | 5 435 | WIBOR 1M+marża, EURIBOR1M+marża, LIBOR1M+marża |
15.02.2026 |
| Razem | 13 000 | 5 435 |
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów faktoringu bez regresu na dzień 31 marca 2024 roku wyniosła 13 000 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 3 559 tys. PLN
| Stan na 31 marca 2024 roku | waluta | Przyznany limit |
Saldo w PLN | Stopa procentowa | Data spłaty |
|---|---|---|---|---|---|
| faktoring z przejęciem ryzyka - Santander Faktoring z możliwością wykorzystania w PLN, USD, EURO |
PLN | 13 000 | 3 559 | WIBOR 1M+marża, EURIBOR1M+marża, LIBOR1M+marża |
15.02.2024 |
| Razem | 13 000 | 3 559 |
Zabezpieczeniem umów faktoringu są:
-
cesja praw z polisy ubezpieczenia należności
-
pełnomocnictwo do rachunku
-
weksel własny in blanco
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym | 22 | 22 | 22 |
| Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym | 17 | 21 | 31 |
| Otrzymane weksle | |||
| Wycena transakcji terminowych | 22 | 22 | 22 |
| Razem | 17 | 21 | 3 |
Saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów wykazane w rachunku przepływów pieniężnych składało się z następujących pozycji:
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i kasie | 2 387 | 2 914 | 2 526 |
| Razem | 2 387 | 2 914 | 2 526 |
Na dzień 31 marca 2025 roku Spółka dysponowała środkami pieniężnymi o ograniczonej możliwości dysponowania w wysokości 480 tys. PLN wynikającymi z płatności split- payment.
Kapitał podstawowy
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku wysokość kapitału podstawowego nie uległa zmianie.
Na dzień 31 marca 2025 roku kapitał podstawowy Grupy wynosił 135 tys. PLN i dzielił się na 2 700 000 akcji o wartości nominalnej 0,05 zł.
Prawa akcjonariuszy
Akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela i posiadają te same uprawnienia co do prawa głosu, dywidendy oraz zwrotu z kapitału.
Akcjonariusze o znaczącym udziale
| Główni akcjonariusze | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Arkadiusz Wilusz – udział w kapitale | 64,64% | 64,64% | 64,64% |
| Andrzej Wilusz – udział w kapitale | 6,53% | 6,53% | 6,53% |
| Pozostali akcjonariusze | 28,83% | 28,83% | 28,83% |
| Razem | 100% | 100% | 100% |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
Kapitał powstał w 2017 roku z nadwyżki wartości emisyjnej akcji serii B nad wartością nominalną. W 2025 roku wysokość kapitału zapasowego nie uległa zmianie.
Pozostałe kapitały rezerwowe
Na pozostałe kapitały rezerwowe składają się różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych.
Zyski zatrzymane
Zgodnie z wymogami Kodeksu Spółek Handlowych z zysków zatrzymanych tworzony jest kapitał zapasowy, na którym gromadzone jest co najmniej 8% zysku za dany rok obrotowy, dopóki kapitał ten nie osiągnie co najmniej jednej trzeciej kapitału podstawowego Spółki. O użyciu kapitału zapasowego i rezerwowego rozstrzyga Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, jednakże części kapitału zapasowego w wysokości jednej trzeciej kapitału zakładowego można wykorzystać jedynie na pokrycie straty wykazanej w sprawozdaniu finansowym Jednostki dominującej i nie podlega ona podziałowi na inne cele.
Zyski zatrzymane na 31 marca 2025 roku stanowią wynik bieżącego roku, kapitał zapasowy utworzony z zysków Jednostki Dominującej z lat poprzednich, skumulowane zyski pozostałych spółek z lat poprzednich.
Zysk podstawowy przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu.
Zysk rozwodniony równy jest zyskowi podstawowemu, gdyż nie istnieją instrumenty rozwadniające.
| Zysk na akcje | 31 maca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Zysk /(strata) netto z działalności kontynuowanej przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
- 1 968 | -1 140 | 476 |
| Zysk /(strata) z działalności zaniechanej | |||
| Zysk /(strata) netto | -1 968 | -1 140 | 476 |
| Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych w tys. szt. | 2 700 | 2 700 | 2 700 |
| Zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł) | -0,75 | -0,42 | 0,18 |
Wypłata dywidendy w 2024 rok
Zgodnie z uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 26 czerwca 2024 roku, w dniu 12 sierpnia 2024 roku nastąpiła wypłata dywidendy w wysokości 2.700 tys. PLN czyli 1 PLN na jedną akcję . Dywidenda została wypłacona z części kapitału zapasowego, jaki powstał z tytułu zysków Spółki Dominującej z lat ubiegłych.
Pokrycie straty za 2024 rok
Zarząd Jednostki Dominującej przedstawił propozycję pokrycia straty za rok 2024 z kapitału zapasowego Spółki utworzonego z zysków z lat poprzednich..
Ograniczenia w wypłacie dywidendy
W umowie o linię rewolwingową na otwieranie akredytyw zawartej pomiędzy MAXCOM SA a Bankiem Handlowym w Warszawie zostało zawarte ograniczenie wypłaty dywidendy bez zgody banku, do wartości 75% zysku netto wypracowanego w danym roku obrotowym, za który jest wypłacana dywidenda (na bazie skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy kapitałowej MAXCOM SA).
Na dzień 31 marca 2025 roku, 31 grudnia 2024 roku oraz 31 marca 2024 roku nie istniały inne ograniczenia dotyczące wypłaty dywidendy.
| Rezerwy | Rezerwy na naprawy gwarancyjne |
Rezerwa na odprawy emerytalne |
Rezerwa na niewykorzystane urlopy |
Inne rezerwy |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2025 roku | 1 427 | 71 | 192 | 333 | 2 023 |
| Utworzenie rezerw | 73 | 73 | |||
| Wykorzystanie | |||||
| Rozwiązanie | |||||
| Stan na dzień 31marca 2025 roku | 1 500 | 71 | 192 | 333 | 2 023 |
| Krótkoterminowe | 1 196 | 192 | 333 | 1 721 | |
| Długoterminowe | 304 | 71 | 375 |
| Rezerwy | Rezerwy na naprawy gwarancyjne |
Rezerwa na odprawy emerytalne |
Rezerwa na niewykorzystane urlopy |
Inne rezerwy |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2024 roku | 1 528 | 71 | 0 | 0 | 1 599 |
| Utworzenie rezerw | 192 | 333 | 525 | ||
| Wykorzystanie | |||||
| Rozwiązanie | 101 | 101 | |||
| Stan na dzień 31 grudnia 2024 roku | 1 427 | 71 | 192 | 333 | 2 023 |
| Krótkoterminowe | 1 070 | 192 | 333 | 1 595 | |
| Długoterminowe | 325 | 71 | 428 |
| Rezerwy | Rezerwy na naprawy gwarancyjne |
Rezerwa na odprawy emerytalne |
Inne rezerwy | Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2024 roku | 1 528 | 71 | 1 095 | |
| Utworzenie rezerw | ||||
| Wykorzystanie | ||||
| Rozwiązanie | 106 | |||
| Stan na dzień 31 marca 2024 roku | 1 422 | 71 | 1 493 | |
| Krótkoterminowe | 1 146 | 1 146 | ||
| Długoterminowe | 276 | 71 | 347 |
Grupa tworzy rezerwę na koszty obsługi reklamacji dotyczące sprzedanych towarów. Rezerwa ta szacowana jest na podstawie wielkości sprzedaży, długości okresów gwarancyjnych, danych historycznych dotyczących wadliwości towarów oraz ponoszonych kosztów napraw.
