AI assistant
Mao Bao — AGM Information 2017
Jun 21, 2017
51909_rns_2017-06-21_6bff7af7-7b03-48f3-bd2c-a7f385e80f65.pdf
AGM Information
Open in viewerOpens in your device viewer
毛寶股份有限公司 一0六年股東常會議事錄
時間:中華民國一0六年六月十五日(星期四)上午九時。
地點:新竹縣湖口鄉中華路22 號2 樓(新竹工業區管理中心)。
出席:出席股東代表股份為二三、三0 三、九四三已發行普通股股份總數四二、四四三、九五七 股百分之五四.九0,已逾法定開會股數。另出席董事分別為吳瑞華董事長、吳昭雯董事 、章青川董事等3 席出席,已達全體5 席董事之1/2 以上。
主席:董事長吳瑞華記錄:趙佳玲
列席:陳逸弘總經理、吳賢龍監察人、資誠阮呂曼玉會計師、呂雅莘律師
壹、宣佈開會:
貳、主席致詞〈略〉
參、報告事項:
-
(一)一0 五年度營業狀況報告,敬請 鑒察〈詳如附件〉。 -
(二)監察人審查一0 五年度決算表冊報告,敬請 鑒察〈詳如附件〉。 -
(三)修訂本公司「公司治理實務守則」案,敬請 鑒察〈詳如附件〉。
肆、承認事項
第一案(董事會提案)
-
案 由:一0 五年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。 -
說 明:一、本公司一0 五年度財務報表業經資誠聯合會計師事務所阮呂曼玉、李典易會 計師查核完竣,會計師查核報告書〈詳如附件〉。 -
二、一0 五年度營業報告書、財務報表〈詳如附件〉,業經董事會通過,並送請 監察人審查完竣,提請 承認。 -
決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案(董事會提案)
-
案 由:一0 五年度虧損撥補表,提請 承認。 -
說 明:一0 五年度虧損撥補表〈詳如附件〉。 -
決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
-1-
伍、討論事項
第一案(董事會提案)
-
案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請 公決。 -
說 明:一、依據證管發字第1060001296 號函辦理,修訂本公司之「取得或處分資 產處理程序」。 -
二、檢具「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表〈詳如附件〉,謹提請 公 決。 -
決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
陸、選舉事項
第一案(董事會提案)
-
案 由:改選董事及監察人案,提請 公決。 -
說 明:一、本公司董事及監察人任期將於一0 六年六月十九日屆滿,擬於一0 六年股 東常會全面改選任。 -
二、依本公司章程規定應選出董事七席(董事五席、獨立董事二席)、監察人三 席,任期三年,自民國一0 六年六月十五日起至一0 九年六月十四日止, 其中獨立董事採候選人提名制度。
三、敬請選舉。
選舉結果:
董事當選名單
戶號 |
戶名 |
當選權數 |
備註 |
|---|---|---|---|
8 |
泛洋投資股份有限公司代表人:吳瑞華 |
34,447,233 |
當選董事 |
7 |
吳喬蓁 |
32,668,198 |
當選董事 |
5 |
吳昭雯 |
31,831,264 |
當選董事 |
8 |
泛洋投資股份有限公司代表人:蘇展帄 |
31,526,951 |
當選董事 |
8 |
泛洋投資股份有限公司代表人:章青川 |
29,854,729 |
當選董事 |
A102916*** |
蘇亮 |
1,399,613 |
當選獨立董事 |
A124662*** |
黃建誠 |
1,399,613 |
當選獨立董事 |
監察人當選名單
2 |
吳賢龍 |
24,534,081 |
當選監察人 |
|---|---|---|---|
2 7 |
黃世鴻 |
23,738,874 |
當選監察人 |
255 |
李中和 |
21,638,874 |
當選監察人 |
-2-
柒、討論事項
第二案(董事會提案)
案由:解除本公司新任董事「董事競業禁止」案,提請公決。
說 明:一、爲企業經營及組織之安排,解除董事於其任職期間並在無損於本公 司利益之前提下從事與本公司營業範圍相同或類似之公司。
二、擬提請解除本公司董事擔任屬於公司營業範圍內之其他公司董事職
務者,有關其競業禁止之限制。
三、董事競業禁止解除明細如下:
董事 |
重要內容 |
|---|---|
泛洋投資(股)公司及代表人:吳瑞華 |
泛洋投資(股)公司董事 |
吳喬蓁 |
- |
吳昭雯 |
泛洋投資(股)公司監察人 |
泛洋投資(股)公司及代表人:蘇展帄 |
- |
泛洋投資(股)公司及代表人:章青川 |
- |
蘇亮 |
神通資訊科技公司董事長 |
黃建誠 |
安成法律事務所合夥律師 |
決議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
捌、臨時動議:無。
玖、散會
主席:董事長吳瑞華記錄:趙佳玲
==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==
-3-
【附件】
毛寶股份有限公司 一0 五年度營業報告
一、 上( 105 )年度營業報告書
一 ( ). 營業計劃實施成果
本公司 105 年度全年合併營業收入淨額為新台幣 547,151 仟元,較 104 年度合併營業收 入淨額新台幣 597,418 仟元減少 8.41% 。就年度損益而言, 105 年度合併稅前淨損為新台幣 (24,594) 仟元,較 104 年度合併稅前淨損新台幣 (8,420) 仟元增加虧損新台幣 16,174 仟元 ; 其 、 主要因素係部份通路銷售模式轉換 通路端提高復供上架標準所衍生增加之相關費用。 ( 二 ). 財務收支及獲利能力分析
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
105年度 | 104年度 | 變動金額 | 註 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 財 務 收 支 |
營業活動之淨現金流入 | 21,756 | 13,651 | 8,105 | 一 |
| 投資活動之淨現金流出 | (24,335) | (16,943) | (7,392) | 二 | |
| 籌資活動之淨現金流出 | - | - | - | 三 | |
| 註一: 註二: |
營業活動淨現金流入較上期增加,係因年底付款日適逢假日之入帳帳期差異。 投資活動之淨現金流出較上期增加,係因增加定期存款及電商網站建置。 |
二、
| 項 目 |
項 目 |
105年度 | 104年度 | 變動數 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(﹪) | (4.07) | (1.39) | (2.68) | |
| 股東權益報酬率(﹪) | (5.65) | (1.86) | (3.79) | ||
| 佔實收資本額 比率(﹪) |
營業利益 | (5.25) | (2.48) | (2.77) | |
| 稅前純益 | (5.79) | (1.98) | (3.81) | ||
| 純益率(﹪) | (4.42) | (1.39) | (3.03) | ||
| 每股盈餘(元) | (0.57) | (0.20) | (0.37) |
( 三 ). 研究發展狀況
本公司成立有技術研究開發部門,與企劃、銷售單位密切配合及溝通,積極研發具有 市場利基及領導潮流,並能滿足消費者需求之各項產品。
二、本( 106 )年度營業計劃概要
一 ). 經營方針
- ( 1. 加強研發能力:提昇內部研發人力及能力,並尋求外部技術之引進,以發揮強有力的研 發功能。
-4-
-
提昇管控能力:工廠持續提昇生產效能與品質管控能力。
-
增加新產品:除致力研發高附加價值及高品質商品外,持續開發相關新產品,以擴大營 業範圍。
-
建構企業內網路:得以迅速取得資訊並有效利用公司資源,提昇溝通效率及管理時效。
-
開拓新通路:公司全力開拓新的銷售管道,以擴展企業經營版圖。
( 二 ). 預期銷售數量及依據
單位: Pcs
| .預期銷售數量及依據 | 單位:Pc |
|---|---|
| 項 目 |
106年度預測 |
| 洗 衣 劑 系 列 |
8,580,194 |
| 家 庭 清 潔 系 列 |
2,467,424 |
| 長 效 |
379,832 |
| 其 他 |
94,092 |
| 合 計 |
11,521,542 |
( 三 ). 產銷政策
本公司全體員工將持續努力達成 106 年度的目標,為公司及股東創造更美好的前景。
| 本公司全 | 體員工將持續努力 | 達成106 年度的目標,為公司及股東創造更美好的前景。 |
|---|---|---|
| 項次 | 政 策 |
內容 |
| 1. | 產品政策 | (1) 擴大產能,即時回應市場需求,以增加市場占有率。 (2) 持續開發新產品,以滿足各族群客戶需求。 |
| 2. | 行銷政策 | (1) 加強公司品牌形象,強化並提昇產品力。 (2) 開發高附加價值及高品質商品,開發高消費能力客戶群。 (3) 增加新通路銷售。 |
| 3. | 生產政策 | (1) 有效降低成本,提昇產品競爭力。 (2) 發展OEM業務,以有效利用產能。 |
董事長:吳瑞華
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
經理人:陳逸弘 會計主管:陳宣汝
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
-5-
毛寶股份有限公司
監察人審查報告書
董事會造送本公司一 0 五年度財務報表及合併財務報表,業經資 誠聯合會計師事務所阮呂曼玉、李典易會計師查核竣事,認為足以允 當表達本公司之財務狀況、經營成果與現金流量情形,連同營業報告 書、虧損撥補表,經本監察人等審查,認為尚無不合,爰依公司法第 二一九條之規定報告如上,敬請 鑒核。
此致
本公司民國一 0 六年股東常會
毛寶股份有限公司
監察人:吳賢龍 監察人:黃世鴻 監察人:李中和 中 華 民 國 一 0 六 年 三 月 二 十 七 日
-6-
毛寶股份有限公司
公 司 治理 實務守則修 正 條 文 與原條 文 對 照 表
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 第1 條 | 本公司為建立良好之公司治理制 度及有效的公司治理架構,制定 本守則,以資遵循。 |
本公司為建立良好之公司治理 制度,制定本守則,以資遵循。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
||
| 第2 條 | 本公司建立公司治理制度,除應 遵守法令及章程之規定,暨與證 券交易所或櫃檯買賣中心所簽訂 之契約及相關規範事項外,應依 下列原則為之: 一、保障股東權益。 二、強化董事會職能。 三、發揮監察人功能。 四、尊重利害關係人權益。 五、提昇資訊透明度。 |
本公司建立公司治理制度,除應 遵守法令及章程之規定,暨與證 券交易所或櫃檯買賣中心所簽 訂之契約及相關規範事項外,應 依下列原則為之: ~~一、建置有效的公司治理架構。~~ 二、保障股東權益。 三、強化董事會職能。 四、發揮監察人功能。 五、尊重利害關係人權益。 六、提昇資訊透明度。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
||
