Matrix Design Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Dec 20, 2022

矩阵纵横设计股份有限公司

募集资金置换专项审核报告

信会师报字[2022]第 ZL10419 号

矩阵纵横设计股份有限公司 募集资金置换专项审核报告

录 E	页次
专项审核报告	$1 - 2$
关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付 发行费用的自筹资金的专项说明	$1 - 3$

$\equiv$

立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO

募集资金置换专项审核报告

信会师报字[2022]第 ZL10419号

矩阵纵横设计股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的矩阵纵横设计股份有限公司(以下简称 "矩阵股份")管理层编制的截至 2022 年 12 月 12 日《关于以募集资 金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》 讲行了专项审核。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 --创业板上市公司规范运作》等相关规定要求编制《关于以募集资金置 换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》,提 供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证 言以及我们认为必要的其他证据,并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,是矩阵股份管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对矩阵股份管理层编制 的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹 资金的专项说明》发表独立的鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作,以对《关 于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金

的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公 司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关规定, 对矩阵股份管理层编制的《关于以募集资金置 换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》的相 关内容讲行了审慎调杳, 实施了包括检查有关资料与文件、核查会计 记录等我们认为必要的审核程序, 在此基础上依据所取得的资料做出 职业判断。我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为, 矩阵股份管理层编制的《关于以募集资金置换预先投 入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公 司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》的相关规定, 在所有重大方面如实反映了矩阵股份截至2022 年12月12日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。

五、报告使用范围

本报告仅供矩阵股份用于以募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目及已支付发行费用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其 他用途, 因使用不当造成的后果, 与执行本审核业务的注册会计师及 本会计师事务所无关。

二〇二二年十二月 † ン 日

鉴证报告 第2页

矩阵纵横设计股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用 的自筹资金的专项说明

(截至2022年12月12日)

根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》的相关规定, 矩阵纵横设计股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")现 将以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金具体情况说 明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意矩阵纵横设计股份有限公司首次公开 发行股票的批复》(证监许可【2022】1921 号)同意注册,并经深圳证券交易 所同意, 公司首次公开发行人民币普通股(A股) 30,000,000.00股, 每股发行价 格 34.72 元,共募集资金人民币 1,041,600,000.00 元,扣除不含税发行费用人民 币 93,871,302.74 元, 实际募集资金净额为人民币 947,728,697.26 元。上述募集资 金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了信会师报字 [2022] 第 ZL10422 号验资报告。

为规范公司募集资金管理, 公司开设了募集资金专项账户, 对募集资金实行 专户管理,并与存放募集资金的银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议。

二、发行申请文件对募集资金投向的承诺情况

根据《矩阵纵横设计股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说 明书》披露, 公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后, 将投资于以下项 目:

		金额里位: 人氏巾刀兀
序号	项目名称	项目投资总额	使用募集资金金额
	总部设计中心建设项目	58,461.04	58,461.04
റ	设计服务网络建设项目	20,146.57	20,146.57
$\mathbf{a}$	智能设计平台建设项目	5,780.10	5,780.10
	信息化建设项目	3,983.13	3,983.13
		88,370.84	88,370.84

在募集资金到位前,公司将根据项目进度的实际情况以自有资金或银行贷款

等方式筹集资金先行投入,待募集资金到位后,按公司有关募集资金使用管理的 相关规定置换本次发行前已投入使用的自筹资金。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2022年12月12日止,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的实际投资金额为 82.655,288.96元。具体情况如下:

金额单位: 人民币元

序号	项目名称	承诺募集资金 投资金额	募集资金拟投入 的金额	以自筹资金预先 投入金额	本次置换金额
	总部设计中心建设项目	584,610,400.00	584,610,400.00	45,765,113.06	45,765,113.06
2	设计服务网络建设项目	201,465,700.00	201,465,700.00	22,662,185.00	22,662,185.00
3	智能设计平台建设项目	57,801,000.00	57,801,000.00	10,082,522.68	10,082,522.68
4	信息化建设项目	39,831,300.00	39,831,300.00	4,145,468.22	4,145,468.22
	合计	883,708,400.00	883,708,400.00	82,655,288.96	82,655,288.96

四、自筹资金支付发行费用情况

公司本次募集资金各项发行费用合计人民币 93,871,302.74 元(不含增值税), 其中承销及保荐费用 71,267,547.17 元(不含增值税)已从募集资金中扣除, 截 至 2022年12月12日, 已通过募集资金账户支付金额 10,933,962.26元, 其他尚 未从募集资金账户划转的发行费用人民币 11,669,793.31 元(不含增值税), 公 司已用自筹资金支付的发行费用金额为人民币 11,669,793.31 元(不含增值税), 具体情况如下:

	金额单位: 人民币元
费用类别	金额(不含税)
承销及保荐费用	71, 267, 547. 17
审计验资费用	10,188,679.25
律师费用	7,830,188.68
用于本次发行的信息披露费	4,235,849.06
与本次发行相关的手续费及其他费用	349,038.58
合计	93,871,302.74
从募集资金中直接扣除金额	71,267,547.17
通过募集资金账户支付金额	10,933,962.26
本次置换金额	11,669,793.31

$\lambda$

专项说明 第2页

五、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹 资金的实施

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范 运作》等有关法律、法规和制度的规定,本公司以募集资金置换预先投入募集资 金投资项目及已支付发行费用的自筹资会,须经公司董事会审议通过,注册会计 师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露 义务后方可实施。

设计股份有限公司 ン日

0001247 证书序号	E 逆	是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》 $\frac{1}{\sqrt{2}}$	部门依法审批、准予执行进册会计师法定业务的	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\sim^{'}$	应当向财政部门申请换发。 留書 报为 为作 此证复印件仅作 附件使用,不能	汨 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、	转让。 出信 盟	应当问财 会计师事务所终止或执业许可注销的。 4.	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》		W 应原 二海市 发证机关:	E.	ま イーこ	中华人民共和国财政部制 20:0年12月31日
			$\begin{bmatrix} 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ $ 谷 $\begin{array}{l} \epsilon_{\rm{m}}\sin\theta_{\rm{m}}\ \cos\theta_{\rm{m}}\cos\theta_{\rm{m}} \end{array}$ 公司		$\overline{\phantom{a}}$		·新闻画台伙) 立信集学生活动 信 款:	特殊普通合伙) 仁	席合伙人: 朱建 首	任会计师:	经营场所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼		特殊普通合伙制 $\ddot{x}$ 毕 兴 温	31000006 执业证书编号:	护财会 [2000] 26号 · 转制热文 沪财会[2010]82号 2000年6月13日 · 将制日期 批准执业文号:

一部 だい

$\frac{1}{2}$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格、继续有效一年 This certificate is valid for another year after 初青(420003204729), 已通过广东省注册会计师协会2021;
年任职资格检查, 通过文号: 粤注协 (2021) 268 号, 年 $\tilde{f}$ B $\cdot$ 冷 $\mathbb{R}^2$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this ren

$\frac{11}{d}$