Według przewidywań większość tych kosztów zostanie poniesiona w następnym roku obrotowym, a ich całość w ciągu 2 lat od dnia bilansowego. Założenia zastosowane do obliczenia rezerwy na naprawy gwarancyjne oparte zostały na bieżących poziomach sprzedaży i 2 letnim okresie gwarancyjnym na sprzedane produkty.
Wartość rezerwy w 2025 roku uległa zwiększeniu o 73 tys. PLN.
Grupa utworzyła rezerwę na odprawy emerytalne, w 2025 roku wartość rezerwy nie uległa zwiększeniu.
W 2024 roku została utworzona rezerwa na niewykorzystane urlopu w wysokości 192 tys. PLN, wartość rezerwy nie uległa zmianie w 2025 roku.
Rezerwa w wysokości 333 tys. PLN została utworzona na przyszłe koszty.
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów | 16 269 | 12 434 | 15 991 |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów | |||
| Razem kredyty i pożyczki | 16 269 | 12 434 | 15 991 |
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów kredytowych na dzień 31 marca 2025 roku wyniosła 38 693 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 16 269 tys. PLN.
| Stan na 31 marca 2025 roku | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Waluta kredytu |
Wartość kredytu w tys. PLN |
Saldo w tys. PLN |
Stopa procentowa |
Data spłaty | |
| kredyt wielocelowy - PEKAO SA | PLN | 13 000 | 4 750 | WIBOR 1M+marża |
14.05.2026 |
| linia rewolwingowa na otwieranie akredytyw - CITI Handlowy* |
USD | 11 593 | 3 908 | LIBOR 1M+marża |
15.09.2025 |
| faktoring z regresem - Santander Faktoring | PLN | 100 | 100 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2026 |
| PKO BP SA- kredyt wielocelowy | PLN | 10 000 | 4 977 | WIBOR 1M+marża |
25.06.2025 |
| ING Commercial Finance Polska SA - faktoring bez przejścia ryzyka niewypłacalności |
PLN | 4 000 | 2 534 | WIBOR 1M+marża |
22.11.2025 |
| Razem kredyty i pożyczki | 38 693 | 16 269 |
* kredyty w walucie obcej zostały przeliczone na walutę polską pośrednim kursie NBP z dnia bilansowego
W dniu 14 stycznia 2025 roku została zwarta umowa kredytu wielocelowego w wysokości 13 000 tys. PLN, pomiędzy Spółką a Bankiem Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna.
W dniu 11 lutego 2025 roku został zwarty aneks rozwiązujący umowę kredytu w rachunku bieżącym oraz kredytu na akredytywy pomiędzy Spółką a Santander Bank Polska Spółka Akcyjna.
Umowa faktoringu pomiędzy Jednostką Dominującą a Santander Faktoring Sp. z o.o. została automatycznie przedłużona w lutym 2025 roku na kolejny okres roczny. W dniu 10 lutego 2025 roku stał zwarty aneks, w którym obniżeniu uległ limit dla faktoringu z przejęciem ryzyka do wysokości 10 000 tys. PLN, pozostałe warunki umowy nie zostały zmienione.
W dniu 19 czerwca 2024 roku stał zwarty aneks przedłużający do 25 czerwca 2025 roku umowę kredytu wielocelowego z PKO BP SA. Pozostałe warunki umowy nie zostały zmienione.
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów kredytowych na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 35 904 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 12 434 tys. PLN.
| Stan na 31 grudnia 2024 roku | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Waluta kredytu |
Wartość kredytu w tys. PLN |
Saldo w tys. PLN |
Stopa procentowa |
Data spłaty | ||
| kredyt w rachunku bieżącym - Santander Bank Polska SA |
PLN | 2 100 | 1 323 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2025 | |
| kredyt na akredytywy - Santander Bank Polska SA | PLN | 7 400 | 3 384 | WIBOR 1M+marża |
31.12.2025 | |
| linia rewolwingowa na otwieranie akredytyw - CITI Handlowy* |
USD | 12 304 | 1 247 | LIBOR 1M+marża |
15.09.2025 | |
| faktoring z regresem - Santander Faktoring | PLN | 100 | 13 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2025 | |
| PKO BP SA- kredyt wielocelowy | PLN | 10 000 | 4 413 | WIBOR 1M+marża |
25.06.2025 |
| ING Commercial Finance Polska SA - faktoring PLN bez przejścia ryzyka niewypłacalności |
4 000 | 2 054 | WIBOR 1M+marża |
22.11.2025 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Razem kredyty i pożyczki | 35 904 | 12 434 |
* kredyty w walucie obcej zostały przeliczone na walutę polską pośrednim kursie NBP z dnia bilansowego
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów kredytowych na dzień 31 marca 2024 roku wyniosła 35 566 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 15 991 tys. PLN
| Stan na 31 marca 2024 roku | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Waluta | Wartość kredytu |
Saldo | Stopa | Data | |||||
| kredytu | w tys. PLN * | w tys. PLN | procentowa | spłaty | |||||
| kredyt w rachunku bieżącym - Santander Bank Polska SA |
PLN | 2 100 | 1 027 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2025 | ||||
| kredyt na akredytywy - Santander Bank Polska SA | PLN | 7 400 | 2 198 | WIBOR 1M+marża |
31.12.2025 | ||||
| linia rewolwingowa na otwieranie akredytyw - CITI Handlowy* |
USD | 11 966 | 6 082 | LIBOR 1M+marża |
15.09.2024 | ||||
| faktoring z regresem - Santander Faktoring | PLN | 100 | 62 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2025 | ||||
| PKO BP SA- kredyt wielocelowy | PLN | 10 000 | 4 802 | WIBOR 1M+marża |
25.06.2024 | ||||
| ING Commercial Finance Polska SA - faktoring bez przejęcia ryzyka niewypłacalności |
PLN | 4 000 | 1 820 | WIBOR 1M+marża |
22.11.2024 | ||||
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 35 566 | 15 991 |
* kredyty w walucie obcej zostały przeliczone na walutę polską pośrednim kursie NBP z dnia bilansowego
Zabezpieczeniem powyższych umów kredytowych na dzień 31 marca 2025, 31 grudnia 2024 oraz 31 marca 2024 roku były:
- hipoteka na nieruchomości wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia o wartości 3 750 tyś USD,
- zastaw rejestrowy na towarach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia o wartości 29 000 tys. PLN,
- cesja wierzytelności,
- pełnomocnictwa do rachunków bankowych
- • oświadczenie o poddaniu się egzekucji.
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Wobec jednostek powiązanych | 794 | 533 | 306 |
| Wobec jednostek pozostałych | 6 282 | 7 158 | 6 689 |
| Razem | 7 076 | 7 691 | 6 995 |
| Inne zobowiązania | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
| Inne zobowiązania niefinansowe | 103 | 102 | 72 |
| Otrzymane zaliczki | 143 | 106 | |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 374 | 380 | 355 |
| Zobowiązania z tytułu podatków | 276 | 1 045 | 318 |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania wobec zakładów ubezpieczeń | 377 | 384 | 394 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe są nieoprocentowane, przeciętny okres spłaty zobowiązań wynosi 30 dni.
Razem 1 273 2 017 1 139
Zaliczki otrzymane stanowią zobowiązania z tytułu umowy zgodnie z MSSF 15. Rozliczenia z tytułu podatku od towarów i usług są dokonywane w okresach miesięcznych.
