Macromill Embrain Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2020

Feb 15, 2021

반기보고서 4.2 주식회사 마크로밀엠브레인 110111-1670234 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 23 기 반기)

2020년 07월 01일2020년 12월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 02월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)마크로밀엠브레인
대 표 이 사 :	최 인 수
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 강남대로 318(역삼동 837타워) 10층~14층
	(전 화)02-3444-4000
	(홈페이지) http://embrain.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)CFO (성 명)배 은 철
	(전 화)02-3444-4000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황

	(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부
㈜엠브레인&cr퍼블릭	2015.04.02	서울특별시 강남구 강남대로318, &cr3~5층 (역삼동)	시장조사 및 여론조사업	4,131	주1)	해당
㈜패널 리소스 코리아	2015.04.02	서울특별시 강남구 강남대로318, &cr13층 (역삼동)	시장조사 및 여론조사업	431	주2)	해당 없음&cr주3)

주1) 당사는 ㈜엠브레인퍼블릭의 지분을 100% 보유 중이며, 기업회계기준서 제1110호에 언급된 피투자기업에 대한 지배력을 가지고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr주2) 당사는 ㈜패널리소스코리아의 지분을 100% 보유 중이며, 기업회계기준서 제1110호에 언급된 피투자기업에 대한 지배력을 가지고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

주3) ㈜패널리소스코리아는 최근 사업연도 말 자산총액이 지배회사인 당사 자산총액의 10% 이상이 아니므로 주요종속회사에 포함되지 않습니다.&cr

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결	-	-
-	-
연결&cr제외	-	-
-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 “주식회사 마크로밀엠브레인 (약호 엠브레인) ” 이 며, 영문으로는 “Macromill Embrain Co., Ltd. (약호 Embrain)”라 표기합니다.&cr

다. 설립일자&cr &cr 당사는 1998년10월12일 "한국패널리서치"를 설립한 후, 1999년03월25일 "주식회사 한국패널리서치"로 법인 전환하였고, 2000년11월13일 상호를 "주식회사 엠브레인"으로 변경하였으며, 2012년07월17일" 주식회사 마크로밀엠브레인" 으로 상호를 변경하였습니다. &cr

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용
본사주소	서울특별시 강남구 강남대로318, 10~14층
전화번호	02-3444-4000
홈페이지주소	http://embrain.com

&cr

마. 중소기업 해당 여부

&cr당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr

(1) 주요 사업의 내용

당사가 영위하고 있는 사업인 리서치는 소비자, 국민으로부터 제품 또는 서비스나 사회 특정 이슈 등에 대해 설문조사를 통해 묻고, 그 질문에 대한 다양한 의견과 태도를 수집, 정리, 데이터화한 후 결과물을 도출, 클라이언트 등에게 제공하는 것입니다.

20여년전 전통적인 오프라인 위주의 리서치 시장이 향후에는 온라인 리서치로 변화 할 것으로 판단하여, 당사는 창업 초기부터 지금까지 온라인 리서치를 위한 조사패널구축, 조사 솔루션 자체 개발과 함께 온라인 리서치 노하우를 축적해 왔습니다.&cr &cr 당사 및 당사의 주요 자회사인 ㈜엠브레인퍼블릭의 영위하는 사업은 시장조사 및 여론조사업 등이 있습니다.&cr

당사가 영위하는 사업의 상세 내용은‘Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr

[정관에 기재된 목적사업]

목적사업	비고
1. 리서치 및 컨설팅업 2. 온라인 광고업 3. 소프트웨어 개발 및 공급업 4. 사이버쇼핑업 5. 데이터베이스사업 6. 학술 연구 용역업 7. 컨텐츠 기획 및 개발업 8. 온라인 데이터 판매업 9. 솔루션개발 및 운영대행업 10.광고업 및 광고대행업 11.홍보업 및 홍보대행업 12.전자상거래 및 통신판매업 13.위 각호에 관련된 부대사업 일체

( 2) 향 후 추진하고자 하는 사업

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 온라인 조사 분야에서 가장 중요한 패널 회원을 130만명 보유하고 있으며, 이를 기반으로 2019년 11월에는 최근 각광받고 있는 빅데이터 분석 시장에 진출하기 위하여 설문조사와 빅데이터 분석이 모두 가능한 ‘패널빅데이터?’ 상품을 출시하였습니다. 이는 전세계적으로도 사례를 찾아보기 힘든 상품으로 향후 온라인 리서치 상품과 통합 및 연계 판매와 같은 시너지 효과를 통해 전체 리서치 시장 규모를 더 크게 만들고, 온라인 리서치 상품의 라이프 사이클 수명 또한 더욱 길게 만들어 나갈 것이라 기대됩니다.

당사의 신규사업에 대한 상세 내용은‘Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.

&cr

사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 계열회사는 다음과 같이 총 13개사로 상세 내용은 본문‘ Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항’을 참조하시기 바랍니다.&cr

구 분	회 사 명
상장사(1사)	MACROMILL, INC.
비상장사 (12사)	주식회사 엠브레인퍼블릭,
주식회사 패널리소스코리아
EOLEmbrain Online Marketing Research Co., Ltd.
MetrixLab Nederland B.V.
Macromill China Inc.
MetrixLab Singapore Pte.Ltd
MetrixLab France SARL
MetrixLab US, Inc.
Precision Sample LLC
Siebold Intermediate B.V.
MetrixLab Holding B.V.
MetrixLab B.V.

아. 신용평가에 관한 사항&cr

(기준일: 2020년 12월 31일 )

평가일	평가대상 증권등	평가대상 증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가 구분
2020.12.31	공공기관	BBB0	NICE평가정보	정기평가
2020.11.12	기업신용	BBB0	나이스디앤비	정기평가
2020.05.13	기업신용	BBB	한국기업데이터	정기평가
2020.04.06	기업신용	BBB0	이크레더블	정기평가
2019.11.06	기업신용	BBB0	NICE평가정보	정기평가
2019.04.10	기업신용	BBB0	이크레더블	정기평가
2018.11.23	기업신용	BBB0	NICE평가정보	수시평가
2018.04.27	기업신용	BBB-	NICE평가정보	수시평가
2017.04.17	기업신용	BB+	이크레더블	정기평가

자. 회사의 주권상장(또는 등록·지정) 여부 및 특례상장에 관한 사항&cr

코스닥시장2020년 07월 01일부해당사항 없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 설립일 및 주요 연혁

&cr당사의 최초 설립일은 1998년 10월 12일(법인설립일:1999년 3월 25일)이며, 설립일 이후의 주요 연혁은 아래와 같습니다.

(1) 회사의 설립일 및 주요 연혁

일자	내용
1998. 10	한국패널리서치 설립 - 개인회사
1998. 10	벤처창업경진대회 우수상 수상
1999. 03	법인 전환 - ㈜한국패널리서치
1999. 03	최인수 대표이사 취임
1999. 07	Venture Korea ’99 벤처아이템 콘테스트 우수상 (조선일보)
2000. 02	벤처기업 선정 (중소기업청)
2000. 03	우량기술기업 선정 (기술신용보증기금)
2000. 11	㈜엠브레인으로 상호 변경
2001. 02	기업부설연구소 인정 (한국산업기술진흥협회)
2001. 06	온라인리서치 자동화시스템 ISAS(Internet Survey Automation System) 개발 완료
2003. 09	기술혁신형중소기업(INNO-BIZ) 선정 (중소기업청)
2004. 03	프로젝트 관리시스템 KMS(Knowlege Management System) 개발 완료
2004. 08	HCS(Happy Call System) 개발 완료
2004. 08	온라인 실사관리시스템 FMS(Fieldwork Management System) 개발 완료
2005. 01	사회 공헌 프로그램 1% Donation 시작
2005. 03	광고효과조사 Norm Program 개발 완료
2005. 05	BPTO(Brand Price Trade Off)개발 완료
2005. 07	PGMS(Panel Grade Management System) 개발 완료
2005. 12	온라인리서치백서 발간
2007. 12	대만 리서치패널 구축을 위한 대만 현지 합자법인 설립 (EOL Embrain)
2010. 12	제5회 대한민국 인터넷대상 국무총리상 수상
2010. 12	중소기업기술혁신협회장 표창장 (중소기업기술혁신협회)
2011. 11	품질경영시스템인증서(ISO9001) 취득 (ICR국제인증원)
2012. 02	일본 상장법인 ㈜마크로밀로부터 지분 투자 (51% 취득으로 최대주주 변경)
2012. 07	개인정보보호마크(ePRIVACY) 인증 취득 (개인정보보호협회)
2012. 07	㈜마크로밀엠브레인으로 상호 변경
2012. 09	2012년 취업하고 싶은 기업 선정 (중소기업청)
2012. 09	2012 대한민국 IT Innovation 대상 특별상 (지식경제부)
2012. 10	포츈 선정 2012 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 특별상
2012. 11	2012 세종나눔봉사대상 유엔봉사대상 ((사)한국국제연합봉사단)
2013. 05	서울시 가족친화우수기업 표창장 (서울특별시)
2013. 06	모바일리서치 자동화시스템 MSAS(Mobile Survey Automation System) 개발 완료
2014. 04	24시간 이내 Quick Survey 서비스 ‘Survey 24’ 출시
2014. 05	가족친화경영대상 (여성가족부)
2014. 09	일자리창출 및 투자확대에 대한 기획재정부 장관 표창장 (기획재정부)
2014. 09	지점 설치(대전, 부산, 광주)
2015. 04	자회사 ㈜패널리소스코리아 설립
2016. 03	사업연도 변경(12월 결산 → 6월 결산)
2016. 04	청년 친화 강소기업 인증 취득 (고용노동부)
2016. 12	패널파워(www.panel.co.kr) 웹어워드코리아 최우수상 수상
2016. 12	패널파워앱 스마트웹어워드 대상 수상
2017. 01	최인수 대표이사 사단법인 한국조사협회(KORA) 회장 취임
2018. 08	서울형 강소기업 확인서 취득 (서울특별시)
2018. 08	패널회원수 130만명 돌파
2019. 11	㈜케이씨에프파트너스 지분인수를 통한 자회사화 (이후 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호변경)
2019. 11	㈜엠브레인퍼블릭에 사회·공공조사 부문을 영업 양도
2020. 07	코스닥 시장 상장

(2) 회사의 본점소재지 및 그 변경

&cr당사의 본점은 서울특별시 강남구 강남대로318 (10~14층) 에 위치해 있으며, 최근 5사업연도 내 변경사항은 없습니다.

&cr

나. 경영진의 중요한 변동

본 보고서 작성 기준일 최근 5사업연도 내 당사 경영진의 중요한 변동내역은 다음과 같습니다.

일자	변경 전			변경 후			비고
대표이사	등기이사	감사	대표이사	등기이사	감사
2015.03.25	최인수	최국림 코니시카츠미 이이다쿄스케 황태성(사외이사)	문상용	최인수	이경택 코니시카츠미 키도테루아키 황태성(사외이사)	문상용
2015.11.25	최인수	이경택 코니시카츠미 키도테루아키 황태성(사외이사)	문상용	최인수	이경택 권재영 스즈키유지 황태성(사외이사)	문상용
2018.04.17	최인수	이경택 권재영 스즈키유지 황태성(사외이사)	문상용	최인수	이경택 권재영 시미즈마사히로 스캇언스트	모리타&cr카즈키
2018.07.18	최인수	이경택 권재영 시미즈마사히로 스캇언스트	모리타&cr카즈키	최인수	이경택 사사키토오루 시미즈마사히로 스캇언스트	모리타&cr카즈키
2019.11.18	최인수	이경택 사사키토오루 시미즈마사히로 스캇언스트	모리타&cr카즈키	최인수	이경택 한상태(사외이사) 시미즈마사히로 (기타비상무이사)	이명수

&cr

다. 최대주주의 변동

본 보고서 작성 기준일 최근 5사업연도 내 당사 최대주주 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 주)

최대주주명	주식의 종류	변동일	변동전 주식수	증가	감소	증권신고서 제출일 현재 주식수	비고
마크로밀 주1)	보통주	17.08.31	2,388,636	136,000	-	3,786,954	양수도
18.12.12	2,524,636	1,262,318	-	무상증자
합계			-	1,398,318	-	3,786,954	-

주1) 당사는 2012.02.29. 제3자 배정 유상증자(170,900주)과 같은 날의 주식양수도(426,259주)를 통하여 마크로밀이 총 주식수 597,159주(지분율 51%)를 취득함으로써 대표이사 최인수에서 마크로밀로 최대주주가 변경되었습니다.&cr &cr

라. 상호의 변경&cr

일자	변경전	변경후
2000.11.13	㈜한국패널리서치	㈜엠브레인
2012.07.17	㈜엠브레인	㈜마크로밀엠브레인

&cr

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr &cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

바. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr &cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 최근 5사업연도 내 합병, 기업분할, 감자는 없었으나 다음과 같이 지분인수 및 영업양수도를 진행하였습니다.

(1) 지분인수

구분	일자	세부내용	대상	인수가액
지분인수	2019.11.18	지분 100%인수	㈜케이씨에프파트너스 주1)	15.3억원

주1) ㈜케이씨에프파트너스는 이후 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호를 변경하였습니다.

(2) 영업양수도

구분	일자	세부내용	대상	양도가액
사업양도	2019.11.21	사업 일부 양도(공공부문)	㈜엠브레인퍼블릭	8.8억원

&cr사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr &cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자	내용
2014. 09	지점 설치(대전, 부산, 광주)
2015. 04	자회사 ㈜패널리소스코리아 설립
2016. 03	사업연도 변경(12월 결산 → 6월 결산)
2017. 07	유상증자 (증자 후 자본금 2,360,480,000원) - 주식매수선택권 행사
2017. 09	유상증자 (증자 후 자본금 2,365,480,000원) - 주식매수선택권 행사
2018. 06	유상증자 (증자 후 자본금 2,455,480,000원) - 주식매수선택권 행사
2018. 09	유상증자 (증자 후 자본금 2,463,480,000원) - 주식매수선택권 행사
2018. 12	무상증자 (증자 후 자본금 3,695,220,000원)
2018. 12	유상증자 (증자 후 자본금 3,745,453,500원) - 주식매수선택권 행사
2019. 06	유상증자 (증자 후 자본금 3,750,701,500원) - 주식매수선택권 행사
2019. 09	유상증자 (증자 후 자본금 3,755,200,500원) - 주식매수선택권 행사
2019. 10	유상증자 (증자 후 자본금 3,758,199,500원) - 주식매수선택권 행사
2019. 11	㈜케이씨에프파트너스 지분인수를 통한 자회사화 (이후 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호변경)
2019. 11	㈜엠브레인퍼블릭에 사회·공공조사 부문을 영업 양도
2019. 12	유상증자 (증자 후 자본금 3,763,769,500원) - 주식매수선택권 행사
2020. 06	유상증자 (증자 후 자본금 4,484,229,500원) - 일반공모

&cr

자. 주요종속회사&cr&cr (1) 엠브레인퍼블릭&cr

일자	내용
2019. 11	㈜케이씨에프파트너스 지분인수를 통한 자회사화 (이후 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호변경)
2019. 11	㈜마크로밀엠브레인에게서 사회·공공조사 부문을 영업 양수

&cr

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2017.07.07주식매수선택권행사보통주

24,000

500

1,500

2017.07.07주식매수선택권행사보통주

13,360

500

1,750

2017.09.26주식매수선택권행사보통주

10,000

500

1,500

2018.06.25주식매수선택권행사보통주

106,000

500

1,500

2018.06.25주식매수선택권행사보통주

74,000

500

1,750

2018.09.21주식매수선택권행사보통주

16,000

500

1,500

2018.12.12무상증자보통주

2,463,480

500

500

2018.12.20주식매수선택권행사보통주

100,467

500

1,167

2019.06.24주식매수선택권행사보통주

10,496

500

1,167

2019.09.05주식매수선택권행사보통주

8,998

500

1,167

2019.10.22주식매수선택권행사보통주

5,998

500

1,167

2019.12.06주식매수선택권행사보통주

11,140

500

1,167

2020.06.24유상증자(일반공모)보통주

1,440,920

500

6,800

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| 기존 주식의 50%의 비율로 진행 |
| |
| |
| |
| |
| |
| 코스닥 상장 공모(주관사 의무인수분 포함) |

나. 전환사채 등 발행현황

&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr 다. 신주인수권부사채 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 전환형 조건부 자본증권 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황&cr

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주종류주식

50,000,000

-

50,000,000

-10,004,227

-

10,004,227-

1,035,768

-

1,035,768

-

1,035,768

-

1,035,768

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-8,968,459

-

8,968,459-

-

-

-

-8,968,459

-

8,968,459-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

&cr&cr나. 자기주식 취득 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 다양한 종류의 주식&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주

8,968,459

-

종류주식

-

-

보통주

-

-

종류주식

-

-

보통주

-

-

종류주식

-

-

보통주

-

-

종류주식

-

-

보통주

-

-

종류주식

-

-

보통주

8,968,459

-

종류주식

-

-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr

본 보고서 기준일 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용
제54조 (이익배당)	① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제55조 (중간배당)	① 이 회사는 「상법」 제462조의3에 따라 사업연도 중 1회에 한하여 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3.「상법 시행령」 에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500

500

4,0423,853

1,952

2,2862,556

2,008

451511

262

-1,973

1,050

--

-

-51.2

53.8

---

-

---

-

---

-

---

-

--220

140

---

-

--------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제23기 반기	제22기	제21기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

주) 당사는 2020년 07월 01일 코스닥 시장에 상장함에 따라 과거 1주일간 배당부 종가의 평균을 산출할 수 없으므로, 현금배당수익률을 기재하지 않았습니다.&cr

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

다. 과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

-4--

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

주) 당사는 2020년 07월 01일 코스닥 시장에 상장함에 따라 과거 1주일간 배당부 종가의 평균을 산출할 수 없으므로, 현금배당수익률을 기재하지 않았습니다.&cr

라. 이익참가부사채의 잔액 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

7. 정관에 관한 사항

&cr 가. 정관의 최근 개정일&cr &cr 본 보고서 작성 기준일 현재 정관의 최근 개정일은 2020년 9월 25일 입니다.&cr&cr 나. 변경된 정관의 이력

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

2020년 09월 25일

제22회 정기주주총회

상호의 한글 약호 추가

(약호 엠브레인)

일반 투자자의 이해도 제고

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사가 영위하고 있는 사업인 리서치는 소비자, 국민으로부터 제품 또는 서비스나 사회 특정 이슈 등에 대해 설문조사를 통해 묻고, 그 질문에 대한 다양한 의견과 태도를 수집, 정리, 데이터화한 후 결과물을 도출하여 클라이언트 등에게 제공하는 것입니다.

리서치 결과물 중 일반인에게도 잘 알려진 것으로는 선거여론조사, 방송시청률조사 등이 있는데, 지금 이순간에도 이보다 훨씬 더 많은 다양한 설문조사가 일반 기업의 소비자 대상 마케팅 부문, 정부나 공공기관의 국민 대상 의견 수렴 등에서 진행되고 있으며, 지난 50여년간 하나의 산업으로서 꾸준히 성장해 왔습니다.

또한 최근 십여 년 동안은 스마트폰, 모바일, SNS(Social Network Service) 등의 정보통신기술이 발전함에 따라 소비자 개인은 손에 들고 있는 스마트폰을 이용하여 언제든 여러 가지 제품과 서비스에 대하여 기능, 가격, 구매 후기 등의 정보에 쉽게 접할 수 있게 되었고, 이를 통해 소비자의 충족 욕구는 더욱 폭발적으로 증가하게 되었습니다.

이와 같은 변화 속에서 소비자나 국민, 개인 또는 집단별 의견과 태도에 대한 데이터의 수집, 더욱 정교하고 다양한 소비자 또는 고객에 대한 분석, 더 빠른 리서치 결과물 제공 등의 필요성이 증가하였으며 이러한 필요성은 지금보다 미래에 훨씬 더 커질 것으로 전망됩니다.

&cr

가. 사업 현황

(1) 사업 구조

당사가 영위하고 있는 리서치 사업은 서비스 산업 중에서도 지식서비스 산업의 일종으로, 일반 제조업과는 달리 생산 시설이 있거나 원재료 구매 등의 활동을 하지 않습니다. 다른 서비스 산업처럼 리서치 상품의 판매가 확정되면 대부분 아래 그림처럼 당사 내부 프로세스를 진행하고, 완성된 조사결과물을 클라이언트에게 납품하게 됩니다.&cr

당사 리서치 상품의 판매에서 납품까지의 과정.jpg 당사 리서치 상품의 판매에서 납품까지의 과정

&cr출처: 회사 자체자료

실사 진행 및 응답 데이터 수집은 조사패널을 대상으로 실사를 진행하는 경우와 그렇지 않은 경우로 크게 구분할 수 있습니다.

조사패널을 대상으로 실사를 진행하는 경우, 당사는 조사패널과 조사패널정보를 개별 조사 이전에 보유하고 있기에 각각의 조사에 적합한 응답자의 선정이 가능하므로 온라인 조사 기법을 함께 활용하여 조사기간과 비용 낭비를 혁신적으로 줄일 수 있습니다.

반면 조사패널을 대상으로 하지 않는 조사의 경우는 클라이언트로부터 응답자 리스트를 받아서 실사를 진행하는 경우가 아니면, 응답자를 소개받거나 무작위로 전화하기도 하고, 거리에서 응답자를 모집하는 등의 전통적인 방식으로 진행해야 하기에 조사 기간도 길어지고, 비용도 많이 들게 됩니다.

(2) 사업 특성

(가) 경쟁 현황

국내 리서치 시장에서 경쟁하는 조사회사는 한국조사협회(KORA) 소속 약 50여개사로, 2019년 기준 약8,770억원(출처: 2020 KORA 회원사 현황조사, 2019년 예상매출액 인용)의 국내 리서치 시장을 경쟁하며 함께 키워나가고 있습니다.이 중엔 칸타코리아, 입소스코리아처럼 외국계 조사회사가 국내에 진출한 경우도 있고, 한국리서치, 한국갤럽처럼 국내에서 창업한 후 성장한 회사도 있으며, 당사의 경우처럼 국내 창업 후 글로벌 조사회사와 자본제휴 후, 자회사가 된 회사도 있습니다.

국내 리서치 시장은 자유로운 경쟁 시장으로 독과점 위치를 차지하고 있는 조사회사는 없으며, 특정 산업에 대한 다년간의 조사 수행 경험과 지식, 특정 조사 방법론이나 상품에 대한 노하우 등으로 개별 조사회사의 고유한 경쟁력, 브랜드 파워로 시장에서 평가가 내려지고 있습니다.

(나) 진입 장벽

조사 방법 중 온라인 리서치는 당사의 최고 경쟁력으로 인정받고 있는 분야로써 온라인 리서치를 지탱하는 2가지 큰 축은 조사패널과 솔루션입니다. 당사의 창업 시절인 2000년대 초반에 수많은 회사가 온라인 리서치를 표방하며 창업하고 기존 조사 시장에 출사표를 던졌지만, 당사를 제외하고 현재 존재하는 조사회사가 전무한 이유는 당시 창업했던 온라인 리서치 회사들이 대부분 온라인 조사 솔루션을 위주로 시장에 도전했기 때문입니다.

빠르고 편하게 온라인 상에 게시할 수 있는 설문 조사 페이지를 만들 수 있는 솔루션 만으로는 클라이언트의 요구를 결코 충족할 수 없었는데, 이는 빠른 시간 내에 조사에 참여하기로 약속한 조사패널이 없는 한 조사가 잘 진행되지 않아 조사 기간이 한 없이 늘어나는 등의 문제가 생겼기 때문입니다. 이렇게 온라인 리서치 분야는 조사패널 보유 유무와 신속한 조사 참여를 위한 조사패널 관리 여부가 사실상의 진입 장벽으로 작용하게 됩니다.

(다) 계절적 요인

당사를 비롯한 리서치 업체의 상품 판매는 매년 10월~12월 사이에 연간 매출의 약 40%가 집중되는 경향이 있는데, 이는 클라이언트의 연간 조사 예산의 연내 집행 완료와 6개월 또는 1년 단위의 장기 프로젝트 대부분이 연말에 종료되는 것과 관계가 있습니다. &cr

(라) 경기 변동과의 관계

일반적으로 일반 소비자 대상 마케팅 조사는 국내 경기가 좋지 않으면 조사 비용 부담 등의 이유로 조사 예산이 없어지거나 축소되는 등 불경기의 영향을 크게 받게 됩니다. 그러나 당사는 오프라인 조사 대비 조사 기간이 짧고 비용도 훨씬 적게 드는 온라인 리서치를 위주로 조사 제안을 하기 때문에 최근 몇 년간 국내 경기가 그리 좋지 않은 상황에서도 리서치 시장에서의 성장을 멈추지 않았습니다.

(3) 사업의 규모

(가) 시장의 규모 및 전망

① 글로벌 리서치 시장

전세계적으로 리서치 산업은 오랜 전통을 가지고 있고, 유럽과 북미를 중심으로 지속적으로 성장하였습니다. 글로벌 리서치 시장 규모는2019년 기준 USD 약 734억달러 규모로 북미시장이 65%, 유럽이 22%, 한국이 포함되어 있는 아시아 패시픽 시장은 10%정도로 이를 다 합치면 글로벌 리서치 시장 대부분인 97%를 차지하고 있습니다.&cr

	2015	2016	2017	2018	2019
매출(US$m)					비율
Europe	16,426	15,824	15,952	16,559	15,826	21.6%
North America	19,447	19,832	41,016	44,210	47,757	65.1%
Asia Pacific	5,911	6,442	6,908	7,270	7,481	10.2%
Latin America	1,492	1,465	1,584	1,484	1,413	1.9%
Africa	385	457	498	527	506	0.7%
Middle West	373	399	412	393	394	0.5%
World	44,033	44,421	66,370	70,443	73,378	100%

주1) Turnover, Growth and Historical Data의 매출액으로 구성비를 계산

출처: Global Market Research 2020 / 유럽마케팅리서치협회(ESOMAR: European Society for Opinion and Marketing Research)

글로벌 리서치 시장은 최근 5년동안 USD 440억에서 734억달러로 급격히 성장하였는데, 이는 전세계적으로 나타난 모바일 이용량의 급증, 페이스북, 인스타그램 등 SNS(Social Network Service)의 폭증 등의 사회 변화 속에서, 리서치 산업 측면의 새로운 대안과 방법론을 제시하며 거듭 발전해 온 것에 더하여, 2017년부터 새로이 리포팅 부문을 글로벌 리서치 시장에 함께 합산해 나가기 시작한 결과로 볼 수 있습니다.

리포팅 부문은 전통적인 리서치와 함께 데이터를 수집하는 과정에서 얻은 인사이트 활동과 클라이언트에게 최종적으로 인사이트를 전달하는 것 등을 포함한 것인데, 현재 한국의 경우는 아직 동 리포팅 부문에 대한 시장 규모 파악이 제대로 이루어지지 않고 있는 상황입니다.

글로벌 시장 점유율.jpg breakdown of research methodologies(%)

② 국내 리서치 시장

국내 리서치 시장은 2009년 연간 약 5,040억원 시장에서 10년 후인 2019년에는 약 8,770억원 시장(출처: 2020 KORA 회원사 현황조사, 2019년 예상매출액 인용)으로 성장하였고, 연평균 성장률 5.7%의 성장률을 기록하였습니다. 이러한 성장의 주요 동력은 온라인 리서치인데 동기간에 연평균 14.8%의 높은 성장률을 기록하여 전체 리서치 시장 성장을 주도해 왔습니다.

전세계적으로도 온라인 리서치 비중이 높아지고 있는 추세인데, 이는 온라인 조사가 과거 오프라인 조사에 비해 결과 도출 시간이 빨라지고 적은 비용으로 수행이 가능하다는 이점이 있기 때문입니다. 이러한 장점들로 인해 국내 온라인 리서치 시장은 향후에도 지속적인 성장을 할 것으로 전망됩니다.

[국내 시장 및 여론조사 산업현황].jpg [국내 시장 및 여론조사 산업현황]

출처: 2020 KORA 회원사 현황조사 / 한국조사협회(KORA: Korea Research Association)&cr

국내 시장 및 여론조사 산업현황.jpg [국내 온라인 리서치 시장 현황]

출처: 2009, 2014, 2020 KORA 회원사 현황조사 / 한국조사협회(KORA: Korea Research Association)

주1) 위 수치는 각 년도 별 국내 리서치 매출액에 온라인 리서치 비율을 곱한 것임

주2) 온라인 리서치 비율: 2009년은 2009년 KORA 회원사 현황조사, 2014년은 2014년 KORA 회원사 현황조사 수치임

&cr이러한 예측은 ‘연간 국민 일인당 리서치 매출 규모’와 ‘연간 광고비 대비 리서치 매출 규모’를 전세계적으로 비교한 자료에서 충분한 근거를 확인할 수 있습니다. 연간 국민 일인당 리서치 매출 규모를 보면 한국은 USD 9.64 달러 수준으로 미국143.15 달러나 영국 96.45 달러는 말할 것도 없고 싱가포르 30.83 달러와 비교해서도 턱없이 낮은 수치이며, 연간 광고비 대비 리서치 매출 규모 또한 한국은 4.2%로 영국 20.7%, 프랑스 14.7%는 물론이고, 싱가포르 14.4%에 대비해서도 매우 낮은 수준이기 때문입니다.&cr

market research and advertising spend per capita.jpg Market research and advertising spend per capita

&cr출처: Global Market Research 2020 / 유럽마케팅리서치협회(ESOMAR: European Society for Opinion and Marketing Research)&cr

market research and advertising spend per capita 2.jpg Market research and advertising spend per capita 2

출처: Global Market Research 2020 / 유럽마케팅리서치협회(ESOMAR: European Society for Opinion and Marketing Research)&cr&cr

전세계적으로 전화 면접 조사나 우편 조사와 같은 전통적인 방식의 조사는 조사 기간도 매우 길고 그 비용 또한 매우 크기 때문에 온라인 리서치 비중이 점차 높아지고 있는 추세인데, 국내 온라인 리서치의 발전도 선진 리서치 산업의 발전 방향을 그대로 따라갈 것으로 예상됩니다.&cr

2019년 국내 온라인 리서치 비중은 32%(아래 첫번째 자료의 온라인 정량조사 24%, 모바일 정량조사 7%, 온라인 정성조사1%의 합)이며, 글로벌 리서치 산업의 온라인 리서치 비중인 41%(아래 두번째 자료의 Online quantitative research 17%, Mobile / Smartphone quantitative research 9%, Online research communities 3%, Online qual 2%의 Mobile 1%를 국내에서는 아직 시장 규모 파악이 되지 않은 리포팅 시장을 제외하고 환산함)로 국내 온라인 리서치 시장은 아직 성장할 여지가 크다고 판단됩니다.

한국시장 조사 방법별 매출 구성.jpg [한국시장 조사 방법별 매출 구성비]

&cr출처: 2020 KORA 회원사 현황조사/ 한국조사협회(KORA: Korea Research Association)&cr

글로벌 시장 점유율_1.jpg Breakdown of research methodologies(%)

&cr

나. 회사의 현황

당사 창립 시기인 1998년경 창립자 최인수 대표이사는 카이스트(KAIST) 산업공학과 박사로서 통계학을 전문 분야로 카이스트에서 포스트닥터 과정을 보내고 있었는데, 통계학과 리서치 산업은 매우 밀접한 관계에 있는 분야였으므로 평소 연구 활동 중에 리서치 분야를 많이 접하게 되었고 자연스럽게 관심을 가지게 되었습니다.

