Manitou Group — Annual Report 2008

Apr 1, 2009

EXTRAIT DU RAPPORT FINANCIER 2008

PERIMETRE DU GROUPE MANITOU au 31.12.2008

PERIMETRE DU GROUPE MANITOU au 31.12.2008

SOCIETE-MERE

FILIALES

Compte de résultat consolidé par nature

en milliers d'euros	Au 31.12.2008	Au 31.12.2007
Chiffre d'affaires Variation des stocks de produits en cours	1 277 717	1 260 246
et de produits finis	-23 821	19 796
Achats consommés	-850 377	-870 087
Charges de personnel	-128 019	-120 872
Charges externes	-138 968	-135 480
Impôts et taxes	-11 468	-10 131
Dotations aux amortissements	-26 029	-18 835
Dotations aux provisions	-9 372	-3 769
Dépréciation des actifs incorporels	-51 634
Autres produits et charges d'exploitation Produit des cessions d'activités	6 951	7 194 3 050
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL	44 980	131 112
Produits financiers	4 119	5 105
Charges financières	-12 645	-2 977
Résultat financier	-8 526	2 129
RÉSULTAT DES SOCIÉTÉS INTÉGRÉES AVANT IMPÔT	36 454	133 240
Impôt	-28 546	-45 091
Quote-part dans le résultat des entreprises associées	2 455	4 278
RÉSULTAT NET
Part du Groupe	4 126	86 076
Intérêts minoritaires	6 237	6 351

Tableau des flux de trésorerie

RÉSULTAT NET Annulation de la quote-part des résultats des entreprises associées Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie et non liés à l'activité + Amortissements - Variation de provisions - Variation des impôts différés	10 363 -2 455 26 030 61 467 5 349 -2 535 1 643 1 296	92 427 -4 278 18 834 5 280
		3 087
- Produits de cession éléments de l'actif		-18 292
+ Valeur nette comptable des éléments cédés		14 144
+/- Autres		584
MARGE BRUTE D'AUTOFINANCEMENT	101 158	111 786
Incidence des décalages de trésorerie sur les créances d'exploitation
+/- Variations des stocks	-16 059	-64 366
+/- Variations des créances clients	84 431	-29 737
+/- Variation des créances de financement des ventes	495
+/- Variations des autres créances d'exploitation	13 940	-1 947
+/- Variations des dettes fournisseurs	-140 766	46 768
+/- Variations des autres dettes d'exploitation	-13 981	-7 794
+/- Variation des dettes liées aux activités de financement des ventes	2 339
FLUX DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION	31 557	54 710
Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations d'investissement
+ Cession d'immobilisations incorporelles
+ Cession d'immobilisations corporelles	2 138	2 773
+ Cessions d'actifs financiers non courants	554	15 520
- Acquisition d'immobilisations incorporelles	-11 160	-13 191
- Acquisition d'immobilisations corporelles	-36 874	-43 515
- Acquisition de filiales net de la trésorerie acquise	-234 738	-1 645
- Augmentation de capital des entreprises associées	-2 940	0
+ Dividendes reçus d'entreprises associées	1 131	1 136
+/- Variations des dettes fournisseurs sur immobilisations	3 906	-4 171
FLUX DE TRÉSORERIE D'INVESTISSEMENT	-277 983	-43 093
Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations de financement
+ Augmentation de capital
- Réduction de capital
- Distributions mises en paiement	-42 379	-42 479
+/- Vente/rachat d'actions propres	-1 724	-4 338
+/- Variation des dettes financières	202 962	-4 651
+/- Variation des actifs financiers courants	51 431	9 716
+/- Autres
FLUX DE TRÉSORERIE DE FINANCEMENT	210 290	-41 752
AUGMENTATION (DIMINUTION) DE LA TRÉSORERIE, DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE ET DES DÉCOUVERTS BANCAIRES	-36 136	-30 135
Trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts bancaires à l'ouverture Effet de la variation des cours de change sur la trésorerie	73 530 -3 014	105 827 -2 162
TRÉSORERIE, ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE ET DÉCOUVERTS BANCAIRES A LA CLÔTURE	34 380	73 530
ACTIFS FINANCIERS COURANTS (POUR MÉMOIRE)	254	51 662

Bilan consolidé

ACTIF en milliers d'euros	Au 31.12.2008 Montant net	Au 31.12.2007 Montant net
ACTIF NON COURANT
GOODWILL	4 100	612
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	76 761	23 256
IMMOBILISATIONS CORPORELLES	181 423	121 675
PARTICIPATIONS DANS DES ENTREPRISES ASSOCIÉES	27 954	24 848
ACTIFS FINANCIERS NON COURANTS	4 749	19 337
CRÉANCES DE FINANCEMENT DES VENTES	91 816
AUTRES ACTIFS NON COURANTS	811	5 155
IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIF	4 845	4 640
	392 459	199 523
ACTIF COURANT
STOCKS ET EN-COURS	403 215	306 996
CLIENTS ET COMPTES RATTACHÉS	306 137	265 681
CRÉANCES DE FINANCEMENT DES VENTES	116 511
AUTRES DÉBITEURS Impôt courant Autres créances	22 977 16 944	8 798 26 956
ACTIFS FINANCIERS COURANTS	254	51 662
TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE	57 387	73 530
	923 425	733 623
TOTAL GÉNÉRAL	1 315 884	933 146

Bilan consolidé

PASSIF	Au 31.12.2008	Au 31.12.2007
en milliers d'euros	Montant net	Montant net
Capital social	37 809	37 809
Primes	439	439
Actions propres Réserves consolidées	-21 009 467 630	-19 364 423 810
Ecarts de conversion monétaire	-23 535	-5 374
Résultat (part du Groupe)	4 126	86 076
CAPITAUX PROPRES (part du Groupe)	465 460	523 396
INTÉRÊTS MINORITAIRES	3 599	3 467
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES	469 059	526 863
PASSIF NON COURANT
IMPÔTS DIFFÉRÉS PASSIF	18 676	4 417
PROVISIONS - PART À PLUS D'UN AN	39 078	10 220
PASSIFS FINANCIERS NON COURANTS	85 447	40 105
Emprunts et dettes
AUTRES PASSIFS NON COURANTS	2 947	0
	146 148	54 743
PASSIF COURANT
PROVISIONS - PART À MOINS D'UN AN	29 061	17 198
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS	143 344	254 564
AUTRES DETTES COURANTES
Impôt courant	1 086	1 944
Autres dettes	76 512	69 407
PASSIFS FINANCIERS COURANTS	450 674	8 429
	700 677	351 541
TOTAL GÉNÉRAL	1 315 884	933 146

GROUPE MANITOU / EXTRAIT DU RAPPORT FINANCIER 2008