W ramach umowy z bankiem PKO BP SA w 2021 roku dotyczącej kredytu wielocelowego udzielonego MAXCOM S.A. został przyznany limit jednostce zależnej MAXCOM ECO ENERGY Sp. z o.o do wysokości 2 000 tys. PLN Zabezpieczeniem wszystkich zobowiązań wynikających z podpisanej umowy jest zastaw na zapasach MAXCOM SA do wysokości 5 000 tys. PLN oraz weksle podpisane przez obu kredytobiorców.
W dniu 19 czerwca 2024 roku został podpisany aneks do umowy przedłużający okres spłaty kredytu do 25 czerwca 2025 roku.
W dniu 27 lutego 2025 roku ramach umowy z bankiem PKO BP SA i MAXCOM SA został przyznany Spółce limit na udzielanie gwarancji do kwoty 150 tys. PLN w terminie od dnia 27 lutego 2025 roku do dnia 26 lutego 2026 roku.
Na koniec okresu sprawozdawczego zgodnie z aktualną wiedzą prawdopodobieństwo zrealizowania wyżej wymienionych poręczenia jest niewielkie.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2025 miały miejsce transakcje pomiędzy następującymi jednostkami powiązanymi:
- COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa jednostka zależna, od 31.03.2022 -jednostka stowarzyszona
- UAB "Rubbee" jednostka stowarzyszona,
- PW MAXTEL Arkadiusz Wilusz jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Arkadiusz Wilusz Prezes Zarządu Spółki -kluczowe kierownictwo,
- Andrzej Wilusz -Wiceprezes Zarządu Spółki kluczowe kierownictwo,
- October Aleksander Wilusz- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Sanbar Bartosz Wilusz -
- Synergia Michał Kostelecki- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Montada Sp. z o.o.- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Montada Sp. z o.o.Sp.k.- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
| Należności z tyt. dostaw i usług, pozostałe należności |
usług, pozostałe Zobowiązania z zobowiązania tyt. dostaw i |
długoterminowe - należności kaucje |
tytułu dywidendy Należności z |
Zobowiązania z tyt. pożyczek |
Należności z tyt. pożyczek |
Przychody ze sprzedaży |
Zakup towarów i usług |
pracę, wpółpracę, Wynagrodzenie z tytułu umowy o powołanie |
Przychody finansowe |
Udzielone poręczenia |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2025 | 01.01.2025 - 31.03.2025 | ||||||||||
| Jednostki stowarzyszone |
1 842 | 755 | 59 | 237 | |||||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
39 | 472 | 303 | ||||||||
| Kluczowe kierownictwo - Zarząd i Rada Nadzorcza |
395 | 27 | 244 | ||||||||
| Należności z tyt. dostaw i usług, pozostałe należności |
usług, pozostałe Zobowiązania z zobowiązania tyt. dostaw i |
długoterminowe - należności kaucje |
tytułu dywidendy Należności z |
Zobowiązania z tyt. pożyczek |
Należności z tyt. pożyczek |
Przychody ze sprzedaży |
Zakup towarów i usług |
pracę, wpółpracę, Wynagrodzenie z tytułu umowy o powołanie |
Przychody finansowe |
Udzielone poręczenia |
|
| 31.12.2024 | 01.01.2024 - 31.12.2024 | ||||||||||
| Jednostki stowarzyszone |
2 024 | 509 | 1 983 | 697 | |||||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
24 | 472 | 1 | 1 232 | |||||||
| Kluczowe kierownictwo - Zarząd i Rada Nadzorcza |
395 | 108 | 876 |
| pozostałe należności Należności z tyt. dostaw i usług, |
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług, zobowiązania pozostałe |
długoterminowe - Należności kaucje |
Należności z tytułu dywidendy |
Zobowiązania z tyt. pożyczek |
Należności z tyt. pożyczek |
Przychody ze sprzedaży |
Zakup towarów i usług |
pracę, współpracę, Wynagrodzenie z tytułu umowy o powołanie |
Przychody finansowe | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2024 | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
|||||||||
| Jednostki stowarzyszone |
203 | 306 | 86 | 154 | ||||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
2 | 22 | 472 | 300 | ||||||
| Kluczowe kierownictwo - Zarząd i Rada Nadzorcza |
27 | 218 |
Transakcje sprzedaży na rzecz jednostki powiązanej przez kluczowe kierownictwo dotyczy sprzedaży towarów w ramach działalności operacyjne.
Zakupy od jednostki powiązanej przez kluczowe kierownictwo dotyczą przede wszystkim najmu budynku biurowomagazynowego zlokalizowany w Tychach, przy ulicy Towarowej 23a, refaktury kosztów z tytułu korzystania z systemów informatycznych, usług świadczonych przez członka Rady Nadzorczej na rzecz spółki oraz w mniejszym stopniu zakupu towarów.
Należności od jednostki powiązanej przez kluczowe kierownictwo wynikają z bieżących transakcji sprzedaży, zakupu oraz kaucji wpłaconej w związku z najmem budynku.
MAXCOM SA jest stroną umów najmu budynku z członkami Zarządu, umów o pracę i współpracę oraz umów pożyczek.
Umowa Najmu dotyczy budynku, który jest własnością Jednostki powiązanej osobą Prezesa Zarządu MAXCOM SA (90%) oraz własnością Wiceprezesa Zarządu MAXCOM SA (10%) Budynek wynajmowany przez Spółkę, zlokalizowany w Tychach, przy ulicy Towarowej 23a stanowi zabezpieczenie kredytów Spółki.
Umowy pożyczek dotyczą pożyczek udzielonych członkowi Zarządu MAXCOM SA.
Informacja o wynagrodzenie kluczowego personelu kierowniczego Jednostki dominującej
Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Spółki z tytułu zawartych umów o pracę, współpracę oraz z tytułu pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej
| Wynagrodzenie Zarząd, Rada Nadzorcza | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Zarząd: | |||
| Wynagrodzenia z tyt. umów o pracę | 176 | 662 | 156 |
| Koszty ZUS ponoszone przez Spółkę | 35 | 98 | 32 |
| Rada Nadzorcza: | |||
| Wynagrodzenia z tyt. umów o pracę, współpracę i pełnienia funkcji | 28 | 98 | 25 |
| Koszty ZUS ponoszone przez Spółkę | 5 | 18 | 5 |
| Razem | 244 | 876 | 218 |
Wynagrodzenia podane w niniejszej nocie obejmują wynagrodzenia rzeczywiście wypłacone w poszczególnych okresach.
W Grupie nie występują zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących ani zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi emeryturami.
| Główni akcjonariusze | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Arkadiusz Wilusz – udział w kapitale | 64,64% | 64,64% | 64,64% |
| Andrzej Wilusz – udział w kapitale | 6,53% | 6,53% | 6,53% |
| Pozostali akcjonariusze | 28,83% | 28,83% | 28,83% |
| Razem | 100% | 100% | 100% |
Stan posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, tj. na 29 maja 2025 roku:
| Imię i Nazwisko | Stanowisko | Liczba głosów na WZA/akcji |
Udział w głosach na WZA/kapitale zakładowym |
|
|---|---|---|---|---|
| Arkadiusz Wilusz | Prezes Zarządu | 1 745 211 | 64,64% | |
| Andrzej Wilusz | Wiceprezes Zarządu | 176 322 | 6,53% | |
| Aleksander Wilusz | Członek Rady Nadzorczej | 3 | 0,00% |
Pozostałe osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają według wiedzy Zarządu Spółki akcji Spółki.