그런데 당시 국내 리서치 산업은 과거부터 전통적으로 진행되어 오던 오프라인 중심의 조사 방법을 고수하며 방법론적으로 오랜 시간 발전하지 못하고 있었고, 여기서 혁신의 기회를 발견하여 오프라인에서 벗어난 새로운 방식의 조사 방법을 연구하기에 이르렀고, 그 결과를 정보통신부 주관 벤처 창업 경진대회에 발표하는 등의 과정을 거치며 창업에 이르게 되었습니다.

창업과 더불어 본격적으로 새로운 조사방법을 개발하고 시장에 테스트해 나가면서 국내 리서치 시장에 온라인 리서치를 과거 오프라인 조사를 대체할 수 있는 새로운 대안으로 제시하며 리서치시장 혁신자로서 두각을 나타내기 시작하였으며, 그와 함께 온라인 리서치에 필수 요소인 패널 인프라에 막대한 투자를 하며 구축하기 시작해 현재 130만에 달하는 조사패널회원과 그 정보의 총합인 국내 최대의 패널 인프라를 보유하게 되었습니다.

2007년 이후 국내 리서치 시장에서 다국적 리서치 회사의 인수합병이 이루어져 규모가 큰 리서치회사가 나타나기 시작하였고, 몇 개의 리서치 회사가 사업을 정리하는 등 큰 변화가 나타나기 시작한 구조조정기를 맞게 되었습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 2012년 일본 상장기업으로서 큰 성공을 거두었던 조사회사 마크로밀로부터 투자를 유치하고, 당시 한국 시장에서 별도로 운영되던 마크로밀코리아와 통합함으로써 회사 규모를 크게 하여 규모의 경제 이득을 취하고 경비를 절감하였으며, 당사의 브랜드 위상을 제고하고 최근까지 지속적인 매출액 성장을 이루어 왔습니다.

[국내 5개 조사회사 4개년 매출액]

	(단위 : 백만원, %)

구분	FY2015	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	4개년 연평균 성장률
마크로밀엠브레인(당사)	23,679	12,346	30,036	35,086	39,075	41,120	14%
칸타코리아	62,793	64,132	81,301	79,490	81,371	(공시전)	7%
한국리서치	47,000	49,259	51,297	55,957	58,795	58,454	3%
입소스코리아	35,491	42,178	44,461	47,143	46,679	(공시전)	7%
한국갤럽조사연구소	24,101	29,526	29,152	28,542	33,561	(공시전)	9%

출처: 회사 자체자료

주1) 당사의 매출액은 연결 재무제표 기준입니다. FY2016은 6개월간의 실적이며, 이는 회계연도 변경(12월말 결산에서6월말로 변경)에 따른 것입니다. 4개년 연평균성장률 산정에선 동 6개월간의 실적을 단순 연환산하였습니다.

주2) 다른 4개 조사회사 매출액은 전자공시시스템(DART)에 등록된 감사보고서 자료에서 인용하였습니다.

주3) 한국리서치는 3월말 결산법인으로 2020년 3월말 기준 감사보고서를 FY2020에 표기하였습니다.&cr 주4) 최근 4개년의 매출액 비교 자료로 당사와 한국리서치는 2020년 기준 4개년 자료이며, 칸타코리아, 입소스코리아, 한국갤럽조사연구소는 2020년 결산 전으로 2019년 기준 4개년 자료입니다.

이러한 성장 과정을 통해 현재 당사는 국내 온라인 리서치 선도기업이 되었고, 2019년 기준 약 8,770억원의 국내 리서치 시장(출처: 2020 KORA 회원사 현황조사, 2019년 예상매출액 인용)에서 급성장하여 Top.5에 오르게 되었습니다.

&cr

(1) 상품 설명

당사는 클라이언트 요구에 따라 다양한 조사방법을 활용하여 결과물을 납품하고 있는데, 주요 리서치 상품은 온라인 리서치(온라인 정량조사), FGD, IDI (In-depth Interview: 심층면접), 갱 서베이, CAPI, CATI, 클리닉 테스트 등 7가지입니다.

[당사 주요 리서치 상품]

구분	당사 주요 리서치 상품	비고	정량/정성
온라인	온라인 리서치	Online Research	정량조사
오프라인	FGD (집단심층면접)	Focus Group Discussion	정성조사
IDI (심층면접)	In-depth Interview	정성조사
갱 서베이	Gang Survey	정량조사
CAPI	Computer-Aided Personal Interview	정량조사
CATI	Computer-Aided Telephone Interview	정량조사
클리닉 테스트	Clinic Test	정량+정성

출처: 회사 자체자료

당사의 주요 7개 리서치 상품에 대한 개요는 아래와 같습니다.

(가) 온라인 리서치 (Online Research)

온라인리서치는 컴퓨터나 휴대폰을 이용해서 응답자 본인이 직접 응답하게 함으로써 데이터를 수집하는 정량조사 방법입니다. 종이설문지를 인터넷 화면에서 응답자가 응답할 수 있도록 프로그래밍 한 후 응답자에게 설문 문항이 있는 웹페이지 주소를 이메일이나 문자로 보내줘서 응답자 본인이 클릭한 후 동 설문 웹페이지에 방문하여 혼자 스스로 각 질문에 응답하면, 그 응답 값이 컴퓨터 서버에 저장되게 되고, 그 저장된 데이터를 다운받아 통계분석을 하면 결과물을 산출할 수 있습니다.

기존 개별면접조사와 가장 큰 차이점은 면접원이 없으며, 언제라도 응답자가 응답이 가능한 시간에 설문 웹페이지에 접속해서 응답할 수 있어 빠른 시간 내에 저렴한 비용으로 데이터를 수집할 수 있습니다. 또한 단독조사 기준으로 FY20의 온라인 리서치 원가율은 인건비를 포함하여 71.1%로, 오프라인 조사 원가율이 93.5%인 것과 비교해 볼 때, 온라인 리서치가 오프라인 리서치에 비해 수익성이 상당히 좋다고 할 수 있습니다.

(나) FGD (Focus Group Discussion: 집단심층면접)

6-8명의 소비자를 한 장소에 모아놓고 대략 2시간 동안 사회자의 안내에 따라 특정 주제(제품, 제품 컨셉/아이디어, 광고물 평가, 정부정책 등)에 대해 심층적으로 질문하고 토론을 통해 참석자들의 생각이나 느낌을 파악하고자 하는 정성조사 방법입니다.

참석자들의 자연스러운 대화과정을 통해 조사목적에 관련된 유용한 데이터를 수집할 수 있고, 일반 설문조사에서 발견하지 못한 “Why?”에 대한 심층적인 응답을 해당 소비자로부터 들을 수 있는 장점이 있습니다. 대부분의 조사회사에서는 2시간 동안 진행한 내용을 녹화하고, 그 녹화한 내용을 속기사가 문자화하여(Script) 클라이언트에게 제공하며, 그 내용을 분석한 후 보고서를 제출하게 됩니다.

(다) IDI (In-Depth Interview: 심층면접)

면접자와 응답자가 1:1로 만나 특정 주제(제품, 제품 컨셉/아이디어, 광고물 평가, 정부정책 등)에 대한 생각이나 느낌을 1-2시간 동안 집중적으로 파악하고자 하는 정성조사 방법입니다. 조사대상자는 긴 시간 동안 한 장소에 모이도록 하기 힘든 CEO나 특정 분야의 전문가(기자, IT전문가,교수) 또는 의사, 검사 등과 같이 위계구조가 확실한 집단(아래 사람들의 의견이 묵살되는)인 경우도 있고, 토론 주제가 남들 앞에 터놓고 얘기하기 힘든 내용(성관계, 변비/설사 경험 등)인 경우에 활용됩니다.

심층적이고 전문적인 내용의 데이터를 수집한다는 장점이 있으나 조사비용이 상대적으로 비싸다는 단점이 있습니다.

(라) 갱 서베이 (Gang Survey)

사전에 조사대상자 조건에 맞는 사람을 리쿠르팅하여 정해진 장소에 10명~30명이 모이게 한 후, 사회자(Moderator)의 진행 하에, 종이설문지 또는 노트북/태블릿PC에 접속하여 본인이 설문에 직접 응답하도록 하여 데이터를 수집하는 정량조사 방법입니다. ‘깡패’처럼 한꺼번에 모아서 진행된다고 하여 ‘Gang Survey’라고 불리며, Hall에서 진행되기 때문에 ‘Hall Test’라고도 하는데, 조사진행 시간은 보통 1시간-1시간 30분 정도입니다.

외부에 제품이나 컨셉에 대한 보안이 필요한 경우, 그리고 제품을 직접 보고 터치하면서 평가를 해야 하는 경우에 연구원이나 고객사 담당자가 직접 나와 자세히 설명한 후 평가할 수 있으므로 응답자의 이해도를 높인 후 제품평가를 받을 수 있고, 직접 현장에서 개선사항 및 불만사항에 대한 질문도 할 수 있는 장점이 있습니다.

(마) CAPI (Computer-aided Personal Interview)

기존에 면접원이 종이 설문지와 펜을 이용하는 방법과는 다르게 컴퓨터(노트북/태블릿PC)를 이용하여 응답자가 대답한 것을 기록하는 정량조사 방법입니다. 이때 컴퓨터는 인터넷에 접속이 되지 않아도 응답값이 컴퓨터 하드에 저장되는 자체 개발된 프로그램을 이용하고 있으므로 면접원이 컴퓨터를 휴대하고 다니면서 응답자를 대상으로 인터뷰하는 것이 가능하게 됩니다. 최근에는 3G 또는 Wifi로 접속되어 응답하는 도중에도 실시간으로 서버에 응답값이 자동으로 저장되기도 합니다.

(바) CATI (Computer-aided Telephone Interview)

기존 종이와 펜을 이용하는 전화조사와는 다르게 컴퓨터를 이용하여 설문지를 프로그래밍 한 후, 전화 인터뷰를 통해 응답자가 응답한 내용을 전화면접원이 컴퓨터에 응답내용을 입력하는 정량조사 방법입니다. 컴퓨터에 직접 응답내용을 기록하기 때문에 실시간으로 목표샘플수의 몇 명 정도까지 진행했는지 모니터링 할 수 있으며, 전화면접원이 응답자와 인터뷰하는 통화내역도 음성파일로 저장하여 제공하는 것도 가능합니다.

면접원이 직접 설문조사를 수행하되, 그 외에 전화 걸기, 응답체크, 감독 및 검증 등의 거의 모든 과정을 컴퓨터와 프로그램을 이용해 수행하는 조사방법이기 때문에 면접원의 실수 가능성이 감소하고, 전화도 중복되지 않게 자동으로 걸어줌으로써 조사의 시간적 효율도 증대됩니다.

(사) 클리닉 테스트 (Clinic Test)

일반적으로 클리닉 테스트는 어떤 제품이나 컨셉을 보여주고 소비자가 직접 체험하게 하면서, 설문지를 활용해 1:1로 심층적으로 질문하고 응답자로부터 그에 대한 느낌과 생각, 개선점 등을 도출하는 조사방법입니다. 주로 Gang Survey 조사방식으로 진행되는데, 정량조사 방법에 정성조사 기법이 합쳐진 것으로 볼 수 있습니다.

주로 카클리닉 테스트(Car Clinic Test)를 많이 진행하는데 특정장소에 자동차를 전시하고 소비자들을 불러 자동차를 직접 보면서 외관, 내관, 그리고 향후 장착될 세부옵션에 대해 평가를 진행하게 됩니다. 일명 자동차 품평회라고도 하는데 자동차제조사에서 시제품이 완성되었을 때, 경쟁사 제품 3대, 기존제품 1대, 시제품 1대를 전시해 놓고 면접원이 1:1로 응답자를 안내하면서 제품에 대한 평가를 진행합니다.

(2) 보유 기술의 경쟁력

국내 조사회사에서는 보기 드물게 당사는 조사 방법론 및 솔루션 개발을 위한 별도 연구개발조직 (Knowledge센터, IT센터)을 운영하고 있으며, 특히 창업 초기부터 많은 노력을 경주해 온 온라인조사 부분에서 확실한 경쟁 우위를 점하고 있습니다. 온라인조사에서의 경쟁력은 아래 그림에 나타낸 바와 같이 ‘패널(조사패널)’, ‘노하우’, ‘솔루션’ 분야에서 얼마나 경쟁력을 가지고 있느냐에 따라 좌우됩니다.

[온라인조사의 성공 요인].jpg [온라인조사의 성공 요인]

출처: 회사 자체자료&cr

(가) 패널(조사패널)

온라인 조사에서 가장 중요한 자산은 조사패널회원의 규모와 충성도입니다. 당사는 국내 최대 규모인 130만 패널회원 규모와 높은 충성도를 유지하기 위해, 다양한 패널 모집방법과 체계적인 패널관리 정책을 활용하고 있습니다. 또한, 국내 조사업계에서는 유일하게 패널회원을 관리하는 별도 조직인 패널관리팀를 운영하고 있습니다.

(나) 노하우

당사는 창업 초기부터 온라인조사 방법론에 대해 꾸준히 연구하여, 오프라인조사와 온라인조사 간의 품질비교, 온라인조사 품질향상을 위한 방법론 개발 등의 연구를 진행해오고 있습니다.

("온라인 패널 조사와 오프라인 대인면접 조사 간 데이터 품질 비교: 신뢰도와 타당도를 중심으로"(마케팅연구, 2006), "온라인 조사의 응답오차에 대한 연구 : 설문응답시간과 응답성실성의 관계"(조사연구, 2008) 등)

당사는 이러한 연구 결과로 얻어진 노하우를 클라이언트 초청 세미나 등을 통해 공개 발표해 오고 있으며 국내 리서치 산업 발전에 조력하고 있고, 동 노하우를 자체 개발한 솔루션(ISAS, FMS 등)에 지속적으로 반영함으로써 타사 대비 경쟁우위를 유지해 나가고 있습니다.

(다) 솔루션

온라인조사를 위한 가장 중요한 솔루션은 설문지를 인터넷을 통해 응답할 수 있는 형태인 웹설문지로 변환해 주는 ‘웹설문 제작 프로그램’입니다. 웹설문 제작 프로그램은 크게 ‘응용 프로그램 방식’과 ‘에디터 방식’으로 구분할 수 있습니다. 응용 프로그램 방식은 정해진 위치에 직접 질문과 보기를 직접 입력하거나 설문지 파일의 내용을 붙여넣기하여 제작하는 방식이고, 에디터 방식은 설문지 파일을 연 상태에서 클릭 몇 번만으로 웹설문지가 제작되는 방식입니다.

당사에서 개발해서 이용중인 ISAS((Internet Survey Automation System)는 에디터 방식의 웹설문제작 프로그램으로, 개발하기는 어렵지만 웹설문지 제작시간이 응용 프로그램 방식 대비 현저히 짧은 장점이 있습니다. 당사는 연간 900개 이상의 고객사로부터 4,000건 이상의 프로젝트를 수행하고 있고 온라인 조사 비중이 크므로, 에디터 방식의 활용에 따른 인건비 절감 효과가 상당히 큽니다. 더불어, 오프라인 조사를 위해서도 ISAS를 활용함으로써 그 효과를 더 크게 만들어나가고 있습니다.

(3) 신규 사업

당사 최대 강점인 국내 최대 조사패널을 기반으로, 최근 각광을 받고 있는 빅데이터분석 시장에 진출할 수 있는 상품인 ‘패널빅데이터?’를 2019년 11월 21일 클라이언트 초청 세미나를 통해 출시하게 되었습니다. (‘패널빅데이터?’는 당사 등록상표이며, 이후 ‘패널빅데이터’로 기재). 여기서는 ‘조사와 빅데이터분석’, ‘패널빅데이터’ 부분으로 나누어 살펴보도록 하겠습니다.

(가) 조사와 빅데이터분석

개인의 의견과 태도 등은 설문조사를 통해 수집할 수 있지만, 클라이언트의 입장에서는 한계가 있습니다. 설문조사를 통해 수집되는 설문 응답값과 인구통계학적 정보(성별, 연령 등)만으로는 고객의 태도는 알 수 있으나, 행동과 소비 활동에 대한 정보를 알 수 없어서 클라이언트가 이에 대한 대응 전략을 수립하기 어렵기 때문입니다.

이에 당사는 패널빅데이터 상품을 통해 설문조사로는 알 수 없었던 고객의 행동정보(구매 정보, 위치 정보, 사용하는 앱정보 등)를 통합하여 클라이언트에게 제공함으로써, 설문조사의 한계점을 극복할 수 있는 패널빅데이터 상품을 출시하게 되었습니다. 패널빅데이터 상품은 향후 온라인 리서치 상품과 통합 및 연계 판매와 같은 시너지 효과를 통해 전체 리서치 시장 규모를 더 크게 만들고, 온라인 리서치 상품의 라이프 사이클 수명 또한 더욱 길게 만들어 나갈 것이라 기대됩니다.&cr

[리서치 상품의 라이프 사이클].jpg [리서치 상품의 라이프 사이클]

출처: 회사 자체자료

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빅데이터분석은 ‘빅데이터’를 이용해서 소비자의 특성을 파악하는 방법입니다.

여기서는 먼저 빅데이터와 빅데이터 시장동향에 대해 살펴본 다음, 빅데이터분석에 대해 기술하겠습니다. 빅데이터란 규모가 방대하고(volume), 실시간적으로 수집 가능하며(velocity), 형태도 수치 데이터뿐만 아니라 자연어, 이미지, 동영상과 같은 비정형 데이터가 포함되는(variety) 대규모 데이터를 말합니다. 빅데이터의 종류는 크게 i)기업 내부의 대규모 데이터인 ‘CRM 데이터’와 ii)’공공 및 소셜 빅데이터’로 구분할 수 있습니다.

최근 들어 빅데이터가 시장에서 많은 관심을 받고 있으며, 관련 시장도 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 아래 그림은 한국정보화진흥원에서 매년 실시하는 ‘빅데이터 시장현황 조사’ 내 국내 빅데이터 시장 규모의 추이를 정리한 것인데, 2015년 ~ 2019년의 동 시장의 연평균 성장률은 약 36%로 앞으로도 지속적인 성장이 예측되고 있습니다. 이러한 성장은 민간기업의 지속적인 투자 확대는 물론, 정부의 적극적인 투자에 힘입은 바가 큽니다.

[국내 빅데이터 시장 규모 15년 ~ 22년].jpg [국내 빅데이터 시장 규모 15년 ~ 22년]

출처 : 한국데이터산업진흥원 2019 데이터 산업 현황 조사

주) 2015년 ~ 2018년 시장규모는 확정치, 2019년은 잠정치, 2020년 ~ 2022년 시장규모는 예측치입니다.

빅데이터 시장은 ‘서버’, ‘스토리지’, ‘네트워크’, ‘소프트웨어’, ‘서비스’의 다섯 가지 분야로 구분할 수 있으며, 아래 표는 빅데이터 시장현황 조사의 분야별 시장 규모를 정리한 것입니다.

아래 표에 의하면 2015년 ~ 2019년 전체 시장의 연평균 성장률은 약 36%인데 반해, 빅데이터분석에 해당되는 서비스 분야의 연평균성장률은 42.6%로가파른 성장을 알 수 있습니다. 이는 우리나라의 빅데이터 시장이 초기 하드웨어 중심의 투자에서 서비스 중심의 빅데이터분석 시장으로 빠르게 재편되고 있다는 점을 의미하며, 향후에도 당분간 이러한 추세가 유지될 것으로 예상됩니다.

[빅데이터 시장규모 및 연평균성장률]

	시장규모(단위 : 억 원)					CAGR(%)
2015년	2016년	2017년	2018년	2019년(E)
서버	580	737	1,005	1,146	1,615	29.2%
스토리지	706	911	1,218	777	441	-11.1%
네트워크	221	267	321	586	773	36.8%
소프트웨어	603	809	1,054	1,582	4,014	60.6%
서비스	512	715	950	1,752	2,117	42.6%
합계	2,623	3,440	4,547	5,843	8,961	36.0%

출처 : :한국데이터산업진흥원 2019 데이터 산업 현황 조사

주) 2015년 ~ 2018년 시장규모는 확정치, 2019년 시장규모는 잠정치

빅데이터분석은 수집된 빅데이터를 가공해서 사회 현상을 분석하고, 미래를 예측하는데 사용하는 분석방법을 말하며 공공이나 마케팅 목적을 위해 다양하게 활용되고 있습니다.

이러한 빅데이터분석은 데이터 수집을 위한 추가적인 비용이 들지 않고, 실제 행동 데이터를 이용하기에 분석결과의 신뢰성이 높다는 장점이 있습니다.

반면 빅데이터분석이 다양한 장점을 가지고 있는 것은 사실이지만, 소비자 분석에 활용될 경우에는 피하기 어려운 몇 가지 한계점 또한 존재합니다.

첫째, 기업 내부의 CRM 데이터를 이용해서 분석할 경우 해당 소비자의 기업 외부거래 자료를 활용할 수 없다는 점입니다. 예를 들어, A카드사에서 카드 결제데이터를 이용해서 고객분석을 하려고 할 때, 해당 고객의 다른 카드사 이용정보를 활용할 수 없어서 고객의 전체 소비행태를 파악할 수 없습니다.

둘째, 기업 외부 데이터인 공공이나 소셜 데이터를 이용할 경우에는 정보생산 주체를 알 수 없다는 문제가 있습니다. 즉, SNS나 인터넷 댓글을 모아서 분석할 수는 있지만, 해당 글을 누가 작성했는지에 대해서는 알 수 없습니다. 예를 들어, 20대 여성을 타겟으로 하는 제품을 생산하는 회사의 경우, 해당 타겟 고객들이 작성한 댓글만을 모아서 분석하는 것은 불가능합니다.

셋째, 빅데이터분석에서 다룰 수있는 내용은 현재 수집되고 있는 빅데이터 영역에 한정됩니다. 아무리 훌륭한 분석가라고 하더라도 데이터가 없으면 분석할 수 없고, 분석을 위해 빅데이터를 새로 생성하는 것 또한 비현실적이기 때문입니다. &cr

(나) 패널빅데이터

당사의 패널빅데이터는 조사와 빅데이터분석을 동시에 수행할 수 있으면서, 위에 기술한 바와 같은 빅데이터분석으로 소비자분석을 할 때 발생될 수 있는 한계점을 극복할 수 있도록 설계된 통합 분석 플랫폼입니다.

패널회원들은 조사참여를 목적으로 개인의 정보를 당사에 제공한 사람들로서, 당사는 이들을 대상으로 온라인조사 등의 조사 참여기회를 제공하고 있습니다. 대다수 사람들이 스마트폰을 사용하는 디지털 환경의 변화는, 당사가 이들 패널회원들을 대상으로 추가적인 행동정보를 수집할 수 있는 기회를 제공하였습니다.

예를 들어, 패널회원들이 당사 앱(APP:Application)을 설치하고 행동정보 수집에 동의할 경우, 광대역 통신망과 API(Application Programming Interface) 기술 등을 이용해서 방문 장소나 앱 이용시간과 같은 행동정보를 실시간 또는 일정 주기마다 수집할 수 있습니다.

이를 기반으로 패널빅데이터 사업은 FY21의 상반기 동안 12개의 고객사로부터 15개의 프로젝트를 수행하였습니다.

① 패널빅데이터 구성도

아래 그림은 구축이 완료되었거나 향후 구축 예정인 패널빅데이터의 전체 구성도입니다. 이 그림에서 ‘App 이용정보’, ‘오프라인 방문정보’, ‘결제정보’, ‘웹사이트 방문정보’는 구축이 완료된 상태이며, ‘상품 구매정보(쇼핑패널)’, ‘미디어 이용정보’, ‘소셜 빅데이터’ 등은 향후 구축할 예정입니다.

[패널빅데이터 전체 구성도].jpg [패널빅데이터 전체 구성도]

출처: 회사 자체자료&cr &cr

② 추진중인 패널빅데이터 사업

㉮ ‘쇼핑 패널’ 서비스

소비재 제품의 시장 점유율을 제공하는 서비스로, 당사의 ‘쇼핑 패널’이 본인이 구매한 상품의 영수증과 바코드를 입력하게 함으로써 소비자의 온, 오프라인 구매 데이터를 수집하고, 수집된 정보를 활용하여 시장 점유율 등의 정보를 제공합니다. 참고로, 일반 카드 결제정보로는 결제된 전체 금액만 확인이 가능한 반면, 쇼핑 패널 서비스는 영수증을 이용하여 개별 상품의 구매정보를 알 수 있다는 장점이 있습니다.&cr&cr

쇼핑 패널 서비스1.jpg [쇼핑패널 입력 시스템]

출처: 회사 자체자료

쇼핑 패널 서비스를 위해서는 전국 단위의 대표성 있는 대규모 패널이 모집되어야 하고, 쇼핑 패널이 데이터를 입력하는 입력시스템과 입력한 영수증과 바코드의 유효성을 검증하는 검증시스템 및 분석 시스템의 개발이 선행되어야 합니다. 입력시스템과 검증시스템은 개발 완료되었고, 분석시스템은 현재 개발 진행 중입니다

[쇼핑패널 검증 시스템].jpg [쇼핑패널 검증 시스템]

출처: 회사 자체자료

국내 시장 점유율 제공 서비스 시장의 규모는 2020년 기준 연간 약 400억원 규모이며, POS 데이터를 이용하는 서비스가 약 300억원, 가구패널을 이용하는 서비스가 약 100억원 규모로 형성되어 있습니다.

현재 다른 조사회사에서 운영중인 POS 데이터 이용 방식은 구매자의 정보를 파악하기 힘들어 구매자 특성을 분석할 수 없다는 단점이 있고, 또 다른 조사회사의 가구패널 이용 방식은 패널의 수가 5,000가구로 그 수가 적어서 브랜드 단위의 분석이 불가하다는 단점이 있습니다. 반면, 당사의 ‘쇼핑 패널’ 서비스는 약 30,000명 규모의 패널 회원들로부터 구매데이터를 수집할 계획이므로 기존 서비스 업체의 단점을 보완할 수 있습니다.

㉯ ‘관광 소비자 분석’ 서비스

관광 관련 정책을 개발하거나 관광 마케팅을 위한 기초자료를 제공하는 서비스입니다. 관광지 별로 Geo-Fence(가상 울타리)를 설정해두면, 패널 회원들로부터 수집되는 GPS 위도, 경도 값을 이용하여 관광지 방문 정보를 파악할 수 있고, 이 데이터를 이용하면 다양한 관광 소비자 분석이 가능합니다. 예를 들어, 관광객들의 동선 정보를 이용해서 새로운 관광 상품 개발이 가능합니다.&cr

관광 소비자 분석 서비스.jpg [관광 소비자 분석 서비스 예시]

출처: 회사 자체자료

코로나로 인하여 해외여행에 제약이 많아지게 되면서 국내여행에 대한 관심이 높아진 요즘, 많은 지자체에서 지역 내 관광산업 활성화를 위하여 많은 노력을 기울이고 있으며, 상기 데이터는 정책 개발을 위한 기초 자료로서 가치가 높습니다. FY21 상반기 동안 몇몇 자치단체에 당사의 서비스를 제공하였으며, 향후 시장을 확장해 나가고자 합니다.

㉰ ‘소비자 패널’ 서비스

패널빅데이터와 일부 조사자료를 이용하여 브랜드 별 소비자 특성을 파악할 수 있는 서비스입니다. 카테고리 별로 브랜드 실적 순위와 브랜드 별 소비자 특성을 파악할 수 있습니다. ‘소비자 패널’ 서비스는 당사에게 동 서비스 이용료를 지불한 고객사의 담당자가 ‘소비자 패널’ 서비스 사이트에 접속 한 후 직접 분석하는 형태로 제공될 예정입니다.

아래 그림은 ‘소비자 패널’ 서비스의 데이터 이용 범위를 나타낸 것으로, 패널빅데이터와 조사 (서베이) 데이터가 각각 어디에 활용되는지를 보여주고 있습니다

소비자 패널.jpg [소비자 패널 서비스의 데이터 이용 범위]

출처: 회사 자체자료

현재 몇몇 회사가 당사가 제공하고자 하는 소비자 분석 서비스를 제공하고 있으나, App 이용정보 또는 결제정보 등 개별적인 단위의 서비스만을 제공하고 있습니다. App 이용정보와 결제정보를 연계해서 서비스하는 것은 당사의 ‘소비자 패널’ 서비스가 유일하며, 당사는 여기에 더해 위치정보 및 서베이 정보까지 추가해서 서비스를 제공할 것이므로, 클라이언트에게 제공할 가치는 더욱 더 커질 것으로 예상됩니다.

패널빅데이터.jpg [소비자 패널 분석 프로그램 예시]

&cr출처: 회사 자체자료&cr&cr

(4) 경쟁 현황

당사가 속해 있는 국내 리서치 산업은 조사회사의 특성상 외부감사를 받지 않거나 공시업무를 수행하지 않는 업체들이 많이 있어, 본 자료 작성에 필요한 충분한 자료가 존재하지 않습니다.

(가) 주요 경쟁업체 현황

약 8,770억원 규모(출처: 2020 KORA 회원사 현황조사, 2019년 예상매출액 인용)의 국내 리서치 시장에서 한국조사협회(KORA)에 가입하고 경쟁하고 있는 조사회사가 약 50여개사이고, 이를 포함하여 2018년 기준으로 국내 등록된 조사회사는 약 440여개입니다. (출처: 한국조사협회, ‘2020 KORA 회원사 현황조사’) 국내 리서치 시장에서 가장 매출 규모가 큰 조사회사는 칸타코리아로 2019년 약 814억원의 매출을 거두었는데, 매출 1위 조사회사도 점유율이 약 9% 정도로, 당사를 포함한 수많은 조사회사가 시장을 나눠 점유하고 있습니다.

하지만 신규 사업으로 앞서 기술했던 패널빅데이터 사업은 가까운 미래에 당사와 경쟁할 것으로 예상되는 경쟁사를 시장에서 찾아 보기 어렵다고 판단됩니다. 이는 패널이 누구이고 어떤 사람인지 알 수 있는 각각 패널 개인의 ‘프로파일링’ 정보, 동 패널을 대상으로 한 설문 조사를 통한 ‘의향이나 태도’ 정보, 그리고 패널빅데이터를 활용한 동 패널의 ‘행동’ 정보를 통합하여 제공하는 새로운 사업이고, 그 중추에 당사가 창업 후 20년 이상 투자하고 관리해온 130만 조사패널이 있기에 가능한 사업이기 때문입니다.