| 第3 條 | 本公司應依公開發行公司建立內 部控制制度處理準則之規定,考 量本公司及子公司整體之營運活 動,建立有效之內部控制制度, 並應隨時檢討,以因應公司內外 在環境之變遷,俾確保該制度之 設計及執行持續有效。 公司已選任獨立董事,除經主管 機關核准者外,內部控制制度之 訂定或修正應提董事會決議通 過;獨立董事如有反對意見或保 留意見,應於董事會議事錄載 明;但已依證券交易法設置審計 委員會者,應經審計委員會全體 成員二分之一以上同意,並提董 事會決議。 本公司除應確實辦理內部控制制 度之自行檢查作業外,董事會及 管理階層應至少每年檢討各部門 自行檢查結果及稽核單位之稽核 報告,監察人並應關注及監督 之。本公司宜建立獨立董事及監 察人與內部稽核主管間之溝通管 道與機制。董事及監察人就內部 控制制度缺失檢討應定期與內部 稽核人員座談,並作成紀錄,追 蹤及落實改善,並提董事會報 告。已依證券交易法設置審計委 員會者,內部控制制度有效性之 考核應經審計委員會全體成員二 |
上市上櫃公司應依公開發行公 司建立內部控制制度處理準則 之規定,考量本公司及子公司整 體之營運活動,建立有效之內部 控制制度,並應隨時檢討,以因 應公司內外在環境之變遷,俾確 保該制度之設計及執行持續有 效。 已選任獨立董事之公司,除經主 管機關核准者外,內部控制制度 之訂定或修正應提董事會決議 通過;獨立董事如有反對意見或 保留意見,應於董事會議事錄載 明;但已依證券交易法設置審計 委員會者,應經審計委員會全體 成員二分之一以上同意,並提董 事會決議。 上市上櫃公司除應確實辦理內 部控制制度之自行檢查作業 外,董事會及管理階層應至少每 年檢討各部門自行檢查結果及 稽核單位之稽核報告,監察人並 應關注及監督之。董事及監察人 就內部控制制度缺失檢討應定 期與內部稽核人員座談,並作成 紀錄。已依證券交易法設置審計 委員會者,內部控制制度有效性 之考核應經審計委員會全體成 員二分之一以上同意,並提董事 會決議。 |
依證發字第 1030044187 號函令修訂 |
-7-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | |
|---|---|---|---|---|
| 分之一以上同意,並提董事會決 議。 本公司管理階層應重視內部稽核 單位與人員,賦予充分權限,促 其確實檢查、評估內部控制制度 之缺失及衡量營運之效率,以確 保該制度得以持續有效實施,並 協助董事會及管理階層確實履行 其責任,進而落實公司治理制度。 為落實內部控制制度,強化內部 稽核人員代理人專業能力,以提 昇及維持稽核品質及執行效果, 本公司應設置內部稽核人員之職 務代理人。 公開發行公司建立內部控制制度 處理準則第十一條第三項有關內 部稽核人員應具備條件、第十六 條、第十七條及第十八條之規定, 於前項職務代理人準用之。 |
上市上櫃公司管理階層應重視 內部稽核單位與人員,賦予充分 權限,促其確實檢查、評估內部 控制制度之缺失及衡量營運之 效率,以確保該制度得以持續有 效實施,並協助董事會及管理階 層確實履行其責任,進而落實公 司治理制度。 為落實內部控制制度,強化內部 稽核人員代理人專業能力,以提 昇及維持稽核品質及執行效 果,上市上櫃公司應設置內部稽 核人員之職務代理人。 公開發行公司建立內部控制制 度處理準則第十一條第三項有 關內部稽核人員應具備條件、第 十六條、第十七條及第十八條之 規定,於前項職務代理人準用 之。 |
|||
| 第3 條 之1 |
本公司得設置公司治理專(兼)職 單位或人員負責公司治理相關事 務,並指定高階主管負責督導, 其應具備律師、會計師資格或於 公開發行公司從事法務、財務或 股務等管理工作經驗達三年以 上。 前項公司治理相關事務,至少包 括下列內容: 一、辦理公司登記及變更登記。 二、依法辦理董事會及股東會之 會議相關事宜,並協助公司遵循 董事會及股東會相關法令。 三、製作董事會及股東會議事錄。 四、提供董事、監察人執行業務 所需之資料、與經營公司有關之 最新法規發展,以協助董事、監 察人遵循法令。 五、與投資人關係相關之事務。 六、其他依公司章程或契約所訂 定之事項。 |
依證發字第 1050023907 號函增訂 |
-8-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第4 條 | 本公司之公司治理制度應保障股 東權益為最大目標,並公平對待 所有股東。 |
本公司執行公司治理制度~~應以~~ 保障股東權益為最大目標,並公 平對待所有股東。 |
依證發字第 1030044187、 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第6 條 第2 項 |
董事會所召集之股東會,董事長 宜親自主持,且宜有董事會過半 數董事(含至少一席獨立董事)及 至少一席監察人親自出席,及各 類功能性委員會成員至少一人代 表出席,並將出席情形記載於股 東會議事錄。 |
董事會所召集之股東會,宜有董 事會過半數董事親自出席。 |
依證發字第 1030044187、 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第7 條 | 本公司應鼓勵股東參與公司治 理,並委任專業股務代辦機構辦 理股東會事務,使股東會在合 法、有效、安全之前提下召開。 本公司應透過各種方式及途徑, 並充分採用科技化之訊息揭露與 投票方式,宜同步上傳中英文版 股東會開會通知、議事手冊及會 議補充資料,藉以提高股東出席 股東會之比率,暨確保股東依法 得於股東會行使其股東權。 本公司於股東會採電子投票者, 宜避免提出臨時動議及原議案之 修正;其當年度選舉董事及監察 人者,宜併採候選人提名制。 本公司宜安排股東就股東會議案 逐案進行投票表決,並於股東會 召開後當日,將股東同意、反對 或棄權之結果輸入公開資訊觀測 站。 |
本公司應鼓勵股東參與公司治 理,並使股東會在合法、有效、 安全之前提下召開。本公司應透 過各種方式及途徑,並充分採用 科技化之訊息揭露與投票方式, 藉以提高股東出席股東會之比 率,暨確保股東依法得於股東會 行使其股東權。 本公司於股東會採電子投票 者,宜採用候選人提名制選舉董 事、監察人,並避免提出臨時動 議及原議案之修正。 本公司宜安排股東就股東會議 案逐案進行投票表決,並於股東 會召開後當日,將股東同意、反 對或棄權之結果輸入本公司指 定之網際網路資訊申報系統。 |
依證發字第 1030044187、 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第12 條 第2 項 |
本公司發生併購或公開收購事項 時,除應依相關法令規定辦理 外,應注意併購或公開收購計畫 與交易之公平性、合理性等,並 注意資訊公開規定及嗣後公司財 務結構之健全性。 |
本公司發生 (Management |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第13 條 第3 項 |
本公司宜訂定內部作業程序妥善 處理前二項事宜,留存書面紀錄 備查,並納入內部控制制度控管。 |
依證發字第 1030044187 號函令增列 |
||||
| 第13 條 之1 |
(董事會有責任建立與股東之互 動機制) 本公司之董事會有責任建立與股 東之互動機制,以增進雙方對於 公司目標發展之共同瞭解。 |
依證發字第 1050023907 號函令增訂 |
-9-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第13 條 之2 |
(以有效率之方式與股東溝通聯 繫,並取得支持) 本公司之董事會除透過股東會與 股東溝通,鼓勵股東參與股東會 外,並以有效率之方式與股東聯 繫,與經理人、獨立董事共同瞭 解股東之意見及關注之議題、明 確解釋公司之政策,以取得股東 支持。 |
依證發字第 1050023907 號函令增訂 |
||||
| 第18 條 | 二、其代表人應遵循本公司所訂 定行使權利及參與議決之相關規 範,於參加股東會時,本於誠信 原則及所有股東最大利益,行使 其投票權,並能善盡董事、監察 人之忠實與注意義務。 六、對於因其當選董事或監察人 而指派之法人代表,應符合公司 所需之專業資格,不宜任意改派。 |
二、其代表人應遵循上市上櫃 公司所訂定行使權利及參與議 決之相關規範,於參加股東會 時,本於誠信原則及所有股東 最大利益,行使其投票權,並 能踐行董事、監察人之忠實與 注意義務。 |
依證發字第 1030044187 號函令增列 |
|||
| 第20 條 | 本公司之董事會應指導公司策 略、監督管理階層、對公司及股 東負責,其公司治理制度之各項 作業與安排,應確保董事會依照 法令、公司章程之規定或股東會 決議行使職權。 本公司之董事會結構,應就公司 經營發展規模及其主要股東持股 情形,衡酌實務運作需要,決定 五人以上之適當董事席次。 董事會成員組成應考量多元化, 除兼任公司經理人之董事不宜逾 董事席次三分之一外,並就本身 運作、營運型態及發展需求以擬 訂適當之多元化方針,宜包括但 不限於以下二大面向之標準: 一、基本條件與價值:性別、年 齡、國籍及文化等。 二、專業知識與技能:專業背景 (如法律、會計、產業、財務、行 銷或科技)、專業技能及產業經歷 等。 董事會成員應普遍具備執行職務 所必須之知識、技能及素養。 |
本公司之董事會應向股東~~會~~負 責,其公司治理制度之各項作 業與安排,應確保董事會依照 法令、公司章程之規定或股東 會決議行使職權。 本公司之董事會結構,應就公 司經營發展規模及其主要股東 持股情形,衡酌實務運作需 要,決定五人以上之適當董事 席次。 董事會成員組成應~~注重性別平~~ ~~等,並~~普遍具備執行職務所必 須之知識、技能及素養。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
-10-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第21 條 | 本公司應依保障股東權益、公平 對待股東原則,制定公平、公正、 公開之董事選任程序,鼓勵股東 參與,並應依公司法之規定採用 累積投票制度以充分反應股東意 見。 本公司除經主管機關核准者外, 董事間應有超過半數之席次,不 得具有配偶或二親等以內之親屬 關係。 董事因故解任,致不足五人者, 公司應於最近一次股東會補選 之。但董事缺額達章程所定席次 三分之一者,公司應自事實發生 之日起六十日內,召開股東臨時 會補選之。 本公司董事會之全體董事合計持 股比例應符合法令規定,各董事 股份轉讓之限制、質權之設定或 解除及變動情形均應依相關規定 辦理,各項資訊並應充分揭露。 |
上市上櫃公司應制定公平、公 正、公開之董事選任程序,並應 依公司法之規定採用累積投票 制度以充分反應股東意見。 上市上櫃公司除經主管機關核 准者外,董事間應有超過半數之 席次,不得具有配偶或二親等以 內之親屬關係。 董事因故解任,致不足五人者, 公司應於最近一次股東會補選 之。但董事缺額達章程所定席次 三分之一者,公司應自事實發生 之日起六十日內,召開股東臨時 會補選之。 上市上櫃公司董事會之全體董 事合計持股比例應符合法令規 定,各董事股份轉讓之限制、質 權之設定或解除及變動情形均 應依相關規定辦理,各項資訊並 應充分揭露。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第22 條 第2 項 |
本公司宜依公司法之規定,於章 程中載明採候選人提名制度選舉 董事,就股東或董事推薦之董事 候選人之資格條件、學經歷背景 及有無公司法第三十條所列各款 情事等事項,進行事先審查,並 將審查結果提供股東參考,俾選 出適任之董事。 董事會依規定提出董事候選人名 單前,應審慎評估前項所列資格 條件等事項及候選人當選後擔任 董事之意願。 |
本公司宜依公司法之規定,於章 程中載明採候選人提名制度選 舉董事,就股東或董事推薦之董 事候選人之資格條件、學經歷背 景及有無公司法第三十條所列 各款情事等事項,進行事先審 查,並將審查結果提供股東參 考,俾選出適任之董事。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第24 條 第2 項 |
