Maiquer Group CO.,LTD — Audit Report / Information 2015

Mar 31, 2016

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address: 5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于麦趣尔集团股份有限公司关联方 控股股东及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2016]01660026 号

麦趣尔集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“麦趣尔公司”） 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2015 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委 员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制 和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是麦趣尔公司管理层的责任， 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计麦趣尔公司 2015 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现 不一致。

为了更好地理解麦趣尔公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

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1

本审核报告仅供麦趣尔集团股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使用， 不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

· 中国 北京

中国注册会计师：荣健

中国注册会计师：单大信

二○一六年三月三十日

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2

附件

上市公司 2015 年度控股股东及其他关联资金占用情况汇总表

编制单位：麦趣尔集团股份有限公司

金额单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2015 年初占 用资金余额	2015 年度占用累计 发生金额	2015 年度偿还累计 发生额	2015 年末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企 业	新疆麦趣尔集团有限责任公司	母公司	应收账款		143,887.80	142,352.00	1,535.80	购销	经营性占用
			其他应收款	55,400.00	92,437.60	147,837.60	-	购销	经营性占用
			其他流动资产		1,492,260.00	710,600.00	781,660.00	预付房租	经营性占用
	新疆铭成兴业投资有限公司	母公司之控股子公司	预付账款		125,366.00	60,614.00	64,752.00	购销	经营性占用
			其他应收款	4,400.00	296,696.00	9,221.04	291,874.96	购销	经营性占用
小 计	——	——	——	59,800.00	2,150,647.40	1,070,624.64	1,139,822.76	——	——
关联自然人及其 控制的法人	李刚	股东、总经理	其他应收款	4,708.47	2,951,527.84	2,956,236.31	-	备用金	经营性占用
	李刚	股东、董事长	其他应收款		568,659.56	567,549.49	1,110.07	备用金	经营性占用
小 计	——	——	——	4,708.47	3,520,187.40	3,523,785.80	1,110.07	——	——
其他关联人及其 附属企业	新疆副食（集团）有限责任公司	实际控制人近亲属控制的企业	其他应收款	279,372.00	42,732.80	322,104.80		购销	经营性占用
	新疆副食（集团）糖酒副食品有限责任公 司	实际控制人近亲属控制的企业	其他应收款	1,358,691.64	916,056.12	2,274,747.76		购销	经营性占用
	新疆副食集团肉类联合有限责任公司	实际控制人近亲属控制的企业	其他应收款	1,129,600.96	916,731.00	2,046,331.96		购销	经营性占用
	新疆副食集团食品有限责任公司	实际控制人近亲属控制的企业	其他应收款	309,774.00	35,520.00	345,294.00		购销	经营性占用
	新疆饭店有限责任公司	实际控制人近亲属控制的企业	其他应收款	393,027.00	229,282.80	622,309.80		购销	经营性占用
	新疆副食集团内类禽蛋水产有限责任公 司	实际控制人近亲属控制的企业	其他应收款	14,686.00	30,302.20	44,988.20		购销	经营性占用
	北京建外麦趣尔面包西饼屋	李猛控制的个体经营单位	其他应收款	77,086.40		77,086.40		购销	经营性占用
	李猛	李玉瑚、王翠先之子	其他流动资产		2,439,360.00	1,161,600.00	1,277,760.00	预付房租	经营性占用
	新疆嘉吉信投资公司	李猛控股子公司	其他流动资产		3,679,340.00	2,035,400.00	1,643,940.00	预付房租	经营性占用
小计	——	——	——	3,562,238.00	8,289,324.92	8,929,862.92	2,921,700.00	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	北京麦趣尔投资有限公司	子公司	其他应收款		1,825,000.00	200,972.51	1,624,027.49	往来款	非经营性占用
小计	——	——	——	-	1,825,000.00	200,972.51	1,624,027.49	——	——
总计	——	——	——	3,626,746.47	15,785,159.72	13,725,245.87	5,686,660.32	——	——

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