(나) 주요 경쟁업체 비교 현황

국내 리서치 시장에서 활동하는 조사회사들은 당사의 주요 경쟁사로 앞에서 언급한 5개 조사회사 이외에도 수많은 중소규모 조사회사가 존재합니다. 국내 대부분의 조사회사는 실적을 공개하지 않는 중소업체이고, 업계 2위로 알려진 닐슨컴퍼니코리아는 유한회사로 전자공시시스템 (DART)에서 감사보고서가 검색되지 않습니다. 따라서 주요 경쟁업체 비교현황은 전자공시시스템에 등록된 당사 포함 5개 조사회사만 기재합니다.&cr

[주요 경쟁업체 비교 현황]

	(단위 : 백만원, %)

	마크로밀엠브레인 (당사)			칸타코리아			한국리서치
	FY2018 (제20기)	FY2019 (제21기)	FY2020 (제22기)	17년도 (제20기)	18년도 (제21기)	19년도 (제22기)	FY2018 (제32기)	FY2019 (제33기)	FY2020 (제34기)
설립일	1998년 10월 12일			1998년 12월 30일			1978년 10월
매출액	35,086	39,075	41,120	81,301	79,490	81,371	55,957	58,795	58,454
(매출 원가율)	(78.99%)	(81.69%)	(78.14%)	(91.17%)	(84.98%)	(85.81%)	(74.87%)	(77.47%)	(71.90%)
영업이익	3,818	2,576	4,620	5,314	9,784	9,464	2,521	761	4,608
(이익률)	(10.88%)	(6.59%)	(11.23%)	(6.54%)	(12.31%)	(11.63%)	(4.51%)	(1.29%)	(7.88%)
당기 순이익	2,838	1,952	3,853	4,215	7,712	7,472	953	939	3,854
(이익률)	(8.09%)	(5.00%)	(9.37%)	(5.18%)	(9.70%)	(9.18%)	(1.70%)	(1.60%)	(6.59%)
총자산	16,777	17,348	34,218	41,781	43,766	43,666	23,731	25,092	33,495
총부채	6,544	7,201	11,609	18,564	18,837	20,176	13,823	14,244	18,794
자기자본	10,233	10,146	22,609	23,217	24,930	23,489	9,908	10,847	14,701
상장여부	상장			비상장			비상장
주요제품	마케팅, 여론조사			마케팅, 여론조사			마케팅, 여론조사
(매출 비중)	100%			100%			100%

출처: 당사는 회사 자체자료, 타사는 전자공시시스템(DART)

주1) 당사는 연결 재무제표 기준입니다.

주2) 당사 제22기 : 2019.07.01.~2020.06.30

주3) 칸타코리아 제22기 : 2019.01.01.~2019.12.31

주4) 한국리서치 제34기 : 2019.04.01~2020.03.31

	(단위 : 백만원, %)

	입소스코리아			한국갤럽조사연구소
	17년도 (제21기)	18년도 (제22기)	19년도 (제23기)	17년도 (제44기)	18년도 (제45기)	19년도 (제46기)
설립일	1997년 1월			1974년 06월 17일
매출액	44,461	47,143	46,679	29,152	28,542	33,561
(매출 원가율)	(97.10%)	(95.09%)	(98.38%)	(48.96%)	(47.81%)	(46.76%)
영업이익	1,290	2,316	755	1,307	1,694	3,801
(이익률)	(2.90%)	(4.91%)	(1.62%)	(4.48%)	(5.94%)	(11.33%)
당기순이익	1,146	1,919	949	1,555	671	3,471
(이익률)	(2.58%)	(4.07%)	(2.03%)	(5.34%)	(2.35%)	(10.34%)
총자산	19,181	24,882	23,351	17,182	27,535	31,220
총부채	15,866	19,647	17,167	4,831	14,694	15,165
자기자본	3,316	5,234	6,184	12,351	12,841	16,055
상장여부	비상장			비상장
주요제품	마케팅, 여론조사			마케팅, 여론조사
(매출비중)	100%			100%

출처: 전자공시시스템 (DART)

주1) 입소스코리아는 감사보고서의 영업비용을 매출원가로 보고 매출원가율을 산정하 였습니다.

주2) 입소스코리아 제23기 : 2019.01.01.~2019.12.31

주3) 한국갤럽조사연구소 제46기 : 2019.01.01.~2019.12.31

(다) 주요 경쟁사별 시장 점유율&cr

당사 및 주요 경쟁사의 시장 점유율에 대한 정확하고 객관적인 자료는 존재하지 않으나, 전자공시시스템에 발표하고 있는4개 경쟁회사 매출액과 한국조사협회에서 매년 발표하는 ‘KORA 회원사 현황조사’ 자료의 국내 리서치 전체 시장의 매출액을 계산하여 시장 점유율을 계산하여 아래표에 기재하였습니다.

구분	FY2017	FY2018	FY2019
마크로밀엠브레인(당사)	3.95%	4.36%	4.46%
칸타코리아	10.74%	9.98%	9.28%
한국리서치	6.78%	7.02%	6.70%
입소스코리아	5.88%	5.92%	5.32%
한국갤럽조사연구소	3.85%	3.58%	3.83%

출처: 회사 자체자료

주1) 당사의 매출액은 연결 재무제표 기준입니다.

주2) 타 조사회사의 매출액은 전자공시시스템의 각 회계연도별 매출액입니다.

주3) 국내 리서치 시장의 연도별 전체 매출액은 한국조사협회에서 매년 발표하는‘KORA 회원사 현황조사’ 자료 수치를 사용하였습니다.

(라) 경쟁업체 대비 당사의 강점

5개 주요 경쟁 조사회사를 포함하여 국내 다른 모든 조사회사와 비교할 때 당사는 다음 3가지의 비교 우위를 가지고 있습니다. 국내 최대의 패널 인프라를 보유하고 있으며, 대형 클라이언트에 편중되지 않은 안정적인 판매 포트폴리오를 확보하고 있고, 연구원 역량보다는 시스템 기반 리서치를 추구하는 방향으로 사업을 영위해오고 있다는 점입니다.

① 국내 최대 패널 인프라 보유

당사는 창업 시기부터 지금에 이르기까지 막대한 투자와 관리 비용을 들여, 현재 130만명에 달하는 패널회원과 그 정보의 총합인 국내 최대의 패널 인프라를 보유하고 있습니다. 패널회원 모집은 회원추천, 언론보도 등을 접한 개인의 자발적인 참여 등으로 이루어지며, 그 결과로 아래 그림과 같이 패널회원 수를 꾸준히 확대할 수 있었습니다.&cr

[연도별 패널회원수].jpg [연도별 패널회원수]

출처: 회사 자체자료

단기간에 많은 금액을 투자하여 패널회원을 모집하는 것은 자금이 있는 누구라도 할 수 있는 일이지만, 개별 조사에 리크루팅 되었을 때 빠른 시간 내에 참여하고 정확하고 바르게 응답값을 기입하도록 교육하고 유지 관리하는 것은 현실적으로 매우 어려운 작업입니다. 이를 위해 당사는 아래 그림과 같은 체계적인 패널관리 정책을 활용하고 있습니다&cr

책패널정.jpg 패널 활성화 정책

출처: 회사 자체자료

&cr

㉮ 가입 정책 : 중복가입을 막기 위해 휴대폰 본인인증을 통해 가입을 받고 있습니다

㉯ 신규패널 정책: 새롭게 가입한 패널회원들을 대상으로, 가입5일동안 프로필조사와 가입감사조사들을 통해 온라인조사 교육과 활동 유의사항에 대해 안내하고 있습니다.

㉰ 활성화 정책 : 패널회원들이 꾸준히 활동하게 하고, 조사품질도 높이기 위해 다양한 활성화 정책을 실시하고 있습니다. 약 4억원의 비용을 투자하여 연 1회 실시되는 Panel Survey를 통해 패널회원들의 주소, 연락처 등에 대한 800개의 최신 정보를 유지하고 있으며, 주 1회 실시되는 Weekly Survey를 통해 패널회원들에게 충분한 조사참여 기회를 제공하고 있습니다. 또한, 다양한 적립금 정책을 통해 패널회원들이 비활성화되는 것을 방지하고 있으며, 효율적인 패널관리 활동을 위해 패널등급(활성, 준활성, 비활성) 제도를 활용하고 있습니다.

㉱ 재활성화 정책 : 활성화 정책을 아무리 열심히 수행하더라도, 일부 회원들은 더 이상 조사에 참여하지 않는 비활성 패널로 넘어가게 됩니다. 이들 비활성 패널들을 다시 활성패널로 전환시키기 위해 매월 Win-Back Survey를 실시하고 있습니다.

㉲ 불량패널 정책 : 패널회원 중 일부는 사례만을 바라고 거짓 응답을 하는 경우가 있습니다. 거짓이나 불성실 응답이 확인될 경우에는 해당 사항을 패널회원에게 고지하고 있으며, 누적 3회 적발되는 패널회원은 직권탈퇴 처리함으로써 조사품질을 높이고 있습니다.

당사의 패널 인프라는 온라인 조사에 활용되어 그동안의 급격한 실적 성장을 이루게 한 모멘텀이 되어왔을 뿐만 아니라, 오프라인 조사에서도 참여자를 빠르게 모집할 수 있도록 만들어 매년 많은 수의 FGD, 갱서베이, 클리닉 테스트 등 조사를 수행할 수 있게 해주는 또 다른 경쟁력이 되어왔습니다.

그런데 패널 인프라는 조사 프로젝트에만 국한되어 활용되는 것이 아니라, 사용 동의를 받은 패널 개개인의 다양한 프로파일링 정보를 패널빅데이터와 결합하고 다른 조사 결과와 합쳐서 보는 등 소비자 고객분석 측면에서 더욱 더 입체적이고 깊이 있는 인사이트를 제공하여, 현재 리서치 시장의 서비스 영역을 혁신하고 더 크고 넓게 확장시켜 줄 것입니다.

&cr② 안정적인 판매 포트폴리오 확보

당사는 마케팅 리서치 시장의 경쟁업체와 같이 국내 대형 제조사에 판매를 하고 있지만 그 비중이 타사에 비해 매우 작고, 몇 개 대형 클라이언트에 대한 판매 비중이 크지 않아 클라이언트 업종별 경기 영향이나 개별 고객사별 실적 악화 또는 조사 예산 축소 등으로 인한 리스크가 넓게 분산되어 있어 매년 안정적인 판매 기반을 유지해 나가고 있습니다. &cr &cr 2020년 6월 말 기준 당사와 거래중인 고객사를 살펴보면, 10억원 이상을 거래하는 고객사는 총 3곳으로 연간 총 매출의 13.5%를 차지하며, 3억에서 10억까지 14개 업체로 매출의 16.6%, 1억에서 3억원까지는 60개 업체로 24.6%의 매출 비중을 차지하고 있습니다. 그런데 1억원 미만 클라이언트의 숫자는 약 830개 이상으로 연간 매출의 절반에 가까운 45.3%를 차지하고 있습니다. 즉 당사는 몇 개 대형 클라이언트에 편중되지 않은 안정적인 판매 포트폴리오를 보유하고 있다고 할 수 있습니다.

이러한 안정적인 판매 포트폴리오는 우연히 생겨난 것이 아니고, 다른 조사회사에서는 크게 관심을 두지 않고 있는 온라인 마케팅 활동과 국내 유일무이한 영업 전문 조직을 오랫동안 운영해 온 결과입니다.

당사는 2008년부터 자체 소비자 관련 기획 조사를 수행하고, 트렌드모니터 사이트(www.trendmonitor. co.kr)를 통해 언론과 세상에 꾸준히 당사를 알려왔고, 동 기획조사 컨텐츠를 활용하여 당사블로그(https://blog.naver.com/mkresearch)에 게시한 후 포털이나 뉴스 등에 당사를 지속적으로 알리는 온라인 마케팅 활동을 진행해 왔습니다. 이를 통해 기존에 다른 조사회사에 불만을 가지고 있는 클라이언트 뿐만 아니라, 새로이 조사를 시도해 보려고 하는 수많은 잠재 고객에게 당사를 널리 알릴 수 있었습니다.

이 뿐만 아니라 당사는 2010년부터 동 컨텐츠를 바탕으로 10년여간 13권의 소비자 트렌드 전망서를 다양한 이름으로 발간해 왔고 이를 홍보와 판매 영업 활동에 활용해 왔습니다. 가장 대표적인 것은 당사의 소비자 트렌드 전망서 출판과 함께 개최하는 세미나의 정기적인 진행이며, 2019년 11월에도 400여명 이상의 클라이언트가 참여한 세미나를 통해 클라이언트에 대상 판매 영업과 당사 브랜드 위상을 강화해 나가는 활동을 지속해 나가고 있습니다.

당사는 영업 전문 조직인 RC(Research Consultant) 본부를 지난 5년여간 운영해 오면서 수많은 중소 규모의 신규 클라이언트를 당사 고객으로 만들어 왔습니다. 위에 기술했던 온라인 마케팅 활동과 고객의 입소문 등을 통해 당사를 알게 된 신규 고객은 대부분 전화나 이메일로 조사를 문의하게 되는데, 이 때 기본적인 리서치 상품 지식뿐만 아니라 클라이언트 응대 방법을 전문적으로 트레이닝 받은 영업 전문가인 RC(Research Consultant)가 고객을 적극적으로 응대하고, 판매하는 업무를 수행함으로써 다른 조사회사와는 차별화되는 판매 전략을 진행해 왔습니다.

온라인 마케팅과 RC를 통한 적극적인 판매 전략으로 다른 조사회사의 오프라인 조사 비용에 대해 부담이 있는 클라이언트 등에게는 온라인 리서치 등을 활용한 새로운 대체 리서치 상품을 제안하여 당사 리서치 상품을 구매하도록 만들었고, 조사를 처음 시도해 보려는 고객에게는 리서치 상품의 기대 효과와 조사에 대한 신뢰감을 만들어 주면서 조사 시장에 첫발을 디딜 수 있도록 하여 타사와 비교할 수도 없는 안정적인 판매 포트폴리오를 가질 수 있게 된 것입니다.

③ 시스템 기반의 리서치 사업 수행

시스템 기반의 리서치 사업을 수행한다고 해서 당사에 연구원 역량이 중요하지 않다는 것은 아닙니다. 당사에는 리서치 지식과 경험이 풍부한 연구원도 많이 있으며, 훌륭한 역량이 있는 연구원을 채용하고 지속적으로 교육해 나가고 있습니다. 다만 과거 리서치 산업에서 가장 중요하게 여겨지던 연구원 역량 만이 아니라 시스템 기반 리서치를 당사의 방향으로 삼아 왔고 이를 실적으로 증명해 왔다는 것입니다.

당사는 국내 리서치 산업의 후발주자였지만 혁신자로서 창업 때부터 지금까지 연구원 역량보다는 시스템 기반 리서치를 추구하며 성장해 왔습니다. 온라인 리서치에 혁신적인 조사 방법의 도입과 패널 인프라에 대한 막대한 투자 역시 시스템 기반 리서치를 위한 것이었고, 20여년간 개발해 온 수많은 리서치 자동화 솔루션도 그를 위한 것이었습니다.

당사는 앞으로도 시스템 기반 리서치 추구를 통해, 조사 결과물을 만들어 내는 데 있어 최대한 자동화하고 투입 인력은 최소화해 나갈 것입니다. ISAS(Internet Survey Automation System) 솔루션을 통한 설문 문항에서 데이터가 정리된 통계테이블까지의 자동화, RPA(Robotic Process Automation)를 활용한 보고서 작성 자동화, 연구원이 과거 프로젝트 조사결과물을 쉽게 검색하고 참고할 수 있는 Knowledge Portal, Q-Bank(Questionnaire Bank) 설문지 데이터베이스를 활용한 설문 작성 시간 절감 등을 통해 인력 투입의 배제 또는 최소화를 이루어 나갈 것입니다. 이를 통해 결과물 제공 시간의 단축, 투입 인력 및 비용의 절감, 업무 생산성 및 효율성 증대 등을 이루어 새롭게 창출되는 가치를 클라이언트에게 제공할 것입니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

	(단위 : 백만원, %)

매출&cr 유형	상품명		FY2018		FY2019		FY2020		FY2021 2Q 누적
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
자사&cr 상품	조사 &cr 상품	온라인	17,670	50.36%	18,209	46.60%	20,819	50.63%	15,466	56.86%
오프라인	16,432	46.83%	20,389	52.18%	20,195	49.11%	11,610	42.68%
패널빅데이터		-	-	-	-	31	0.07%	114	0.42%
소계		34,102	97.19%	38,599	98.78%	41,044	99.82%	27,189	99.96%
기타		984	2.81%	476	1.22%	76	0.18%	11	0.04%
소계		984	2.81%	476	1.22%	76	0.18%	11	0.04%
매 출 총 계			35,086	100.00%	39,075	100.00%	41,120	100.00%	27,200	100.00%

출처: 회사 자체자료

주) 연결 재무제표 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사 상품은 지식서비스인 리서치 상품입니다. 이에 클라이언트의 조사 목적과 요구에 따라 그때 그때 리서치 상품 구성이 달라지게 되므로, 가격변동추이를 기재하기 매우 어렵습니다.

3. 주요 원재료 등에 관한 사항

가. 주요 원재료 매입 현황

	(단위 : 백만원, %)

품목	세부 품목		FY2018	FY2019	FY2020	FY2020 2Q 누적
구분	(제20기)	(제21기)	(제22기)	(제23기)
	금 액	금 액	금 액	금 액
지급수수료	조사외주비	수입	2,827	3,064	1,413	707
국내	1,559	1,751	2,027	1,319
소계	4,386	4,815	3,440	2,026
면접원수당	국내	1,590	2,801	2,462	1,231
번역 및 통역비	국내	261	190	169	105
코딩 및 펀칭	국내	320	237	276	145
스크립터	국내	140	98	106	63
기타	국내	1,430	1,830	1,832	1,368
지급수수료&cr 합계	수입	2,827	3,064	1,413	707
국내	5,299	6,907	6,872	4,231
소계	8,126	9,971	8,285	4,938
조사경비	조사경비	국내	1,964	2,305	2,674	1,961
회원적립금	회원적립금	국내	2,357	2,614	2,749	2,015
기타	기타	국내	928	1,061	778	232
합계		수입	2,827	3,064	1,413	707
국내	10,548	12,887	13,073	8,439
소계	13,375	15,951	14,486	9,146

출처: 회사 자체자료

주1) 연결 재무제표 기준입니다.

주2) 지급수수료는 대부분 조사 수행과 관련된 비용입니다.

(조사외주비, 면접원수당, 번역 및 통역비, 코딩 및 펀칭 등)

주3) 조사경비는 조사 참여자 대상 사례비, 답례품 비용입니다.

주4) 회원 적립금은 당사 패널회원에게 조사에 참여한 대가로 지급한 적립금입니다.

나. 주요 원재료 가격변동 현황

당사 상품은 지식서비스인 리서치 상품으로 원재료가 없습니다.

4. 생산 및 설비

가. 생산능력, 생산실적, 생산가동율에 관한 사항

당사는 인적자원을 활용하여 지식서비스인 리서치업을 영위하고 있으므로, 해당사항이 없습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

당사는 인적자원을 활용하여 지식서비스인 리서치업을 영위하고 있으므로, 해당사항이 없습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

	(단위 : 백만원, %)

매출&cr 유형	상품명		FY2018		FY2019		FY2020		FY2020 2Q 누적
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
자사&cr 상품	조사 &cr 상품	온라인	17,670	50.36%	18,209	46.60%	20,819	50.63%	15,466	56.86%
오프라인	16,432	46.83%	20,389	52.18%	20,195	49.11%	11,610	42.68%
패널빅데이터		-	-	-	-	31	0.07%	114	0.42%
소계		34,102	97.19%	38,599	98.78%	41,044	99.82%	27,189	99.96%
기타		984	2.81%	476	1.22%	76	0.18%	11	0.04%
소계		984	2.81%	476	1.22%	76	0.18%	11	0.04%
매 출 총 계			35,086	100.00%	39,075	100.00%	41,120	100.00%	27,200	100.00%

출처: 회사 자체자료

주1) 연결 재무제표 기준입니다.

나. 판매조직

당사의 리서치 상품은 일반 제조업의 제품처럼 정형화, 규격화되어 생산되고, 각 영업 지역으로 유통된 후 소비자에게 판매되는 것과 달리, 클라이언트의 조사 목적에 부합되는 다양한 리서치 결과물을 종이 보고서나 전자 파일 등의 형태로 납품하게 됩니다. 이른바 지식 산업의 결과물을 대가를 받고 판매하는 형태로, 클라이언트의 입장에서도 직접 제품을 눈으로 보고 구입하는 것이 아니다 보니, 판매자에 대해 신뢰할 수 있는지 여부가 구매에 큰 영향을 주게 됩니다.

이에 당사는 기존에 오랜 동안 거래 관계를 형성해 온 클라이언트와 신규 클라이언트에 대한 판매를 크게 구분하여 관리해 왔으며, 이러한 고객별 판매 전담 조직 운영을 통해 최근 몇 년간 국내 리서치 업계에서 찾아 보기 힘든 성과를 이어왔습니다.

(1) 신규 클라이언트 판매 전담 조직

당사는 국내 리서치 산업뿐만 아니라 다른 지식 산업에서도 보기 드문 특화된 영업 전문 조직인 RC 본부(RC: Research Consultant)를 5년 가량 운영해오고 있고, 이 조직 내에 전문화된 리서치 세일즈 프로페셔널 인력이 현재 16명 정도가 판매 업무를 수행하고 있습니다. 또한 이 영업 전문 인력인 RC는 매일 전국을 무대로 판매 영업 활동을 수행하고 있고, 이는 국내 다른 리서치 회사에서는 찾아 보기 매우 어려운 판매 활동입니다.

RC 본부가 신규 클라이언트와 자주 조사를 수행하지 않는 클라이언트에 대해 연중 판매 활동을 수행함으로써, 연구부서의 연구원들은 매년 자주 조사를 수행하는 클라이언트에 대한 판매 활동에 집중하고 성과를 내는 구조를 확립하게 되었습니다. 그리고 매년 클라이언트 리스트를 점검하고 어느 조직이 판매를 담당하면 더 큰 성과를 낼 수 있을지를 논의하고 판매 담당 조직을 결정하고 있습니다.

(2) 기존 클라이언트 판매 전담 조직

매년 조사를 자주 의뢰하는 클라이언트의 경우, 클라이언트가 속한 시장이나 클라이언트의 특성 등을 잘 이해하고 있는 리서치 회사와 연구원이 조사를 수행해 주기를 요구합니다. 자주 조사를 진행하는 만큼 클라이언트 내부에서도 조사 결과가 조직 내 의사결정에 미치는 영향도 큰데, 이러한 클라이언트는 지속적인 거래 관계에서 나올 수 있는 신뢰 관계가 재구매에 매우 커다란 영향을 주게 됩니다.

당사는 오랜 시간 거래한 주요 클라이언트는 클라이언트의 산업에 전문성이 있는 전문 연구 조직이 직접 판매를 담당하여, 클라이언트 만족도를 높이고 지속적인 재구매를 유도하고 있습니다.

다. 판매경로 및 주요 매출처

	(단위 : 백만원)

매출 유형	품목	매출처	구분	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021&cr2Q 누적
용역 매출	리서치&cr 상품	A사	내수	3,073	3,073	2,802	1,450
수출	-	-	-	-
소계	3,073	3,073	2,802	1,450
B사	내수	2,024	2,572	1,445	701
수출	276	-	-	-
소계	2,300	2,572	1,445	701
C사	내수	818	908	1,133	446
수출	-	-	-	-
소계	818	908	1,133	446
D사	내수	797	870	593	561
수출	-	-	-	-
소계	797	870	593	561
E사	내수	128	746	1,513	877
수출	-	-	-	-
소계	128	746	1,513	877
F사	내수	602	661	782	316
수출	-	-	-	-
소계	602	661	782	316
G사	내수	325	546	318	3
수출	-	-	-	-
소계	325	546	318	3
기타	내수	25,760	28,540	31,335	22,421
수출	1,281	1,158	1,199	425
소계	27,042	29,698	32,534	22,846
합계	내수	33,172	37,916	39,921	26,775
수출	1,557	1,158	1,199	425
합계	35,086	39,074	41,120	27,200

출처: 회사 자체자료

주1) 연결 재무제표 기준입니다.

라. 판매 전략

(1) 당사 인지도 향상을 위한 마케팅, 홍보 활동

리서치 사업의 결과물은 눈으로 보고 구매 여부를 결정할 수 없는 서비스 상품이기에, 기존 클라이언트의 지속적인 재구매, 기존 클라이언트의 입소문을 통한 홍보와 소개뿐만 아니라, 잠재 고객에게 당사의 리서치의 전문성이 널리 잘 알려지는 것이 판매에 중요한 역할을 합니다.

당사는 국내 리서치 업계 최초이자 현재도 유일무이하게 2008년부터 12년간, 당사가자체적으로 소비자 시장조사 관련 조사를 기획하고 수행하여 그 결과물을 제공하는 정보 사이트인 '트렌드모니터'(www. trendmonitor.co.kr)를 운영해오고 있습니다.

당사는 동 사이트의 컨텐츠를 활용하여 국내 언론, 방송 기자들을 대상으로 정기적으로 뉴스레터를 발송하여 당사 브랜드와 조사 결과가 언론, 방송에 꾸준히 노출되도록 해왔으며, 당사 블로그와 페이스북 SNS 마케팅 활동에 동 컨텐츠를 지속적으로 게시하여, 네이버 등 국내 유력 포털에 당사 브랜드와 컨텐츠를 노출시키는 마케팅, 홍보 활동을 수행해 왔습니다.

이 뿐만 아니라 당사는2010년부터 동 컨텐츠를 바탕으로 10년여간 13권의 소비자 트렌드 전망서를 다양한 이름으로 발간해 왔고 이를 홍보와 판매 영업 활동에 활용해 왔습니다. 가장 대표적인 것은 당사의 소비자 트렌드 전망서 출판과 함께 개최하는 세미나의 정기적인 진행이며, 2019년11월에도400여명 이상의 클라이언트가 참여한 세미나를 통해 클라이언트에 대상 판매 영업과 당사 브랜드 위상을 강화해 나가는 활동을 지속해 나가고 있습니다.

(2) 중장기적으로 미래 리서치 클라이언트를 지원, 육성

당사는 대학생, 대학원생 중 조사에 관심이 있는 학생들을 대상으로 매우 저렴한 비용으로 학창시절부터 조사를 경험할 수 있도록 하고 있습니다. 이를 전문으로 하는 별도의 브랜드인 ‘이지서베이’를 통해 이를 지원하고 미래의 리서치 클라이언트를 지원, 육성해 오고 있는데, 학창 시절에 경험한 조사와 당사의 서비스를 졸업 이후에 취업한 기관이나 직장 등에서 당사에 조사 의뢰를 자연스럽게 유도할 수 있기 때문입니다.

또한 ‘이지서베이’의 저렴한 조사 비용이 가능한 것은 무조건적인 할인이 아니라, 당사의 리서치자동화 솔루션을 적극 활용한 것으로 조사 기간이나 투입되는 인건비가 절반 정도로 줄일 수 있기에 지속 가능한 모델이며, 저렴한 가격 대비 뛰어난 조사 결과의 퀄러티로 인해 클라이언트의 만족도가 매우 높아 입소문에 의한 소개도 매우 많습니다.

(3) 신규 클라이언트 확보

이미 기술한 바와 같이 신규 클라이언트 전담 조직인 RC 본부(RC: Research Consultant)가 조사를 처음 수행해 보려는 클라이언트부터, 경쟁 리서치회사에 불만을 가진 클라이언트 등을 대상으로 적극적으로 판매 영업 활동을 수행하고 있습니다.

경쟁사가 연구 조직 중심으로 대부분의 조사 상담이 전화와 이메일로 진행되는 경우와 달리, 당사 RC 본부는 적극적으로 방문 상담을 진행함으로써 수주 성공률을 높이고 있고, 수주가 되지 않는 경우에도 클라이언트로부터 다음 수주 기회를 확보해 나가고 있습니다.

또한 신규 클라이언트의 경우 당사와의 첫 거래를 고민할 경우, 소규모의 사전 기획 조사를 빠르게 수행하고 그 결과를 바탕으로 정식 판매를 유도해 내기도 합니다. 당사는 경쟁사에는 없는 패널을 보유하고 있기에 가능합니다.

(4) 기존 클라이언트로부터 지속적인 재판매 및 매출액 증대

당사는 오랜 기간 판매를 해온 기존 클라이언트의 경우, 전담 연구 조직이 있어 클라이언트의 만족도를 제고하고 그를 통해 지속적인 재판매를 이루어내고 있습니다.

신규 클라이언트로서 RC 본부가 전담했던 클라이언트 중 향후 판매액 증가가 기대되는 클라이언트는 그 동안 동 클라이언트 조사를 전담하였던 연구 부서의 요청으로 전담 연구 조직이 판매를 전담하고 매출액을 증진시키는 전략을 취하고 있습니다. 클라이언트와 전담 연구 부서와의 직접적인 커뮤니케이션은 보다 전문적이고 깊이 있는 조사 상담을 가능하게 해주어 클라이언트별 조사 개수 및 판매단가 증대를 통해 클라이언트별 매출액 증진에 기여를 하게 됩니다.

위에서 언급한 판매단가 증대란 일종의 Upsell로서, 클라이언트가 최초로 조사를 의뢰할 때 짧은설문 문항에 통계 테이블을 결과물로 요청했더라도, 당사와 거래 관계가 계속될 경우 점차 설문 문항 개수도 많아지고, 통계 테이블을 포함한 정식 보고서를 결과물로 요청하게 되는 등 조사 건당 판매액이 커지게 되는 것을 의미합니다.

이와 같이 당사는 클라이언트와의 관계를 단계별로 구분, 전담 조직을 운영함으로써 전사 판매액증대에 보탬이 되도록 하고 있습니다.

&cr

6. 수주상황

당사의 수주현황은 다음과 같으며, 세부 사항은 고객사와의 계약관계 및 영업상의 기밀로 기재하지 않았습니다.

	(단위 : 백만원)

발주처	수주총액 금액	수주잔고 금액
합계	24,105	6,887

출처: 회사 자체자료

주) 수주총액, 수주잔고는 2020. 12월 마감시점의 금액이며, 일부 변경가능성이 있습니다.

7. 시장위험과 위험관리

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험관리

신종 코로나바이러스감염증(COVID-19)은 2021년 1월 13일 기준 전세계 총 108백만명이상 감염되었으며, 총 238만여명이 사망하는 등 여전히 확산세가 지속되고 있는 상황이며, 국내 역시 83,525명의 확진자, 1522명의 사망자 등이 발생하여 신종 코로나바이러스 감염증에 대한 우려가 지속되고 있는 상황입니다.

코로나바이러스가 실물경제에 미치는 영향에 따라, 기업들의 마케팅 활동은 축소 또는 지연되고 있으며, 이로 인하여 당사가 영위하고 있는 리서치 산업도 어느 정도 영향을 받고 있습니다.

그러나 당사는 위와 같은 상황 속에서도 대면 또는 접촉 중심의 오프라인 조사는 감소하였지만 온라인 리서치의 수요가 증가함에 따라 국내 최대규모의 패널을 보유한 당사의 강점을 기반으로 FY 2020 기준 흑자를 기록하였습니다.

나. 금융위험관리

당사가 노출되어 있는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 대한 정보와 공시된 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차는 다음과 같습니다.