獨立董事應具備專業知識,其持 股應予限制,除應依相關法令規 定辦理外,不宜同時擔任超過五 家上市上櫃公司之董事(含獨立 董事)或監察人,且於執行業務範 圍內應保持獨立性,不得與公司 有直接或間接之利害關係。 |
獨立董事應具備專業知識,其持 股~~及兼職應~~予限制,且於執行業 務範圍內應保持獨立性,不得與 公司有直接或間接之利害關係。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
-11-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第26 條 第2 項、 第3 項 |
本公司應依相關法令規定明訂董 事之酬金,董事之酬金應充分反 映個人表現及公司長期經營績 效,並應綜合考量公司經營風 險。對於獨立董事得酌訂與一般 董事不同之合理酬金。 公司以章程訂定、以股東會議決 或依主管機關之命令另行提列特 別盈餘公積者,其順序應於提列 法定盈餘公積之後,分配董事監 察人酬勞及員工酬勞之前,並應 於章程訂定特別盈餘公積迴轉併 入未分配盈餘時之盈餘分派方 法。 |
本公司應於章程或依股東會決 議明訂董事之酬金,董事之酬金 應充分反映個人表現及公司長 期經營績效,並應綜合考量公司 經營風險。對於獨立董事得酌訂 與一般董事不同之合理酬金。 公司以章程訂定、以股東會議決 或依主管機關之命令另行提列 特別盈餘公積者,其順序應於提 列法定盈餘公積之後,分配董事 監察人酬勞及員工紅利之前,並 應於章程訂定特別盈餘公積迴 轉併入未分配盈餘時之盈餘分 派方法。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
||||
| 第27 條 | 本公司董事會為健全監督功能及 強化管理機能,得考量公司規 模、業務性質、董事會人數,設 置審計、薪資報酬、提名、風險 管理或其他各類功能性委員會, 並得基於企業社會責任與永續經 營的理念,設置環保或其他委員 會,並明定於章程。 功能性委員會應對董事會負責, 並將所提議案交由董事會決議。 但審計委員會依證券交易法第14 條之4 第4 項規定行使監察人職 權者,不在此限。 |
本公司董事會為健全監督功能 及強化管理機能,得考量董事會 ~~規模及獨立董事人~~數,設置審 計、提名、風險管理或其他各類 功能性委員會,並得基於企業社 會責任與永續經營的理念,設置 環保或其他委員會,並明定於章 程。 功能性委員會應對董事會負 責,並將所提議案交由董事會決 議。但審計委員會依證券交易法 第14 條之4 第4 項規定行使監 察人職權者,在此限。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 勘誤,依證 券交易法規 定 |
||||
| 第28 條 之1 第3 項 |
薪資報酬委員會履行前項職權 時,應依下列原則為之: 一、董事、監察人及經理人之績 效評估及薪資報酬應參考同業通 常水準支給情形,並考量與個人 表現、公司經營績效及未來風險 之關連合理性。 二、不應引導董事及經理人為追 求薪資報酬而從事逾越公司風險 胃納之行為。 三、針對董事及高階經理人短期 績效發放酬勞之比例及部分變動 薪資報酬支付時間應考量行業特 性及公司業務性質予以決定。 |
薪資報酬委員會履行前項職權 時,應依下列原則為之: 一、董事、監察人及經理人之績 效評估及薪資報酬應參考同業 通常水準支給情形,並考量與個 人表現、公司經營績效及未來風 險之關連合理性。 二、不應引導董事及經理人為追 求薪資報酬而從事逾越公司風 險胃納之行為。 三、針對董事及高階經理人短期 績效發放紅利之比例及部分變 動薪資報酬支付時間應考量行 業特性及公司業務性質予以決 定。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
-12-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 第28 條 之2 |
本公司宜設置並公告內部及外部 人員檢舉管道,並建立檢舉人保 護制度;其受理單位應具有獨立 性,對檢舉人提供之檔案與以加 密保護,妥適限制存取權限,並 訂定內部作業程序及納入內部控 制制度控管。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第29 條 第1 項、 第2 項 |
為提升財務報告品質,本公司應 設置會計主管之職務代理人,且 應比照會計主管每年持續進修, 以強化會計主管代理人專業能 力。 編製財務報告相關會計人員每年 亦應至少進修專業相關課程六小 時,其進修方式得參加公司內部 教育訓練或會計主管進修機構所 舉辦專業課程。 |
依證上字第 1041804315 號函令增 列,以提升 公司自行編 製財務報告 能力 |
|||
| 第32 條 第1 項 |
董事應秉持高度之自律,對董事 會所列議案,與其自身或其代表 之法人有利害關係者,應於當次 董事會說明其利害關係之重要內 容,如有害於公司利益之虞時, 即應自行迴避,不得加入討論及 表決,亦不得代理其他董事行使 其表決權。董事間亦應自律,不 得不當相互支援。 |
董事應秉持高度之自律,對董事 會所列議案如涉有董事本身利 害關係致損及公司利益之虞 時,即應自行迴避,不得加入討 論及表決,亦不得代理其他董事 行使其表決權。董事間亦應自 律,不得不當相互支援。 |
依證發字第 1030044187 號函令修訂 |
||
| 第35 條 第9 項 |
九、對關係人之捐贈或對非關係 人之重大捐贈。但因重大天然災 害所為急難救助之公益性質捐 贈,得提下次董事會追認。 十、依證券交易法第十四條之 三、其他依法令或章程規定應由 股東會決議或提董事會之事項或 主管機關規定之重大事項。 |
九、依證券交易法第十四條之 三、其他依法令或章程規定應由 股東會決議或提董事會之事項 或主管機關規定之重大事項。 |
依本公司董 事會議事規 範增列、調 整條文項次 |
||
| 第37 條 第3 項 |
~~獨立董事應按照相關法令及公~~ ~~司章程之要求執行職務,以維護~~ ~~公司及股東權益。 ~~ |
刪除,納入 董事會職責 說明 |
|||
| 第37 條 第4 項、 第5 項 |
本公司宜訂定董事會績效評估辦 法及程序,每年定期就董事會、 功能性委員會及個別董事依自我 評量、同儕評鑑、委任外部專業 機構或其他適當方式進行績效評 估,並應依據績效評估之結果, 考量調整董事會成員組成。 |
依證發字第 1030044187 號函令增列 |
-13-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 第37 條 之1 |
本公司宜建立管理階層之繼任計 畫,並由董事會定期評估該計畫 之發展與執行,以確保永續經營。 |
本公司宜建立管理階層之繼任 計畫,以確保永續經營。 |
依證發字第 1030044187 號函令增列 |
||
| 第39 條 | 本公司宜於董事任期內就其執行 業務範圍依法應負之賠償責任為 其購買責任保險,以降低並分散 董事因錯誤或疏失行為而造成公 司及股東重大損害之風險。 本公司購買董事責任保險或續保 後,宜將其責任保險之投保金 額、承保範圍及保險費率等重要 內容,提最近一次董事會報告。 |
本公司~~得依公司章程或股東會~~ ~~決議,~~於董事任期內就其執行業 務範圍依法應負之賠償責任為 其購買責任保險,以降低並分散 董事因錯誤或疏失行為而造成 公司及股東重大損害之風險。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
||
| 第42 條 第2 項 |
董事會依規定提出監察人候選人 名單前,應審慎評估前項所列資 格條件等事項及候選人當選後擔 任監察人之意願。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
|||
| 第43 條 第2 項 |
本公司宜參考公開發行公司獨立 董事設置及應遵循事項辦法有關 獨立性之規定,選任適當之監察 人,以加強公司風險管理及財 務、營運之控制。 |
上市上櫃公司宜參考公開發行 公司獨立董事設置及應遵循事 項辦法有關獨立性之規定,選任 適當之監察人,以加強公司風險 管理及財務、營運之控制。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
||
| 第49 條 | 本公司宜於監察人任期內就其執 行業務範圍依法應負之賠償責任 為其購買責任保險,以降低並分 散監察人因錯誤或疏忽行為而造 成公司及股東重大損害之風險。 本公司購買監察人責任保險或續 保後,宜將其責任保險之投保金 額、承保範圍及保險費率等重要 內容,提最近一次董事會報告 |
本公司得依公司章程或股東會 決議,於監察人任期內就其執行 業務範圍依法應負之賠償責任 為其購買責任保險,以降低並分 散監察人因錯誤或疏忽行為而 造成公司及股東重大損害之風 險。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
||
| 第51 條 | (與公司之利害關係人保持溝通 並維護權益) 公司應與往來銀行及其他債權 人、員工、消費者、供應商、社 區或公司之其他利害關係人,保 持暢通之溝通管道,並尊重、維 護其應有之合法權益,且應於公 司網站設置利害關係人專區。 |
(與公司之利益相關者保持溝通 並維護權益) 公司應與往來銀行及其他債權 人、員工、消費者、供應商、社 區或公司之利益相關者,保持暢 通之溝通管道,並尊重、維護其 應有之合法權益。 ~~本公司發生管理階層收購時,應~~ ~~注意嗣後公司財務結構之健全~~ ~~性。~~ |
依證發字第 1030044187、 1050023907 號函令修訂 |
||
| 第56 條 第2 項 |
本公司應設有一人以上之代理發 言人,且任一代理發言人於發言 人未能執行其發言職務時,應能 單獨代理發言人對外發言,但應 |
本應設有一人以上之代理發言 人,且任一代理發言人於發言人 未能執行其發言職務時,應能單 獨代理發言人對外發言,但應確 |
勘誤 |
-14-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 確認代理順序,以免發生混淆情 形。 |
認代理順序,以免發生混淆情 形。 |
||||
| 第56 條 第2 項 |
本公司應設有一人以上之代理發 言人,且任一代理發言人於發言 人未能執行其發言職務時,應能 單獨代理發言人對外發言,但應 確認代理順序,以免發生混淆情 形。 |
本應設有一人以上之代理發言 人,且任一代理發言人於發言人 未能執行其發言職務時,應能單 獨代理發言人對外發言,但應確 認代理順序,以免發生混淆情 形。 |
勘誤 | ||
| 第57 條 第1 項 |
公司宜運用網際網路之便捷性架 設網站,建置公司財務業務相關 資訊及公司治理資訊,以利股東 及利害關係人等參考,並宜提供 英文版財報、公司治理或其他相 關資訊。 |
公司宜運用網際網路之便捷性 架設網站,建置公司財務業務相 關資訊及公司治理資訊,以利股 東及利害關係人等參考,並宜提 供英文版公司治理相關資訊。 |
依證發字第 1030044187 號函令增列 |
||
| 第58 條 | 本公司召開法人說明會,應依證 券交易所或櫃檯買賣中心之規定 辦理,並應以錄音或錄影方式保 存。法人說明會之財務、業務資 訊應依證券易所或櫃買中心之規 定輸入公開資訊觀測站,並透過 公司網站或其他適當管道提供查 詢。 |
本公司召開法人說明會,應依證 券交易所或櫃檯買賣中心之規 定辦理,並宜以錄音或錄影方式 保存。法人說明會之財務、業務 資訊應依證券易所或櫃買中心 之規定輸入其指定之網際網路 資訊申報系統,並透過司網站或 其他適當管道提供查詢。 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
||