W 2025 roku Grupa Maxcom utrzymała wysoki poziom dynamiki rozwoju, rozszerzając ofertę o innowacyjne rozwiązania technologiczne i umacniając swoją obecność na rynkach międzynarodowych. Priorytetem Grupy stało się wdrażanie zaawansowanych produktów, które przełożą się na rosnącą konkurencyjność i rozpoznawalność marki.
Nowe produkty
Grupa Maxcom konsekwentnie rozszerza ofertę o kolekcje smartwatchy bijouwatch, wzmocnione modele z linii Titan oraz nowe telefony dla seniorów, podkreślając ciągłość i spójność wizji rozwojowej. Na rynek zostały wprowadzone limitowane edycje zegarków w kooperacji z uznanymi markami, co pozwoliło wyróżnić się na tle konkurencji. Nieustanne poszukiwanie nisz w doborze produktów oraz w ich brandingu, poskutkowało zwiększeniem rozpoznawalności i umocnieniem pozycji w obszarze elektroniki użytkowej.
Sukcesy Maxcom
Na przełomie lutego i marca 2025roku Maxcom był jednym z wystawców na Targach Mobile World Congress Barcelona 2025.
Inicjatywy Społeczne i Ekologiczne
W trosce o otoczenie i jakość życia lokalnych społeczności, Maxcom angażował się w projekty wspierające aktywności sportowe oraz wybrane inicjatywy charytatywne, co podkreśla odpowiedzialność społeczną marki. Jednocześnie kontynuowane były prace nad bardziej ekologicznymi rozwiązaniami w produktach, co wpisuje się w strategię długofalowego rozwoju w zgodzie z ideą zrównoważonej produkcji.
Aneksy do umów kredytowych i faktoringowych
W dniu 11 lutego 2025 roku został zwarty aneks rozwiązujący umowę kredytu w rachunku bieżącym oraz kredytu na akredytywy pomiędzy Spółką a Santander Bank Polska Spółka Akcyjna.
Umowa faktoringu pomiędzy Jednostką Dominującą a Santander Faktoring Sp. z o.o. została automatycznie przedłużona w lutym 2025 roku na kolejny okres roczny. W dniu 10 lutego 2025 roku stał zwarty aneks, w którym obniżeniu uległ limit dla faktoringu z przejęciem ryzyka do wysokości 10 000 tys. PLN, pozostałe warunki umowy nie zostały zmienione.
W dniu 19 czerwca 2024 roku stał zwarty aneks przedłużający do 25 czerwca 2025 roku umowę kredytu wielocelowego z PKO BP SA. Pozostałe warunki umowy nie zostały zmienione.
Przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej MAXCOM za pierwszy kwartał 2025 roku wyniosły 22 732 tys. PLN i były o 3 979 tys. PLN niższe od przychodów analogicznego okresu 2024 roku.
Sprzedaż produktów oferowanych przez Grupę realizowana jest zarówno w kraju, jak i za granicą. Przychody ze sprzedaży krajowej stanowiły w pierwszym kwartale 2025 roku 59% przychodów Grupy, udział sprzedaży zagranicznej w przychodach ze sprzedaży ogółem kształtował się na poziomie ok. 41%.
W pierwszym kwartale 2025roku Grupa odnotowała stratę na działalności operacyjnej w wysokości 1 806 tys. PLN.
Wynik z działalności operacyjnej został pomniejszony o ujemne saldo działalności finansowej w wysokości 368 tys. PLN . Grupa Kapitałowa zakończyła pierwszy kwartał 2025 roku stratą na poziomie 1 973 tys. PLN.
Zarząd ocenia sytuację Grupy kapitałowej pozytywnie. Grupa utrzymuje pozycję dominującego dostawcy telefonów komórkowych klasycznych, seniorskich oraz wzmocnionych dla wszystkich największych krajowych operatorów telekomunikacyjnych.
Grupa kapitałowa wprowadza wiele nowych produktów, które tworzą elastyczną dywersyfikację umożliwiającą dopasowanie się do potrzeb rynku. Telefony komórkowe są odpowiedzialne za nieco ponad połowę przychodów ze sprzedaży. Nowe grupy produktowe umożliwią dynamiczny rozwój w kolejnych kwartałach.
Zarząd nie podawał do publicznej wiadomości prognozy wyników na pierwszy kwartał 2025, ani pełny rok 2025.
Na datę sporządzenia sprawozdania oraz w ciągu ostatnich 12 miesięcy Grupa Kapitałowa Maxcom SA nie była stroną ani uczestnikiem jakichkolwiek postępowań przed organami rządowymi, postępowań sądowych lub arbitrażowych, które mogły mieć lub miały w niedawnej przeszłości istotny wpływ na sytuację finansową czy rentowność Grupy.
Według informacji posiadanych przez Zarząd nie istnieje istotne ryzyko wszczęcia wobec spółek Grupy żadnego postępowania administracyjnego, sądowego, arbitrażowego ani karnego, które samodzielnie mogłoby wywrzeć istotny negatywny wpływ na jej działalność, ocenę jej aktywów i pasywów, sytuacji finansowej oraz rachunków zysków i strat.
W okresie objętym sprawozdaniem nie miały miejsca transakcje odbywające się pomiędzy jednostkami powiązanymi, które byłyby zawarte na warunkach innych niż rynkowe.
Jednostka dominująca ani jednostki od niej zależne nie udzieliły w pierwszym kwartale 2025 roku istotnych poręczeń kredytu lub pożyczki ani nie udzieliły gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej.
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły inne zdarzenia, które byłyby istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, poza czynnikami opisanymi w komentarzu do osiągniętego wyniku finansowego.
W opinii Zarządu nie istnieją obecnie zagrożenia dla realizacji zobowiązań Grupy Kapitałowej.
Grupa Maxcom prowadzi intensywne działania promocyjne w kraju oraz za granicą, z sukcesem sprzedając produkty w Polsce i 18 krajach europejskich. Działalność Grupy Kapitałowej Maxcom oraz osiągane przez nią wyniki finansowe w dużym stopniu uzależnione są od stanu koniunktury gospodarczej panującej przede wszystkim na rynku krajowym, a także na rynkach zagranicznych, a w szczególności od takich czynników makroekonomicznych jak: dynamika wzrostu PKB, inflacja, stopa bezrobocia, polityka monetarna i fiskalna państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, dostępność kredytów, wysokość dochodów gospodarstw domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego.
Trwająca wojna na terenie Ukrainy pozostaje kluczowym czynnikiem ryzyka geopolitycznego dla całej Europy Środkowo Wschodniej. W tej rzeczywistości Grupa Maxcom S.A. kontynuuje pełne respektowanie unijnych sankcji, rezygnując z jakiejkolwiek sprzedaży na rynki rosyjski i białoruski. Równolegle spółka utrzymuje intensywną ekspansję promocyjno sprzedażową w kraju oraz w prawie dwudziestu państwach Europy, dywersyfikując przychody i ograniczając zależność od pojedynczych rynków. Dalszy rozwój działalności odbywa się jednak w warunkach podwyższonej zmienności makroekonomicznej. Wahania kursów walutowych, koszty energii oraz napięcia na globalnych szlakach transportowych generują dodatkową presję na marże i kapitał obrotowy przedsiębiorstw z branży elektronicznej. Wszelkie istotne zmiany wymienionych uwarunkowań – od dynamiki PKB, przez inflację i politykę monetarno fiskalną, po dostępność kredytu i poziom bezrobocia – pozostają krytyczne dla wielkości popytu konsumenckiego i zdolności inwestycyjnej naszych kontrahentów. Niepewność potęguje fakt, że trudno przewidzieć koniec wojny i to, jak silnie jeszcze wpłynie na europejską gospodarkę
Po dniu 31 marca 2025 roku nie wystąpiły istotne zdarzenia.