(1) 자본위험관리&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있고, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
부채	12,472,551,902	11,609,346,135
자본	24,757,936,700	22,608,503,148
부채비율	50%	51%

&cr(2) 신용위험관리&cr신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 채택하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. &cr

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 연결실체의신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
현금및현금성자산	16,721,170,783	13,544,485,681
매출채권및기타채권	7,127,412,447	5,791,542,431
단기금융상품	450,130,272	137,942,261
장기금융상품	728,734,638	984,719,594
기타금융자산	1,076,991,567	1,060,288,966
합계	26,104,439,707	21,518,978,933

&cr(3) 유동성위험관리&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

&cr당반기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년미만	1년초과
---	---	---	---	---	---
기타채무	2,212,476,690	2,212,476,690	2,212,476,690	-	-
리스부채	3,327,217,777	3,519,709,212	244,424,250	733,272,750	2,542,012,212
합계	5,539,694,467	5,732,185,902	2,456,900,940	733,272,750	2,542,012,212

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년미만	1년초과
---	---	---	---	---	---
기타채무	1,519,772,298	1,519,772,298	1,519,772,298	-	-
리스부채	3,759,954,366	4,008,557,712	244,424,250	733,272,750	3,030,860,712
합계	5,279,726,664	5,528,330,010	1,764,196,548	733,272,750	3,030,860,712

(4) 이자율위험관리&cr연결실체는 당반기말 현재 변동이자율예금을 보유하고 있지 않으며, 자금을 차입하고 있지 않으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

&cr(5) 외화위험관리&cr연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 내부 외환관리규정을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. &cr&cr① 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
자산	부채	자산	부채
---	---	---	---	---
USD	908,597,775	180,305,928	610,864,962	99,487,601
JPY	176,783,209	-	148,807,567	10,008,469
EUR	235,288,433	-	240,895,283	-
SGD	3,841,667	-	4,026,316	-
AUD	2,008	-	1,980	-
GBP	193,756,544	-	213,426,800	-
합계	1,518,269,636	180,305,928	1,218,022,908	109,496,070

&cr② 당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	평균환율		기말환율
---	---	---	---	---
당반기	전반기	당반기	전기
---	---	---	---	---
USD	1,180.0	1,153.3	1,088.0	1,200.7
JPY	11.0	10.5	10.5	11.2
SGD	1,345.8	1,300.8	1,338.2	1,350.2
EUR	855.1	843.5	822.2	861.7
AUD	813.5	811.3	836.6	825.1
GBP	1,513.1	1,471.5	1,482.4	1,477.4

③ 외화민감도 분석&cr연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기 및 전기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기		전 기
---	---	---	---	---
10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
---	---	---	---	---
USD	72,829,185	(72,829,185)	51,137,736	(51,137,736)
JPY	17,678,321	(17,678,321)	13,879,910	(13,879,910)
EUR	23,528,843	(23,528,843)	24,089,528	(24,089,528)
SGD	384,167	(384,167)	402,632	(402,632)
AUD	201	(201)	198	(198)
GBP	19,375,654	(19,375,654)	21,342,680	(21,342,680)
합계	133,796,371	(133,796,371)	110,852,684	(110,852,684)

&cr(6) 공정가치&cr당반기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,178,864,910	-	1,178,864,910	-	1,178,864,910

&cr② 전기말

(단위: 원)
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,122,661,855	-	1,122,661,855	-	1,122,661,855

금융자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기		전기
---	---	---	---	---
수준1	수준2	수준1	수준2
---	---	---	---	---
기초금액	-	1,122,661,855	2,125,200	996,941,565
취득	-	42,000,000	-	84,000,000
평가	-	14,203,055	(1,084,244)	41,720,290
처분	-	-	(1,040,956)	-
기말금액	-	1,178,864,910	-	1,122,661,855
당해 기간의 총 손익 :
당기손익에 포함된 손익	-	14,203,055	-	41,720,290
기타포괄손익에 포함된 손익	-	-	(1,084,244)	-

&cr공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

수준	구분	가치평가기법	평가기관
수준 2	저축성보험상품	해지환급금차액	동양생명보험&cr흥국생명보험

&cr연결실체는 공정가치로 측정된 자산을 제외한 금융자산 및 금융부채의 장부가액이 공정가액을 근사치라고 추정하고 있습니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항 없습니다.

9. 경영상의 주요 계약 등

계약 상대방	계약체결 시기	계약의 목적 및 내용	계약금액 (원)	계약상의 주요 내용
문봉환	2019.11.18.	주식양수도 계약	30,000,000	당사는 문봉환이 보유한 ㈜케이씨에프파트너스 주식 100% 를 인수함
㈜케이씨에프 파트너스	2019.11.18.	신주인수 계약	1,500,000,000	당사는 ㈜케이씨에프파트너스가 발행한 신주 100%를 인수함 주1)
㈜엠브레인 퍼블릭	2019.11.21.	영업양수도 계약	880,000,000	당사는 공공조사에 대한 영업을 양도함
㈜엠브레인 퍼블릭	2019.11.25	채권채무 상계계약	-	1. 계약체결 이후 매분기 말 용역서비스 공급 대금 상호간 상계하기로 함 2. 계약체결 이후 매분기 말 상호 대지급한 외부업체 대금 및 비용을 상계하기로 함
㈜엠브레인 퍼블릭	2019.12.31	영업양수도 계약 부속합의	-	2019.11.21 영업양수도계약에 따라 이전된 인력으로 인하여 발생한 부채(퇴직급여 충당금등)를 ㈜엠브레인퍼블릭으로 이전함

주1) 당사는 ㈜케이씨에프파트너스의 주식을 100%인수하여 자회사화하였고, ㈜케이씨에프파트너스는 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호 변경하였습니다.&cr

10. 연구개발활동

가. 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요

당사의 연구개발 조직은 ‘패널빅데이터센터’, ‘IT센터’, ‘Knowledge센터’, ‘기술지원부’로 구성되어 있습니다. 패널빅데이터센터는 패널빅데이터를 구축하고 이를 활용한 서비스를 개발하는 업무를 담당하고, IT센터와 Knowledge센터는 각각 새로운 조사방법을 개발하고 이를 솔루션화하는 업무를 수행합니다. 기술지원부는 개발된 솔루션 및 인프라에 대한 운영 및 관리를 담당합니다.

&cr

[당사 연구개발 부문 조직도].jpg [당사 연구개발 부문 조직도]

&cr

[연구개발조직 운영현황]

구분		담당 업무
패널빅데이터 센터	플랫폼 개발팀	패널빅데이터 인프라/솔루션 설계 및 개발 빅데이터 수집 및 정제
데이터 사이언스팀	빅데이터 및 데이터 사이언스 관련 기술동향 분석 및 중장기 연구개발 계획 수립 패널빅데이터를 활용한 서비스 개발
IT센터		조사 관련 솔루션 개발 업무 효율성 제고를 위한 IT 솔루션 도입
Knowledge센터		신규 조사방법 개발 분석 모형 개발
기술지원부		개발된 솔루션 운영 지원 하드웨어, 네트워크 인프라 운영 관리

출처: 회사 자체자료

나. 연구개발 실적

당사의 연구개발 실적을 주력 사업 분야인 설문조사와 신규사업 분야인 패널빅데이터 분야로 나누어 설명하겠습니다.

(1) 설문조사

[당사 주요 조사 솔루션 목록].jpg [당사 주요 조사 솔루션 목록]

&cr출처: 회사 자체자료

[당사 주요 솔루션 개요]

솔루션	설명	도입 시기
Knowledge Portal	당사에서 진행된 모든 조사의 제안서, 설문지, 보고서를 쉽게 찾아볼 수 있는 시스템 제목, 키워드 뿐만 아니라 파일 내 내용까지 검색 가능	2017년
Q-Bank	Questionnaire Bank(설문지 은행) 산업군, 조사목적 등을 선택하면 표준설문지가 제공되어, 전문가가 아니더라도 누구나 쉽게 설문문항 구성 가능	2019년
ISAS	Internet Survey Automation System MS-Word로 작성된 설문지를 몇 번의 클릭만으로 웹설문지로 변환할 수 있는 시스템	2003년
MSAS	Mobile Survey Automation System MS-Word로 작성된 설문지를 몇 번의 클릭만으로 모바일용 웹설문지로 변환할 수 있는 시스템	2016년
FMS	Fieldwork Management System 전문가가 아니더라도 몇번의 조작만으로 온라인/모바일 조사의 실사를 진행할 수 있도록 지원하는 시스템	2004년
CAPI	Computer Aided Personal Interview 웹설문지로 개별면접조사를 수행하는 시스템	2018년
CATI	Computer Aided Telephone Interview 웹설문지로 전화면접조사를 수행하는 시스템	2017년
ETM	Embrain Table Maker 전문가가 아니더라도 몇번의 조작만으로 통계테이블을 생성할 수 있는 시스템	2011년
RPA 도입	Robotic Processing Automation 규칙 기반의 단순 반복적인 업무를 신속 정확하게 수행할 수 있는 소프트웨어 로봇으로, 조사 진행 과정상의 여러 반복적인 업무를 자동화	2019년

출처: 회사 자체자료&cr&cr

[당사 isas 시스템].jpg [당사 isas 시스템]

출처: 회사 자체자료&cr &cr

[당사 fms 시스템].jpg [당사 fms 시스템]

출처: 회사 자체자료&cr

[당사 knowledge portal].jpg [당사 knowledge portal]

&cr출처: 회사 자체자료&cr&cr

[당사 q-bank 시스템].jpg [당사 q-bank 시스템]

&cr출처: 회사 자체자료&cr&cr

[당사 capi 시스템].jpg [당사 capi 시스템]

&cr&cr

[당사 cati 시스템].jpg [당사 cati 시스템]

출처: 회사 자체자료

(2) 패널빅데이터

2018년 App이용정보 수집을 시작한 이래로 패널빅데이터 수집정보의 종류를 확대해 나가고 있으며,

수집된 자료를 이용한 분석방법의 추가적인 개발에도 박차를 가하고 있습니다.

아래는 현재까지의 연구성과를 수집과 분석의 두 가지 부분으로 나누어 요약한 내용입니다.

[패널빅데이터 연구개발 내용].jpg [패널빅데이터 연구개발 내용]

출처: 회사 자체자료

&cr

(가) 패널빅데이터 수집 및 정제

현재 수집되고 있는 패널빅데이터의 종류는 ‘App 이용정보’, ‘오프라인 방문정보’, ‘결제정보’, ‘웹사이트 방문정보’입니다. 이 중 웹사이트 방문정보는 추적하고자 하는 웹사이트에 방문하면 해당 방문 기록이 자동으로 DB 서버로 전송되는 방식으로 수집합니다.

나머지 빅데이터들은 당사 앱(App)을 통해 수집되는데, 구체적으로는 당사 앱에 포함된 API(Applica

tion Programming Interface)를 통해 수집된 데이터들이 수집DB 서버로 전송됩니다. 수집DB 서버에 저장된 데이터들은 1일 1회 정제작업을 거쳐서 분석DB 서버로 전송됩니다.

이상 기술한 내용을 정리한 것이 아래 그림입니다.

[패널빅데이터 데이터 수집 아키텍쳐].jpg [패널빅데이터 데이터 수집 아키텍쳐]

&cr

출처: 회사 자체자료

주) 당사 패널파워앱은 안드로이드 버전으로 플레이스토어에서 다운로드 받을 수 있습니다

이렇게 수집, 정제된 빅데이터는 i)데이터 자체를 판매하는 방법과 ii)분석상품을 개발하여 판매하는 두 가지 방식으로 판매할 수 있습니다.

또한 당사 사업부서 및 영업부서를 통한 직접 판매도 가능할 것으로 전망하고 있는데, 얼마 전 영업부서에서 패널빅데이터(인구통계학적 정보, 결제정보, 위치정보) 데이터 자체 판매로11백만원 실적을 이루는 등 동 사업의 성공 가능성을 높여가고 있습니다.

(나) 분석모형 및 시스템 개발

패널빅데이터를 이용한 다양한 분석상품의 개발이 가능하고, 지금까지 개발 완료된 분석상품은 ‘통합 광고효과조사’와 ‘탐색적 고객분석’의 두가지 입니다. 이들 두 가지 모형은 2019년 11월 21일에 당사 클라이언트 450여명이 참석한 ‘마크로밀엠브레인 고객 초청 세미나’에서 정식 소개되었고, 세미나에 참석한 클라이언트 들의 반응이 좋아 향후 커다란 성과를 기대하고 있습니다.

① 추진중인 패널빅데이터 사업

㉮ ‘쇼핑 패널’ 서비스

소비재 제품의 시장 점유율을 제공하는 서비스로, 당사의 ‘쇼핑 패널’이 본인이 구매한 상품의 영수증과 바코드를 입력하게 함으로써 소비자의 온, 오프라인 구매 데이터를 수집하고, 수집된 정보를 활용하여 시장 점유율 등의 정보를 제공합니다. 참고로, 일반 카드 결제정보로는 결제된 전체 금액만 확인이 가능한 반면, 쇼핑 패널 서비스는 영수증을 이용하여 개별 상품의 구매정보를 알 수 있다는 장점이 있습니다.&cr&cr

쇼핑 패널 서비스1.jpg [쇼핑패널 입력 시스템]

출처: 회사 자체자료

쇼핑 패널 서비스를 위해서는 전국 단위의 대표성 있는 대규모 패널이 모집되어야 하고, 쇼핑 패널이 데이터를 입력하는 입력시스템과 입력한 영수증과 바코드의 유효성을 검증하는 검증시스템 및 분석 시스템의 개발이 선행되어야 합니다. 입력시스템과 검증시스템은 개발 완료되었고, 분석시스템은 현재 개발 진행 중입니다

[쇼핑패널 검증 시스템].jpg [쇼핑패널 검증 시스템]

출처: 회사 자체자료

국내 시장 점유율 제공 서비스 시장의 규모는 2020년 기준 연간 약 400억원 규모이며, POS 데이터를 이용하는 서비스가 약 300억원, 가구패널을 이용하는 서비스가 약 100억원 규모로 형성되어 있습니다.

현재 다른 조사회사에서 운영중인 POS 데이터 이용 방식은 구매자의 정보를 파악하기 힘들어 구매자 특성을 분석할 수 없다는 단점이 있고, 또 다른 조사회사의 가구패널 이용 방식은 패널의 수가 5,000가구로 그 수가 적어서 브랜드 단위의 분석이 불가하다는 단점이 있습니다. 반면, 당사의 ‘쇼핑 패널’ 서비스는 약 30,000명 규모의 패널 회원들로부터 구매데이터를 수집할 계획이므로 기존 서비스 업체의 단점을 보완할 수 있습니다.

㉯ ‘관광 소비자 분석’ 서비스

관광 관련 정책을 개발하거나 관광 마케팅을 위한 기초자료를 제공하는 서비스입니다. 관광지 별로 Geo-Fence(가상 울타리)를 설정해두면, 패널 회원들로부터 수집되는 GPS 위도, 경도 값을 이용하여 관광지 방문 정보를 파악할 수 있고, 이 데이터를 이용하면 다양한 관광 소비자 분석이 가능합니다. 예를 들어, 관광객들의 동선 정보를 이용해서 새로운 관광 상품 개발이 가능합니다.&cr

관광 소비자 분석 서비스.jpg [관광 소비자 분석 서비스 예시]

출처: 회사 자체자료

코로나로 인하여 해외여행에 제약이 많아지게 되면서 국내여행에 대한 관심이 높아진 요즘, 많은 지자체에서 지역 내 관광산업 활성화를 위하여 많은 노력을 기울이고 있으며, 상기 데이터는 정책 개발을 위한 기초 자료로서 가치가 높습니다. FY21 상반기 동안 몇몇 자치단체에 당사의 서비스를 제공하였으며, 향후 시장을 확장해 나가고자 합니다.

㉰ ‘소비자 패널’ 서비스

패널빅데이터와 일부 조사자료를 이용하여 브랜드 별 소비자 특성을 파악할 수 있는 서비스입니다. 카테고리 별로 브랜드 실적 순위와 브랜드 별 소비자 특성을 파악할 수 있습니다. ‘소비자 패널’ 서비스는 당사에게 동 서비스 이용료를 지불한 고객사의 담당자가 ‘소비자 패널’ 서비스 사이트에 접속 한 후 직접 분석하는 형태로 제공될 예정입니다.

아래 그림은 ‘소비자 패널’ 서비스의 데이터 이용 범위를 나타낸 것으로, 패널빅데이터와 조사 (서베이) 데이터가 각각 어디에 활용되는지를 보여주고 있습니다

소비자 패널.jpg [소비자 패널 서비스의 데이터 이용 범위]

출처: 회사 자체자료

현재 몇몇 회사가 당사가 제공하고자 하는 소비자 분석 서비스를 제공하고 있으나, App 이용정보 또는 결제정보 등 개별적인 단위의 서비스만을 제공하고 있습니다. App 이용정보와 결제정보를 연계해서 서비스하는 것은 당사의 ‘소비자 패널’ 서비스가 유일하며, 당사는 여기에 더해 위치정보 및 서베이 정보까지 추가해서 서비스를 제공할 것이므로, 클라이언트에게 제공할 가치는 더욱 더 커질 것으로 예상됩니다.

패널빅데이터.jpg [소비자 패널 분석 프로그램 예시]

&cr출처: 회사 자체자료&cr&cr

(다) 연구개발비용

	(단위 : 원)

구분		FY2018	FY2019	FY2020	FY2021 2Q&cr누적
(제20기)	(제21기)	(제22기)	(제23기)
자산&cr 처리	급여	268,878,138	153,155,036	-	-
소계	268,878,138	153,155,036	-	-
비용&cr 처리	제조원가	523,707,494	594,414,858	1,173,051,308	724,951,002
판관비	-	-	-	-
소계	523,707,494	594,414,858	1,173,051,308	724,951,002
합계		792,585,632	747,569,894	1,173,051,308	724,951,002
(매출액 대비 비율)		2.3%	1.9%	2.9%	3.9%

출처: 회사 자체자료

주1) 당사는 해당 기간 중 정부보조금(국고보조금) 이력이 없습니다.

주2) 자산처리된 개발비는 과거 경험을 반영하여 5년간 정액 상각하고 있습니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유현황&cr

(1) 특허

번호	출원일	등록일	소유자	특허내용	주무관청
1	1998.03.07	2000.12.05	㈜마크로밀 엠브레인	음성응답시스템을 이용한 설문조사 방법&cr주1)	한국특허청
2	1998.10.16	2000.08.14	㈜마크로밀 엠브레인	음성응답 시스템과 다중 언론 매체를 이용한 설문조사 방법&cr주1)	한국특허청
3	2018.07.13	-	㈜마크로밀 엠브레인	분석데이터를 이용한 마케팅 의사결정 지원 시스템	한국특허청
4	2019.06.03	-	㈜마크로밀 엠브레인	바코드, 큐알-코드 등을 통한 보육기관 이용시간 관리시스템	한국특허청
5	2019.09.24	-	㈜마크로밀 엠브레인	빅데이터와 설문을 활용한 통합형 광고효과 평가 지원시스템	한국특허청

주1) 특허는 갱신이 불가능한 건으로 2018년에 특허기간(20년)이 만료되었습니다.

(2) 서비스표

번호	출원일	등록일	소유자	표장	주무관청
1	1999.09.02	2000.11.28	㈜마크로밀 엠브레인	KPR&cr주1,2)	한국특허청
2	2000.10.20	2002.06.22	㈜마크로밀 엠브레인	EMBRAIN&cr주2)	한국특허청
3	2000.10.20	2002.06.22	㈜마크로밀 엠브레인	엠브레인&cr주2)	한국특허청
4	2011.06.13	2012.08.06	㈜마크로밀 엠브레인	패널파워&cr주3)	한국특허청
5	2011.05.26	2012.08.10	㈜마크로밀 엠브레인	트렌드모니터&cr주3)	한국특허청
6	2014.08.28	2015.06.24	㈜마크로밀 엠브레인	Embrain Survey24&cr주3)	한국특허청
7	2018.01.10	2018.07.26	㈜마크로밀 엠브레인	패널빅데이터&cr주3)	한국특허청

주1) KPR은 Korea Panel Research의 약자로 당사 설립 당시 회사명 ‘한국패널리서치’의 영문 약자입니다.&cr주2) 리서치 산업 또는 유사 산업군에서 당사의 출원 당시 회사명을 사용하는 경우를 방어하고자 서비스표를 출원하였습니다.

주3) 리서치 산업 또는 유사 산업군에서 당사의 서비스명을 사용하는 경우를 방어하고자 서비스표를 출원하였습니다.

&cr

나. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr&cr 본 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.&cr

	(단위 : 원)

사업년도	제23기 반기	제22기	제21기
구분	2020년 12월말	2020년 6월말	2019년 6월말
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
[유동자산]	26,772,649,135	22,649,669,728	10,993,889,336
현금및현금성자산	16,721,170,783	13,544,485,681	3,340,423,526
단기금융상품	450,130,272	137,942,261	-
매출채권및기타채권	7,127,412,447	5,791,542,431	4,515,818,026
기타유동자산	176,829,622	162,357,643	173,387,199
선급용역원가	2,297,106,011	3,013,341,712	2,964,260,585
[비유동자산]	10,457,839,467	11,568,179,555	6,353,877,146
장기금융상품	728,734,638	984,719,594	996,941,565
장기투자자산	-	-	2,125,200
이연법인세자산	1,325,560,651	1,496,266,574	1,122,709,775
관계기업투자	417,653,076	400,955,273	351,891,052
유형자산	4,107,919,152	4,638,149,191	782,665,944
무형자산	2,443,334,406	2,606,966,320	1,890,522,550
순확정급여자산	357,645,977	380,833,637
기타비유동금융자산	1,076,991,567	1,060,288,966	1,207,021,060
[자산총계]	37,230,488,602	34,217,849,283	17,347,766,482
[부채]
[유동부채]	8,699,132,529	7,517,049,675	5,936,308,566
기타채무	3,652,444,360	3,448,213,503	3,047,241,457
당기법인세부채	912,187,324	659,272,308	202,693,059
유동리스부채	961,297,142	961,297,142
충당부채	1,027,073,141	908,462,171	825,978,269
기타유동부채	2,146,130,562	1,539,804,551	1,860,395,781
[비유동부채]	3,773,419,373	4,092,296,460	1,265,142,564
기타비유동채무	125,041,035	113,043,604	120,835,405
순확정급여부채	188,923,674	169,236,054	259,076,650
비유동리스부채	2,365,920,635	2,798,657,224
비유동충당부채	1,093,534,029	1,011,359,578	885,230,509
[부채총계]	12,472,551,902	11,609,346,135	7,201,451,130
[자본]
지배기업소유주지분	24,757,936,700	22,608,503,148	10,146,315,352
자본금	4,484,229,500	4,484,229,500	3,750,701,500
기타불입자본	8,853,949,029	8,749,900,810	-50,903,645
이익잉여금	11,413,617,606	9,346,690,198	6,441,194,415
기타자본구성요소	6,140,565	27,682,640	5,323,082
비지배지분	-	-	-
[자본총계]	24,757,936,700	22,608,503,148	10,146,315,352
[부채와자본총계]	37,230,488,602	34,217,849,283	17,347,766,482
구분	'20.07.01~'20.12.31	'19.07.01~'20.06.30	'18.07.01~'19.06.30
매출액	27,200,402,493	41,119,890,854	39,074,815,984
영업이익	5,235,649,954	4,619,525,384	2,576,070,308
법인세비용차감전순이익	5,126,442,806	4,533,982,493	2,505,209,644
당기순이익	4,042,045,250	3,853,416,467	1,952,354,442
주당순이익	451	511	262
희석주당순이익	446	506	259

&cr 나. 요약재무정보&cr&cr 요약재무정보는 별도재무제표이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.&cr

	(단위 : 원)

사업년도	제23기 반기	제22기	제21기
구분	2020년 12월말	2020년 6월말	2019년 6월말
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
[유동자산]	21,369,756,208	20,409,686,021	10,601,268,013
현금및현금성자산	12,441,825,732	12,859,655,715	3,074,345,244
단기금융상품	450,130,272	137,942,261	-
매출채권및기타채권	6,579,020,166	4,732,204,920	4,490,371,098
기타유동자산	159,880,881	152,606,020	173,283,964
기타유동금융자산	346,455,585	346,455,585	-
선급용역원가	1,392,443,572	2,180,821,520	2,863,267,707
[비유동자산]	9,362,141,112	10,490,569,019	6,400,014,726
장기금융상품	728,734,638	984,719,594	996,941,565
장기투자자산	-	-	2,125,200
이연법인세자산	1,139,840,568	1,276,452,128	1,122,709,775
종속기업투자	466,082,309	466,082,309	50,000,000
관계기업투자	417,653,076	400,955,273	351,891,052
유형자산	2,868,218,083	3,277,089,237	779,081,025
무형자산	1,454,287,028	1,635,499,899	1,890,245,049
순확정급여자산	357,645,977	380,833,637
기타비유동금융자산	1,929,679,433	2,068,936,942	1,207,021,060
[자산총계]	30,731,897,320	30,900,255,040	17,001,282,739
[부채]
[유동부채]	5,630,939,677	5,845,332,981	5,718,029,966
기타채무	1,800,901,761	2,492,033,572	3,038,188,038
당기법인세부채	479,178,529	626,191,759	200,416,068
리스부채	961,297,142	961,297,142	-
충당부채	1,027,073,141	908,462,171	825,978,269
기타유동부채	1,362,489,104	857,348,337	1,653,447,591
[비유동부채]	3,525,430,517	3,872,507,640	1,265,142,564
기타비유동채무	65,975,853	62,490,838	120,835,405
순확정급여부채	-		259,076,650
비유동리스부채	2,365,920,635	2,798,657,224
충당부채	1,093,534,029	1,011,359,578	885,230,509
[부채총계]	9,156,370,194	9,717,840,621	6,983,172,530
[자본]
자본금	4,484,229,500	4,484,229,500	3,750,701,500
기타불입자본	8,853,949,029	8,749,900,810	-50,903,645
이익잉여금	8,231,208,032	7,920,601,469	6,312,989,272
기타자본구성요소	6,140,565	27,682,640	5,323,082
[자본총계]	21,575,527,126	21,182,414,419	10,018,110,209
[부채와자본총계]	30,731,897,320	30,900,255,040	17,001,282,739
평가방법
종속기업투자	원가법	원가법	원가법
관계기업투자	지분법	지분법	지분법
구분	'20.07.01~'20.12.31	'19.07.01~'20.06.30	'18.07.01~'19.06.30
매출액	19,073,205,299	37,115,218,366	38,849,586,274
영업이익	2,992,952,161	3,361,251,064	2,630,454,131
법인세비용차감전순이익	2,902,954,543	3,304,040,651	2,558,235,136
당기순이익	2,285,724,405	2,555,558,259	2,008,097,005
주당순이익	255	339	270
희석주당순이익	252	336	266

&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_23_00877174_주식회사마크로밀엠브레인4.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2020.12.31 현재
제 22 기말 2020.06.30 현재
(단위 : 원)

	제 23 기 반기말	제 22 기말
자산
유동자산	26,772,649,135	22,649,669,728
현금및현금성자산	16,721,170,783	13,544,485,681
단기금융상품	450,130,272	137,942,261
매출채권 및 기타채권	7,127,412,447	5,791,542,431
기타유동자산	176,829,622	162,357,643
선급용역원가	2,297,106,011	3,013,341,712
비유동자산	10,457,839,467	11,568,179,555
장기금융상품	728,734,638	984,719,594
이연법인세자산	1,325,560,651	1,496,266,574
관계기업 투자	417,653,076	400,955,273
유형자산	4,107,919,152	4,638,149,191
무형자산	2,443,334,406	2,606,966,320
순확정급여자산	357,645,977	380,833,637
기타비유동금융자산	1,076,991,567	1,060,288,966
자산총계	37,230,488,602	34,217,849,283
부채
유동부채	8,699,132,529	7,517,049,675
기타채무	3,652,444,360	3,448,213,503
당기법인세부채	912,187,324	659,272,308
유동리스부채	961,297,142	961,297,142
충당부채	1,027,073,141	908,462,171
기타유동부채	2,146,130,562	1,539,804,551
비유동부채	3,773,419,373	4,092,296,460
기타비유동채무	125,041,035	113,043,604
순확정급여부채	188,923,674	169,236,054
비유동리스부채	2,365,920,635	2,798,657,224
비유동충당부채	1,093,534,029	1,011,359,578
부채총계	12,472,551,902	11,609,346,135
자본
지배기업소유지분	24,757,936,700	22,608,503,148
자본금	4,484,229,500	4,484,229,500
기타불입자본	8,853,949,029	8,749,900,810
이익잉여금(결손금)	11,413,617,606	9,346,690,198
기타자본구성요소	6,140,565	27,682,640
비지배지분
자본총계	24,757,936,700	22,608,503,148
자본과부채총계	37,230,488,602	34,217,849,283

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2020.07.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 반기		제 22 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	18,401,345,287	27,200,402,493	15,538,721,044	24,570,329,123
매출원가	12,422,341,439	19,332,923,925	9,802,582,849	17,298,666,501
매출총이익	5,979,003,848	7,867,478,568	5,736,138,195	7,271,662,622
판매비와관리비	1,291,770,060	2,631,828,614	1,038,683,736	2,236,855,580
영업이익(손실)	4,687,233,788	5,235,649,954	4,697,454,459	5,034,807,042
금융수익	25,376,315	36,926,105	36,683,722	42,651,156
금융비용	28,557,548	58,803,816	37,294,158	72,452,253
지분법투자이익	38,239,878	38,239,878	31,351,776	31,351,776
기타영업외수익	12,926,083	15,730,740	5,945,572	18,192,836
기타영업외비용	118,904,566	141,300,055	39,950,752	57,258,654
법인세비용차감전순이익(손실)	4,616,313,950	5,126,442,806	4,694,190,619	4,997,291,903
법인세비용	972,169,207	1,084,397,556	937,853,301	1,012,568,588
반기순이익(손실)	3,644,144,743	4,042,045,250	3,756,337,318	3,984,723,315
반기기타포괄손익	(23,598,937)	(23,598,937)	9,557,887	9,557,887
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,056,862)	(2,056,862)	(1,112,810)	(1,112,810)
확정급여제도의 재측정요소	(2,056,862)	(2,056,862)	(873,713)	(873,713)
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손실			(239,097)	(239,097)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(21,542,075)	(21,542,075)	10,670,697	10,670,697
지분법자본변동	(21,542,075)	(21,542,075)	10,670,697	10,670,697
반기총포괄이익	3,620,545,806	4,018,446,313	3,765,895,205	3,994,281,202
반기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	3,644,144,743	4,042,045,250	3,756,337,318	3,984,723,315
비지배지분
반기 총 포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분	3,620,545,806	4,018,446,313	3,765,895,205	3,994,281,202
비지배지분
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	406	451	500	531
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	402	446	498	528