| 第59 條 | 本公司應依相關法令及證券交易 所或櫃檯買賣中心規定,揭露下 列年度內公司治理相關資訊,並 持續更新(設置審計委員會者,無 須揭露監察人之資訊): 一、公司治理之架構及規則。 二、公司股權結構及股東權益(含 具體明確之股利政策)。 三、董事會之結構、成員之專業 性及獨立性。 四、董事會及經理人之職責。 五、審計委員會或監察人之組 成、職責及獨立性。 六、薪資報酬委員會及其他功能 性委員會之組成、職責及運作情 形。 七、最近二年度支付董事、監察 人、總經理及副總經理之酬金、 酬金總額占個體或個別財務報告 稅後純益比例之分析、酬金給付 政策、標準與組合、訂定酬金之 |
本公司應依相關法令及證券交 易所或櫃檯買賣中心規定,揭露 下列年度內公司治理~~之相~~關資 訊: 一、公司治理之架構及規則。 二、公司股權結構及股東權益。 三、董事會之結構及獨立性。 四、董事會及經理人之職責。 五、審計委員會或監察人之組 成、職責及獨立性。 六、薪資報酬委員會之組成、職 責及運作情形。 七、最近年度支付董事、監察 人、總經理及副總經理之酬金、 酬金總額占稅後純益比例之分 析、酬金給付政策、標準與組 合、訂定酬金之程序及與經營 績效之關聯性。另於個別特殊狀 |
依證發字第 1050023907 號函令修訂 |
-15-
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂原因 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 程序及與經營績效及未來風險之 關聯性。另於個別特殊狀況下, 應揭露個別董事及監察人之酬 金。 八、董事、監察人之進修情形。 九、利害關係人之權利、關係、 申訴之管道、關切之議題及妥適 回應機制。 本公司宜視公司治理之實際執行 情形,採適當方式揭露其改進公 司治理之具體計畫及措施。 |
況下,應揭露個別董事及監察人 之酬金。 八、董事、監察人之進修情形。 九、利害關係人之權利及關係。 上市上櫃公司宜視公司治理之 實際執行情形,採適當方式揭露 其改進公司治理之具體計畫及 措施。 |
||||
| 第61 條 | 本公司之治理守則經董事會通過 後實施,修正時亦同。 |
本公司之治理守則經董事會通 過後實施~~,並送各監察人及提報~~ ~~股東會,~~修正時亦同。 |
依實際作業修 訂 |
||
| 第62 條 | 本守則自中華民國一○四年三月 二十四日施行。 第一次修訂於中華民國一○五年 五月十一日 第二次修訂於中華民國一○五年 十一月十日 |
增訂修訂日期 (董事會議日 期) |
-16-
==> picture [157 x 67] intentionally omitted <==
�������
�������������������
�������� ���
�����
���������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������������
������������������������������������ ����������������������������������������� ����������������������������������������� ����
��������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������
�������
������������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������
==> picture [462 x 44] intentionally omitted <==
-17-
==> picture [157 x 67] intentionally omitted <==
�������������������
����
������������������������������������� ����������������������������������������� �����������������������������������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������
�������
������������������������������������ ��������
-
��������������������������������������� �����������
-
������������������������������
-
��������������������������������������� �����
������������
����
������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������������������������������������� ��������������
-18-
==> picture [157 x 67] intentionally omitted <==
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������
�������
����������������������������������� ���������������
-
��������������������������������������� ����
-
��������������������������������������� ���
-
��������������������������������������� ���������������
��������������������
������������������������������������ �������������������������������������� ���������������
-
������������������������������������
-
�������������������������������������� �������������������������������
-
���������������������������������
-19-
==> picture [157 x 67] intentionally omitted <==
���������������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������
-
��������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������
-
�������������������������������������� ��������������������������
-
��������������������������������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������� ��������������������������������
-
��������������������������������������� �������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ������������
-
�������������������������������������� ������������������������
-20-
==> picture [158 x 66] intentionally omitted <==
����������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������
������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������
==> picture [283 x 141] intentionally omitted <==
������������� ������������������������ ���������
������������������������
==> picture [247 x 12] intentionally omitted <==
-21-
| � � |
�������� � � � � � � � ����������������� ���� ��� ��� �� � � � ���� � ������� �� ���� ������ � ���� ����� � ���� ������ �� � ����� � ���� ������� �� ����� � ������� �� ���� ��� � ���� ������ �� ���� ������� �� ���� ����� � ����� ������ � ����� � � � ������� �� � ������� ��� ����� |
�������� ���� ��� ��� � � � � ������ �� ����� � ����� ������� �� ����� ������ �� ����� ������� �� ��� ������ �� ������� �� ����� ������ � ����� ����� ������� �� � ������� ��� |
|---|---|---|
| � � � ������ ����� ����� ������� ����� ������ ����� ������� ��� ������ ������� ����� ������ ����� ����� ������� � ������� |
||
| ���� ���� ������� ���� ������������� �� ���� ������ ���� ������ ���� ���������� ���� �� ���� ��������� ���� ������ ����� ���� ������������� � ���� �������� ���� ��������� ���� ���� ���� ������� ���� ����� ���� ���������� ���� ������� ���� ���� |
-22-
| ����� | �������� � � � � � � � ����������������� �������� ���� ��� ��� ���� ��� ��� �� � � � � � � � ������ �� � ������ � � ����� � ��� � ���� ������ �� ������ �� ��� � ��� � ������� �� ������� �� ����� ������ � ������ � ����� ����� � ������ � ������ � ������ � ������� �� ������� �� ����� ������� �� ������� �� ����� ����� � ����� � ����� ������ � ������ � ����� � ����� � ����� � �������� ��� �������� �� � ������ � ����� � ������� �� ������� �� � ������� ��� � ������� ��� |
|---|---|
| ���� ���� ���� ���� �������� ���� ����� ���� ��������� ���� ������ ����� ���� ������� ���� ����������� ���� ������� ���� ���� �� �� ���� ����� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ ���� ����� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������� |