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
| za okres zakończony dnia 31 marca 2025 roku | |||
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Nota | od 01.01.2025 | od 01.01.2024 |
| do 31.03.2025 | do 31.03.2024 | ||
| Przychody operacyjne ogółem, w tym: | 22 498 | 26 013 | |
| Przychody ze sprzedaży | 22 468 | 25 954 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 30 | 59 | |
| Zmiana stanu zapasów produktów gotowych oraz produkcji niezakończonej |
|||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby | |||
| Koszty operacyjne ogółem, w tym: | 24 258 | 24 905 | |
| Amortyzacja | 196 | 193 | |
| Materiały i energia | 697 | 873 | |
| Usługi obce | 4 894 | 3 928 | |
| Podatki i opłaty | 94 | 80 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 1 879 | 1 837 | |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 347 | 306 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 16 113 | 17 655 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 38 | 33 | |
| Zysk z działalności operacyjnej | -1 760 | 1 108 | |
| Przychody finansowe | 33 | 66 | |
| Koszty finansowe | 344 | 482 | |
| Zysk przed opodatkowaniem | -2 071 | 692 | |
| Podatek dochodowy | -227 | 166 | |
| Zysk netto z działalności kontynuowanej | -1 844 | 525 | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk netto z działalności zaniechanej | |||
| Zysk / strata netto | -1 844 | 526 | |
| Inne całkowite dochody | |||
| Całkowity dochód | -1 844 | 526 |
| Zysk netto za okres przypadający na akcjonariuszy Spółki | -1 844 | 526 |
|---|---|---|
| Całkowity dochód za okres przypadający na akcjonariuszy Spółki | -1 844 | 526 |
| Podstawowy / rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję (zł) |
0,68 | 0,19 |
| Średnioważona liczba akcji na koniec okresu (w tys. szt.) | 2 700 | 2 700 |
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
na dzień 31 marca 2025roku
| Nota | 31 marca 2025 roku | 31 grudnia 2024 roku | |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 11 115 | 11 080 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 4 480 4 657 |
||
| Wartości niematerialne | 66 75 |
||
| Długoterminowe aktywa finansowe | 4 625 4 630 |
||
| Należności długoterminowe | 472 473 |
||
| Rozliczenia międzyokresowe | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3.10 | 1 472 1 245 |
|
| Aktywa obrotowe | 69 617 | 68 628 | |
| Zapasy | 47 191 | 42 132 | |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 18 081 | 21 411 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 607 607 |
||
| Rozliczenia międzyokresowe | 552 670 |
||
| Pozostałe aktywa finansowe | 1 107 1 182 |
||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 079 2 626 |
||
| Aktywa razem | 80 732 | 79 708 | |
| Kapitał własny ogółem | 54 604 | 56 448 | |
| Kapitał podstawowy | 135 135 |
||
| Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy | 59 851 | 59 851 | |
| Zyski zatrzymane | -5 382 | -3 538 | |
| Zobowiązania Długoterminowe | 530 611 |
||
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | |||
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | |||
| Rezerwy | 375 428 |
||
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 154 182 |
||
| Pozostałe zobowiązania | 1 1 |
||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 25 598 | 22 649 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania | 7 464 8 747 |
||
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | 3.11 | 14 933 | 10 807 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 114 135 |
||
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | |||
| Rezerwy | 3 087 2 960 |
||
| Pasywa razem | 80 732 | 79 708 |
| za okres zakończony dnia 31 marca 2025 roku | ||
|---|---|---|
| nota 31 marca 2025 |
31 marca 2024 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| Zysk/strata brutto | -2 071 | 692 |
| Korekty o pozycje | -2 286 | -1 876 |
| Amortyzacja | 196 | 193 |
| Odsetki i dywidendy, netto | 198 | 350 |
| (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | -26 | |
| (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych | 140 | -60 |
| Zmiany w pozycjach bilansowych | ||
| Zmiana stanu należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych należności | 3 330 | 2 633 |
| Zmiana stanu zapasów | - 5 059 | -4 799 |
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek | - 1 283 | 39 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 118 | 96 |
| Zmiana stanu rezerw | 74 | -106 |
| Podatek dochodowy zapłacony | -196 | |
| Pozostałe | ||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | - 4 357 | -1 184 |
| Sprzedaż aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 26 | |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | -10 | -258 |
| Odsetki otrzymane | ||
| Dywidendy otrzymane | ||
| Spłata udzielonych pożyczek | 4 | 3 |
| Udzielenie pożyczek | ||
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -6 | -229 |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -49 | -71 |
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów/pożyczek | 4 063 | 877 |
| Nabycie aktywów finansowych | ||
| Spłata kredytów | ||
| Dywidendy wypłacone | ||
| Wpływy pieniężne z emisji akcji lub innych instrumentów kapitałowych | ||
| Nabycie udziałów niekontrolujących | ||
| Odsetki zapłacone | -198 | -350 |
| Pozostałe | -49 | |
| Dotacje otrzymane | ||
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 3 816 | 407 |
| Zwiększenie/Zmniejszenie stanu środków pieniężnych | -547 | -1 006 |
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -547 | -1 006 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 2 626 | 2 781 |
| Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: | 2 079 | 1 775 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | ||
| 419 | 562 |
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych
za okres zakończony dnia 31 marca 2025 roku
| Pozycje kapitału własnego: | Kapitał podstawowy | Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2025 | 135 | 58 262 | 1 589 | -3 538 | 56 448 |
| Emisja akcji | |||||
| Emisja akcji powyżej wartości nominalnej |
|||||
| Zysk za okres | -1 844 | -1 844 | |||
| Inne całkowite dochody za okres | |||||
| Dywidenda | |||||
| Podział zysku za 2024 rok | |||||
| Na dzień 31 marca 2025 | 135 | 58 262 | 1 589 | -5 382 | 54 604 |
za okres zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku
| Pozycje kapitału własnego: | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 135 | 62 364 | 1 589 | -4 320 | 59 768 |
| Emisja akcji powyżej wartości nominalnej | 0 | ||||
| Zysk za okres | -621 | -621 | |||
| Inne całkowite dochody za okres | 0 | ||||
| Dywidenda | -2 700 | -2 700 | |||
| Podział zysku za 2023 rok | -1 403 | 1 403 | 0 | ||
| Na dzień 31 grudnia 2024 | 135 | 58 261 | 1 589 | -3 538 | 56 448 |
za okres zakończony dnia 31 marca 2024 roku
| Kapitał podstawowy | Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| 135 | 62 364 | 1 589 | -4 320 | 59 768 |
| 526 | 526 | |||
| 135 | 62 364 | 1 589 | -3 795 | 60 294 |
MAXCOM S.A. ("Spółka") jest spółką akcyjną zarejestrowaną w Polsce pod nr KRS 0000410197. Siedziba Spółki mieści się w Tychach przy ul. Towarowej 23A.
Podstawowym przedmiotem działania Spółki jest produkcja oraz dystrybucja własnej marki produktów telekomunikacyjnych, produkcja elementów elektronicznych, dystrybucja pozostałej elektroniki użytkowej i sprzętu RTV AGD, serwis telefonów, wynajem powierzchni biurowych i magazynowych.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z jednostowym sprawozdaniem finansowym Spółki na dzień i za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 roku.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej.