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2020.07.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2019.07.01 (기초자본)	3,750,701,500	(50,903,645)	6,441,194,415	5,323,082	10,146,315,352		10,146,315,352
반기순이익(손실)			3,984,723,315		3,984,723,315		3,984,723,315
확정급여제도의재측정요소			(873,713)		(873,713)		(873,713)
매도가능증권평가손실				(239,097)	(239,097)		(239,097)
지분법자본변동				10,670,697	10,670,697		10,670,697
배당금지급			(1,050,196,420)		(1,050,196,420)		(1,050,196,420)
주식기준보상		4,837,991			4,837,991		4,837,991
주식선택권의 행사	13,068,000	16,114,258			29,182,258		29,182,258
자본 증가(감소) 합계	13,068,000	20,952,249	2,933,653,182	10,431,600	2,978,105,031		2,978,105,031
2019.12.31 (기말자본)	3,763,769,500	(29,951,396)	9,374,847,597	15,754,682	13,124,420,383		13,124,420,383
2020.07.01 (기초자본)	4,484,229,500	8,749,900,810	9,346,690,198	27,682,640	22,608,503,148		22,608,503,148
반기순이익(손실)			4,042,045,250		4,042,045,250		4,042,045,250
확정급여제도의재측정요소			(2,056,862)		(2,056,862)		(2,056,862)
매도가능증권평가손실
지분법자본변동				(21,542,075)	(21,542,075)		(21,542,075)
배당금지급			(1,973,060,980)		(1,973,060,980)		(1,973,060,980)
주식기준보상		104,048,219			104,048,219		104,048,219
주식선택권의 행사
자본 증가(감소) 합계		104,048,219	2,066,927,408	(21,542,075)	2,149,433,552		2,149,433,552
2020.12.31 (기말자본)	4,484,229,500	8,853,949,029	11,413,617,606	6,140,565	24,757,936,700		24,757,936,700

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2020.07.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 반기	제 22 기 반기
영업활동현금흐름	5,900,984,139	5,161,285,136
반기순이익(손실)	4,042,045,250	3,984,723,315
손익조정항목	4,505,711,195	3,715,147,084
법인세비용	1,084,397,556	1,012,568,588
이자수익	(22,723,050)	(42,651,156)
당기손익인식금융자산평가이익	(14,203,055)
외화환산이익	(1,249,337)	(7,092,731)
지분법투자이익	(38,239,878)	(31,351,776)
유형자산처분이익	(4,545,455)
이자비용	58,803,816	72,452,253
감가상각비	632,614,811	662,204,532
무형자산상각비	281,231,914	294,676,482
대손상각비	280,429,816	(184,442,326)
회원적립금충당부채전입액	2,015,464,799	1,461,558,363
퇴직급여	40,238,278	461,259,405
외화환산손실	89,442,761	11,127,459
주식보상비용(환입)	104,048,219	4,837,991
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,936,484,367)	(2,236,592,273)
매출채권의 감소(증가)	(1,884,775,759)	(2,386,601,402)
미수금의 감소(증가)	(190,790,190)	(16,827,425)
선급금의 감소(증가)	(46,803,569)	(63,594,043)
계약자산의 감소(증가)	430,885,507	667,516,923
선급용역원가의 감소(증가)	716,235,701	310,749,186
선급비용의 감소(증가)	33,213,798	13,963,319
부가가치세 선급금의 감소(증가)	(882,208)
계약부채의 증가(감소)	(726,009,616)	(174,559,194)
미지급금의 증가(감소)	245,859,897	538,907,310
미지급비용의 증가(감소)	(28,382,272)	(428,908,607)
선수금의 증가(감소)	102,563,920	(222,084,404)
예수금의 증가(감소)	1,229,771,707	823,045,424
퇴직급여충당부채의 증가(감소)		(93,282,200)
기타충당부채의 증가(감소)		191,012,949
회원적립금충당부채의 증가(감소)	(1,817,371,283)	(1,395,930,109)
이자수취	6,020,449	9,644,049
이자지급	(56,111,911)	(71,122,359)
법인세납부	(660,196,477)	(240,514,680)
투자활동현금흐름	(257,439,317)	(187,236,596)
유형자산의 처분	47,151,625
장기금융상품의 취득	(42,000,000)	(42,000,000)
유형자산의 취득	(144,990,942)	(63,068,000)
무형자산의 취득	(117,600,000)	(52,946,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득		(29,222,596)
재무활동현금흐름	(2,405,797,569)	(1,397,335,317)
주식선택권의 행사		29,182,258
배당금지급	(1,973,060,980)	(1,050,196,420)
리스부채의 상환	(432,736,589)	(376,321,155)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,237,747,253	3,576,713,223
기초현금및현금성자산	13,544,485,681	3,340,423,526
외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(61,062,151)	(11,127,459)
현금및현금성자산의 증가(감소)	3,176,685,102	3,565,585,764
기말현금및현금성자산	16,721,170,783	6,906,009,290

3. 연결재무제표 주석

제 23(당) 반기 2020년 07월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 22(전) 반기 2019년 07월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 마크로밀엠브레인과 그 종속기업

&cr

1. 회사의 개요

(1) 주식회사 마크로밀엠브레인(이하 "지배기업")은 1999년 4월 1일에 설립되어 리서치 및 컨설팅, 온라인 광고 및 소프트웨어 개발업을 주영업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 역삼동에 본사를 두고 있습니다. 한편, 지배기업은 2012년 7월에 회사명을 주식회사 엠브레인에서 주식회사 마크로밀엠브레인으로 변경하였습니다.

지배기업은 2020년 7월 1일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2020년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,484백만원입니다.&cr

당반기말과 전기말 현재 지배기업의 주주 및 지분 현황은 다음과 같습니다.

구분	당반기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
MACROMILL,INC.	3,786,954	42.2	3,786,954	42.2
최인수	1,375,344	15.3	1,375,344	15.3
우리사주조합	512,308	5.7	600,862	6.7
(주)빌링앤네트워크솔루션즈	44,537	0.5	303,678	3.4
기타	3,249,316	36.3	2,901,621	32.4
합계	8,968,459	100.0	8,968,459	100.0

(2) 연결대상 종속기업 및 현황&cr① 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 &cr영업소재지	지배기업이 소유한 지분율(%)		결산월
당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---
(주)엠브레인퍼블릭&cr(구,(주)케이씨에프파트너스)	여론조사업	대한민국	100%	100%	6월
(주)패널리소스코리아	여론조사업	대한민국	100%	100%	6월

&cr② 당반기 및 전기의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	(주)엠브레인퍼블릭&cr(구,(주)케이씨에프파트너스)		(주)패널리소스코리아
---	---	---	---	---
당반기	전기	당반기	전기
---	---	---	---	---
유동자산	5,651,477,621	2,437,250,960	375,195,026	430,816,705
비유동자산	1,556,531,146	1,694,208,437	-	195,000
자산 합계	7,208,008,767	4,131,459,397	375,195,026	431,011,705
유동부채	3,701,374,609	2,273,028,404	12,597,963	26,772,248
비유동부채	1,100,676,722	1,228,436,796	-	-
부채 합계	4,802,051,331	3,501,465,200	12,597,963	26,772,248
자본 합계	2,405,957,436	629,994,197	362,597,063	404,239,457
매출(*)	10,588,377,140	7,411,158,649	-	718,526,600
영업손익(*)	2,292,022,760	1,027,336,065	(49,324,967)	230,938,255
총포괄손익(*)	1,775,963,239	1,071,823,894	(41,642,394)	226,034,314

(*) (주)엠브레인퍼블릭(구,(주)케이씨에프파트너스)의 전기의 금액은 2019년 11월 종속기업 편입 이후의 기간에 대한 영업성과입니다.

2. 중요한 회계정책 &cr다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr&cr2.1 재무제표 작성기준&cr지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 반기연결재무제표이며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 6월 30일자로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr연결실체는 2020년 7월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr

동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 ‘산출물’의 정의를 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.

② 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표의 표시’ 및 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’(개정)

&cr동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 ‘중요성’정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, ‘중요성’의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적 재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.

&cr③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.&cr&cr④ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.&cr&cr상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 반기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr

2.2 회계정책 &cr반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 추정과 판단&cr3.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr&cr3.2 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

&crㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&crㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&crㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr

4. 부문정보&cr연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 한편, 연결실체의 주된 영업부문은 국내에만 있어 부문별 지역정보는 제공되지 않습니다. 당반기 및전반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. &cr&cr

5. 현금및현금성자산&cr당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
보통예금	16,721,170,783	13,544,485,681

&cr한편, 연결실체가 담보로 제공하고 있는 예금은 없습니다.&cr&cr

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	5,937,894,580	(1,183,951,885)	4,753,942,695	4,081,499,431	(902,000,397)	3,179,499,034
계약자산	2,221,750,227	(56,366,525)	2,165,383,702	2,652,635,734	(57,888,197)	2,594,747,537
미수금	208,086,050	-	208,086,050	17,295,860	-	17,295,860
합 계	8,367,730,857	(1,240,318,410)	7,127,412,447	6,751,431,025	(959,888,594)	5,791,542,431

&cr(2) 연결실체는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는이를 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산을 신용위험 특성과 연체기간을기준으로 구분하였으며, 과거 3년 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 기대손실률을 계산하였습니다. 이에 따른 당반기말 및 전기말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
채권액	대손충당금	기대손실률	채권액	대손충당금	기대손실률
---	---	---	---	---	---	---
회수기일 이내	6,286,275,078	(164,081,120)	2.6%	5,365,687,062	(118,116,337)	2.2%
3개월 이하	539,085,100	(88,277,113)	16.4%	222,959,060	(52,275,428)	23.4%
6개월 이하	175,162,075	(66,533,736)	38.0%	340,344,215	(130,525,119)	38.4%
9개월 이하	161,325,511	(73,363,599)	45.5%	99,693,112	(49,088,338)	49.2%
12개월 이하	284,539,215	(176,730,375)	62.1%	176,523,000	(115,923,414)	65.7%
15개월 이하	52,558,112	(41,051,684)	78.1%	103,290,600	(80,072,692)	77.5%
18개월 이하	131,771,000	(109,178,884)	82.9%	64,350,000	(52,917,555)	82.2%
18개월 초과	528,928,716	(521,101,899)	98.5%	361,288,116	(360,969,711)	99.9%
합 계	8,159,644,807	(1,240,318,410)	15.2%	6,734,135,165	(959,888,594)	14.3%

&cr(4) 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초	959,888,594	1,398,940,646
설정(환입)	280,429,816	(128,893,007)
제각	-	(310,159,045)
기말	1,240,318,410	959,888,594

7. 기타자산&cr당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
선급비용	103,476,031	136,689,829
선급금	71,749,115	24,945,546
선급부가세	1,604,476	722,268
합계	176,829,622	162,357,643

&cr&cr8. 선급용역원가&cr당반기 및 전기 중 선급용역원가의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초	3,013,341,712	2,964,260,585
발생	17,598,722,910	34,322,544,142
원가대체	(18,314,958,611)	(34,273,463,015)
기말	2,297,106,011	3,013,341,712

&cr

9. 관계기업투자&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
관계기업명	주요&cr영업활동	법인설립 및 &cr영업소재지	결산월	당반기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
EOL Embrain	여론조사업	대만	12월	40%	345,040,000	417,653,076	40%	345,040,000	400,955,273

&cr(2) 당반기 및 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기

(단위:원)
관계기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	반기말
---	---	---	---	---
EOL Embrain	400,955,273	38,239,878	(21,542,075)	417,653,076

&cr② 전기

(단위:원)
관계기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	기말
---	---	---	---	---
EOL Embrain	351,891,052	19,313,878	29,750,343	400,955,273

(3) 당반기 및 전기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	EOL Embrain
---	---	---
당반기	전기
---	---	---
유동자산	1,178,791,107	1,134,488,410
비유동자산	36,690,367	43,739,849
자산 합계	1,215,481,474	1,178,228,259
유동부채	171,348,781	175,840,073
부채 합계	171,348,781	175,840,073
자본 합계	1,044,132,693	1,002,388,186
매출	485,907,310	765,237,195
당기순이익	95,599,696	48,284,696
총포괄손익	41,744,508	122,660,554

(4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
관계기업 기말 순자산(A)	1,044,132,693	1,002,388,186
지분율(B)	40%	40%
순자산 지분금액(A ×B)	417,653,076	400,955,273
기말 장부금액	417,653,076	400,955,273

&cr&cr10. 유형자산&cr당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 취득원가

(단위 : 원)
구 분	차량운반구	비품	시설장치	임차개량자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
전기
기초금액	198,311,660	1,766,048,696	1,548,495,610	325,193,673	-	3,838,049,639
K-IFRS 1116 최초적용에따른 조정(*)	-	-	-	(325,193,673)	4,735,891,533	4,410,697,860
취득	219,823,395	109,744,000	6,140,000	-	57,186,578	392,893,973
처분	(36,590,647)	-	-	-	-	(36,590,647)
기말금액	381,544,408	1,875,792,696	1,554,635,610	-	4,793,078,111	8,605,050,825
당반기
기초금액	381,544,408	1,875,792,696	1,554,635,610	-	4,793,078,111	8,605,050,825
취득	95,542,214	49,448,728	-	-	-	144,990,942
처분	(85,212,340)	-	-	-	-	(85,212,340)
반기말금액	391,874,282	1,925,241,424	1,554,635,610	-	4,793,078,111	8,664,829,427

(*) 임차개량자산은 사용권자산으로 대체되었습니다.&cr

(2) 감가상각누계액

(단위 : 원)
구 분	차량운반구	비품	시설장치	임차개량자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
전기
기초금액	84,474,717	1,466,961,864	1,200,273,558	303,673,556	-	3,055,383,695
K-IFRS 1116 최초적용에따른 조정(*)	-	-	-	(303,673,556)	-	(303,673,556)
감가상각	34,895,086	125,830,366	127,785,176	-	944,922,484	1,233,433,112
처분	(18,241,617)	-	-	-	-	(18,241,617)
기말금액	101,128,186	1,592,792,230	1,328,058,734	-	944,922,484	3,966,901,634
당반기
기초금액	101,128,186	1,592,792,230	1,328,058,734	-	944,922,484	3,966,901,634
감가상각	34,776,075	56,639,611	62,869,689	-	478,329,436	632,614,811
처분	(42,606,170)	-	-	-	-	(42,606,170)
반기말금액	93,298,091	1,649,431,841	1,390,928,423	-	1,423,251,920	4,556,910,275

(*) 임차개량자산은 사용권자산으로 대체되었습니다.

&cr(3) 장부금액

(단위 : 원)
구 분	차량운반구	비품	시설장치	임차개량자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
전기초금액	113,836,943	299,086,832	348,222,052	21,520,117	-	782,665,944
전기말금액	280,416,222	283,000,466	226,576,876	-	3,848,155,627	4,638,149,191
당반기말금액	298,576,191	275,809,583	163,707,187	-	3,369,826,191	4,107,919,152

&cr

11. 무형자산&cr당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 취득원가

(단위 : 원)
구분	영업권	개발비	소프트웨어	회원권	합계
---	---	---	---	---	---
전기
기초취득원가	1,325,339,227	1,685,604,068	2,516,358,068	275,810,000	5,803,111,363
외부취득	-	-	478,106,000	-	478,106,000
사업결합(*)	857,937,384	-	-	-	857,937,384
기말취득원가	2,183,276,611	1,685,604,068	2,994,464,068	275,810,000	7,139,154,747
당반기
기초취득원가	2,183,276,611	1,685,604,068	2,994,464,068	275,810,000	7,139,154,747
외부취득	-	-	117,600,000	-	117,600,000
반기말취득원가	2,183,276,611	1,685,604,068	3,112,064,068	275,810,000	7,256,754,747

(*) 전기 중 종속기업 취득으로 인식한 영업권입니다.&cr&cr(2) 상각누계액과 손상차손누계액

(단위 : 원)
구분	영업권	개발비	소프트웨어	회원권	합계
---	---	---	---	---	---
전기
기초금액	873,006,948	1,205,221,415	1,646,653,783	187,706,667	3,912,588,813
상각	-	206,361,372	401,678,242	-	608,039,614
손상차손	-	-	-	11,560,000	11,560,000
기말금액	873,006,948	1,411,582,787	2,048,332,025	199,266,667	4,532,188,427
당반기
기초금액	873,006,948	1,411,582,787	2,048,332,025	199,266,667	4,532,188,427
상각	-	100,249,613	180,982,301	-	281,231,914
손상차손	-	-	-	-	-
반기말금액	873,006,948	1,511,832,400	2,229,314,326	199,266,667	4,813,420,341

&cr(3) 장부금액

(단위 : 원)
구분	영업권	개발비	소프트웨어	회원권	합계
---	---	---	---	---	---
전기초금액	452,332,279	480,382,653	869,704,285	88,103,333	1,890,522,550
전기말금액	1,310,269,663	274,021,281	946,132,043	76,543,333	2,606,966,320
당반기말금액	1,310,269,663	173,771,668	882,749,742	76,543,333	2,443,334,406

&cr

12. 기타금융자산&cr당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
비유동
임차보증금	1,200,000,000	1,200,000,000
현재가치할인차금	(124,533,433)	(141,236,034)
기타보증금	1,525,000	1,525,000
합계	1,076,991,567	1,060,288,966

&cr

13. 기타채무&cr당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
유동부채
미지급금	2,309,599,065	2,064,988,505
미지급비용	1,342,845,295	1,383,224,998
소계	3,652,444,360	3,448,213,503
비유동부채
미지급비용	125,041,035	113,043,604
합계	3,777,485,395	3,561,257,107

&cr

14. 충당부채&cr당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당반기

(단위:원)
구분	회원적립금	복구충당부채	합계
---	---	---	---
기초금액	1,528,631,769	391,189,980	1,919,821,749
전입금액	2,015,464,799	2,691,905	2,018,156,704
사용금액	(1,817,371,283)	-	(1,817,371,283)
반기말금액	1,726,725,285	393,881,885	2,120,607,170
유동부채	1,027,073,141	-	1,027,073,141
비유동부채	699,652,144	393,881,885	1,093,534,029

&cr(2) 전기

(단위:원)
구분	회원적립금	복구충당부채	합계
---	---	---	---
기초금액	1,381,208,778	330,000,000	1,711,208,778
전입금액	2,763,833,697	61,189,980	2,825,023,677
사용금액	(2,616,410,706)	-	(2,616,410,706)
기말금액	1,528,631,769	391,189,980	1,919,821,749
유동부채	908,462,171	-	908,462,171
비유동부채	620,169,598	391,189,980	1,011,359,578

연결실체는 리서치패널(이하 "회원")의 조사참여를 유도하고 회원의 유지 및 관리를 위하여 조사에 참여하는 회원에 대하여 적립금 제도를 운영하고 있는 바, 동 적립금 지급에 따라 예상되는 비용 부담액을 회원적립금 충당부채로 계상하고 있습니다.&cr&cr

15. 기타부채&cr당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
선수금	108,739,550	6,175,630
예수금	235,663,810	110,094,120
부가세예수금	1,684,004,225	579,802,208
계약부채	117,722,977	843,732,593
합 계	2,146,130,562	1,539,804,551

16. 자본금과 기타불입자본 &cr(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
수권주식수	10,000,000	10,000,000
주당금액	500	500
발행주식수	8,968,459	8,968,459
자본금	4,484,229,500	4,484,229,500

&cr(2) 당반기와 전기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초발행주식수	8,968,459	7,501,403
주식매수선택권 행사	-	26,136
유상증자	-	1,440,920
기말발행주식수	8,968,459	8,968,459

(3) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	8,829,207,859	8,829,207,859
주식매수선택권	232,408,687	128,360,468
기타자본조정	(207,667,517)	(207,667,517)
합계	8,853,949,029	8,749,900,810

&cr

17. 주식기준보상&cr(1) 당반기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구분	2차	3차
권리부여일	2014년 3월 26일	2019년 11월 18일
부여형태	신주발행	신주발행
부여주식수(*)	57,340주	200,000주
기본조건	부여일로부터 3년간 근무	부여일로부터 3년간 근무
행사가격(*)	7,000원	2,700원
공정가치(*)	1,026원	3,096원
행사가능기간	2017년 3월 27일~2020년 3월 26일	2022년 11월 19일~2025년 11월 18일

(*) 최초부여시점의 수량 및 금액입니다.

&cr(2) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	2차	3차
---	---	---
전기말 현재 미행사주식수	-	200,000
행사	-	-
소멸	-	-
당반기말 현재 미행사주식수	-	200,000

(3) 주식선택권의 보상비용은 영업현금흐름할인법에 의한 이항옵션가격결정모형을 이용하여 다음의 가정을 통하여 산정하였습니다.

구분	2차	3차
무위험이자율	3.2%	1.7%
기대행사기간	6년	6년
예상주가변동성	21.8%	34.4%

&cr(4) 당반기말 현재 가득조건이 완료되지 않은 주식선택권으로 인해 인식한 총 보상원가는 230,715천원이며, 당반기말 현재 주식선택권과 관련하여 향후 인식할 보상원가는 총 388,485천원입니다.&cr&cr

18. 이익잉여금&cr당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
법정적립금	599,529,740	402,223,642
미처분이익잉여금	10,814,087,866	8,944,466,556
합계	11,413,617,606	9,346,690,198

&cr

19. 기타자본구성요소&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
지분법자본변동	10,887,073	32,429,148
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(4,746,508)	(4,746,508)
합계	6,140,565	27,682,640

&cr

20. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr(1) 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
주요 서비스 계열:
용역매출	27,200,402,493	24,570,329,123
주요 지리적 시장:
국내	26,786,558,896	24,000,622,633
기타	413,843,597	569,706,490
합계	27,200,402,493	24,570,329,123
수익 인식 시기:
한 시점에 이행	27,200,402,493	24,570,329,123
기간에 걸쳐 이행	-	-
합계	27,200,402,493	24,570,329,123

&cr(2) 계약자산 및 계약부채&cr고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
계약자산	2,221,750,227	2,652,635,734
대손충당금	(56,366,525)	(57,888,197)
합계	2,165,383,702	2,594,747,537
계약부채	117,722,977	843,732,593

&cr계약자산은 연결실체의 제품 및 상품이 고객에게 이전된 작업과 관련한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 계약부채는 한 시점에 수행의무를 이행하는 용역에 대하여 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다.

&cr

21. 판매비와관리비&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
급여	578,116,298	714,683,594
퇴직급여	36,568,904	27,474,792
복리후생비	324,103,977	349,501,272
여비교통비	141,124,579	171,413,220
접대비	18,140,000	16,690,840
통신비	78,751,082	61,449,493
수도광열비	-	640,579
전력비	-	3,481,681
세금과공과	59,782,080	74,544,425
감가상각비	101,101,150	94,248,496
지급임차료	-	4,873,024
보험료	21,163,472	14,350,592
운반비	2,769,683	1,933,760
교육훈련비	1,698,651	3,862,896
도서인쇄비	62,079,163	46,295,903
사무용품비	18,545,721	10,595,574
소모품비	40,907,784	11,215,450
지급수수료	615,487,771	660,267,720
광고선전비	69,646,091	56,592,127
대손상각비	280,429,816	(184,442,326)
건물관리비	-	14,408,698
무형자산상각비	70,441,628	69,109,138
주식보상비용	104,048,219	4,837,991
협회비	6,922,545	8,826,641
합계	2,631,828,614	2,236,855,580

&cr

22. 성격별 비용&cr당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
급여	7,411,963,281	6,527,777,828
퇴직급여	619,211,478	461,259,405
복리후생비	596,278,298	596,286,976
감가상각비	632,614,811	662,204,532
무형자산상각비	281,231,914	294,676,482
지급수수료	6,231,639,958	6,235,235,239
회원적립금	2,015,464,799	1,385,107,568
여비교통비	180,760,981	342,122,400
지급임차료	-	4,873,024
조사경비	2,090,683,017	1,736,395,986
기타	1,904,904,002	1,289,582,641
합계	21,964,752,539	19,535,522,081

&cr

23. 순확정급여부채&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	1,228,287,036	1,176,872,514
사외적립자산의 공정가치	(1,397,009,339)	(1,388,470,097)
합계	(168,722,303)	(211,597,583)
확정급여자산(*)	(357,645,977)	(380,833,637)
확정급여부채(*)	188,923,674	169,236,054

(*) 연결실체 내 일부 제도의 초과적립액이 다른 제도의 확정급여채무를 결제하는데 사용될 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리 및 결제할 의도가 없으므로 상계표시되지않았습니다.&cr&cr(2) 당반기와 전반기에 발생한 확정급여형 및 확정기여형 퇴직급여를 포함하고 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
매출원가	582,642,574	433,784,613
판매비와관리비	36,568,904	27,474,792
합계	619,211,478	461,259,405

&cr

24. 금융수익 및 금융비용&cr당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
이자수익	22,723,050	42,651,156
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	14,203,055	-
합계	36,926,105	42,651,156
이자비용	58,803,816	72,452,253

&cr

25. 기타영업외수익과 기타영업외비용&cr당반기와 전반기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 기타영업외수익

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
외환차익	9,656,896	10,585,112
외화환산이익	1,249,337	7,092,731
유형자산처분이익	4,545,455	-
잡이익	279,052	514,993
합계	15,730,740	18,192,836

&cr(2) 기타영업외비용

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
외환차손	30,586,873	24,707,461
기부금	20,711,695	19,903,910
외화환산손실	89,442,761	11,127,459
잡손실	558,726	1,519,824
합계	141,300,055	57,258,654

26. 법인세비용&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기의 계속영업에 대한 유효법인세율은 21%(전반기 20%)입니다.&cr&cr

27. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
반기순이익	3,644,144,743	4,042,045,250	3,756,337,318	3,984,723,315
가중평균유통보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,514,076	7,510,800
기본주당이익	406	451	500	531

&cr(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,510,401	7,501,403
주식선택권행사의효과	-	-	3,675	9,397
가중평균유통보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,514,076	7,510,800

(3) 당반기와 전반기의 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 희석반기순이익	3,644,144,743	4,042,045,250	3,756,337,318	3,984,723,315
희석가중평균유통보통주식수	9,065,700	9,065,700	7,540,609	7,546,548
희석주당이익	402	446	498	528

&cr(4) 희석가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
가중평균유통보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,514,076	7,510,800
주식선택권	97,241	97,241	26,533	35,748
희석가중평균유통보통주식수	9,065,700	9,065,700	7,540,609	7,546,548

28. 금융상품의 범주별 분류&cr당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정&cr금융부채
---	---	---	---
매출채권및기타채권	-	7,127,412,447	-
현금및현금성자산	-	16,721,170,783	-
단기금융상품	450,130,272	-	-
장기금융상품	728,734,638	-	-
기타금융자산	-	1,076,991,567	-
기타채무	-	-	2,212,476,690
리스부채	-	-	3,327,217,777
합계	1,178,864,910	24,925,574,797	5,539,694,467

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정&cr금융부채
---	---	---	---
매출채권및기타채권	-	5,791,542,431	-
현금및현금성자산	-	13,544,485,681	-
단기금융상품	137,942,261	-	-
장기금융상품	984,719,594	-	-
기타금융자산	-	1,060,288,966	-
기타채무	-	-	1,519,772,298
리스부채	-	-	3,759,954,366
합계	1,122,661,855	20,396,317,078	5,279,726,664

&cr

29. 특수관계자 등&cr(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
지배기업	MACROMILL,INC.
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.
기타 특수관계자	지배기업의 종속기업 및 관계기업, 주요경영진

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	용역매출	용역등의 매입	배당금
---	---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	93,909,051	3,300,464	833,129,880
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.	-	-	-
기타 특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	-	-	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	6,417,264	-	-
Metrixlab US Inc.	3,635,063	-	-
합계		103,961,378	3,300,464	833,129,880

&cr② 전반기

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	용역매출	용역등의 매입	배당금
---	---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	23,000,465	3,250,451	530,173,560
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.	-	70,020,210	-
기타 특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	33,595,750	-	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	23,314,353	-	-
합계		79,910,568	73,270,661	530,173,560

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	매출채권	기타채무
---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	4,775,279	-
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.	48,028,000	-
기타 특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	84,975,940	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	5,173,608	-
Metrixlab US Inc.	3,635,063	-
합계		146,587,890	-

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	매출채권	기타채무
---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	104,616,496	10,008,469
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.	48,028,000	-
기타 특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	84,975,940	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	6,563,074	-
합계		244,183,510	10,008,469

(4) 지배기업의 주요 경영진은 등기 및 비등기 이사로 구성되어 있으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
종업원급여	880,694,676	987,433,251
퇴직급여	64,944,444	74,726,857
주식기준보상	67,631,342	3,144,694
합계	1,013,270,462	1,065,304,802

&cr

30. 우발부채 및 주요약정사항&cr당반기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
제공자	보증금액	보증내용
---	---	---
서울보증보험	2,481,612,575	이행보증 등

&cr

31. 현금흐름표 &cr(1) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당기초	재무활동현금흐름		기타	비현금거래	당반기말
---	---	---	---	---	---	---
유입	유출
---	---	---	---	---	---	---
리스부채	3,759,954,366	-	(432,736,589)	(56,111,911)	56,111,911	3,327,217,777

&cr(2) 당반기와 전반기 중 유동성 대체를 제외한 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
사용권자산 및 리스부채의 계상	-	4,548,566,596

&cr

32. 금융위험관리&cr금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 반기연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 자본위험관리&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있고, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
부채	12,472,551,902	11,609,346,135
자본	24,757,936,700	22,608,503,148
부채비율	50%	51%

&cr(2) 신용위험관리&cr신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 채택하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. &cr

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 연결실체의신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
현금및현금성자산	16,721,170,783	13,544,485,681
매출채권및기타채권	7,127,412,447	5,791,542,431
단기금융상품	450,130,272	137,942,261
장기금융상품	728,734,638	984,719,594
기타금융자산	1,076,991,567	1,060,288,966
합계	26,104,439,707	21,518,978,933

&cr(3) 유동성위험관리&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

&cr당반기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년미만	1년초과
---	---	---	---	---	---
기타채무	2,212,476,690	2,212,476,690	2,212,476,690	-	-
리스부채	3,327,217,777	3,519,709,212	244,424,250	733,272,750	2,542,012,212
합계	5,539,694,467	5,732,185,902	2,456,900,940	733,272,750	2,542,012,212

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년미만	1년초과
---	---	---	---	---	---
기타채무	1,519,772,298	1,519,772,298	1,519,772,298	-	-
리스부채	3,759,954,366	4,008,557,712	244,424,250	733,272,750	3,030,860,712
합계	5,279,726,664	5,528,330,010	1,764,196,548	733,272,750	3,030,860,712

(4) 이자율위험관리&cr연결실체는 당반기말 현재 변동이자율예금을 보유하고 있지 않으며, 자금을 차입하고 있지 않으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

&cr(5) 외화위험관리&cr연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 내부 외환관리규정을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. &cr&cr① 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
자산	부채	자산	부채
---	---	---	---	---
USD	908,597,775	180,305,928	610,864,962	99,487,601
JPY	176,783,209	-	148,807,567	10,008,469
EUR	235,288,433	-	240,895,283	-
SGD	3,841,667	-	4,026,316	-
AUD	2,008	-	1,980	-
GBP	193,756,544	-	213,426,800	-
합계	1,518,269,636	180,305,928	1,218,022,908	109,496,070

&cr② 당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	평균환율		기말환율
---	---	---	---	---
당반기	전반기	당반기	전기
---	---	---	---	---
USD	1,180.0	1,153.3	1,088.0	1,200.7
JPY	11.0	10.5	10.5	11.2
SGD	1,345.8	1,300.8	1,338.2	1,350.2
EUR	855.1	843.5	822.2	861.7
AUD	813.5	811.3	836.6	825.1
GBP	1,513.1	1,471.5	1,482.4	1,477.4

③ 외화민감도 분석&cr연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기 및 전기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기		전 기
---	---	---	---	---
10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
---	---	---	---	---
USD	72,829,185	(72,829,185)	51,137,736	(51,137,736)
JPY	17,678,321	(17,678,321)	13,879,910	(13,879,910)
EUR	23,528,843	(23,528,843)	24,089,528	(24,089,528)
SGD	384,167	(384,167)	402,632	(402,632)
AUD	201	(201)	198	(198)
GBP	19,375,654	(19,375,654)	21,342,680	(21,342,680)
합계	133,796,371	(133,796,371)	110,852,684	(110,852,684)

&cr(6) 공정가치&cr당반기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,178,864,910	-	1,178,864,910	-	1,178,864,910

&cr② 전기말

(단위: 원)
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,122,661,855	-	1,122,661,855	-	1,122,661,855

금융자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기		전기
---	---	---	---	---
수준1	수준2	수준1	수준2
---	---	---	---	---
기초금액	-	1,122,661,855	2,125,200	996,941,565
취득	-	42,000,000	-	84,000,000
평가	-	14,203,055	(1,084,244)	41,720,290
처분	-	-	(1,040,956)	-
기말금액	-	1,178,864,910	-	1,122,661,855
당해 기간의 총 손익 :
당기손익에 포함된 손익	-	14,203,055	-	41,720,290
기타포괄손익에 포함된 손익	-	-	(1,084,244)	-

&cr공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

수준	구분	가치평가기법	평가기관
수준 2	저축성보험상품	해지환급금차액	동양생명보험&cr흥국생명보험

&cr연결실체는 공정가치로 측정된 자산을 제외한 금융자산 및 금융부채의 장부가액이 공정가액을 근사치라고 추정하고 있습니다.