�����������������������������
�������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
-23-
| �� | �������� � � � � � � � ���������������������� �������� ������������� ���� � ���� � �� � � � � � � � � ������� ��� � ������� ��� ��������� � � ��������� ���� ��������� � ������� �� ������� � ���� �� ���� ��� � ��� ������� �� ������� ����� � ��������� ���� ��������� � � �������� ��� �������� � � ������� ��� ������� � � ��������� ���� ��������� � � �������� ��� ������� � ����� ��� � ��� ����� � ��� � ����� ����� � �� �� �� ���� � �������� ��� ������� � � �������� ��� ������ � �������� ��� ������� � ����� ��� � ����� �� �������� ���� ������� � � ����� ��� ������ ����� � ���� � ��� ����� �� ������ � ������� �� ��� ����� ��� �� ��� � ������� �� ��� �� ������ ��� ������ �� �������� ���� ������� � ����� �� ������� ���� � |
|---|---|
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������� ���� ������� ���� ������ ��� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ ���� ���� �������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ���������� ����������� ��� ���� ���������� ���� ���� ���� ����� ���� ���� ���������� ���������� ���� ����������� ���� ����������� ��� ���� ���������� �� ������������ � ���� ����������� ������ ���� ����������� ���� ���� ���������� ����� ���� ������������ � ���� �������� ������ ���� ���� |
�����������������������������
�������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [37 x 39] intentionally omitted <==
-24-
| �������� | � � |
����� | ����� | ����� ����� |
������� � � � � |
�� ������ � ��� � ������� |
� ������ � � ������ |
� ������ ��� � ������ |
�� ������� � ����� � ������� |
�� ������� � ����� � ������� |
� ������� � � ������� |
����� � ������� ������ |
�� ��������� ������ � ������� |
�������� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� | ������� | ���������������������� | � � � � � � |
����� | ����� ���� ���� ���� |
����� ���� � � � � � � |
� ������� � ����� � ��� � ������ � ����� |
� � � � � |
� � � � � |
� ������� � ����� � ��� � ������ � ����� |
� ������� � ����� � ��� � ������ � ����� |
� � � � � |
� � � � � |
� ������� � ����� � ��� � ������ � ����� |
����������������������������� | ������� | ||||
| � | ||||||||||||||||||||
| � | ||||||||||||||||||||
| ���� � |
���������� | ���� | �������� | ������������ | ���� � |
���������� | ���� | �������� | ������������ | ������� |
-25-
| �� | �� | ������ | ������ | ������ | ������ | ������ | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | |||||||||
| ������������������ | ���� | ||||||||||||||
| �������� | |||||||||||||||
| �� | ���� | � | ���� | � | |||||||||||
| ��������� | |||||||||||||||
| ������ | �� | ������� | �� | ������ | |||||||||||
| ���� | |||||||||||||||
| �������������� | |||||||||||||||
| ���� | ����� | � | ���� | � | ���� | ||||||||||
| ���� | ����� | � | ��� | � | �� | ||||||||||
| ������� | ����� | � | � | ������ | |||||||||||
| ���� | ����� | � | � | ||||||||||||
| ���� | �������� | ����� | ����� | ||||||||||||
| ���� | �������� | ��� | ��� | ||||||||||||
| ����������� | ���� | ������ | ����� | ||||||||||||
| ������������������ | ����� | ||||||||||||||
| �� | � | ��� | ��� | ||||||||||||
| ���������� | ������� | � | ���� | �� | |||||||||||
| ������� | � | ���� | ��� | ||||||||||||
| ���������������� | |||||||||||||||
| �������������� | |||||||||||||||
| ���� | � | ���� | ����� | ||||||||||||
| ���� | ������ | ����� | |||||||||||||
| ���������� | � | ������ | � | ������ | |||||||||||
| �� | � | ������� | ����� | ||||||||||||
| ��������� | ��� | ����� | |||||||||||||
| �������������� | |||||||||||||||
| ���� | ������ | ����� | |||||||||||||
| �������� | ����� | �� | |||||||||||||
| ����� | ����� | � | ������ | ||||||||||||
| ��������� | � | ��� | � | ��� | |||||||||||
| ������� | � | ������ | � | ������ | |||||||||||
| ��������� | ������ | ����� | |||||||||||||
| ���� | ��� | ��� | |||||||||||||
| ���� | �� | � | |||||||||||||
| ����� | � | �� | � | �� | |||||||||||
| ������ | � | � | ��� | ||||||||||||
| ���������� | ������ | ����� | |||||||||||||
| ��������� | |||||||||||||||
| ����������������� | ���� | � | ������� | � | ������ | ||||||||||
| ������������ | ���� | � | ������ | � | ������ | ||||||||||
| �������� | ���� | � | ������ | � | ������ | ||||||||||
| ������ | ���� | � | ������ | � | ���� | ||||||||||
| �������� | ��� | � | |||||||||||||
| ����������� | ��� | � | ���� | ||||||||||||
| ������������� | ����� | � | ������ | ||||||||||||
| ���������� | � | ������� | � | ������� | |||||||||||
| ���������������� | ����� | � | ������� | ||||||||||||
| ����������� | ������ | ������� | |||||||||||||
| ����������� | � | ������� | � | ������ |
�����������������������������
�������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
-26-
==> picture [158 x 66] intentionally omitted <==
������������������
�������� ���
�����
��������������������������������������� ����������������������������������������� �������������������������������������� ���������������
������������������������������������ �������������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������������������������
��������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������
�������
������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������
==> picture [452 x 43] intentionally omitted <==
-27-
==> picture [157 x 67] intentionally omitted <==
�������������������
����
������������������������������������� ����������������������������������������� �����������������������������������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������
�������
������������������������������������ ��������
-
�������������������������������������� ������������
-
������������������������������
-
�������������������������������������� ������
-28-
==> picture [157 x 67] intentionally omitted <==
������������
����
������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������������������������������������� ��������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������������������������
�������
����������������������������������� ���������������
-
��������������������������������������� ����
-
��������������������������������������� ���
-
��������������������������������������� ���������������
-29-
==> picture [157 x 67] intentionally omitted <==
������������
�������������������������������������� �������������������
��������������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������
������������������������������������ �������������������������������������� �����������������������
�����������������������������
���������������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������
������������������������������������ ��������������
-30-
==> picture [158 x 67] intentionally omitted <==
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������
-
�������������������������������������� ����������������������
-
��������������������������������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������
-
��������������������������������������� �������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������ ��
-
������������������������������������
-
������������������������
-
�����������������������������������
-
�������������������������������������� ���������������������������
-31-
==> picture [157 x 66] intentionally omitted <==
������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������
==> picture [247 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [96 x 62] intentionally omitted <==
==> picture [114 x 39] intentionally omitted <==
==> picture [114 x 39] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
������������� ������������������������ ���������
������������������������
==> picture [247 x 12] intentionally omitted <==
-32-
| �� | �� | �� | ��� | ��� | ��� | ����� | ����� | ����� | ����� | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | ||||||||||||
| ������� | ������ | ���� | ||||||||||||||||
| �������� | ||||||||||||||||||
| ���� | ��� | ��� | ���� | ��� | ��� | |||||||||||||
| � | � | �� | � | � | � | � | � | � | ||||||||||
| ���� | ||||||||||||||||||
| ���� | ������� | ���� | � | ������� | �� | � | ������� | �� | ||||||||||
| ���� | ������������� | ���� | ||||||||||||||||
| �� | ������ | � | ����� | � | ||||||||||||||
| ���� | ������ | ���� | ����� | � | ����� | � | ||||||||||||
| ���� | ������ | ���� | ������ | �� | ������� | �� | ||||||||||||
| ���� | �� | ���� | ������� | �� | ������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ��������� | ����� | � | ����� | � | |||||||||||||
| ���� | ������ | ������� | �� | ������� | �� | |||||||||||||
| ����� | ||||||||||||||||||
| ���� | ������������� | ���� | ||||||||||||||||
| � | ��� | � | ��� | � | ||||||||||||||
| ���� | ��������� | ������ | ������� | �� | ������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ���� | ���� | ����� | � | ����� | � | ||||||||||||
| ���� | ������� | ������ | � | ������ | � | |||||||||||||
| ���� | ����� | ����� | � | ����� | � | |||||||||||||
| ���� | ���������� | ������� | ����� | � | ������ | � | ||||||||||||
| ���� | ������� | ������� | �� | ������� | �� | |||||||||||||
| ���� | ���� | � | ������� | ��� | � | ������� | ��� | |||||||||||
| ����� |
-33-
| �� | �� | �� | ��� | ��� | ��� | � | ���� | ���� | ���� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | |||||||||||
| ������� | ���������� | ||||||||||||||||
| �������� | |||||||||||||||||
| ���� | ��� | ��� | ���� | ��� | ��� | ||||||||||||
| ����� | �� | � | � | � | � | � | � | ||||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| ���� | ���� | � | ������ | �� | � | ������ | � | ||||||||||
| ���� | ����� | ���� | ������ | �� | ������ | �� | |||||||||||
| ���� | ��������� | ����� | � | ����� | � | ||||||||||||
| ���� | ������ | ������� | �� | ������� | �� | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| ���� | ������� | ������ | � | ������ | � | ||||||||||||
| ���� | ����������� | ����� | ����� | � | ������ | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ������ | � | ������ | � | ||||||||||||
| ���� | ���� | ������� | �� | ������� | �� | ||||||||||||
| �� | |||||||||||||||||
| ����������� | |||||||||||||||||
| �� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ����� | ������� | �� | ������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ���� | ����� | � | ����� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ������ | ������ | � | ������ | � | ||||||||||||