Zasady rachunkowości są zgodne z zasadami przyjętymi przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 rok , za wyjątkiem przyjętych nowych i zmienionych standardów, opisanych poniżej.
Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w bieżącym roku obrotowym.
• Zmiany do MSR 21 "Skutki zmian w walutach obcych"
Zmiana wyjaśnia, w jaki sposób jednostka powinna ocenić, czy dana waluta jest wymienialna i jak powinna ustalić kurs wymiany w przypadku braku wymienialności, a także wymaga ujawnienia informacji, które pozwolą użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumieć wpływ braku wymienialności waluty.
Powyższa zmiana nie miały wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.
Nowe standardy, interpretacje i zmiany do istniejących standardów, które jeszcze nie obowiązują i nie zostały wcześniej zastosowane przez Spółkę
Następujące standardy i interpretacje zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, a nie weszły jeszcze w życie:
• MSSF 18 Prezentacja i ujawnienia w sprawozdaniach finansowych (opublikowany 9 kwietnia 2024 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2027 roku lub później;
- MSSF 19 Spółki zależne bez odpowiedzialności publicznej: ujawnienia (opublikowany 9 maja 2024 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2027 roku lub później;
- Zmiany w MSSF 9 i MSSF 7 Umowy odnoszące się do energii elektrycznej zależnej od natury (opublikowane 18 grudnia 2024 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2026 roku lub później;
- Zmiany w MSSF 9 i MSSF 7 Klasyfikacja i wycena instrumentów finansowych (opublikowane 30 maja 2024 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2026 roku lub później.
- Tom 11 corocznych ulepszeń do MSR/MSSF (opublikowany 18 lipca 2024 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2026 roku lub później.
Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów UE.
Według szacunków Spółki, w/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkęna dzień bilansowy.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Jednostkę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
Biorąc pod uwagę czynniki dotyczące bieżącej, jak i oczekiwanej sytuacji finansowej, w szczególności: wzrostowy trend sprzedaży nowych asortymentów, rosnącą rentowność, korzystane kształtowanie się kursów walut, zapewnienie dalszego finansowania przez banki, co znalazło odzwierciedlenie w podpisanych aneksach do umów kredytowych, na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego zarząd Jednostki nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
Sprzedaż telefonów komórkowych oraz elektroniki użytkowej podlega wahaniom sezonowym. Wyższe przychody i zyski operacyjne są zazwyczaj osiągane w drugiej połowie roku. Szczyt sprzedaży przypada na miesiące czwartego kwartału.
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Inwestycje w jednostki powiązane | 5 616 | 5 616 | 5 616 |
| Odpisy aktualizujące inwestycje | 2 252 | 2 252 | 2 252 |
| Należności z tytułu pożyczek | 2 404 | 2 409 | 3 811 |
| Odpisy aktualizujące należności z tytułu pożyczek |
1 143 | 1 143 | 1 278 |
| Razem długoterminowe aktywa finansowe | 4 625 | 4 630 | 5 897 |
Inwestycje w jednostki powiązane
Spółka posiadała udziały w następujących podmiotach:
31 marca 2025 roku
| Nazwa jednostki | Siedziba | Charakterystyka powiązania kapitałowego |
% własności i praw głosu |
cena nabycia |
odpis aktualizujący |
wartość udziałów |
|---|---|---|---|---|---|---|
| COMTEL Group Sp. z o.o. | Brzesko, Polska |
Jednostka stowarzyszona |
48% | 2 | 2 | |
| COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa |
Brzesko, Polska |
Jednostka stowarzyszona |
38% | 2 400 | 2 400 | |
| Maxcom International Co Limited | Hongkon g |
Jednostka zależna | 100% | 4 | 4 | |
| UAB "Rubbee" | Kaunas, Litwa |
Jednostka stowarzyszona |
20,15% | 1 202 | 1 202 | 0 |
| Wisko International Sp. z o.o. w likwidacji |
Tychy, Polska |
Jednostka zależna | 75% | 1 050 | 1 050 | 0 |
| Maxcom Eco Energy Sp. Z o.o. | Tychy, Polska |
Jednostka zależna | 90% | 900 | 900 | |
| Maxcom (Shenzhen) Technology Co., Ltd. |
Chiny | Jednostka zależna | 100% | 58 | 58 | |
| Razem | 5 616 | 2 252 | 3 364 |
31 grudnia 2024 roku
| Nazwa jednostki | Siedziba | Charakterystyka powiązania kapitałowego |
% własności i praw głosu |
cena nabycia |
odpis aktualizujący |
wartość udziałów |
|---|---|---|---|---|---|---|
| COMTEL Group Sp. z o.o. | Brzesko, Polska |
Jednostka stowarzyszona |
48% | 2 | 2 | |
| COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa |
Brzesko, Polska |
Jednostka stowarzyszona |
38% | 2 400 | 2 400 | |
| Maxcom International Co Limited | Hongkon g |
Jednostka zależna | 100% | 4 | 4 | |
| UAB "Rubbee" | Kaunas, Litwa |
Jednostka stowarzyszona |
20,15% | 1 202 | 1 202 | 0 |
| Wisko International Sp. z o.o. w likwidacji |
Tychy, Polska |
Jednostka zależna | 75% | 1 050 | 1 050 | 0 |
| Maxcom Eco Energy Sp. Z o.o. | Tychy, Polska |
Jednostka zależna | 90% | 900 | 900 | |
| Maxcom (Shenzhen) Technology Co., Ltd. |
Chiny | Jednostka zależna | 100% | 58 | 58 | |
| Razem | 5 616 | 2 252 | 3 364 |
W 2023 roku Zarząd Spółki zidentyfikowała utratę wartości finansowych aktywów trwałych Wisko International Sp. z o.o. w likwidacji oraz UAB "Rubbee" w wyniku czego na dzień 31 grudnia 2023 roku został utworzony odpis aktualizujący na łączna kwotę 2 252 tys. PLN. W 2024 roku wysokość odpisu nie uległa zmianie.
Ponadto Zarząd Spółki na dzień 31 grudnia 2023 r. przeprowadził testy na utratę wartości inwestycji Maxcom Eco Energy Sp. z o.o.,
Testy przeprowadzono metodą dochodową, dyskontując do wartości bieżącej przyszłe przepływy pieniężne, z przyjęciem następujących założeń:
-
5-letni okres prognozy (2024- 2028),
-
stopy dyskontowe zostały ustalone na poziomie średniego kosztu kapitału po opodatkowaniu (WACC) w przedziale 22,05-22,73% dla Maxcom Eco Energy Sp. z o.o.
-
stopa wzrostu po okresie prognozy – 2,5%.
Przeprowadzone testy wykazały, że przyjęte wartości kluczowych założeń są na bezpiecznych poziomach i jest niskie prawdopodobieństwo aby wartość odzyskiwalna była poniżej wartości księgowe.
Na dzień 31 grudnia 2024 oraz na 31 marca 2025 roku testy na utratę wartości inwestycji Maxcom Eco Energy Sp. z o.o. nie zostały przeprowadzone. Zarząd jednostki uznał testy na dzień 31.12.2023 roku za aktualne.
