Matrix Design Co., Ltd. — Annual Report 2022

Apr 24, 2023

矩阵纵横设计股份有限公司

2022 年度财务决算报告

公司2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。我们对公司2022年12月31日的财务状况、2022年度的经 营成果、现金流量以及公司实际情况进行了认真的研究分析，现将公司2022年度财务 决算情况报告如下：

一、 2022 年度公司主要财务指标

单位：元

项目	2022年末	2021年末	增减变动
资产总额（元）	2,005,054,327.10	1,027,211,986.21	95.19%
负债总额（元）	240,952,700.31	407,187,870.96	-40.83%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,764,101,626.79	620,024,115.25	184.52%
项目	2022年	2021年	增减变动
营业收入（元）	794,486,140.08	886,351,484.86	-10.36%
归属于上市公司股东的净利润（元）	165,179,536.06	219,850,306.64	-24.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	151,211,621.71	216,776,288.01	-30.25%
经营活动产生的现金流量净额（元）	52,427,253.65	131,131,274.48	-60.02%
基本每股收益（元/股）	1.79	2.44	-26.64%
稀释每股收益（元/股）	1.79	2.44	-26.64%
加权平均净资产收益率	20.72%	45.87%	-25.15%

• 1、计提信用减值损失和资产减值损失：根据企业会计准则第8号及相关会计政策规

• 定，公司在2022年度报告中计提减值损失39,919,486.84元。

截至2022年12月31日，公司财务状况良好，公司总资产2,005,054,327.10元，比上 年期末增长95.19%，主要原因系公司首次公开发行股票所募集的资金入账使得流动资 产相应增长。归属于上市公司股东的所有者权益1,764,101,626.79元，比上年期末增长 184.52%，主要原因系公司2022年首次公开发行股票3,000万股，共计募集资金净额 947,728,697.26元，使得所有者权益中实收资本及资本公积金增加所致。

2、2022年，公司实现营业总收入794,486,140.08元，较上年同期下降10.36%，归属

于上市公司股东的净利润165,179,536.06元，较上年同期下降24.87%。主要原因系：

2022年，公司营业收入以及净利润有所下滑，主要系2022年宏观经济影响，下游 新开工项目减少，在建项目建设进度放缓，公司与客户难以进行现场方案沟通，客户 难以进行项目现场验收，项目执行效率大幅降低，进而使得项目量有所减少。上述情 形对公司日常经营带来不利影响，营业收入以及净利润有所下滑。

二、 2022 年度财务状况、经营成果、现金流量分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

资产	2022年末
		2021年末
			增减变动	备注
	金额
		金额
货币资金	1,419,058,165.43	440,689,508.40	222.01%	主要系报告期内公司首次 公开发行股份，收到募集资 金所致
应收票据	4,805,576.05	8,050,469.55	-40.31%	主要系报告期商业承兑汇 票到期及收到的商业承兑 汇票减少所致
应收账款	326,425,857.90	261,962,492.34	24.61%	主要系受房地产政策调控 及其市场调整等因素影响， 客户回款进度整体有所延 缓所致
预付款项	32,890,885.90	62,419,373.34	-47.31%	主要系报告期内公司减少 了软装采购预付款等所致
其他应收款	3,976,579.50	3,066,914.69	29.66%
存货	60,723,142.23	146,489,703.89	-58.55%	主要系报告期内受宏观经 济影响，年底在执行的软装 陈设项目发货减少所致
合同资产	23,724,412.64	21,331,803.11	11.22%
其他流动资产	5,801,096.11	2,846,538.42	103.79%	主要系报告期内增值税待 认证/待抵扣进项税额增加 所致
流动资产合计	1,877,405,715.76	946,856,803.74	98.28%
投资性房地产	1,060,895.00	1,156,163.00	-8.24%
固定资产	44,926,114.47	47,300,530.28	-5.02%
使用权资产	9,034,355.25	13,975,768.93	-35.36%	主要系报告期内租赁确认 使用权资产摊销减少所致
商誉	2,470,000.00		100.00%	主要系报告期内收购子公 司深圳路润建设有限公司 所致
长期待摊费用	2,513,250.01	4,022,043.01	-37.51%	主要系办公室装修费已摊 销入费用，导致金额减少

递延所得税资产	15,815,396.71	10,228,510.25	54.62%	主要系报告期内信用减值 损失增加所致
其他非流动资产	51,828,599.90	3,672,167.00	1311.39%	主要系报告期内新增已支 付房款但尚未取得产权证 的房产所致
非流动资产合计	127,648,611.34	80,355,182.47	58.86%
资产总计	2,005,054,327.10	1,027,211,986.21	95.19%