| ���� | ������ | ����� | � | ����� | � | ||||||||||||
| ���� | ������������ | ����� | � | �������� | �� | � | �������� | �� | |||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| ���� | ���� | � | ������ | � | ����� | � | |||||||||||
| ���� | ������������ | ||||||||||||||||
| � | ������� | �� | ������� | �� | |||||||||||||
| ���� | ���� | ������� | �� | ������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ������� | � | ������� | ��� | � | ������� | ��� |
�����������������������������
�������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
-34-
| ������������ |
|---|
| � � � � � � � |
| ���������������������� |
�������� �����������������
| �� | ���� � ���� � �� � � � � � � � ������� ��� � ������� ��� �������� � ��������� ���� ��������� ��� ������� �� ������� �� ����� � ��������� ���� ��������� ��� � �������� ��� �������� �� � ������� ��� ������� �� � ��������� ���� ��������� ��� � �������� ��� �������� �� ����� ��� � ��� � ����� � ������ � ����� � ����� � �� �� �� � � ������ � ����� � � �������� ��� ������� �� ����� ��� � ��� � �� �������� ���� ������� �� � ����� ��� ������ � ����� � ���� � ��� � ����� �� ������ � � ������� �� ��� � ����� ��� �� ��� � � ������� �� ��� � �� �������� ���� ������� �� �� �������� ���� ������� �� �� �������� ���� ������� �� ����� �� ������� ����� |
|---|---|
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ ���� ���� �������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ���������� ���� ���� ���� ����� ���� ���� ���������� ���������� ���� ����������� ���� ����������� ��� ���� ���������� �� ������������ � ���� ����������� ������ ���� ����������� ���� ���� ���������� ����� ���� �������� ������ ���� ����� ���������� ���� ����� ������ ���� ���� |
�������
����������������������������� ������� ��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [37 x 40] intentionally omitted <==
-35-
| �������� | � � � � |
� � |
����� | ����� | ����� ����� |
������� � � ���� |
�� ������ � ��� �������� |
� ������ � � ������ |
� ������ ��� � ������ |
�� ������� � ����� �������� |
�� ������� � ����� �������� |
� ������� � � ������� |
����� � ������� ������ |
�� ��������� ������ �������� |
�������� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������������ | ������� | ���������������������� | � � � � � � � |
� � � � � � |
����� | ����� ���� ���� ���� |
� ����� ���� � � � � � � |
� ������� � ����� � ��� ������� � ����� |
� � � � � |
� � � � � |
� ������� � ����� � ��� ������� � ����� |
� ������� � ����� � ��� ������� � ����� |
� � � � � |
� � � � � |
� ������� � ����� � ��� ������� � ����� |
����������������������������� | ������� | ||||
| � | |||||||||||||||||||||
| � | � | ||||||||||||||||||||
| ���� | ���������� | ������� | ����������� | ������������ | ���� | ���������� | ������� | ����������� | ������������ | ������� |
-36-
| ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | ||||||||
| ���������������������� | ||||||||||||||
| �������� | ||||||||||||||
| �� | ���� | � | ���� | � | ||||||||||
| ��������� | � | |||||||||||||
| ������ | �� | ������� | �� | ����� | ||||||||||
| ���� | � | |||||||||||||
| ������ | � | |||||||||||||
| ���� | ����� | � | ���� | � | ��� � |
|||||||||
| ���� | ����� | � | ��� | � | � | |||||||||
| ������� | ����� | � | � | ����� | ||||||||||
| ���� | ����� | � | � | |||||||||||
| ���� | �������� | ����� | ����� | |||||||||||
| ���� | �������� | ��� | ��� | |||||||||||
| ��������� | ���� | ��� | ��� | |||||||||||
| ������������� | ����� | � | ��� | ��� | ||||||||||
| ������ | ������� | ��� | �� | |||||||||||
| ���������������� | ||||||||||||||
| �������������� | ||||||||||||||
| ���� | � | ���� | ����� | |||||||||||
| ���� | ������ | ����� | ||||||||||||
| �� | � | ������� | ����� | |||||||||||
| ��������� | ����� | ����� | ||||||||||||
| �������������� | � | |||||||||||||
| ���� | ������ | ����� | ||||||||||||
| ����� | ����� | � | ����� � |
|||||||||||
| ��������� | ����� | ����� | ||||||||||||
| ������� | � | ������ | � | ����� | ||||||||||
| ��������� | ������ | ������ | ||||||||||||
| ���� | ��� | ��� � |
||||||||||||
| ���� | �� | � � |
||||||||||||
| ����� | � | �� | � | � | ||||||||||
| ������ | � | ���� | � | ��� | ||||||||||
| ���������� ��������� |
������ | ������ ~~�~~ � |
||||||||||||
| ����������������� | ���� | � | ������� | � | ����� | |||||||||
| ������������� | ���� | � | ������ | � | ����� � |
|||||||||
| ������������� | ��� | � � |
||||||||||||
| �������� | ���� | � | ������ | � | ��� � |
|||||||||
| ����������� | ��� | � | ��� � |
|||||||||||
| ������������ | ����� | � | ����� | |||||||||||
| ���������� | � | ������� | � | ������ ~~�~~ |
||||||||||
| ����� | ��� | ����� | ||||||||||||
| ������������ | � | ������ | � | ����� | ||||||||||
| ����������� | ������� | ������� | ||||||||||||
| ����������� | � | ������� | � | ������� |
�����������������������������
�������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
-37-
毛寶股份有限公司
一0 五年度虧損撥補表
單位:新台幣元
| 項 目 |
金 額 |
備 註 |
|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 | (19,984,245) | |
| IFRSs轉換保留盈餘調整數 | ||
| 調整後期初未分配盈餘 | (19,984,245) | |
| 本年度保留盈餘調整數 | 1,447,073 | |
| 調整後未分配盈餘 | (18,537,172) | |
| 本期稅後淨損 | (24,209,017) | |
| 減:依法提列法定盈餘公積 | 0 | 10% |
| 減:依法提列特別盈餘公積 | 0 | |
