AI assistant
Maxcom S.A. — Audit Report / Information 2018
Sep 28, 2018
5701_rns_2018-09-28_3ebad914-b58a-41fe-865e-43d63b09f07d.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
w audycie
RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
MAXCOM S.A.
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 R. DO 30 CZERWCA 2018 R.
Poznań, dnia 28 września 2018 r.
w audycie
RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO OBEJMUJĄCEGO OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 ROKU DO 30 CZERWCA 2018 ROKU
Dla Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej oraz Zarządu MAXCOM S.A.
Wprowadzenie
Przeprowadziliśmy przegląd załączonego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej MAXCOM S.A. ("Grupy kapitałowej") której jednostką dominującą jest MAXCOM S.A. z siedziba w Tychach (43-100), przy ulicy Towarowej 23a ("Jednostka dominująca"), za okres od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku, obejmującego:
- a. skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 30 czerwca 2018 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 75 122 tys. złotych,
- b. skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 30 czerwca 2018 roku wykazujące zysk netto w wysokości 4 206 tys. złotych oraz całkowity dochód w wysokości 4 206 tys. złotych,
- c. skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 30 czerwca 2018 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 2 187 tys. zł złotych,
- d. skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 30 czerwca 2018 roku wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 10 820 tys. złotych.
- e. informacje dodatkowe o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz wybrane informacje objaśniające,
("załączone skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe").
Kierownik Jednostki dominującej jest odpowiedzialny za sporządzenie i przedstawienie śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentację zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.
My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu.
Zakres przeglądu
Przegląd przeprowadziliśmy zgodnie z Krajowym Standardem Przeglądu 2410 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410 Przegląd śródrocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki przyjętym uchwałą nr 2041/37a/2018 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 5 marca 2018 roku.
4AUDYT sp. z o.o. ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
NIP: 7811817052
REGON: 300821905
t +48 61 816 27 81 f. +48 61 855 10 39
Kapitał zakładowy 100 000 PLN
KRS 0000304558
w. www.4audyt.pl e. [email protected]
Sąd Rejonowy w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy KRS An International Network of Professional Accounting Firms
$2/4$
w audycie
Przegląd sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu.
Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami Badania w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętymi uchwałą nr 2041/37a/2018 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 5 marca 2018 roku. Na skutek tego przegląd nie wystarcza do uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania na temat tego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Wniosek
Na podstawie przeprowadzonego przeglądu stwierdzamy, że nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości.
Piotr Bałaban
Klúczowy biegły rewident Numer ewidencyjny 10789
działający w imieniu:
4AUDYT sp. z o.o.
60-846 Poznań, ul. Kochanowskiego 24/1 Firma audytorska wpisana na listę firm audytorskich prowadzoną przez PIBR pod numerem ewidencyjnym 3363
Poznań, dnia 28 września 2018 r.
4AUDYT sp. z o.o. ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
NIP: 7811817052
REGON: 300821905
t. +48 61 816 27 81 f. +48 61 855 10 39
KRS 0000304558 Kapitał zakładowy 100 000 PLN
w. www.4audyt.pl e. [email protected]
Sąd Rejonowy w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy KRS An International Network of Professional Accounting Firms
w audycie
think global · think tgs
4AUDYT sp. z o.o. ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
e. [email protected] w. www.4audyt.pl
Biuro Wrocław al. Kasztanowa 3a 53-125 Wrocław
e. [email protected] t. +48 71 342 30 28 f. +48 71 342 30 29
NIP: 7811817052 REGON: 300821905 Biuro Poznań ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
t. +48 61 816 27 81 $f. +48618551039$
Biuro Katowice ul. Kościuszki 38 lok. 20 40-048 Katowice
t. +48 519 351 030 t. +48 519 351 020
KRS 0000304558 Kapitał zakładowy 100 000 PLN Biuro Warszawa ul. Chłodna 51 00-867 Warszawa
t. +48 22 22 30 542 $f. +48222230542$
Biuro Gdańsk al. Grunwaldzka 413 80-309 Gdańsk
t. +48 519 351 036 $f. +48618551039$
Sąd Rejonowy w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy KRS