2 、报告期末负债及所有者权益状况分析

单位：元

负债和所有者权 益	2022年末	2021年末	增减变动	备注
	金额	金额
应付账款	49,007,242.66	69,243,168.90	-29.22%	主要系报告期内减少软装 采购费和空间设计外协所 致
合同负债	100,394,989.65	211,072,340.80	-52.44%	主要系受房地产政策调控 及其市场短期调整等因素 影响，客户回款进度整体有 所延缓所致
应付职工薪酬	34,468,068.19	47,033,059.84	-26.72%	主要系报告期末计提的奖 金减少所致
应交税费	44,750,850.92	51,360,521.13	-12.87%
其他应付款	394,173.54	1,745,147.78	-77.41%	主要系报告期末员工报销 款减少所致
一年内到期的非 流动负债	4,076,748.23	4,847,059.95	-15.89%
其他流动负债	0.00	11,573,428.32	-100.00%
流动负债合计	233,092,073.19	396,874,726.72	-41.27%
租赁负债	7,796,367.42	9,813,144.24	-20.55%
预计负债	0.00	500,000.00	-100.00%
递延所得税负债	64,259.70	0.00	100.00%	主要系报告期内购入根据 税法规定可以一次性扣除 的固定资产所致
非流动负债合计	7,860,627.12	10,313,144.24	-23.78%
负债合计	240,952,700.31	407,187,870.96	-40.83%
股本	120,000,000.00	90,000,000.00	33.33%	主要系报告期内首次公开 发行股票，增加股本所致
资本公积	1,218,267,930.10	269,734,613.81	351.65%	主要系报告期内首次公开 发行股票，股本溢价所致
其他综合收益	325,112.09	-39,547.10	-922.09%	主要系外币报表折算差异 所致
盈余公积	45,421,732.34	29,532,661.55	53.80%	主要系报告期提取法定盈 余公积所致

未分配利润	380,086,852.26	230,796,386.99	64.68%	主要系报告期归属于母公 司所有者的净利润增加，但 未进行利润分配所致
归属于母公司所 有者权益合计	1,764,101,626.79	620,024,115.25	184.52%
所有者权益合计	1,764,101,626.79	620,024,115.25	184.52%
负债和所有者权 益总计	2,005,054,327.10	1,027,211,986.21	95.19%

3 、报告期经营成果分析

单位：元

项目	2022年	2021年	增减变动	备注
	金额	金额
营业收入	794,486,140.08	886,351,484.86	-10.36%
营业成本	458,085,605.16	446,791,475.21	2.53%
税金及附加	3,456,327.59	7,220,515.06	-52.13%	主要系报告期内城建税及附 加税随着增值税税负的降低 而减少
销售费用	20,907,188.59	29,791,975.25	-29.82%	主要系销售人员跨区域出差、 业务招待等受到限制，由于经 济下行，公司减少市场推广， 整体销售费用下降
管理费用	59,542,349.51	64,129,432.21	-7.15%
研发费用	28,994,455.60	30,659,980.05	-5.43%
财务费用	-4,646,471.50	1,140,080.66	-507.56%	主要系报告期内发行新股，收 到的募集资金产生的利息收 入，且2021年1-8月有银行借 款的利息支出，2021年8月已 清偿相应借款
利息费用	807,053.25	1,419,881.42	-43.16%	主要系报告期内发行新股，收 到的募集资金产生的利息收 入增加所致
利息收入	7,970,056.01	3,629,716.73	119.58%	主要系报告期内增加理财所 致
其他收益	7,332,842.55	4,573,152.28	60.35%	主要系报告期内进项税的加 计抵减额增加
信用减值损失	-35,981,810.72	-46,767,198.48	-23.06%	主要系报告期内资金断链的 客户增加所致
资产减值损失	-3,937,676.12	-2,079,248.31	89.38%	主要系报告期内预付购房款 的减值损失所致
资产处置收益	87,029.09	0.00	100.00%	主要系报告期内使用权资产 处置收益增加所致
营业利润	195,647,069.93	262,344,731.91	-25.42%

营业外收入	98,455.63	50,667.97	94.32%	主要系报告期内政府资助以 及生育津贴等增加所致
营业外支出	-202,298.57	1,005,622.36	-120.12%	主要系报告期内冲减以前年 度多确认的预计负债
利润总额	195,947,824.13	261,389,777.52	-25.04%
所得税费用	30,768,288.07	41,539,470.88	-25.93%	主要系利润总额减少所致
净利润	165,179,536.06	219,850,306.64	-24.87%
归属于母公司 股东的净利润	165,179,536.06	219,850,306.64	-24.87%	主要系利润总额减少所致

4 、现金流量情况分析

4、现金流量	情况分析
				单位：元
项目	2022年	2021年	增减变动	备注
	金额	金额
经营活动现金流 入小计	613,927,526.75	852,299,332.26	-27.97%
经营活动现金流 出小计	561,500,273.10	721,168,057.78	-22.14%
经营活动产生的 现金流量净额	52,427,253.65	131,131,274.48	-60.02%	主要系报告期内客户回款放 缓，收款较去年同期有所下 降
投资活动现金流 入小计	0.00	0.00	0.00%
投资活动现金流 出小计	20,208,692.19	296,629.81	6,712.77%
投资活动产生的 现金流量净额	-20,208,692.19	-296,629.81	6,712.77%	主要系报告期内购买成都设 计中心办公场所以及支付深 圳路润建设有限公司股权收 购款所致
筹资活动现金流 入小计	970,332,452.83	0.00	100.00%
筹资活动现金流 出小计	26,467,577.26	57,328,612.33	-53.83%
筹资活动产生的 现金流量净额	943,864,875.57	-57,328,612.33	-1746.41%	主要系公司2022年11月首次 公开发行股票募集资金到账 所致
汇率变动对现金 及现金等价物的 影响	416,694.33	32,446.75	1,184.24%
现金及现金等价 物净增加额	976,500,131.36	73,538,479.09	1,227.88%	主要系公司2022年11月首次 公开发行股票募集资金到账 所致
期末现金及现金 等价物余额	1,415,898,015.91	439,397,884.55	222.24%

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