| 可供分配盈餘 | (42,746,189) | |
| 減:現金股利 | 0 | |
| 期末未分配盈餘 | (42,746,189) | |
| 備註: | ||
| 董監事酬勞 | 0 | 2% |
| 員工紅利 | 0 | 8% |
董事長 : 吳瑞華 經理人 : 陳逸弘 會計主管 : 陳宣汝
==> picture [36 x 38] intentionally omitted <==
-38-
毛寶股份有限公司
取得或處分資產處理程序修正條文對照表
| 條號 | 修正後 | 修正前 | 修正原因 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 第 7 條 第 4 項 |
四、不動產、廠房及設備估價報告 本公司取得或處分不動產、廠房及 設備,除與政府機關交易、自地委 建、租地委建,或取得、處分供營 業使用之設備外,交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新臺幣 三億元以上者,應於事實發生日前 取得專業估價者出具之估價報 告,並符合下列規定: |
四、不動產、廠房及設備估價報告 本公司取得或處分不動產、廠房及 設備,除與政府機構交易、自地委 建、租地委建,或取得、處分供營 業使用之設備外,交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新臺幣三 億元以上者,應於事實發生日前取 得專業估價者出具之估價報告,並 符合下列規定: |
依管證發字第 1060001296 號 修訂 |
||
| 第 9 條 第 2 項 |
二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動 產,或與關係人取得或處分不動產 外之其他資產且交易金額達公司實 收資本額百分之二十、總資產百分 之十或新臺幣三億元以上者,除買 賣公債、附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事業 發行之貨幣市場基金外,應將下列 資料,提交董事會通過及監察人承 認後,始得簽訂交易契約及支付款 項: (一)取得或處分資產之目的、必要 性及預計效益。 (二)選定關係人為交易對象之原 因。 (三)向關係人取得不動產,依本條 第三項第(一)款及(四)款規定 評估預定交易條件合理性之相關資 料。 (四)關係人原取得日期及價格、交 易對象及其與公司和關係人之關係 等事項。 |
二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動 產,或與關係人取得或處分不動產 外之其他資產且交易金額達公司實 收資本額百分之二十、總資產百分 之十或新臺幣三億元以上者,除與 政府機構交易外,應將下列資料, 提交董事會通過及監察人承認後, 始得簽訂交易契約及支付款項: (一)取得或處分資產之目的、必要 性及預計效益。 (二)選定關係人為交易對象之原 因。 (三)向關係人取得不動產,依本條 第三項第(一)款及(四)款規定 評估預定交易條件合理性之相關資 料。 (四)關係人原取得日期及價格、交 易對象及其與公司和關係人之關係 等事項。 |
依管證發字第 1060001296號 修訂 |
-39-
| 條號 | 修正後 | 修正前 | 修正原因 |
|---|---|---|---|
| (五)預計訂約月份開始之未來一年 各月份現金收支預測表,並評估交 易之必要性及資金運用之合理性。 (六)依本條第一項規定取得之專業 估價者出具之估價報告,或會計師 意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重 要約定事項。 前項交易時間及金額之計算,應依 第四條第五項及第十四條第一項第 七款規定辦理。但若已依本程序規 定提交董事會通過及監察人承認部 份免再計入。 本公司與子公司間,取得或處分供 營業使用之設備,董事會得依一定 額度內授權董事長先行決行,事後 再提報最近期之董事會追認。 |
(五)預計訂約月份開始之未來一年 各月份現金收支預測表,並評估交 易之必要性及資金運用之合理性。 (六)依本條第一項規定取得之專業 估價者出具之估價報告,或會計師 意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重 要約定事項。 前項交易時間及金額之計算,應依 第四條第五項及第十四條第一項第 五款規定辦理。但若已依本程序規 定提交董事會通過及監察人承認部 份免再計入。 本公司與子公司間,取得或處分供 營業使用之設備,董事會得依一定 額度內授權董事長先行決行,事後 再提報最近期之董事會追認。 |
||
| 第 10 條 第 4 項 |
四、會員證或無形資產專家評估意 見報告 2.本公司取得或處分會員證或無形 資產之交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新臺幣三億元以上 者,除與政府機關交易外,應於事 實發生日前洽請會計師就交易價格 之合理性表示意見,會計師並應依 會計研究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理。 |
四、會員證或無形資產專家評估意 見報告 2.本公司取得或處分會員證或無形 資產之交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新臺幣三億元以上 者,除與政府機構交易外,應於事 實發生日前洽請會計師就交易價格 之合理性表示意見,會計師並應依 會計研究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理。 |
依管證發字第 1060001296 號 修訂 |
| 第13 條 第 1 項 |
(一)本公司辦理合併、分割、收購 或股份受讓時宜委請律師、會計師 及承銷商等共同研議法定程序預計 時間表,且組織專案小組依照法定 程序執行之。並於召開董事會決議 前,委請會計師、律師或證券承銷 商就換股比例、收購價格或配發股 東之現金或其他財產之合理性表示 |
(一)本公司辦理合併、分割、收購 或股份受讓時宜委請律師、會計師 及承銷商等共同研議法定程序預計 時間表,且組織專案小組依照法定 程序執行之。並於召開董事會決議 前,委請會計師、律師或證券承銷 商就換股比例、收購價格或配發股 東之現金或其他財產之合理性表示 |
依管證發字第 1060001296 號 修訂 |
-40-
| 條號 | 修正後 | 修正前 | 修正原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 意見,提報董事會討論通過。但本 公司合併其直接或間接持有百分 之百已發行股份或資本總額之子 公司,或其直接或間接持有百分之 百已發行股份或資本總額之子公 司間之合併,得免取得前開專家出 具之合理性意見。 |
意見,提報董事會討論通過。 | ||||||
| 第14 條 第1 項 |
一、應公告申報項目及公告申報標 準 (一)向關係人取得或處分不動產, 或與關係人為取得或處分不動產外 之其他資產且交易金額達公司實收 資本額百分之二十、總資產百分之 十或新臺幣三億元以上。但買賣公 債、附買回、賣回條件之債券、申 購或買回國內證券投資信託事業發 行之貨幣市場基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份 受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所 訂處理程序規定之全部或個別契約 損失上限金額。 (四)取得或處分之資產種類屬供營 業使用之設備,且其交易對象非為 關係人,交易金額達新臺幣五億元 以上。 (五)以自地委建、租地委建、合建 分屋、合建分成、合建分售方式取 得不動產,公司預計投入之交易金 額達新臺幣五億元以上。 (六)除前五款以外之資產交易或金 融機構處分債權或從事大陸地區投 資,其交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新臺幣三億元以上 者。但下列情形不在此限: 1.買賣公債。 2.以投資為專業者,於海內外證券 交易所或證券商營業處所所為之有 價證券買賣,或於國內初級市場認 購募集發行之普通公司債及未涉及 股權之一般金融債券,或證券商因 承銷業務需要、擔任興櫃公司輔導 |
一、應公告申報項目及公告申報標 準 (一)向關係人取得或處分不動產, 或與關係人為取得或處分不動產外 之其他資產且交易金額達公司實收 資本額百分之二十、總資產百分之 十或新臺幣三億元以上。但買賣公 債或附買回、賣回條件之債券、申 購或贖回國內貨幣市場基金,不在 此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份 受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所 訂處理程序規定之全部或個別契約 損失上限金額。 (四)除前三款以外之資產交易或 金融機構處分債權或從事大陸地區 投資,其交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億元以上 者。但下列情形不在此限: 1.買賣公債。 2.以投資為專業者,於海內外證券 交易所或證券商營業處所所為之有 價證券買賣,或證券商於初級市場 認購及依規定認購之有價證券。 3.買賣附買回、賣回條件之債券、 申購或贖回國內貨幣市場基金。 4.取得或處分之資產種類屬供營業 使用之機器設備且其交易對象非為 |
依管證發字第 1060001296號 修訂 |
-41-
| 條號 | 修正後 | 修正前 | 修正原因 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 推薦證券商依財團法人中華民國證 券櫃檯買賣中心規定認購之有價證 券。 3.買賣附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事業 發行之貨幣市場基金。 (七)前述交易金額之計算方式如 下: 1.每筆交易金額。 2.一年內累積與同一相對人取得或 處分同一性質標的交易之金額。 3.一年內累積取得或處分(取得、處 分分別累積)同一開發計畫不動產 之金額。 4.一年內累積取得或處分(取得、 處分分別累積)同一有價證券之金 額。 |
關係人,交易金額未達新臺幣五億 元以上。 5.以自地委建、合建分屋、合建分 成、合建分售方式取得不動產,公 司預計投入之交易金額未達新臺幣 五億元以上。 (五)前述~~第四款交~~易金額之計算 方式如下: 1.每筆交易金額。 2.一年內累積與同一相對人取得或 處分同一性質標的交易之金額。 3.一年內累積取得或處分(取得、處 分分別累積)同一開發計畫不動產 之金額。 4.一年內累積取得或處分(取得、處 分分別累積)同一有價證券之金額。 |
||||
| 第14 條 第 2 項 第 2 款 |
本公司應按月將本公司及其非屬國 內公開發行公司之子公司截至上月 底止從事衍生性商品交易之情形依 規定格式,於每月十日辦理公告申 報。應公告項目如於公告時有錯誤 或缺漏而應予補正時,應於知悉之 即日起算二日內將全部項目重行公 告申報。 |
本公司應按月將本公司及其非屬國 內公開發行公司之子公司截至上月 底止從事衍生性商品交易之情形依 規定格式,於每月十日辦理公告申 報。 |
依管證發字第 1060001296號 修訂 |
||
| 第19 條 | 本處理程序訂於民國八十七年 四月十三日 第一次修訂於八十七年八月二 十日 第二次修訂於九十二年四月三 日 第三次修訂於九十五年十二月 十二日 第四次修訂於一O 一年三月二 十一日 第五次修訂於一O 三年六月二 十日 第六次修訂於一O 六年六月十 五日 |
本處理程序訂於民國八十七 年四月十三日 第一次修訂於八十七年八月 二十日 第二次修訂於九十二年四月 三日 第三次修訂於九十五年十二 月十二日 第四次修訂於一O 一年三月二 十一日 第五次修訂於一O 三年六月二 十日 |
增列修訂日期 |
-42-