&cr

33. 리스&cr연결실체는 사무시설을 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 5년간 지속되고 연장선택권을 포함하고 있습니다. 일부 리스의 경우 지역 물가지수의 변동에 기초하여 추가적인 임차료를 지급하기도 합니다. &cr&cr연결실체의 리스는 수년전에 체결되었으며, 건물에 대한 리스가 포함됩니다. &cr&cr연결실체는 사무용기기 등을 1년에서 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 사용권자산&cr투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초금액	3,848,155,627	-
K-IFRS 1116 최초 적용에 따른 조정	-	4,735,891,533
사용권자산 취득	-	57,186,578
감가상각비	(478,329,436)	(944,922,484)
기말금액	3,369,826,191	3,848,155,627

(2) 당기손익으로 인식한 금액

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
리스부채에 대한 이자비용	56,111,911	68,821,565
단기리스와 관련된 비용	5,089,890	16,702,230
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	216,564,470	401,828,900

&cr(3) 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
리스의 총 현금유출	488,848,500	376,321,155

&cr(4) 당반기말 현재 리스부채와 관련된 미래에 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	리스료지급액
---	---
1년 이내	977,697,000
1년 초과 ~ 5년 이내	2,542,012,212
반기말 현재 할인되지 않은 리스부채	3,519,709,212
반기말 현재 인식된 리스부채	3,327,217,777
유동 리스부채	961,297,142
비유동 리스부채	2,365,920,635

&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2020.12.31 현재
제 22 기말 2020.06.30 현재
(단위 : 원)

	제 23 기 반기말	제 22 기말
자산
유동자산	21,369,756,208	20,409,686,021
현금및현금성자산	12,441,825,732	12,859,655,715
단기금융상품	450,130,272	137,942,261
매출채권 및 기타채권	6,579,020,166	4,732,204,920
기타유동자산	159,880,881	152,606,020
기타유동금융자산	346,455,585	346,455,585
선급용역원가	1,392,443,572	2,180,821,520
비유동자산	9,362,141,112	10,490,569,019
장기금융상품	728,734,638	984,719,594
이연법인세자산	1,139,840,568	1,276,452,128
종속기업 투자	466,082,309	466,082,309
관계기업 투자	417,653,076	400,955,273
유형자산	2,868,218,083	3,277,089,237
무형자산	1,454,287,028	1,635,499,899
순확정급여자산	357,645,977	380,833,637
기타비유동금융자산	1,929,679,433	2,068,936,942
자산총계	30,731,897,320	30,900,255,040
부채
유동부채	5,630,939,677	5,845,332,981
기타채무	1,800,901,761	2,492,033,572
당기법인세부채	479,178,529	626,191,759
유동리스부채	961,297,142	961,297,142
충당부채	1,027,073,141	908,462,171
기타유동부채	1,362,489,104	857,348,337
비유동부채	3,525,430,517	3,872,507,640
기타비유동채무	65,975,853	62,490,838
순확정급여부채
비유동리스부채	2,365,920,635	2,798,657,224
비유동충당부채	1,093,534,029	1,011,359,578
부채총계	9,156,370,194	9,717,840,621
자본
자본금	4,484,229,500	4,484,229,500
기타불입자본	8,853,949,029	8,749,900,810
이익잉여금(결손금)	8,231,208,032	7,920,601,469
기타자본구성요소	6,140,565	27,682,640
자본총계	21,575,527,126	21,182,414,419
자본과부채총계	30,731,897,320	30,900,255,040

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2020.07.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 반기		제 22 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	12,840,834,122	19,073,205,299	13,229,534,724	22,216,410,064
매출원가	8,985,912,778	13,845,280,731	8,554,747,904	16,003,328,239
매출총이익	3,854,921,344	5,227,924,568	4,674,786,820	6,213,081,825
판매비와관리비	1,142,402,560	2,234,972,407	862,097,960	2,055,297,392
영업이익(손실)	2,712,518,784	2,992,952,161	3,812,688,860	4,157,784,433
금융수익	34,961,056	56,731,583	44,504,113	50,406,420
금융비용	28,557,548	58,803,816	37,294,158	72,452,253
지분법투자이익	38,239,878	38,239,878	31,351,776	31,351,776
기타영업외수익	8,101,877	10,883,530	6,577,261	18,193,520
기타영업외비용	114,675,692	137,048,793	40,553,461	57,177,050
법인세비용차감전순이익(손실)	2,650,588,355	2,902,954,543	3,817,274,391	4,128,106,846
법인세비용	561,709,576	617,230,138	794,087,037	868,802,324
반기순이익(손실)	2,088,878,779	2,285,724,405	3,023,187,354	3,259,304,522
반기기타포괄손익	(23,598,937)	(23,598,937)	9,557,887	9,557,887
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,056,862)	(2,056,862)	(1,112,810)	(1,112,810)
확정급여제도의 재측정요소	(2,056,862)	(2,056,862)	(873,713)	(873,713)
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손실			(239,097)	(239,097)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(21,542,075)	(21,542,075)	10,670,697	10,670,697
지분법자본변동	(21,542,075)	(21,542,075)	10,670,697	10,670,697
반기총포괄이익	2,065,279,842	2,262,125,468	3,032,745,241	3,268,862,409
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	233	255	402	434
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	230	252	401	432

자본변동표
제 23 기 반기 2020.07.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2019.07.01 (기초자본)	3,750,701,500	(50,903,645)	6,312,989,272	5,323,082	10,018,110,209
반기순이익(손실)			3,259,304,522		3,259,304,522
확정급여제도의 재측정요소			(873,713)		(873,713)
매도가능증권평가손실				(239,097)	(239,097)
배당금지급			(1,050,196,420)		(1,050,196,420)
지분법자본변동				10,670,697	10,670,697
주식기준보상		4,837,991			4,837,991
주식선택권의 행사	13,068,000	16,114,258			29,182,258
자본 증가(감소) 합계	13,068,000	20,952,249	2,208,234,389	10,431,600	2,252,686,238
2019.12.31 (기말자본)	3,763,769,500	(29,951,396)	8,521,223,661	15,754,682	12,270,796,447
2020.07.01 (기초자본)	4,484,229,500	8,749,900,810	7,920,601,469	27,682,640	21,182,414,419
반기순이익(손실)			2,285,724,405		2,285,724,405
확정급여제도의 재측정요소			(2,056,862)		(2,056,862)
매도가능증권평가손실
배당금지급			(1,973,060,980)		(1,973,060,980)
지분법자본변동				(21,542,075)	(21,542,075)
주식기준보상		104,048,219			104,048,219
주식선택권의 행사
자본 증가(감소) 합계		104,048,219	310,606,563	(21,542,075)	393,112,707
2020.12.31 (기말자본)	4,484,229,500	8,853,949,029	8,231,208,032	6,140,565	21,575,527,126

현금흐름표
제 23 기 반기 2020.07.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 반기	제 22 기 반기
영업활동현금흐름	2,206,649,591	4,625,957,192
반기순이익(손실)	2,285,724,405	3,259,304,522
손익조정항목	3,762,062,759	3,595,501,598
법인세비용	617,230,138	868,802,324
이자수익	(42,528,528)	(50,406,420)
당기손익인식금융자산평가이익	(14,203,055)
외화환산이익	(1,180,007)	(7,727,447)
지분법투자이익	(38,239,878)	(31,351,776)
이자비용	58,803,816	72,452,253
감가상각비	458,319,882	602,376,231
무형자산상각비	251,612,871	277,836,373
대손상각비	246,969,957	(284,367,259)
회원적립금충당부채전입액	2,015,464,799	1,461,558,363
퇴직급여	20,550,658	670,439,620
외화환산손실	85,213,887	11,051,345
주식보상비용(환입)	104,048,219	4,837,991
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,183,799,921)	(1,920,574,186)
매출채권의 감소(증가)	(2,097,245,139)	(1,889,100,533)
미수금의 감소(증가)	(190,843,710)	281,535,148
선급금의 감소(증가)	(46,427,069)	(63,594,043)
계약자산의 감소(증가)	165,923,036	789,070,081
선급용역원가의 감소(증가)	788,377,948	538,446,760
선급비용의 감소(증가)	39,152,208	15,834,774
금융리스채권의 감소(증가)	155,960,110	39,151,795
계약부채의 증가(감소)	(288,002,891)	(267,022,829)
미지급금의 증가(감소)	(486,690,249)	524,325,822
미지급비용의 증가(감소)	(199,776,540)	(1,042,507,882)
선수금의 증가(감소)	50,770,000	12,915,596
예수금의 증가(감소)	742,373,658	550,775,171
퇴직급여충당부채의 증가(감소)		(93,282,200)
기타충당부채의 증가(감소)		78,808,263
회원적립금충당부채의 증가(감소)	(1,817,371,283)	(1,395,930,109)
이자수취	25,825,927	1,467,613
이자지급	(56,111,911)	(68,821,565)
법인세납부	(627,051,668)	(240,920,790)
투자활동현금흐름	(161,848,728)	(1,688,014,000)
장기금융상품의 취득	(42,000,000)	(42,000,000)
유형자산의 취득	(49,448,728)	(63,068,000)
무형자산의 취득	(70,400,000)	(52,946,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득		(1,530,000,000)
재무활동현금흐름	(2,405,797,569)	(1,397,335,317)
주식선택권의 행사		29,182,258
배당금지급	(1,973,060,980)	(1,050,196,420)
리스부채의 상환	(432,736,589)	(376,321,155)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(360,996,706)	1,540,607,875
기초현금및현금성자산	12,859,655,715	3,074,345,244
외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(56,833,277)	(11,051,345)
현금및현금성자산의 증가(감소)	(417,829,983)	1,529,556,530
기말현금및현금성자산	12,441,825,732	4,603,901,774

5. 재무제표 주석

제 23(당) 반기 2020년 07월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 22(전) 반기 2019년 07월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 마크로밀엠브레인

&cr 1. 회 사의 개요 &cr주식회사 마크로밀엠브레인(이하 "당사")은 1999년 4월 1일에 설립되어 리서치 및 컨설팅, 온라인 광고 및 소프트웨어 개발업을 주영업목적으로 하고 있으며, 서울특별시강남구 역삼동에 본사를 두고 있습니다. 한편, 당사는 2012년 7월에 회사명을 주식회사 엠브레인에서 주식회사 마크로밀엠브레인으로 변경하였습니다.

&cr당사는 2020년 7월 1일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2020년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,484백만원입니다.&cr&cr당반기말과 전기말 현재 당사의 주주 및 지분 현황은 다음과 같습니다.

구분	당반기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
MACROMILL,INC.	3,786,954	42.2	3,786,954	42.2
최인수	1,375,344	15.3	1,375,344	15.3
우리사주조합	512,308	5.7	600,862	6.7
(주)빌링앤네트워크솔루션즈	44,537	0.5	303,678	3.4
기타	3,249,316	36.3	2,901,621	32.4
합계	8,968,459	100.0	8,968,459	100.0

&cr

2. 중요한 회계정책 &cr다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr&cr2.1 재무제표 작성기준&cr당사의 반기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 6월 30일자로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr당사는 2020년 7월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr

동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 ‘산출물’의 정의를 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.

② 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표의 표시’ 및 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’(개정)

&cr동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 ‘중요성’정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, ‘중요성’의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적 재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.

&cr③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.&cr&cr④ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.&cr&cr상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr&cr2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업

당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 다음의 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr- 종속기업투자: 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리&cr- 관계기업투자: 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리&cr

2.3 회계정책 &cr반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 추정과 판단&cr3.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr&cr3.2 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

&crㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&crㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&crㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr

4. 부문정보&cr당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 한편, 당사의 주된 영업부문은 국내에만 있어 부문별 지역정보는 제공되지 않습니다. 당반기 및 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. &cr&cr

5. 현금및현금성자산&cr당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
보통예금	12,441,825,732	12,859,655,715

&cr한편, 당사가 담보로 제공하고 있는 예금은 없습니다.&cr

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	5,781,638,506	(1,130,297,124)	4,651,341,382	3,712,773,977	(881,805,495)	2,830,968,482
계약자산	1,769,585,410	(40,716,730)	1,728,868,680	1,935,508,446	(42,238,402)	1,893,270,044
미수금	198,810,104	-	198,810,104	7,966,394	-	7,966,394
합 계	7,750,034,020	(1,171,013,854)	6,579,020,166	5,656,248,817	(924,043,897)	4,732,204,920

&cr(2) 당사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당사는이를 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 과거 3년 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 기대손실률을 계산하였습니다. 이에 따른 당반기말 및 전기말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
채권액	대손충당금	기대손실률	채권액	대손충당금	기대손실률
---	---	---	---	---	---	---
회수기일 이내	6,097,322,045	(152,822,305)	2.5%	4,309,344,320	(89,414,185)	2.1%
3개월 이하	119,617,242	(30,231,372)	25.3%	194,949,060	(45,708,147)	23.4%
6개월 이하	175,162,075	(66,533,736)	38.0%	338,844,215	(129,949,855)	38.4%
9개월 이하	161,325,511	(73,363,599)	45.5%	99,693,112	(49,088,338)	49.2%
12개월 이하	284,539,215	(176,730,375)	62.1%	176,523,000	(115,923,414)	65.7%
15개월 이하	52,558,112	(41,051,684)	78.1%	103,290,600	(80,072,692)	77.5%
18개월 이하	131,771,000	(109,178,884)	82.9%	64,350,000	(52,917,555)	82.2%
18개월 초과	528,928,716	(521,101,899)	98.5%	361,288,116	(360,969,711)	99.9%
합 계	7,551,223,916	(1,171,013,854)	15.5%	5,648,282,423	(924,043,897)	16.4%

&cr(3) 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초	924,043,897	1,371,854,757
설정(환입)	246,969,957	(137,651,815)
제각	-	(310,159,045)
기말	1,171,013,854	924,043,897

&cr

7. 기타자산&cr당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
선급비용	91,524,266	130,676,474
선급금	68,356,615	21,929,546
합 계	159,880,881	152,606,020

&cr

8. 선급용역원가&cr당반기 및 전기 중 선급용역원가의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초	2,180,821,520	2,863,267,707
발생	12,226,772,198	27,313,710,744
원가대체	(13,015,150,146)	(27,996,156,931)
기말	1,392,443,572	2,180,821,520

&cr

9. 종속기업투자&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 &cr영업소재지	당사가 소유한 지분율(%)		결산월	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
당반기말	전기말	당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
(주)엠브레인퍼블릭&cr(구,(주)케이씨에프파트너스)	여론조사업	대한민국	100%	100%	6월	416,082,309	416,082,309
(주)패널리소스코리아	여론조사업	대한민국	100%	100%	6월	50,000,000	50,000,000
합계						466,082,309	466,082,309

&cr(2) 당반기 및 전기의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	(주)엠브레인퍼블릭&cr(구,(주)케이씨에프파트너스)		(주)패널리소스코리아
---	---	---	---	---
당반기	전기	당반기	전기
---	---	---	---	---
유동자산	5,651,477,621	2,437,250,960	375,195,026	430,816,705
비유동자산	1,556,531,146	1,694,208,437	-	195,000
자산 합계	7,208,008,767	4,131,459,397	375,195,026	431,011,705
유동부채	3,701,374,609	2,273,028,404	12,597,963	26,772,248
비유동부채	1,100,676,722	1,228,436,796	-	-
부채 합계	4,802,051,331	3,501,465,200	12,597,963	26,772,248
자본 합계	2,405,957,436	629,994,197	362,597,063	404,239,457
매출(*)	10,588,377,140	7,411,158,649	-	718,526,600
영업손익(*)	2,292,022,760	1,027,336,065	(49,324,967)	230,938,255
총포괄손익(*)	1,775,963,239	1,071,823,894	(41,642,394)	226,034,314

(*) (주)엠브레인퍼블릭(구,(주)케이씨에프파트너스)의 전기의 금액은 2019년 11월 종속기업 편입 이후의 기간에 대한 영업성과입니다.

10. 관계기업투자&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
관계기업명	주요&cr영업활동	법인설립 및 &cr영업소재지	결산월	당반기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
EOL Embrain	여론조사업	대만	12월	40%	345,040,000	417,653,076	40%	345,040,000	400,955,273

&cr(2) 당반기 및 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기

(단위:원)
관계기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	반기말
---	---	---	---	---
EOL Embrain	400,955,273	38,239,878	(21,542,075)	417,653,076

&cr② 전기

(단위:원)
관계기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	기말
---	---	---	---	---
EOL Embrain	351,891,052	19,313,878	29,750,343	400,955,273

(3) 당반기 및 전기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	EOL Embrain
---	---	---
당반기	전기
---	---	---
유동자산	1,178,791,107	1,134,488,410
비유동자산	36,690,367	43,739,849
자산 합계	1,215,481,474	1,178,228,259
유동부채	171,348,781	175,840,073
부채 합계	171,348,781	175,840,073
자본 합계	1,044,132,693	1,002,388,186
매출	485,907,310	765,237,195
당기순이익	95,599,696	48,284,696
총포괄손익	41,744,508	122,660,554

(4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
관계기업 기말 순자산(A)	1,044,132,693	1,002,388,186
지분율(B)	40%	40%
순자산 지분금액(A ×B)	417,653,076	400,955,273
기말 장부금액	417,653,076	400,955,273

&cr&cr11. 유형자산&cr당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 취득원가

(단위 : 원)
구분	차량운반구	비품	시설장치	임차개량자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
전기
기초금액	198,311,660	1,754,413,601	1,542,095,610	325,193,673	-	3,820,014,544
K-IFRS 1116 최초적용에따른 조정(*1)	-	-	-	(325,193,673)	4,735,891,533	4,410,697,860
취득	219,823,395	109,744,000	6,140,000	-	57,186,578	392,893,973
처분(*2)(*3)	(111,813,009)	(107,528,288)	(29,375,000)	-	(1,531,497,603)	(1,780,213,900)
기말금액	306,322,046	1,756,629,313	1,518,860,610	-	3,261,580,508	6,843,392,477
당반기
기초금액	306,322,046	1,756,629,313	1,518,860,610	-	3,261,580,508	6,843,392,477
취득	-	49,448,728	-	-	-	49,448,728
처분	-	-	-	-	-	-
반기말금액	306,322,046	1,806,078,041	1,518,860,610	-	3,261,580,508	6,892,841,205

(*1) 임차개량자산은 사용권자산으로 대체되었습니다.&cr(*2) 비품과 시설장치는 종속기업투자주식의 취득대가로서 양도되었습니다.&cr(*3) 사용권자산은 전대리스계약을 체결하면서 제거되었습니다.&cr

(2) 감가상각누계액

(단위 : 원)
구분	차량운반구	비품	시설장치	임차개량자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
전기
기초금액	84,474,717	1,457,738,348	1,195,046,898	303,673,556	-	3,040,933,519
K-IFRS 1116 최초적용에따른 조정(*1)	-	-	-	(303,673,556)	-	(303,673,556)
감가상각	31,633,468	114,630,454	125,970,595	-	726,137,115	998,371,632
처분(*2)	(70,632,641)	(71,098,228)	(27,597,486)	-	-	(169,328,355)
기말금액	45,475,544	1,501,270,574	1,293,420,007	-	726,137,115	3,566,303,240
당반기
기초금액	45,475,544	1,501,270,574	1,293,420,007	-	726,137,115	3,566,303,240
감가상각	30,632,190	50,955,516	62,491,766	-	314,240,410	458,319,882
처분	-	-	-	-	-	-
반기말금액	76,107,734	1,552,226,090	1,355,911,773	-	1,040,377,525	4,024,623,122

(*1) 임차개량자산은 사용권자산으로 대체되었습니다.&cr(*2) 비품과 시설장치는 종속기업투자주식의 취득대가로서 양도되었습니다.

&cr(3) 장부금액

(단위 : 원)
구분	차량운반구	비품	시설장치	임차개량자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
전기초금액	113,836,943	296,675,253	347,048,712	21,520,117	-	779,081,025
전기말금액	260,846,502	255,358,739	225,440,603	-	2,535,443,393	3,277,089,237
당반기말금액	230,214,312	253,851,951	162,948,837	-	2,221,202,983	2,868,218,083

&cr

12. 무형자산&cr당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 취득원가

(단위 : 원)
구분	영업권	개발비	소프트웨어	회원권	합계
---	---	---	---	---	---
전기
기초취득원가	1,325,339,227	1,685,604,068	2,514,508,068	275,810,000	5,801,261,363
외부취득	-	-	441,106,000	-	441,106,000
기타(*)	-	(146,742,435)	(186,360,000)	-	(333,102,435)
기말취득원가	1,325,339,227	1,538,861,633	2,769,254,068	275,810,000	5,909,264,928
당반기
기초취득원가	1,325,339,227	1,538,861,633	2,769,254,068	275,810,000	5,909,264,928
외부취득	-	-	70,400,000	-	70,400,000
반기말취득원가	1,325,339,227	1,538,861,633	2,839,654,068	275,810,000	5,979,664,928

(*) 종속기업투자주식의 취득대가로서 양도되었습니다.&cr&cr(2) 상각누계액과 손상차손누계액

(단위 : 원)
구분	영업권	개발비	소프트웨어	회원권	합계
---	---	---	---	---	---
전기
기초금액	873,006,948	1,205,221,415	1,645,081,284	187,706,667	3,911,016,314
상각	-	184,350,018	372,146,761	-	556,496,779
손상차손	-	-	-	11,560,000	11,560,000
기타(*)	-	(77,786,291)	(127,521,773)	-	(205,308,064)
기말금액	873,006,948	1,311,785,142	1,889,706,272	199,266,667	4,273,765,029
당반기
기초금액	873,006,948	1,311,785,142	1,889,706,272	199,266,667	4,273,765,029
상각	-	86,690,738	164,922,133	-	251,612,871
반기말금액	873,006,948	1,398,475,880	2,054,628,405	199,266,667	4,525,377,900

(*) 종속기업투자주식의 취득대가로서 양도되었습니다.

&cr(3) 장부금액

(단위 : 원)
구분	영업권	개발비	소프트웨어	회원권	합계
---	---	---	---	---	---
전기초금액	452,332,279	480,382,653	869,426,784	88,103,333	1,890,245,049
전기말금액	452,332,279	227,076,491	879,547,796	76,543,333	1,635,499,899
당반기말금액	452,332,279	140,385,753	785,025,663	76,543,333	1,454,287,028

13. 기타금융자산&cr당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
유동
금융리스채권	346,455,585	346,455,585
비유동
임차보증금	1,200,000,000	1,200,000,000
현재가치할인차금	(124,533,433)	(141,236,034)
금융리스채권	852,687,866	1,008,647,976
기타보증금	1,525,000	1,525,000
소계	1,929,679,433	2,068,936,942
합계	2,276,135,018	2,415,392,527

&cr

14. 기타채무&cr당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
유동부채
미지급금	1,244,351,515	1,732,221,771
미지급비용	556,550,246	759,811,801
소계	1,800,901,761	2,492,033,572
비유동부채
미지급비용	65,975,853	62,490,838
합계	1,866,877,614	2,554,524,410

&cr

15. 충당부채&cr당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당반기

(단위:원)
구분	회원적립금	복구충당부채	합계
---	---	---	---
기초금액	1,528,631,769	391,189,980	1,919,821,749
전입금액	2,015,464,799	2,691,905	2,018,156,704
사용금액	(1,817,371,283)	-	(1,817,371,283)
반기말금액	1,726,725,285	393,881,885	2,120,607,170
유동부채	1,027,073,141	-	1,027,073,141
비유동부채	699,652,144	393,881,885	1,093,534,029

(2) 전기

(단위:원)
구분	회원적립금	복구충당부채	합계
---	---	---	---
기초금액	1,381,208,778	330,000,000	1,711,208,778
전입금액	2,763,833,697	61,189,980	2,825,023,677
사용금액	(2,616,410,706)	-	(2,616,410,706)
기말금액	1,528,631,769	391,189,980	1,919,821,749
유동부채	908,462,171	-	908,462,171
비유동부채	620,169,598	391,189,980	1,011,359,578

&cr당사는 리서치패널(이하 "회원")의 조사참여를 유도하고 회원의 유지 및 관리를 위하여 조사에 참여하는 회원에 대하여 적립금 제도를 운영하고 있는 바, 동 적립금 지급에 따라 예상되는 비용 부담액을 회원적립금 충당부채로 계상하고 있습니다.&cr

16. 기타부채&cr당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
선수금	56,945,630	6,175,630
예수금	150,810,640	73,047,780
부가세예수금	1,089,513,132	424,902,334
계약부채	65,219,702	353,222,593
합 계	1,362,489,104	857,348,337

&cr

17. 자본금과 기타불입자본 &cr(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
수권주식수	10,000,000	10,000,000
주당금액	500	500
발행주식수	8,968,459	8,968,459
자본금	4,484,229,500	4,484,229,500

&cr(2) 당반기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초발행주식수	8,968,459	7,501,403
주식매수선택권 행사	-	26,136
유상증자	-	1,440,920
기말발행주식수	8,968,459	8,968,459

(3) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	8,829,207,859	8,829,207,859
주식매수선택권	232,408,687	128,360,468
기타자본조정	(207,667,517)	(207,667,517)
합계	8,853,949,029	8,749,900,810

18. 주식기준보상&cr(1) 당반기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구분	2차	3차
권리부여일	2014년 3월 26일	2019년 11월 18일
부여형태	신주발행	신주발행
부여주식수(*)	57,340주	200,000주
기본조건	부여일로부터 3년간 근무	부여일로부터 3년간 근무
행사가격(*)	7,000원	2,700원
공정가치(*)	1,026원	3,096원
행사가능기간	2017년 3월 27일~2020년 3월 26일	2022년 11월 19일~2025년 11월 18일

(*) 최초부여시점의 수량 및 금액입니다.

&cr(2) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	2차	3차
---	---	---
전기말 현재 미행사주식수	-	200,000
행사	-	-
소멸	-	-
당반기말 현재 미행사주식수	-	200,000

(3) 주식선택권의 보상비용은 영업현금흐름할인법에 의한 이항옵션가격결정모형을 이용하여 다음의 가정을 통하여 산정하였습니다.

구분	2차	3차
무위험이자율	3.2%	1.7%
기대행사기간	6년	6년
예상주가변동성	21.8%	34.4%

&cr(4) 당반기말 현재 가득조건이 완료되지 않은 주식선택권으로 인해 당사가 인식한 총보상원가는 230,715천원이며, 당반기말 현재 주식선택권과 관련하여 향후 인식할 보상원가는 총 388,485천원입니다.&cr&cr

19. 이익잉여금&cr당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
법정적립금	599,529,740	402,223,642
미처분이익잉여금	7,631,678,292	7,518,377,827
합계	8,231,208,032	7,920,601,469

&cr

20. 기타자본구성요소&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
지분법자본변동	10,887,073	32,429,148
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(4,746,508)	(4,746,508)
합계	6,140,565	27,682,640

&cr

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr(1) 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
주요 서비스 계열:
용역매출	19,073,205,299	22,216,410,064
주요 지리적 시장:
국내	18,659,361,702	21,650,050,064
기타	413,843,597	566,360,000
합계	19,073,205,299	22,216,410,064
수익 인식 시기:
한 시점에 이행	17,530,352,681	22,216,410,064
기간에 걸쳐 이행	1,542,852,618	-
합계	19,073,205,299	22,216,410,064

&cr(2) 계약자산 및 계약부채&cr고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
계약자산	1,769,585,410	1,935,508,446
대손충당금	(40,716,730)	(42,238,402)
합계	1,728,868,680	1,893,270,044
계약부채	65,219,702	353,222,593

&cr계약자산은 당사의 제품 및 상품이 고객에게 이전된 작업과 관련한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 계약부채는 한 시점에 수행의무를 이행하는 용역에 대하여 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다.

