AI assistant
Maxcom S.A. — Audit Report / Information 2017
Sep 29, 2017
5701_rns_2017-09-29_1a456880-a7c3-4359-9787-43d6bd5955a9.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
SEASONAILLE AND
Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
MAXCOM SPÓŁKA AKCYJNA
za okres od 1 stycznia 2017 r. do 30 czerwca 2017 r.
Poznań, dnia 29 września 2017 r.
w audycie
RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLADU
SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO OBEJMUJĄCEGO OKRES OD 1 STYCZNIA 2017 ROKU DO 30 CZERWCA 2017 ROKU
Dla Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej oraz Zarządu MAXCOM S.A.
Wprowadzenie
Przeprowadziliśmy przegląd załączonego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego MAXCOM S.A. (Spółki, Jednostki) z siedzibą w Tychach przy ulicy Towarowej 23a, za okres od
1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku, obejmującego:
- a. śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 30 czerwca 2017 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 90 644 tys. złotych.
- b. śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia 2017 roku do dnia 30 czerwca 2017 roku wykazujące zysk netto w wysokości 3 634 tys. złotych oraz całkowity dochód w wysokości 3 634 tys. złotych,
- c. śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 stycznia 2017 roku do dnia 30 czerwca 2017 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 38 212 tys. zł złotych,
- d. śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2017 roku do dnia 30 czerwca 2017 roku wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 35 343 tys. złotych,
- e. informacje dodatkowe o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz wybrane informacje objaśniające,
(załączone skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe).
Kierownik Jednostki jest odpowiedzialny za sporządzenie i przedstawienie śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego $\mathbf{i}$ jego rzetelną prezentacje zgodnie za z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.
My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu.
Zakres przeglądu
Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do przepisów Krajowego Standardu Rewizji Finansowej 2410 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410 Przegląd śródrocznych informacji
4AUDYT sp. z o.o. ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
NIP: 7811817052
REGON: 300821905
t. +48 61 816 27 81 f. +48 61 855 10 39
Kapitał zakładowy 100 000 PLN
KRS 0000304558
w. www.4audyt.pl e. [email protected]
Sąd Rejonowy w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy KRS An International Network of Professional Accounting Firmy
w audycie
finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki, przyjętym uchwałą Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. Przegląd sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań, przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, jak również przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu. Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rewizji Finansowej. Na skutek tego przeglad nie wystarcza do uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania na temat śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego.
Wniosek
Na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu stwierdzamy, że nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.
Piotr Bałaban
Kluczowy biegły rewident Numer ewidencyjny 10789
działający w imieniu
4AUDYT Sp. z o.o.
60-846 Poznań, ul. Kochanowskiego 24/1 Firma audytorska wpisana na listę firm audytorskich prowadzoną przez KRBR pod numerem ewidencyjnym 3363
Poznań, dnia 29 września 2017 roku
4AUDYT sp. z o.o. ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
NIP: 7811817052
REGON: 300821905
t. +48 61 816 27 81 f. +48 61 855 10 39
KRS 0000304558 Kapitał zakładowy 100 000 PLN w. www.4audyt.pl e. [email protected]
Sąd Rejonowy w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy KRS An International Network of Professional Accounting Firms
w audycie
think global · think tgs
4AUDYT sp. z o.o. ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
e. [email protected] w. www.4audyt.pl
Biuro Wrocław al. Kasztanowa 3a 53-125 Wrocław
e. [email protected] t. +48 71 342 30 28 f. +48 71 342 30 29
NIP: 7811817052 REGON: 300821905
Biuro Poznań ul. Kochanowskiego 24/1 60-846 Poznań
t. +48 61 816 27 81 f. +48 61 855 10 39
Biuro Katowice ul. Kościuszki 38 lok. 20
40-048 Katowice
e. [email protected] t. +48 519 351 030
t. +48 519 351 020
KRS 0000304558 Kapitał zakładowy 100 000 PLN Biuro Warszawa ul. Chłodna 51 00-867 Warszawa
t. +48 22 22 30 542 f. +48 22 22 30 542
Biuro Gdańsk al. Grunwaldzka 413 80-309 Gdańsk
t. +48 519 351 036 f. +48 61 855 10 39
Sąd Rejonowy w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy KRS