31 marca 2024 roku
| Nazwa jednostki | Siedziba | Charakterystyka powiązania kapitałowego |
% własności i posiadanych praw głosu |
cena nabycia |
odpis aktualizujący |
wartość udziałów |
|---|---|---|---|---|---|---|
| COMTEL Group Sp. z o.o. | Brzesko, Polska | Jednostka stowarzyszona |
48% | 2 | 2 | |
| COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa |
Brzesko, Polska | Jednostka stowarzyszona |
38% | 2 400 | 2 400 | |
| Maxcom International Co Limited | Hongkong | Jednostka zależna | 100% | 4 | 4 | |
| UAB "Rubbee" | Kaunas, Litwa | Jednostka stowarzyszona |
20,15% | 1 202 | 1 202 | 0 |
| Wisko International Sp. z o.o. w likwidacji |
Tychy, Polska | Jednostka zależna | 75% | 1 050 | 1 050 | 0 |
| Maxcom Eco Energy Sp. z o.o. | Tychy, Polska | Jednostka zależna | 90% | 900 | 900 | |
| Maxcom (Shenzhen) Technology Co., Ltd. |
Shenzen, Chiny | Jednostka zależna | 100% | 58 | 58 | |
| Razem | 5 616 | 2 252 | 3 364 |
Należności z tytułu pożyczek
Należności z tytułu pożyczek dotyczą pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym.
W 2023 roku Spółka wdrożyła nowe narzędzie do wyznaczania oczekiwanej straty udzielanych pożyczek obejmujący indywidualną analizę każdej ekspozycji.
Model zakłada wycenę w oparciu o rating wewnętrzny korzystający z danych rynkowych dotyczących prawdopodobieństwa niewypłacalności, następnie obliczono oczekiwaną stratę w oparciu o te prawdopodobieństwo, profil spłaty przewidziany w umowach, wskaźniki finansowe podmiotów powiązanych, oceny otoczenia makroekonomicznego oraz porównania analizowanej jednostki z branżą.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku wysokość odpisów aktualizujących pożyczki długo- i krótkoterminowe wyniosła 1 316 tys. PLN.
W 2025 roku wysokość odpisu nie uległa zmianie.
Odpisy aktualizujące należności zostały utworzone w wysokości uwzględniającej stopień ryzyka w zakresie braku otrzymania płatności od odbiorców. W pierwszym kwartale 2025 roku wysokość odpisów nie uległa zmianie.
Analizie poddano również zapasy, wysokość odpisów nie uległa zmianie pierwszym kwartale 2025 roku.
Rezerwy na świadczenia emerytalne rentowe zostały zaprezentowane w oparciu o wyliczenia aktuarialne. Wysokość rezerw nie uległa zmianie w 2025 roku.
Rezerwy na naprawy gwarancyjne zostały utworzone na podstawie analiz finansowych w oparciu o szacunki z przeszłości, analizy bieżące i założenia dotyczące przyszłości. W okresie 01.01-31.03.2025 roku Spółka zwiększyła rezerwę na naprawy gwarancyjne o kwotę 74 tys. zł.
W 2024 roku została utworzona rezerwa na niewykorzystane urlopu w wysokości 192 tys. PLN. Wysokość rezerwy nie uległa zmianie w 2025 roku.
Rezerwa w wysokości 1 698 tys. PLN została utworzona na przyszłe koszty oraz na dopłaty do kapitału Wisko International Sp. z o.o. w związku z podjętą uchwałą w sprawie rozwiązania spółki i otwarcia jej likwidacji. Wysokość rezerwy nie uległa zmianie w 2025 roku.
MAXCOM SA w 1 kwartale 2025 oraz 2024 roku nie tworzyła rezerw na koszty restrukturyzacji.
Składniki aktywów z tytułu podatków odroczonych zostały rozpoznane przy założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na ich wykorzystanie. Zamiany aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego zostały zaprezentowane w nocie 3.9.
W okresie sprawozdawczym nie stwierdzono utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych.
| 31 marca 2025 | Zapasy | Należności z tytułu dostaw i pozostałe |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia 2025 roku | 1 553 | 4 287 | 3 395 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | |||||
| Zmniejszenia | |||||
| Wartość na dzień 31 marca 2025 roku | 1 553 | 4 287 | 3 395 | 0 | 0 |
| 31 grudnia 2024 | Zapasy | Należności z tytułu dostaw i pozostałe |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia 2024 roku | 855 | 4 846 | 3 530 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | 698 | 150 | |||
| Zmniejszenia | 709 | 135 | |||
| Wartość na dzień 31 grudnia 2024 roku | 1 553 | 4 287 | 3 395 | 0 | 0 |
| 31 marca 2024 | Zapasy | Należności z tytułu dostaw i pozostałe |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia 2024 roku | 855 | 4 846 | 3 530 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | |||||
| Zmniejszenia | |||||
| Wartość na dzień 31 marca 2024 roku | 855 | 4 846 | 3 530 | 0 | 0 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 |
|---|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia | 1 525 | 1 559 | 1 559 |
| Zwiększenie | 320 | 251 | 17 |
| Zmniejszenie | 64 | 285 | 171 |
| Stan na koniec okresu | 1 781 | 1 525 | 1 405 |
Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego
| Stan na dzień 1 stycznia | 280 | 274 | 274 |
|---|---|---|---|
| Zwiększenie | 82 | 107 | 81 |
| Zmniejszenie | 53 | 101 | 134 |
| Stan na koniec okresu | 309 | 280 | 223 |
| Kompensata | -309 | -280 | -223 |
| Saldo podatku odroczonego po kompensacie | 1 472 | 1 245 | 1 184 |
| Aktywa | 1 472 | 1 245 | 1 184 |
| Zobowiązania |
| 31 marca 2025 | 31 grudnia 2024 | 31 marca 2024 | |
|---|---|---|---|
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów | 14 933 | 10 807 | 15 455 |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów | |||
| Razem | 14 933 | 10 807 | 15 455 |
W dniu 14 stycznia 2025 roku została zwarta umowa kredytu wielocelowego w wysokości 13 000 tys. PLN, pomiędzy Spółką a Bankiem Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna.
W dniu 11 lutego 2025 roku został zwarty aneks rozwiązujący umowę kredytu w rachunku bieżącym oraz kredytu na akredytywy pomiędzy Spółką a Santander Bank Polska Spółka Akcyjna.
Umowa faktoringu pomiędzy Spółką a Santander Faktoring Sp. z o.o. została automatycznie przedłużona w lutym 2025 roku na kolejny okres roczny. W dniu 10 lutego 2025 roku stał zwarty aneks, w którym obniżeniu uległ limit dla faktoringu z przejęciem ryzyka do wysokości 10 000 tys. PLN, pozostałe warunki umowy nie zostały zmienione.