&cr

22. 판매비와관리비&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
급여	457,740,756	685,135,593
퇴직급여	25,826,410	30,466,573
복리후생비	244,573,917	345,685,977
여비교통비	106,255,165	171,413,220
접대비	15,218,000	16,510,840
통신비	61,129,095	57,947,677
수도광열비	-	640,579
전력비	-	3,481,681
세금과공과	43,998,540	50,174,825
감가상각비	88,721,903	89,764,866
지급임차료	-	4,873,024
보험료	15,561,498	12,536,138
운반비	2,490,500	1,933,760
교육훈련비	1,668,651	3,862,896
도서인쇄비	53,534,863	42,193,903
사무용품비	16,602,262	10,595,574
소모품비	40,907,784	11,215,450
지급수수료	566,414,619	652,642,480
광고선전비	69,646,091	56,592,127
대손상각비	246,969,957	(284,367,259)
건물관리비	-	14,408,698
무형자산상각비	66,741,632	68,924,138
주식보상비용	104,048,219	4,837,991
협회비	6,922,545	3,826,641
합계	2,234,972,407	2,055,297,392

&cr

23. 성격별 비용&cr당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
급여	5,198,293,790	5,737,626,965
퇴직급여	431,904,770	670,439,620
복리후생비	443,350,487	563,666,208
감가상각비	458,319,882	602,376,231
무형자산상각비	251,612,871	277,836,373
지급수수료	4,396,397,172	6,071,983,506
회원적립금	2,015,464,799	1,227,109,902
여비교통비	129,542,833	336,811,480
지급임차료	-	4,873,024
조사경비	1,154,849,100	1,611,372,420
기타	1,600,517,434	954,529,902
합계	16,080,253,138	18,058,625,631

&cr

24. 순확정급여부채&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	627,196,434	600,018,732
사외적립자산의 공정가치	(984,842,411)	(980,852,369)
합계	(357,645,977)	(380,833,637)

&cr(2) 당반기와 전반기에 발생한 확정급여형 및 확정기여형 퇴직급여를 포함하고 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
매출원가	406,078,360	639,973,047
판매비와관리비	25,826,410	30,466,573
합계	431,904,770	670,439,620

&cr

25. 금융수익 및 금융비용&cr당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
이자수익	42,528,528	50,406,420
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	14,203,055	-
합계	56,731,583	50,406,420
이자비용	58,803,816	72,452,253

&cr

26. 기타영업외수익과 기타영업외비용&cr당반기와 전반기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 기타영업외수익

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
외환차익	9,450,502	9,965,613
외화환산이익	1,180,007	7,727,447
잡이익	253,021	500,460
합계	10,883,530	18,193,520

&cr(2) 기타영업외비용

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
외환차손	30,564,485	24,707,461
기부금	20,711,695	19,903,910
외화환산손실	85,213,887	11,051,345
잡손실	558,726	1,514,334
합계	137,048,793	57,177,050

27. 법인세비용&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기의 계속영업에 대한 유효법인세율은 21%(전반기 21%)입니다.&cr&cr

28. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
반기순이익	2,088,878,779	2,285,724,405	3,023,187,354	3,259,304,522
가중평균유통보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,514,076	7,510,800
기본주당이익	233	255	402	434

&cr(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,510,401	7,501,403
주식선택권행사의효과	-	-	3,675	9,397
가중평균유통보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,514,076	7,510,800

(3) 당반기와 전반기의 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 희석반기순이익	2,088,878,779	2,285,724,405	3,023,187,354	3,259,304,522
희석가중평균유통보통주식수	9,065,700	9,065,700	7,540,609	7,546,548
희석주당이익	230	252	401	432

&cr(4) 희석가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
가중평균유통보통주식수	8,968,459	8,968,459	7,514,076	7,510,800
주식선택권	97,241	97,241	26,533	35,748
희석가중평균유통보통주식수	9,065,700	9,065,700	7,540,609	7,546,548

&cr

29. 금융상품의 범주별 분류&cr당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정&cr금융부채
---	---	---	---
매출채권및기타채권	-	6,579,020,166	-
현금및현금성자산	-	12,441,825,732	-
단기금융상품	450,130,272	-	-
장기금융상품	728,734,638	-	-
기타금융자산	-	2,276,135,018	-
기타채무	-	-	1,169,095,831
리스부채	-	-	3,327,217,777
합계	1,178,864,910	21,296,980,916	4,496,313,608

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정&cr금융부채
---	---	---	---
매출채권및기타채권	-	4,732,204,920	-
현금및현금성자산	-	12,859,655,715	-
단기금융상품	137,942,261	-	-
장기금융상품	984,719,594	-	-
기타금융자산	-	2,415,392,527	-
기타채무	-	-	1,352,618,883
리스부채	-	-	3,759,954,366
합계	1,122,661,855	20,007,253,162	5,112,573,249

&cr

30. 특수관계자 등&cr(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
지배기업	MACROMILL,INC.
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.
종속기업	㈜엠브레인퍼블릭, ㈜패널리소스코리아
기타 특수관계자	지배기업의 종속기업 및 관계기업, 주요경영진

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	용역매출	용역등의 매입	배당금
---	---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	93,909,051	3,300,464	833,129,880
종속기업	㈜엠브레인퍼블릭	1,521,516,162	929,663,784	-
㈜패널리소스코리아	10,000,000	-
관계기업	EOL Embrain Online Marketing &crResearch Co., Ltd.	-	-	-
기타&cr특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	-	-	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	6,417,264	-	-
Metrixlab US Inc.	3,635,063	-	-
합계		1,635,477,540	932,964,248	833,129,880

&cr② 전반기

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	용역매출	용역등의 매입	배당금
---	---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	23,000,465	3,250,451	530,173,560
종속기업	㈜엠브레인퍼블릭	257,827,930	-	-
㈜패널리소스코리아	88,450,260	49,127,366	-
관계기업	EOL Embrain Online Marketing &crResearch Co., Ltd.	-	70,020,210	-
기타&cr특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	33,595,750	-	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	23,314,353	-	-
합계		426,188,758	122,398,027	530,173,560

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	매출채권	기타채무	금융리스채권
---	---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	4,775,279	-	-
종속기업	㈜엠브레인퍼블릭	262,172,338	-	1,199,143,451
㈜패널리소스코리아	14,371,949	-	-
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.	48,028,000	-	-
기타 특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	84,975,940	-	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	5,173,608	-	-
Metrixlab US Inc.	3,635,063	-	-
합계		423,132,177	-	1,199,143,451

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	회사의 명칭	매출채권	기타채무	금융리스채권
---	---	---	---	---
지배기업	MACROMILL,INC.	104,616,496	10,008,469	-
종속기업	㈜엠브레인퍼블릭	-	266,476,576	1,355,103,561
㈜패널리소스코리아	14,371,949	-	-
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.	48,028,000	-	-
기타 특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	84,975,940	-	-
MetrixLab Singapore PTE. LTD.	6,563,074	-	-
합계		258,555,459	276,485,045	1,355,103,561

(4) 당사의 주요 경영진은 등기 및 비등기 이사로 구성되어 있으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
종업원급여	880,694,676	987,433,251
퇴직급여	64,944,444	74,726,857
주식기준보상	67,631,342	3,144,694
합계	1,013,270,462	1,065,304,802

&cr

31. 우발부채 및 주요약정사항&cr당반기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
제공자	보증금액	보증내용
---	---	---
서울보증보험	1,050,548,125	이행보증 등

&cr

32. 현금흐름표 &cr(1) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당기초	재무활동현금흐름		기타	비현금거래	당반기말
---	---	---	---	---	---	---
유입	유출
---	---	---	---	---	---	---
리스부채	3,759,954,366	-	(432,736,589)	(56,111,911)	56,111,911	3,327,217,777

(2) 당반기와 전반기 중 유동성 대체를 제외한 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
사용권자산 및 리스부채의 계상	-	4,548,566,596

&cr

33. 금융위험관리&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 자본위험관리&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있고, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
부채	9,156,370,194	9,717,840,621
자본	21,575,527,126	21,182,414,419
부채비율	42%	46%

&cr(2) 신용위험관리&cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 채택하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다. &cr

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
현금및현금성자산	12,441,825,732	12,859,655,715
매출채권및기타채권	6,579,020,166	4,732,204,920
단기금융상품	450,130,272	137,942,261
장기금융상품	728,734,638	984,719,594
기타금융자산	2,276,135,018	2,415,392,527
합계	22,475,845,826	21,129,915,017

&cr(3) 유동성위험관리&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

&cr당반기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년미만	1년초과
---	---	---	---	---	---
기타채무	1,169,095,831	1,169,095,831	1,169,095,831	-	-
리스부채	3,327,217,777	3,519,709,212	244,424,250	733,272,750	2,542,012,212
합계	4,496,313,608	4,688,805,043	1,413,520,081	733,272,750	2,542,012,212

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년미만	1년초과
---	---	---	---	---	---
기타채무	1,352,618,883	1,352,618,883	1,352,618,883	-	-
리스부채	3,759,954,366	4,008,557,712	244,424,250	733,272,750	3,030,860,712
합계	5,112,573,249	5,361,176,595	1,597,043,133	733,272,750	3,030,860,712

(4) 이자율위험관리&cr당사는 당반기말 현재 변동이자율예금을 보유하고 있지 않으며, 자금을 차입하고 있지 않으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

&cr(5) 외화위험관리&cr당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 내부 외환관리규정을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. &cr&cr① 당반기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
자산	부채	자산	부채
---	---	---	---	---
USD	867,772,501	176,534,376	565,810,856	99,487,601
JPY	176,783,209	-	148,807,567	10,008,469
EUR	235,288,433	-	240,895,283	-
SGD	3,841,667	-	4,026,316	-
AUD	2,008	-	1,980	-
GBP	193,756,544	-	213,426,800	-
합계	1,477,444,362	176,534,376	1,172,968,802	109,496,070

&cr② 당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	평균환율		기말환율
---	---	---	---	---
당반기	전반기	당반기	전기
---	---	---	---	---
USD	1,180.0	1,153.3	1,088.0	1,200.7
JPY	11.0	10.5	10.5	11.2
SGD	1,345.8	1,300.8	1,338.2	1,350.2
EUR	855.1	843.5	822.2	861.7
AUD	813.5	811.3	836.6	825.1
GBP	1,513.1	1,471.5	1,482.4	1,477.4

③ 외화민감도 분석&cr당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기 및전기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기		전 기
---	---	---	---	---
10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
---	---	---	---	---
USD	69,123,813	(69,123,813)	46,632,326	(46,632,326)
JPY	17,678,321	(17,678,321)	13,879,910	(13,879,910)
EUR	23,528,843	(23,528,843)	24,089,528	(24,089,528)
SGD	384,167	(384,167)	402,632	(402,632)
AUD	201	(201)	198	(198)
GBP	19,375,654	(19,375,654)	21,342,680	(21,342,680)
합계	130,090,999	(130,090,999)	106,347,274	(106,347,274)

&cr(6) 공정가치&cr당반기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 원)
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,178,864,910	-	1,178,864,910	-	1,178,864,910

&cr② 전기말

(단위: 원)
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,122,661,855	-	1,122,661,855	-	1,122,661,855

금융자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기		전기
---	---	---	---	---
수준1	수준2	수준1	수준2
---	---	---	---	---
기초금액	-	1,122,661,855	2,125,200	996,941,565
취득		42,000,000	-	84,000,000
평가		14,203,055	(1,084,244)	41,720,290
처분		-	(1,040,956)	-
기말금액		1,178,864,910	-	1,122,661,855
당해 기간의 총 손익 :
당기손익에 포함된 손익	-	14,203,055	-	41,720,290
기타포괄손익에 포함된 손익	-	-	(1,084,244)	-

&cr공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

수준	구분	가치평가기법	평가기관
수준 2	저축성보험상품	해지환급금차액	동양생명보험&cr흥국생명보험

&cr당사는 공정가치로 측정된 자산을 제외한 금융자산 및 금융부채의 장부가액이 공정가액을 근사치라고 추정하고 있습니다.

&cr

34. 리스&cr(1) 리스이용자&cr당사는 사무시설을 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 5년간 지속되고 연장선택권을 포함하고 있습니다. 일부 리스의 경우 지역 물가지수의 변동에 기초하여 추가적인 임차료를 지급하기도 합니다. &cr&cr당사의 리스는 수년전에 체결되었으며, 건물에 대한 리스가 포함됩니다. &cr&cr당사는 사무용기기 등을 1년에서 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 사용권자산&cr투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전기
---	---	---
기초금액	2,535,443,393	-
K-IFRS 1116 최초 적용에 따른 조정	-	4,735,891,533
사용권자산 취득	-	57,186,578
감가상각비	(314,240,410)	(726,137,115)
사용권자산의 제거(*)	-	(1,531,497,603)
기말금액	2,221,202,983	2,535,443,393

(*) 전기 중에 전대리스를 금융리스로 체결하면서 사용권자산을 제거하였습니다.

2) 당기손익으로 인식한 금액

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
리스부채에 대한 이자비용	56,111,911	68,821,565
단기리스와 관련된 비용	2,724,000	16,702,230
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	195,151,470	401,828,900

&cr3) 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
리스의 총 현금유출	488,848,500	376,321,155

&cr4) 당반기말 현재 리스부채와 관련된 미래에 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	리스료지급액
---	---
1년 이내	977,697,000
1년 초과 ~ 5년 이내	2,542,012,212
반기말 현재 할인되지 않은 리스부채	3,519,709,212
반기말 현재 인식된 리스부채	3,327,217,777
유동 리스부채	961,297,142
비유동 리스부채	2,365,920,635

(2) 리스제공자&cr당사는 부동산리스 중 일부를 전대리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.&cr&cr당반기에 당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 20,222,972원(전반기 7,982,212원)을 인식하였습니다.&cr

다음은 리스채권에 대한 만기분석이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.

(단위: 원)
금융리스	금액
---	---
1년 이내	352,366,164
1년 초과 ~ 2년 이내	361,175,316
2년 초과 ~ 3년 이내	369,984,468
3년 초과 ~ 4년 이내	184,992,234
할인되지 않은 총리스료	1,268,518,182
미실현 금융수익	(69,374,731)
리스순투자	1,199,143,451
유동	346,455,585
비유동	852,687,866

&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

&cr

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr &cr(1) 합병&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 영업양수도

(가) ㈜케이씨에프파트너스 (이후 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호 변경)

2019.11.18. 당사는 ㈜케이씨에프파트너스의 주식을 100%인수하여 자회사화하였고, 2019.11.21. 사업부문의 경쟁력 강화를 위하여 마케팅조사와 공공조사 부문을 분리하여 공공조사에 대한 영업을 양도하였습니다.

	(단위 : 백만원)

항목	양수도 후 최초 결산&cr (2019.12.31) 예정	직전 1년&cr (2019.06.30)	직전 2년&cr (2018.06.30)	직전 3년&cr (2017.06.30)
당해 사업 매출액	-	38,849	34,730	29,896
당해 사업 영업이익	-	2,630	4,113	1,553
전체 매출액	-	38,849	34,730	29,896
전체 영업이익	-	2,630	4,113	1,553
당해 사업 관련 자산(총자산)	166 (17,001)
당해 사업 관련 부채(총부채)	399 (6,983)

&cr&cr① 주주총회 결의일 및 양수 또는 양도일자

2019. 10. 31 이사회결의를 통하여 ㈜케이씨에프파트너스(이후 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호 변경)에 영업양도에 대해 결의하였고, 2019.11.18 임시주주총회를 통하여 최종 승인하였습니다. (양도연월일 : 2019.11.21)

② 계약의 목적 또는 기대효과

사업부문의 경쟁력 강화를 위한 마케팅조사와 공공조사 부문 분리

③ 계약 조건 등

양수도대금은 8.8억원으로 하여 2019.11.21에 전액 입금하였습니다. (양수도대금은 회계법인의 가치평가 금액은 8.9억원이었으나 협의하여 8.8억원으로 확정함)

다. 우발채무&cr &cr(1) 중요한 소송사건 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr(2) 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

라. 감사보고서 상의 강조사항 및 기타사항&cr

연결 재무제표에 대한 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항

사업연도	세부내용
제23기&cr반기	기 타사항 비교표시된 2019년 12월 31일로 종료되는 6개월 보고기간의 반기연결포괄손익계산서, 반기연결자본변동표 및 반기연결현금흐름표는 삼정회계법인이 검토하였으며, 2020년 3월 13일자 검토보고서에는 동 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았다고 표명되어 있습니다. &cr또한, 2020년 6월 30일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)는 삼정회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2020년 9월 17일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
제22기	강조사항 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. &cr주석 37에서 설명하는 바와 같이, 지배기업은 2020년 7월 1일 코스닥시장에 상장하였습니다. 공모를 통한 1,118,920주와 우리사주조합 배정분 280,000주 및 상장주선인 의무인수분 42,000주 등 총 1,440,920주를 신주발행하였고, 주당 발행가액은 6,800원이며, 2020년 6월 30일 현재 총 주식수는 8,968,459주, 납입자본금은 4,484,229,500원입니다.
제21기	전기오류수정에 대한 감사인의 강조사항&cr감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 연결재무제표에 대한 주석 36에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr연결재무제표에 대한 주석 36에서 설명하는 바와 같이 회사는 단기용역부채 등의 산정에 오류가 있음을 발견하고, 오류에 대한 수정사항을 반영하여 2018년 6월 30일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 연결재무제표에 대한 주석 36에 기술되어 있는 바와 같이 2018년 9월 17일자 감사보고서에 첨부된 2018년 6월 30일로 종료되는 회계연도 재무제표에는 연결당기순이익과 연결기타포괄이익이 각각 338,051천원이 과대계상되어 있으며, 기말 연결이익잉여금이 338,051천원 과대계상되어 있습니다. 우리는 2019년 연결재무제표에 대한 감사를 위하여 기초잔액에 대한 감사증거를 입수하는 과정에서 주석 36에 기술된 조정사항을 발견하였으며, 동 조정사항에 대해 전임감사인과 커뮤니케이션을 실시하였습니다. 전임감사인은 전기오류수정에 동의하지 않았습니다.&cr&cr기타사항&cr연결회사의 2018년 6월 30일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2018년 9월 17일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편 해당 감사인이 적정의견을 표명한 연결무제표는 연결재무제표에 대한 주석36에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 연결재무제표이며, 비교표시된 2018년 6월 30일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 해당 조정사항이 반영된 연결재무제표입니다.

&cr 마. 대손충당금 설정 현황&cr &cr(1) 계정과목별 대손충당금 설정 현황&cr

	(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권액	대손충당금	대손충당금설정률
제23기 반기	매출채권	5,937,895	(1,183,952)	19.9%
계약자산	2,221,750	(56,367)	2.5%
미수금	208,086	-	0.0%
합 계	8,367,731	(1,240,318)	14.8%
제22기말	매출채권	4,081,499	(902,000)	22.1%
계약자산	2,652,636	(57,888)	2.2%
미수금	17,296	-	0.0%
합 계	6,751,431	(959,889)	14.2%
제21기말	매출채권	4,817,464	(1,374,572)	28.5%
계약자산	1,075,428	(24,369)	2.3%
미수금	21,867	-	0.0%
합 계	5,914,759	(1,398,941)	23.7%

(2) 대손충당금 변동 내역&cr

	(단위 : 천원)

구분	제23기 반기	제22기	제21기
기초	959,889	1,398,941	484,512
K-IFRS 제1109호 도입효과	-	-	520,925
기초(조정후)	959,889	1,398,941	1,005,436
설정(환입)	280,430	(128,893)	399,554
제각	-	(310,159)	(6,050)
기말	1,240,318	959,889	1,398,941

&cr(3) 대손충당금 설정 방법&cr&cr당사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 과거 3년 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 기대손실률을 계산하였습니다. &cr&cr(4) 경과기간별 매출채권 잔액&cr

	(단위 : 천원)

구분	6개월미만	1년미만	1년이상	채권합계	대손충당금
제23기말	7,000,522	445,865	713,258	8,159,645	(1,240,318)
제22기말	5,928,990	276,216	528,929	6,734,135	(959,889)
제21기말	4,774,964	131,906	986,021	5,892,891	(1,398,941)

&cr&cr 바. 기타 &cr &cr기타 재무제표 작성등에 관한 사항은 본 보고서의 Ⅲ.재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 2.1 재무제표 작성 기준을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 채무증권의 발행실적 등&cr &cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr

V. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등&cr

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr

제23기 반기(당반기)대주회계법인적정해당사항없음해당사항없음제22기(전기)삼정회계법인

적정

코스닥 시장 &cr상장에 따른&cr신주발행해당사항없음제21기(전전기)

삼정회계법인

적정

전기오류수정해당사항없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

&cr

(2) 감사용역 체결현황 &cr

제23기 반기(당반기)대주회계법인

K-IFRS 연결 및

별도재무제표감사

100,000,000-

100,000,000

296

제22기(전기)

삼정회계법인

K-IFRS 연결 및

별도재무제표감사

155,000,0001,671155,000,0001,671제21기(전전기)

삼정회계법인

K-IFRS 연결 및

별도재무제표감사

100,000,000

1,258

100,000,000

1,258

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

&cr&cr (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr

제23기 반기(당반기)-----제22기(전기)-----제21기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

&cr 나. 회계감사인의 변경&cr &cr당사는 삼정회계법인과 2020년 06월 30일 지정감사기간이 종료됨에 따라 「주식 회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조 및 동법 시행령 제12조에 의거하여 감사인선임위원회에서 외부감사인을 대주회계법인으로 선임하였기에 「주식 회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제12조에 따라 동 회계법인과 2020년 07월 01일부터 2023년 06월 30일까지 3개년간 외부감사계약을 체결하였습니다.&cr

2. 내부통제에 관한 사항&cr

가. 내부통제&cr&cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항 없습니다.&cr &cr 나. 내부회계관리제도&cr &cr당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축/운영하고 있습니다.&cr

다. 내부통제구조의 평가&cr

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr

(1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황 &cr

당사의 이사회는 대표이사 포함 현재 총 4명의 이사 (사내이사 2인, 사외이사 1인, 기타비상무이사 1 인)로 구성되어 있습니다.

당사 이사회는 주주 총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 있으며, 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주 총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며, 이사의 직무 집행을 감독하고 있습니다.

대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행하고 있습니다.

당사 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr

	(단위 : 명)

41---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

(2) 이사회 운영규정의 주요내용

당사 정관 및 이사회운영 규정에 따른 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
구성, 소집	정관 제44조 【이사회의 구성과 소집】&cr① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.
결의방법	정관 제45조 【이사회의 결의방법】 ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
의사록	정관 제46조 【이사회의 의사록】 ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
권한	이사회 운영규정 제3조 【의결사항】 (１) 주주총회의 결의에 관한 사항 ① 주주총회의 소집 및 부의할 의안의 결정 ② 연결재무제표 및 부속명세서의 승인 ③ 재무제표 및 부속명세서의 승인 ④ 사업보고서 및 부속명세서의 승인 ⑤ 잉여금의 배당 결정 ⑥ 등재이사 보수 또는 상여의 지금에 관한 사항 (２) 이사 및 이사회에 관련한 사항 ① 대표이사의 선임 및 해임 또는 공동대표의 결정 ② 등기이사의 경업거래 승인 ③ 등기이사와 회사의 거래 승인 ④ 등기이사의 집행임원 위촉 및 해촉 ⑤ 등기이사의 타사 임원 취임에 관한 사항 (３) 주식에 관한 사항 ① 신주의 발행 ② 준비금의 자본전입에 따른 신주의 발행 ③ 자회사로부터의 자기주식의 매수 ④ 관계회사가 보유한 자기주식의 매수 ⑤ 자기주식의 취득 ⑥ 자기주식의 소각 ⑦ 주식분할 ⑧ 중간배당 ⑨ 회사채 및 신주인수권부회사채의 발행 ⑩ 신주인수권의 발행 ⑪ 신주인수권의 양도에 대한 이사회 승인이 필요한 경우 양도승인 ⑫ 주간사 증권회사의 선정 및 변경 (４) 경리, 재무에 관한 사항 ① １건 2억 원을 넘는 자산의 취득과 처분, 용역계약 등 자금의 지출에 관한 사항. 단, 지속적으로 지출되는 경우는 예외로 한다. ② 금전의 대여 및 지급보증 행위 ③ １건 10억 원을 넘는 담보의 제공에 관한 사항 ④ １건 10억 원을 넘는 자금의 차입에 관한 사항 ⑤ 1건 1억 원을 넘는 회수불능채권의 처리, 기부, 기타 무상행위에 관한 사항 ⑥ 자회사의 설립 ⑦ 회계감사인과의 감사계약의 체결 (５) 중요 업무에 관한 사항 ① 예산문제를 포함한 사업계획의 승인결정 및 대폭적인 수정 ② 주주총회 결의로 이사회에 수권된 사항의 결정 ③ 사외이사 및 사외감사와의 책임한정계약의 체결 (６) 기타 ① 상법 등 관련 법령에서 이사회 결의사항으로 규정한 경우 ② 기타 회사의 경영과 관련하여 대표이사가 필요하다고 판단한 사항

나. 주요 의결사항 등

&cr(1) 이사회의 주요의결사항 등&cr &cr 본 보고서를 제출하는 사업연도의 개시일부터 현재까지 개최된 이사회의 주요 활동내역은 아래와 같습니다.

회차	개최 일자	의안내용	가결 여부	사내이사		기타&cr비상무&cr이사	사외이사
최인수&cr(출석률:&cr100%)	이경택&cr(출석률:&cr100%)	시미즈 마사히로&cr(출석률:&cr100%)&cr주4)	한상태&cr(출석률:&cr88.89%)&cr주5)
FY2021&cr-1	2020.&cr07.30	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 06. 및 FY2020 실적	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2021&cr-2	2020.&cr08.13	- 1안 FY20 결산 및 영업보고서 승인의 건:&cr제22기 감사 전 결산 재무제표 및 영업보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
- 2안 FY20 연결 재무제표 승인의 건:&cr제22기 연결 재무 제표 승인
FY2021&cr-3	2020.&cr08.20	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 7. 및 2020. 8. 예상 실적	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2021&cr-4	2020.&cr08.27	- 1안 FY20 감사 전 연결 재무제표 승인 제출의 건:&cr제22기 감사 전 연결 재무제표를 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 증권 선물위원회 제출	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
- 2안 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동 공시의 건:&cr제22기 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동으로「코스닥시장 공시규정」에 따라 공시
FY2021&cr-5	2020.&cr09.04	- 1안 제22기 정기주주총회 소집의 건: &cr2020.09.25. 소집 결의	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
- 2안 이익배당(현금배당) 결정의 건&cr 1주당 배당금 220 원 / 배당금 총액 1,973,060,000 원
- 3안 FY20 감사 전 연결 재무제표 승인 제출의 건:&cr제22기 정기주주총회와 이익배당을 위한 감사 전 재무제표 승인
- 4안 정관 일부 변경(안) 채택의 건:&cr일반 투자자의 이해도를 높이기 위해 국문 약호 추가
FY2021&cr-6	2020.&cr09.24	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 8. 및 FY21 1분기 예상 실적	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2021&cr-7	2020.&cr10.22	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 9. 및 FY21 1분기 실적	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2021&cr-8	2020.&cr11.26	- 1안 주식매수선택권 취소의 건: &cr부여대상자의 퇴직으로 인한 취소 결의 (박범진: 보통주 5,000 주)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
- 2안 복리후생 제도 추가의 건: &cr복리후생 혜택 강화를 위하여 임직원이 이용할 수 있는 휴양시설 임대의 필요성 논의
- 3안 정기 실적 보고: &cr2020. 10. 및 FY21 2분기 예상 실적
FY2021&cr-9	2020.&cr12.21	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 11. 및 Y21 2분기 예상 실적	가결	찬성	찬성	찬성	불참

주1) 기타비상무이사 시미즈 마사히로 2019.11.18 취임&cr주2) 사외이사 한상태 2019.11.18 취임&cr

다. 이사회 내의 위원회 구성&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 이사의 독립성&cr&cr(1) 이사회 구성원의 독립성 및 선임에 대한 사항&cr

당사는 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제32조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력 등 인적 사항을 기재하여 각 주주에게 통지하고 있으며, 주주총회를 통하여 이사회 구성원을 선임하여 최대주주 및 일부 조직의 의사결정에 영향을 받지 않고 이사회를 통한 의사결정을 바탕으로 회사를 운영할 수 있는 체계를 갖추고 있습니다.&cr

또한 상장법인 표준 이사회 규정에 준하는 이사회 규정을 제정하여 현재까지 시행하고 있으며, 이사회 규정 제정 이후 당사의 모든 이사회는 동 규정을 충실하게 준수하며 당사의 주요 의사결정과정은 이사회 의사록과 주주총회 의사록에 모두 기재되어있습니다.

본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 아래와 같습니다.

직명	성 명	추천인	선임배경	활동 분야	회사와의 거래관계	최대주주와의 이해 관계	임기	연임 여부
대표이사 (등기/상근)	최인수	이사회	업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	의장및총괄	해당 없음	해당 없음	3년	중임 (21년)
사내이사 (등기/상근)	이경택	이사회	대표이사 보좌 및&cr 당사 업무분장을 &cr효율적으로 &cr집행하기 위함	신규사업총괄	해당 없음	해당 없음	3년	중임 (17년)
기타 비상무이사 (등기/비상근)	시미즈 마사히로	이사회	당사 경영의 투명성 제고	내부통제확인	해당 없음	Macromill, Inc. (당사의 최대주주) 의 집행임원 부사장, &cr글로벌CFO	3년	신임 (2019. 11.18)
사외이사 (등기/비상근)	한상태	이사회	당사 경영의 투명성 제고	사외이사	해당 없음	해당 없음	3년	신임 (2019. 11.18)

&cr

(2) 사외이사 현황&cr

당사는 상법상 사외이사 선임 의무 대상 법인에 해당되지 않습니다. 그러나 경영의 투명성 제고 및 내부통제구조 확립을 위하여 사외이사를 선임한 바 있으며 본 보고서 작성 기준일 현재, 사외이사는 등기이사 총수의 1/4 이상입니다.&cr

본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 사외이사는 다음과 같습니다.

성명	주요경력	최대주주와의&cr이해관계	상법상 &cr결격요건여부	비고
한상태	-고려대학교 통계학 박사(‘95) -고려대학교 통계연구소 책임연구원(‘93~’97) -호서대학교AI융합대학 빅데이터경영공학부 교수(‘97~現) -주택은행 CRM 자문교수(‘00~’02) -한국자료분석학회 편집이사(‘02~’16) -호서대학교 교무부처장(‘07~’08) -한국통계학회 사업이사(‘08~’09) -호서대학교 기획부처장(‘08~’12) -한국통계학회 응용통계연구 편집위원장(‘10~’11) -방송통신위원회 미디어다양성위원회 시청률 분과위원(‘10~’14) -충남여론조사공정심의위원회 위원(‘15~’16) -한국통계학회 충청지회 회장(‘15~’17) -호서대학교 기획처장(‘15~’18) -한국통계학회 국가통계연구회 회장(‘15~現) -한국통계학회 부회장(‘17~現) -한국자료분석학회 부회장(‘17~現) -한국조사연구학회 이사(‘19~現) -㈜마크로밀엠브레인 사외이사(‘19~現)	타인	상법 제382조 제3항 및 동법 &cr제542조의8 제2항에 의한 &cr결격요건에 해당 사항 없음

&cr

(3) 사외이사후보추천위원회&cr &cr 당사는 본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr

마. 사외이사의 전문성

본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 사외이사는 2019년 11월 18일 선임된 한상태 사외이사입니다. 한상태 사외이사는 한국통계학회, 충남여론조사공정심의위원회, 한국조사연구학회 등에서의 경험과 호서대학교 교수로서 많은 연구성과를 보유하고 있는 당사가 영위하는 산업 분야 전문가로서 이사회 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.

또한 당사의 지분을 보유하고 있지 않으며, 최대주주 등과 특수관계인이 아니기 때문에 독립성을 갖추고 있다고 판단되며, 당사는 이사회 개최 전에 사외이사가 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(1) 사외이사 직무 수행 지원조직 현황

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 사외이사 교육 실시 내역

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

당사는 현재 사외이사에게 별도의 교육을 실시하고 있지 않으며, 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전공유해 질의에 응답하고 있습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

당사는 감사위원회는 설치되어 있지 않으며, 상법 제409조 및 정관 제40조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사 설치 및 구성 방법 등에 대한 주요 정관 규정은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 용
정관 제39 조 (감사의 수)	회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.
정관 제40조 (감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.
정관 제41조 (감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제39조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

나. 감사에 관한 사항

본 보고서 작성 기준일 현재 당사는 관련 법규상 상근감사 선임 또는 감사위원회 설치의 의무를 부담 하지 않고 있으나 내부통제 강화 및 경영의 투명성을 제고하기 위하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사의 인적 사항

주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사의 경력 등 주요 인적 사항은 다음과 같습니다.