Skonsolidowany raport kwartalny MAXCOM SA za okres od 1 stycznia do 31 marca 2025 roku (w tysiącach PLN)
Charakterystyka umów kredytowych
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów kredytowych na dzień 31 marca 2025 roku wyniosła 36 693 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 14 933 tys. PLN.
| Stan na 31 marca 2025 roku | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Waluta | Wartość kredytu |
Saldo | Stopa | Data spłaty |
||||
| kredytu | w tys. PLN * | w tys. PLN | procentowa | |||||
| kredyt wielocelowy- PEKAO SA | PLN | 13 000 | 4 750 | WIBOR 1M+marża |
14.05.2026 | |||
| linia rewolwingowa na otwieranie akredytyw - CITI Handlowy* |
USD | 11 593 | 3 908 | LIBOR 1M+marża |
15.09.2025 | |||
| faktoring z regresem - Santander Faktoring | PLN | 100 | 100 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2026 | |||
| kredyt wielocelowy - PKO BP SA | PLN | 8 000 | 3 641 | WIBOR 1M+marża |
25.06.2025 | |||
| faktoring bez przejęcia ryzyka niewypłacalności ING Commercial Finance Polska SA |
PLN | 4000 | 2 534 | WIBOR 1M+marża |
22.11.2025 | |||
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 36 693 | 14 933 |
* kredyty w walucie obcej zostały przeliczone na walutę polską pośrednim kursie NBP z dnia bilansowego
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów kredytowych na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 33 904 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 10 807 tys. PLN.
| Stan na 31 grudnia 2024 roku | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Waluta | Wartość kredytu |
Saldo | Stopa | Data spłaty | ||||
| kredytu | w tys. PLN | w tys. PLN | procentowa | |||||
| kredyt w rachunku bieżącym - Santander Bank Polska SA |
PLN | 2 100 | 1 323 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2025 | |||
| kredyt na akredytywy - Santander Bank Polska SA | PLN | 7 400 | 3 384 | WIBOR 1M+marża |
31.12.2025 | |||
| linia rewolwingowa na otwieranie akredytyw - CITI Handlowy* |
USD | 12 304 | 1 247 | LIBOR 1M+marża |
15.09.2025 | |||
| faktoring z regresem - Santander Faktoring | PLN | 100 | 13 | WIBOR 1M+marża |
10.02.2026 | |||
| PKO BP SA- kredyt wielocelowy | PLN | 8 000 | 2 786 | WIBOR 1M+marża |
26.06.2025 | |||
| ING Commercial Finance Polska SA - faktoring bez przejścia ryzyka niewypłacalności |
PLN | 4 000 | 2 054 | WIBOR 1M+marża |
22.11.2025 | |||
| Razem kredyty i pożyczki | 33 904 | 10 807 |
* kredyty w walucie obcej zostały przeliczone na walutę polską pośrednim kursie NBP z dnia bilansowego
Łączna wysokość dostępnych środków w ramach zawartych umów kredytowych na dzień 31 marca 2024 roku wyniosła 33 566 tys. PLN, z czego wykorzystane środki na kwotę 15 455 tys. PLN.
| Stan na 31 marca 2024 roku | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Waluta kredytu |
Wartość kredytu w tys. PLN * |
Saldo w tys. PLN |
Stopa procentowa |
Data spłaty |
||||
| kredyt w rachunku bieżącym - Santander Bank Polska SA |
PLN | 2 100 | 1 027 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2025 | |||
| kredyt na akredytywy - Santander Bank Polska SA | PLN | 7 400 | 2 198 | WIBOR 1M+marża |
31.12.2025 | |||
| linia rewolwingowa na otwieranie akredytyw - CITI Handlowy* |
USD | 11 966 | 6 082 | LIBOR 1M+marża |
15.09.2024 | |||
| faktoring z regresem - Santander Faktoring | PLN | 100 | 62 | WIBOR 1M+marża |
15.02.2025 | |||
| PKO BP SA- kredyt wielocelowy | PLN | 8 000 | 4 266 | WIBOR 1M+marża |
25.06.2024 | |||
| ING Commercial Finance Polska SA - faktoring bez przejęcia ryzyka niewypłacalności |
PLN | 4000 | 1 820 | WIBOR 1M+marża |
22.11.2024 | |||
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 33 566 | 15 455 |
*kredyty w walucie obcej zostały przeliczone na walutę polską pośrednim kursie NBP z dnia bilansowego
Zabezpieczeniem umów kredytowych na dzień 31 marca 2024 roku były:
- hipoteka na wynajmowanej nieruchomości wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia,
- zastaw rejestrowy na towarach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia ,
- pełnomocnictwa do rachunków bankowych,
- • oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2025 miały miejsce transakcje pomiędzy następującymi jednostkami powiązanymi:
- COMTEL Group Sp. z o.o. Spółka komandytowa jednostka zależna, od 31.03.2022 -jednostka stowarzyszona
- Maxcom International Co Limited jednostka zależna,
- UAB "Rubbee" jednostka stowarzyszona,
- Wisko International Sp. z o.o. jednostka zależna,
- PW MAXTEL Arkadiusz Wilusz jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Arkadiusz Wilusz Prezes Zarządu Spółki -kluczowe kierownictwo,
- Andrzej Wilusz -Wiceprezes Zarządu Spółki kluczowe kierownictwo,
- Maxcom Eco Energy Sp. z o.o. jednostka zależna,
- October Aleksander Wilusz- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Sanbar Bartosz Wilusz-- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Montada Sp. z o.o.- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
- Montada Sp. z o.o.Sp.k.- jednostka powiązana przez kluczowe kierownictwo,
| Należności z tyt. dostaw i usług, pozostałe należności |
usług, pozostałe Zobowiązania z zobowiązania tyt. dostaw i |
długoterminowe - należności kaucje |
tytułu dywidendy Należności z |
Zobowiązania z tyt. pożyczek |
Należności z tyt. pożyczek |
Przychody ze sprzedaży |
Zakup towarów i usług |
pracę, wpółpracę, Wynagrodzenie z tytułu umowy o powołanie |
Przychody finansowe |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2025 | 01.01.2025 - 31.03.2025 | |||||||||
| Jednostki zależne | 793 | 1 955 | 54 | 656 | 33 | |||||
| Jednostki stowarzyszone |
1 842 | 755 | 59 | 237 | ||||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
39 | 472 | 303 | |||||||
| Kluczowe kierownictwo - Zarząd i Rada Nadzorcza |
395 | 27 | 244 |
| Należności z tyt. dostaw i usług, pozostałe należności |
usług, pozostałe Zobowiązania z zobowiązania tyt. dostaw i |
długoterminowe - należności kaucje |
tytułu dywidendy Należności z |
Zobowiązania z tyt. pożyczek |
Należności z tyt. pożyczek |
Przychody ze sprzedaży |
Zakup towarów i usług |
pracę, wpółpracę, Wynagrodzenie z tytułu umowy o powołanie |
Przychody finansowe |
Udzielone poręczenia |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 01.01.2024 - 31.12.2024 | ||||||||||
| Jednostki zależne |
712 | 19 | 2 032 | 224 | 2 638 | 225 | |||||
| Jednostki stowarzyszone |
2 024 | 509 | 1 983 | 697 | |||||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
24 | 472 | 1 | 1 232 | |||||||
| Kluczowe kierownictwo - Zarząd i Rada Nadzorcza |
395 | 108 | 876 |
| Należności z tyt. dostaw i usług, pozostałe należności |
usług, pozostałe Zobowiązania z zobowiązania tyt. dostaw i |
długoterminowe - należności kaucje |
tytułu dywidendy Należności z |
Zobowiązania z tyt. pożyczek |
Należności z tyt. pożyczek |
Przychody ze sprzedaży |
Zakup towarów i usług |
pracę, wpółpracę, Wynagrodzenie z tytułu umowy o powołanie |
Przychody finansowe |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2024 | 01.01.2024 - 31.03.2024 | |||||||||
| Jednostki zależne | 1 934 | 4 | 2 136 | 22 | 709 | 66 | ||||
| Jednostki stowarzyszone |
203 | 306 | 86 | 154 | ||||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
2 | 22 | 472 | 300 | ||||||
| Kluczowe kierownictwo - Zarząd i Rada Nadzorcza |
395 | 27 | 218 | |||||||
Arkadiusz Wilusz Prezes Zarządu
Tychy, dnia 29 maja 2025 roku
Andrzej Wilusz Wiceprezes Zarządu 2025-05-29 11:21
Monika Drewniaczyk osoba uprawniona do prowadzenia ksiąg rachunkowych