성명	주요경력	결격요건 여부	비고
이명수	-연세대학교 응용통계학과 학사(‘93) -삼성생명 과장(‘92~’02) -현대카드/캐피탈 이사(‘02~’14) -현대라이프생명 이사 CFO(‘14~’16) -ST Unitas CFO(‘16~現) -딜로이트 안진 회계법인 Director(‘18) -BnH 세무법인 CFO, COO(‘18~現) -㈜마크로밀엠브레인 감사(‘19~現)	상법 제542조의 10에 의한 &cr결격요건에 해당 사항 없음	비상근

(2) 감사의 독립성

본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 감사는 최대주주 등 및 당사와 관련이 없는 외부인사로서 다년간 기업 경영 일선에서의 경험을 바탕으로 독립적인 감사업무를 수행할 수 있는 요건을 갖추었으며, 정관에서는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.

구 분	내 용
제42조 (감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면 을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

또한 감사는 필요시 회사 및 자회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독하거나 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 관련부서에게 요구할 수 있는 권한, 이사회 의견 진술권, 임시총회의 소집 청구권 등을 행사할 수 있습니다.

위와 같은 사유를 기반으로 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단합니다.

(3) 감사의 주요활동내역

보고서를 제출하는 사업연도의 개시일부터 현재까지 당사 감사의 주요활동 내역은 아래와 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결&cr여부	의결 현황
FY2021-1	2020.07.30	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 06. 및 FY2020 실적	가결	찬성
FY2021-2	2020.08.13	- 1안 FY20 결산 및 영업보고서 승인의 건:&cr제22기 감사 전 결산 재무제표 및 영업보고서 승인	가결	찬성
- 2안 FY20 연결 재무제표 승인의 건:&cr제22기 연결 재무 제표 승인
FY2021-3	2020.08.20	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 7. 및 2020. 8. 예상 실적	가결	찬성
FY2021-4	2020.08.27	- 1안 FY20 감사 전 연결 재무제표 승인 제출의 건:&cr제22기 감사 전 연결 재무제표를 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 증권 선물위원회 제출	가결	찬성
- 2안 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동 공시의 건:&cr제22기 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동으로「코스닥시장 공시규정」에 따라 공시
FY2021-5	2020.09.04	- 1안 제22기 정기주주총회 소집의 건: &cr2020.09.25. 소집 결의	가결	찬성
- 2안 이익배당(현금배당) 결정의 건&cr 1주당 배당금 220 원 / 배당금 총액 1,973,060,000 원
- 3안 FY20 감사 전 연결 재무제표 승인 제출의 건:&cr제22기 정기주주총회와 이익배당을 위한 감사 전 재무제표 승인
- 4안 정관 일부 변경(안) 채택의 건:&cr일반 투자자의 이해도를 높이기 위해 국문 약호 추가
FY2021-6	2020.09.24	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 8. 및 FY21 1분기 예상 실적	가결	찬성
FY2021-7	2020.&cr10.22	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 9. 및 FY21 1분기 실적	가결	찬성
FY2021-8	2020.&cr11.26	- 1안 주식매수선택권 취소의 건: &cr부여대상자의 퇴직으로 인하여 취소 결의 (박범진: 보통주 5,000 주)	가결	찬성
- 2안 복리후생 제도 추가의 건: &cr복리후생 혜택 강화를 위하여 임직원이 이용할 수 있는 휴양시설 임대의 필요성 논의	가결	찬성
- 3안 정기 실적 보고: &cr2020. 10. 및 FY21 2분기 예상 실적	가결	찬성
FY2021-9	2020.&cr12.21	- 1안 정기 실적 보고: &cr2020. 11. 및 Y21 2분기 예상 실적	가결	찬성

&cr

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(4) 감사의 교육 실시 내역

당사는 현재 감사에게 별도의 교육을 실시하고 있지 &cr않으며 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히&cr 설명하고 자료를 사전에 공유해 질의에 응답하고 있습니다&cr향후 전문성 강화를 위해 필요할 경우 교육을 실시할 계획입니다

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

(5) 감사 지원조직 현황

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 준법지원인 등에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부&cr

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제를 도입하지 않고 있습니다.

&cr 나. 서면투표제 및 전자투표제 채택여부&cr

당사는 주주의 의결권 행사를 유도하여 주주의 권익을 보호하고자 2019년 11월18

일 임시주주총회에서 정관변경을 통해 서면투표제를 채택하였으며 전자투표제는 채택하지 않고 있습니다.

회사는 주주총회 개별 안건에 대하여 소액주주를 비롯한 모든 주주가 서면으로 의사표시를 행사할 수 있도록 서면투표용지를 주총소집통지서 발송시 동봉하여 송부하며, 주주는 해당 안건에 대한 찬반표시를 기재하여 주총소집 전일까지 회사에 송부함으로써 서면에 의한 의결권을 행사할 수 있습니다.

정관	내용
제21조 (소집통지 및 공고)	① 주주총회를 소집할 때에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항에 관하여 주주총회일의 2주 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. ② 회사는 제1항의 소집통지서에 주주가 서면에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. - 후 략 -
제28조 (의결권의 행사)	① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권 행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. - 후 략 -

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권의 행사가 이루어진 사실이 없습니다.

라. 경영권 경쟁 여부&cr&cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

&cr

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황

2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

MACROMILL, INC.

최대주주

본인

의결권 있는 &cr보통주

3,786,95442.23 3,786,95442.23-

최인수

대표이사

의결권 있는 &cr보통주1,375,34415.34 1,375,34415.34-

이경택

등기임원

의결권 있는 &cr보통주

177,8221.98 177,8221.98-

이병일

계열회사&cr등기임원

의결권 있는 &cr보통주

86,4850.9686,4850.96-

최재진

미등기

임원

의결권 있는&cr보통주63,8340.7163,8340.71-

양요한

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주60,4380.67 60,4380.67-

차원숙

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주56,4460.6356,4460.63-

박종묵

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주52,5120.5952,5120.59-

전정애

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주34,0380.3834,0380.38-

김영기

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주29,7020.3329,7020.33-

이미경

계열회사&cr등기임원

의결권 있는 &cr보통주27,4440.31 27,4440.31-

최승환

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주18,5640.21 18,5640.21-

윤덕환

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주15,2520.1715,2520.17-

문봉환

계열회사&cr등기임원

의결권 있는 &cr보통주9,2640.109,3350.10-

김석균

미등기

임원

의결권 있는 &cr보통주 3,6000.04 3,6000.04-

송으뜸

계열회사&cr등기임원

의결권 있는 &cr보통주2,1780.022,1780.02-의결권 있는 &cr보통주5,799,87764.675,799,94864.67-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

(1) 최대주주의 개요

&cr당사의 최대주주는 일본 도쿄시장 상장기업인 MACROMILL, INC.이며, 기본 정보는 다음과 같습니다.&cr

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(가) 최대주주(법인)의 기본정보&cr

MACROMILL, INC.

6,687

사사키 토오루0.014--Custody Bank of Japan, Ltd.15.782------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl

&cr (나) 최대주주의 최근 결산기 재무현황&cr

	(단위 : 백만원)

MACROMILL, INC.

819,000 485,072 333,928 221,730 29,997 18,466

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 2020.12.31. 연결 재무제표 기준 재무현황&cr* 2020.12.31. 서울외국환중개 매매기준율: 1엔(JPY)=10.54 원&cr &cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주인 MACROMILL, INC.은 최근 5사업연도 내 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화이행약정을 체결한 사실이 없으며, 법령(외국법령 포함)에 의하여 영업의 허가ㆍ인가ㆍ등록 등이 취소 또는 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 매매의 예약, 주식의 담보 제공 등의 사실이 없습니다.

&cr

(4) 최대주주의 최대주주의 개요&cr

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(가) 최대주주의 최대주주(법인)의 기본정보

Custody Bank of Japan, Ltd.

1

다나카&cr요시카즈

0

--Sumitomo Mitsui Trust Holdings, Inc.33.3------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(나) 최대주주의 최대주주의 최근 결산기 재무현황

당사의 최대주주인 MACROMILL, INC.의 최대주주인 Japan Trustee Services Bank, Ltd.는 2020년 7월 27일에 JTC Holdings, Trust & Custody Services Bank, Ltd.의 3사 합병으로 Custody Bank of Japan, Ltd.가 되었습니다.&cr&crCustody Bank of Japan, Ltd.의 재무현황은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 백만원)

Custody Bank of Japan, Ltd. 188,099,737 186,776,235 1,323,491 218,808 5,115 3,447

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 2020.09.30. 기준 재무현황 (Custody Bank of Japan, Ltd.는 3월 결산 법인으로 매년 3월과 9월 기준으로 공시)

* 2020.09.29. 서울외국환중개 매매기준율: 1엔(JPY)=11.12 원 &cr

나. 최대주주 변동현황

당사는 설립시부터 대표이사 최인수가 최대주주였으나, 2012.02.29. 양수도 및 무상증자에 따라 최대주주가 MACROMILL, INC.로 변경되었으며, 이후 최대주주 변동은 없었습니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2017.08.31MACROMILL, INC.

2,524,636

53.48

양수도

변동일 수정2018.12.12MACROMILL, INC.

3,786,954

51.24

무상증자

-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

주1) 2020.07.01. 상장으로 지분율 42.22%로 변동

다. 주식의 분포&cr

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

MACROMILL, INC.

3,786,954

42.22%

최인수

1,375,344

15.33%

512,309

5.71%

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

4,4434,45399.782,876,3608,968,45932.08-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

라. 주식사무

&cr당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.&cr

정관상 신주인수권의&cr내용	제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	6월 30일
정기주주총회	사업연도 말일의 다음날부터 3개월 이내
주주명부&cr폐쇄시기	-
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종)
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재신문	한국경제신문 (홈페이지에 게재할 수 없는 부득이한 사유가 있을 경우에 한함)
공고게재&cr홈페이지	https://embrain.com/

&cr

마. 주가 및 주식거래 실적

(1) 국내증권시장&cr

(단위 : 원,주)

종류			2020년 7월	2020년 8월	2020년 9월	2020년 10월	2020년 11월	2020년 12월
보통주	주가	최고	16,050	9,270	8,680	7,760	8,190	8,130
최저	9,050	7,470	7,060	7,160	7,190	7,590
평균	10,697	8,407	8,078	7,364	7,818	7,851
거래량	최고(일)	9,538,228	287,184	220,814	127,018	532,421	290,419
최저(일)	83,012	35,195	14,775	8,450	12,059	13,055
월 합계	22,377,416	1,811,016	1,200,721	788,864	1,725,196	1,369,483

회사는 코스닥시장에 2020년 7월 01일자로 상장하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

&cr 가. 임원의 현황&cr

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

최인수

남1965.05

대표

이사

등기임원상근

대표

이사

-KAIST 산업공학과 박사(’96)

-한국과학기술원 산업경영연구소연구원(‘96~’99)

-㈜마크로밀엠브레인 대표이사(‘98~現)

(구,한국패널리서치)

1,375,344

-

타인

22년&cr2개월

2021.03.24

이경택

남1969.02

상무&cr이사

등기임원상근

신규

사업

총괄

-KAIST 산업공학과 박사(’98)&cr -대우고등기술연구원 생산기술연구실CIMS팀 과장('98~'99)&cr-㈜LG텔레콤 전략개발실 과장('99~'00)

-㈜마크로밀엠브레인 상무이사(‘00~現)

177,822

-

타인

20년 &cr6개월

2021.03.24

시미즈

마사

히로

남1964.11

기타

비상무

이사

등기임원비상근

기타&cr 비상무

이사

-J.P.모건증권회사(現JP모건 -증권회) (’88)

-同社 이사집행임원 CFO(’16)

-Macromill 집행임원 글로벌 CFO(’17)

-Macromill 집행임원 부사장,글로벌CFO(’18~現)

-

-

타인

1년&cr1개월2022.11.17

한상태

남1963.10

사외&cr이사

등기임원비상근

사외

이사

-고려대학교 통계학 박사(‘95)

-호서대학교AI융합대학빅데이터경영공학부 교수(‘97~現) &cr 회장(‘15~現)

-한국통계학회 부회장(‘17~現)

-한국자료분석학회 부회장(‘17~現)

-한국조사연구학회 이사(‘19~現)

-㈜마크로밀엠브레인 사외이사(‘19~現)

-

-

타인

1년&cr1개월2022.11.17

이명수

남1968.11

감사

등기임원비상근

감사

-연세대학교 응용통계학과 학사(‘93)

- BnH 세무법인 CFO/COO (‘18~’19)

-㈜마크로밀엠브레인 감사(‘19~現)

-

-

타인

1년&cr1개월2022.11.17

양요한

남1968.01

상무

이사

미등기임원상근

경영

지원

총괄

-연세대학교 중어중문학 학사(‘92)&cr-㈜핸디소프트('96~'99)&cr-㈜LG텔레콤 전략개발실 과장('99~'00)

-㈜마크로밀엠브레인 상무이사(‘00~現)

60,438

-

타인

-

-

차원숙

여1967.06

상무

이사

미등기임원상근

RC

본부

본부장

-서강대학교 신문방송학 석사(‘91)

-㈜마크로밀코리아 상무이사(‘09~’12)

-㈜마크로밀엠브레인 상무이사(‘12~現)

56,446-

타인

-

-

김석균

남1968.01

상무

이사

미등기임원상근

리서치

사업부

부서장

-고려대학교 사회학 석사(‘96)

-㈜밀워드브라운리서치 이사(06~’16)

-㈜마크로밀엠브레인 상무이사(‘16~現)

3,600

-

타인

4년 &cr2개월

-

최승환

남1971.02

이사

미등기임원상근

삼성

전자

영업&cr 총괄

-홍익대학교 산업디자인학 석사 (‘99)

-㈜마크로밀엠브레인 부장(‘99~’15)

-㈜밸류랩어소시에이츠 수석연구원(‘15~’16)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘16~現)

18,564

-

타인

4년&cr3개월

-

전정애

여1974.04

이사

미등기임원상근

리서치

사업부

부서장

-서울여자대학교 통계학 석사(‘99)&cr -아시아인사이트 코리아㈜ 과장('03~'05)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘06~現)

34,038-

타인

-

-

김영기

남1971.10

이사

미등기임원상근

리서치

사업부

부서장

-인하대학교 경영학 석사(‘01)

-㈜마크로밀코리아 부장(‘08~’12)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘12~現)

29,702-

타인

-

-

김성진

남1975.01

이사

미등기임원상근

리서치

사업부

부서장

-동국대학교 사회학 학사(‘00)&cr -서울마케팅리서치㈜ 이사('11~'15)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘15~現)

-

-

타인

--

김숙정

여1970.11

이사

미등기임원상근

리서치

사업부

부서장

-연세대학교 응용통계학 석사(‘94)

-㈜글로벌리서치 이사(‘05~’14)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘15~現)

-

-

타인

--

박종묵

남1973.10

이사

미등기임원상근

패널

사업부

부서장

-세명대학교 수학과 학사(‘99)

-㈜마크로밀엠브레인 부장(‘98~’12)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘13~現)

52,512-

타인

-

-

윤덕환

남1971.01

이사

미등기임원상근

컨텐츠

사업부

부서장

-고려대학교 심리학 박사(‘01)

-㈜마크로밀엠브레인 차장(‘01~08)

-㈜트렌드모니터 대표이사 (‘09~’12)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘13~現)

15,252-

타인

-

-

최재진

남1970.10

이사

미등기임원상근

IT

센터

센터장

-한양대학교 기전공학 석사(‘95)

-고등기술연구원연구조합 연구원(‘95~’00)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘00~現)

63,834-

타인

-

-

배은철

남1971.12

이사

미등기임원상근

CFO

-연세대학교 경영학 학사(‘97)

- KP MG 삼정회계법인(‘98~’03)

-유한회사 나이키코리아 부장(‘08~’16)

-㈜문무 이사(‘16~’17)

-㈜마크로밀엠브레인 이사(‘17~現)

-

-

타인

3년-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

&cr&cr나 . 직원 등의 현황&cr

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

사업 / 영업부서남

35

0

0

0

35

6 년

1,243

35

----사업 / 영업부서여

82

0

7

0

89

3 년

2,101

23

-조사지원 부서남

10

0

1

0

11

6 년

231

21

-조사지원 부서여

27

0

3

0

30

4 년

518

17

-지원부서남

18

0

0

1

19

4 년

577

30

-지원부서여

19

0

2

1

22

3 년

452

20

-

191

0

13

2

206

4 년

5,122

24

-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 당사의 부서는 다음과 같이 사업/영업부서, 조사지원부서, 지원부서 로 구분할 수 있습니다.

① 사업 / 영업부서 : 리서치 사업부(1사업부~9사업부), 패널사업부, 해외사업부, RC본부

② 조사지원부서 : RD부, 온라인실사부, 자료조사부, 데이터처리부, 기술지원부

③ 지원부서 : Knowledge Center, 패널파워센터, 패널빅데이터센터, 컨텐츠사업부, 경영지원부, 재무회계부

주2) 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 소속 외 근로자가 없습니다.

&cr 다. 미등기 임원 보수 현황&cr

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

12

677

56

-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주1) 상기 미등기임원은 2020년 12월 31일 기준으로 작성되었으며 2020년 반기(2020.07.01~2020.12.31) 급여 총액을 인원수 합계로 나누어 산정하였습니다.

&cr

2. 임원의 보수 등

&cr 가. 이사 감사의 보수현황 등&cr

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사(사외이사)4(1)1,000-감사1200-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 5

214,999

42,999

-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

주1) 제출일 현재 당사의 등기임원에게 2020.07.01~2020.12.31.까지 지급한 금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

3

201,799

100,899

지급 내역이 없는 등기이사는 평균

보수액 계산시 제외 주2)

1

7,200

7,200

2020. 2.부터 기타소득으로 지급

----

1

6,000

6,000

2020. 2.부터 기타소득으로 지급

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 제출일 현재 당사의 등기임원에게 2020.07.01~2020.12.31.까지 지급한 금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr주2) 당사의 등기임원 중 외국인 사내이사 및 기타비상무이사에게 지급한 금액은 없습니다.&cr

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

당사는 이사 및 감사의 보수 지급액이 5억원 미만이므로 해당사항 없습니다.

&cr1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

&cr당사는 개인별 보수 지급액이 5억원 미만이므로 해당사항 없습니다.&cr&cr1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

&cr

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

&cr 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 &cr

<표1>

(단위 : 원) 2--1--1--4--

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

배은철미등기임원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

50,000

-

-

-

-

50,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

김석균

미등기임원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

20,000

-

-

-

-

20,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

김성진

미등기임원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

20,000

-

-

-

-

20,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

김숙정

미등기임원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

20,000

-

-

-

-

20,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

윤덕환

미등기임원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

10,000

-

-

-

-

10,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

최승환

미등기임원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

10,000

-

-

-

-

10,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

강동흔

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

15,000

-

-

-

-

15,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

강우성

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

10,000

-

-

-

-

10,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

송정란

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

정원희

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

황필환

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

박범진

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

황융성

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

이지연

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

이지영

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

문건호

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

이주현

직원2019년 11월 18일

신주교부

보통주

5,000

-

-

-

-

5,000

부여일로부터3년이상3년내2,700

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 위 부여주식수 및 행사가격은 부여당시 기준으로 작성되었습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr

1. 계열회사에 관한 사항

가. 계열회사의 현황

(1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

본 보고서 작성 기준일 현재 당사는 당사의 모회사인 MACROMILL, INC.의 계열회사이며, 주식회사 엠브레인퍼블릭과 주식회사 패널리소스코리아는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에 의하여 당사의 기업집단에 속합니다.

구 분	회 사 명	사업자등록번호 (법인등록번호)	사업의 내용	국가
상장사 (1사)	MACROMILL, INC.	(0100-01-157227)	마케팅리서치	일본
비상장사 &cr(12사)	주식회사 엠브레인퍼블릭,	472-86-00062	공공조사, 정치여론조사 부문 온/오프라인 리서치	대한민국
주식회사 패널리소스코리아	752-88-00036	타 리서치 회사의 조사에 참여하는 조사패널의 대여	대한민국
EOLEmbrain Online &crMarketing Research Co., Ltd.	-	온라인 리서치	대만
MetrixLab Nederland B.V.	-	마케팅리서치	네덜란드
Macromill China Inc.	-	마케팅리서치	중국
MetrixLab Singapore Pte.Ltd	-	마케팅리서치	싱가포르
MetrixLab France SARL,	-	마케팅리서치	프랑스
MetrixLab US	-	마케팅리서치	미국
Precision Sample LLC	-	조사 참여 패널의 대여	미국
Siebold Intermediate B.V.	-	지주회사	네덜란드
MetrixLab Holding B.V.	-	소프트웨어 개발 및 배포 등	네덜란드
MetrixLab B.V.	-	마케팅 리서치	네덜란드

(2) 계통도&cr

계통도.jpg 계통도

(3) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 현황

당사는 계열회사간 업무 담당자 및 경영진간의 긴밀한 협의를 통하여 업무조정과 이해관계를 조정하고 있으며, 이러한 업무조정이나 이해관계를 조정하는 별도 기구 또는 조직은 없습니다.

(4) 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용

본 보고서 작성 기준일 현재 MACROMILL, INC.는 당사의 모회사이자 최대주주로서 당사의 경영에 직,간접적으로 영향력을 행사하고 있습니다.

(5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	당사 직책	선임일	겸임회사				비고
타회사명	직책	근무연수	담당업무
시미즈 마사히로	기타 비상무 이사	2019.11.18	MACROMILL, INC.	집행임원 부사장, 글로벌CFO	２년	재무경리

&cr

나. 타법인 출자현황

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

2020년 12월 31일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 :	)

EOL Embrain2007.12.03-

268

997,000

40

401

-

-

17

997,000

40

4181,21596

997,000

40

401

-

-

17

997,000

40

4181,21596

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

주) 평가손익 항목은 지분법 손익과 지분법 자본변동 값을 더한 값입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr3. 대주주와의 영업거래&cr 당사의 본 보고서 작성 기준일 현재 대주주(계열회사포함) 와의 영업거래 현황은 아래와 같습니다.&cr

	(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭		제23기 반기	제22기	제21기	제20기
지배기업	MACROMILL,INC.	용역매출	93,909	174,746	121,326	281,780
용역매입	3,300	14,058	73,280	22,722
매출채권잔액	4,775	104,616	5,539	16,572
매입채무잔액	-	10,008	1,499	9,207
관계기업	EOL Embrain Online Marketing Research Co., Ltd.	용역매출	-	24,504	21,524	21,524
용역매입	-	70,020	6,585	2,567
매출채권잔액	48,028	48,028	46,272	21,514
매입채무잔액	-	-	-	-
기타특수관계자	MetrixLab Netherland B.V.	용역매출	-	102,912	32,827	13,453
매출채권잔액	84,976	84,976	27,995	13,453
기타특수관계자	MetrixLab Singapore PTE. LTD.	용역매출	6,417	40,084	15,145	-
매출채권잔액	5,174	6,563	5,480	-
기타특수관계자	MetrixLab France Sarl.	용역매출	-	-	2,328	-
매출채권잔액	-	-	2,328	-
기타특수관계자	Precision Sample, LLC	용역매출	-	-	212	3,681
매출채권잔액	-	-	-	603
기타특수관계자	MetrixLab Inc.	용역매출	-	-	-	77,191
매출채권잔액	-	-	-	9,887
기타특수관계자	Metrixlab US Inc.	용역매출	3,635	-	-	-
매출채권잔액	3,635	-	-	-

&cr &cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 변경상황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다.&cr &cr 나. 주주총회 의사록 &cr

(1) 정기주주총회&cr

개최일자	주요내용	비고
2018.09.18.	제 1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 제 2호 의안 : 이익배당(현금배당)의 건 - 1주당 배당금: 300원, 배당금 총액: 1,473,288,000원 제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 이사 보수한도액: 금 10억원 제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도액: 금 2억원	가결
2019.09.30.	제 1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건 제 2호 의안 : 이익배당(현금배당)의 건 - 1주당 배당금 140원, 배당금 총액: 1,050,196,420원 제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 이사 보수한도액: 금 10억원 제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도액: 금 2억원	가결
2020.09.25	제 1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건(연결포함) 제 2호 의안 : 이익배당(현금배당)의 건 - 1주당 배당금 220원, 배당금 총액: 1,973,060,980원 제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr- 한글 약호('엠브레인') 추가 제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 이사 보수한도액: 금 10억원 제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도액: 금 2억원	가결

&cr(2)임시주주총회&cr

개최일자	주요내용	비고
2018.03.19.	제 1호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 성명: 최인수, 이경택	가결
2018.04.17.	제 1호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 성명: 시미즈 마사히로, 스캇 언스트(Scott Ernst) 제 2호 의안 : 감사 선임의 건 - 감사 성명: 모리타 카즈키	가결
2018.07.18.	제 1호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 성명: 사사키 토오루	가결
2019.11.18.	제 1호 의안 : 정관변경의 건 - 상장회사 표준정관 준수 및 전자주권제도 도입 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 성명: 한상태 - 기타비상무이사 성명: 시미즈 마사히로 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 - 감사 성명: 이명수 제 4호 의안 : 영업 일부 양도의 건 - ㈜엠브레인퍼블릭에 공공조사 영업 양도 제 5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 - 부여대상: 배은철 외 16명 - 부여주식수: 기명식 보통주식 200,000주 - 행사가격: 2,700원 - 행사기간: 2022.11.19. ~ 2025.11.18.	가결

2. 우발 채무 등

가. 중요한 소송사건 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다. &cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음 ·수표현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다. &cr

다. 채무보증 현황

&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다. &cr

라. 채무인수약정 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다. &cr

마. 그 밖의 우발채무 등

&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다. &cr

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다. &cr

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재 현황&cr

(1) 제재 내용

당사는 본 보고서 작성 기준일 최근 3년간 다음의 내용 이외에 제재이력이 존재하지 않습니다.

처분일자	2018.02.07
제재 대상	회사 및 대표이사
제재 내용	입찰참가자격제한 처분(3개월)
처분사유	잘못된 정산서류 제출
처분청	한국농수산식품유통공사
근거법령	1. 공기업.준정부 기관계약사무규칙 제15조제1항 2. 국가를 당사자로하는계약에 관한 법률 제27조 제1항
제재에 대한 이행 현황	이행 완료

(2) 재발방지를 위한 회사의 대책

당사는 공사 ·공단, 지방자치단체 등이 발주한 조사를 수행하는 경우 발주계획을 고려하여 단독 또는 1개 이상의 타 업체와 공동수행의 형식으로 참여하며 이러한 조사는 국가계약법의 적용을 받습니다. 제재를 받은 사례는 공사가 발주한 조사를 당사와 공동으로 수행한 업체가 실제 지출한 비용을 보전 받을 수 있도록 잘못된 증빙 서류를 당사가 대신 제출함으로써 발생하였습니다.

실제 지출한 비용 보전이라는 목적 하에 이루어진 행위였기 때문에 위법행위라는 인식이 부족했던 당사 에게 위와 같은 사례는 어떠한 목적이나 상황에서도 관련 법규를 준수해야 한다는 기본원칙을 다시금 상기시키는 계기가 되었고, 조사 진행 과정은 물론 정산과정에서도 위법한 사항이 없도록 만전을 기하 고 있습니다.

(3) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은 단기매매차익 현황

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항

&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다. &cr

다. 중소기업기준 검토표&cr

당사는 중견기업으로 해당사항 없습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

라. 직접금융 자금의 사용&cr&cr 공모자금의 사용내역

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

기업공개-2020년 06월 24일운영자금 ,기타9,798---

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

마. 법적위험 변동사항

&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 합병 등의 사후 정보&cr

본 보고서 작성 기준일 당사가 진행한 중요한 주식의 포괄적 이전, 영업양수도 등은 다음과 같습니다.

(1) 지분인수

종료 일자	소재지	대상회사	대표이사	주요 내용	인수가액
2019.11.18	서울특별시	㈜케이씨에프파트너스&cr주1)	이미경	대상회사의 지분 100%인수	15.3억원

주1) ㈜케이씨에프파트너스는 이후 ㈜엠브레인퍼블릭으로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr

(2)영업양수도

종료 일자	소재지	양도회사	양수회사	주요 내용	양도가액
2019.11.21	서울특별시	㈜마크로밀엠브레인	㈜엠브레인퍼블릭	사업 일부 양도 (공공부문)	8.8억원 주1)

주1) 영업양수도와 관련하여 평가를 진행한 정진회계법인의 가치평가 금액은 8.9억원이었으나 협의 하여 양도가액을 8.8억원으로 확정하였습니다.

&cr

(3) 합병등의 전후 주요 재무사항

당사는 지분인수와 영업양수도의 진행시 대상회사의 매출액 등의 예측치를 산출하지않았으므로 기재하지 않습니다.&cr

사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

구분	근거법령	인증부처	최초인증 날짜	유효기간	비고
기업부설연구소 인정서	기초연구진흥 및 기술개발지원에 &cr관한 법률 제14조의2	한국산업 기술진흥협회	2001. 02.06.	2001.02.06.~ 2021.09.30.	-
기술혁신형 중소기업 확인서(INNO-BIZ)	중소기업 기술혁신 &cr촉진법 제15조 및 &cr동법 시행령 제13조	중소기업청	2008. 09.04.	2018.09.04.~ &cr 2021.09.03.	-
품질경영시스템 인증서 (ISO9001)	품질경영 및 공산품 &cr안전관리법 제7조	ICR국제 인증원	2011. 11.06.	2020.12.04.~ &cr 2023.12.03.	유효기간 중 연1회 심사
개인정보보호마크 인증서 (ePRIVACY)	정보통신망 이용촉진&cr 및 정보보호 등에&cr 관한 법률, 개인정보보호법	개인정보보호협회	2012. 07.01.	2020.07.01.~ &cr 2021.06.30.	-
서울형 강소기업 확인서	-	서울특별시	2018. 08.10.	2021.01.01~ &cr 2022-12-31	-

아. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr자. 보호예수 현황&cr

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주

1,993,225

2020.03.302023.01.02

상장일로부터

2년 6개월

최대주주

(코스닥)

8,968,459

보통주

3,786,954

2020.03.302022.07.02

상장일로부터

2년

최대주주

(코스닥)

8,968,459

보통주

167,213

2020.03.302021.01.02

상장일로부터

1년 6개월

기타 보호예수&cr 필요주주

8,968,459

보통주

(주1)

19,698

2020.05.122023.01.02

상장일로부터

2년 6개월

최대주주

(코스닥)

8,968,459

보통주

275,387

2020.06.242021.07.02

상장일로부터1년

공모주식&cr (우리사주배정분)

8,968,459

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

주1) 2020년05월12일 임직원 주주들이 보유한 우리사주 중 예탁기간 만료분을 인출하여 보호예수를 추가 진행함

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다.&cr

2. 전문가와의 이해관계

&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습 니다.&cr