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Regulatory Filings • May 27, 2020

투자설명서 1.7 (주)LG상사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon:정정신고(발행조건및가액이확정된경우).LCommon 투 자 설 명 서 &cr;2020년 05월 27일&cr; 주식회사 LG상사 (주)LG상사 제120-1회 무기명식 이권부 무보증사채&cr;(주)LG상사 제120-2회 무기명식 이권부 무보증사채 제120-1회 금 구백억원(\90,000,000,000)&cr; 제120-2회 금 오백억원(\50,000,000,000) 1. 증권신고의 효력발생일 :&cr; 2020년 05월 27일 2. 모집가액 :&cr; 제120-1회 금 구백억원(\90,000,000,000)&cr; 제120-2회 금 오백억원(\50,000,000,000)&cr; 3. 청약기간 :&cr; 2020년 05월 27일 4. 납입기일 :&cr; 2020년 05월 27일 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소&cr; 가. 증권신고서 :&cr; 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 일괄신고 추가서류 :&cr; 해당사항 없음 다. 투자설명서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : (주)LG상사 → 서울시 종로구 새문안로 58 NH투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 60 KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50 한국투자증권(주) → 서울시 중구 을지로5길 26 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 &cr;해당사항 없음&cr; 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. NH투자증권(주) / KB증권(주) / 한국투자증권(주) ◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10601#투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서_투자설명서.jpg 대표이사확인서_투자설명서 【 본 문 】 ◆click◆ 『본문』 삽입 10601#(. 1-1. 증권신고서_수요예측후_LG상사_200521_vF.dsd<증권신고서(채무증권)> 내용 가져오기 (전부) &cr;ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) &cr;ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다. 요약정보 1. 핵심투자위험 구 분 내 용 사업위험 (1-1) 국내외 경기 둔화 관련 위험 &cr;&cr;당사는 석탄, 팜, 금속, 석유화학, IT 부품ㆍ소재, 기계, 차량부품 등 다양한 품목을 거래하고 있으며, 상사업, 광산개발, 프로젝트 주선, 해운ㆍ항공ㆍ육상운송업 등 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 이와 같은 다양한 제품 포트폴리오에 기인하여 당사의 매출 및 영업이익은 세계경제성장률, 유가 등 다양한 거시경제지표에 영향을 받고 있습니다. 2020 년 4월 14일 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르 면, 2020년 세계경제성장률은 -3.0%로 기존 2020년 1월 전망치에서 크게 하향조정 되었습니다. IMF는 이전 위기와 달리 공급측면까지 영향을 미치는 코로나19 충격의 특성과 급격히 악화되고 있는 최근 경제지표 등을 고려하여 세계경제 성장률 전망을 큰 폭으로 하향 조정하였으며, 대공황 이후 최악의 세계 경기 침체를 겪을 것으로 예상하고 있습니다. 한국은행도 코로나19의 세계적 확산 속도가 예상보다 훨씬 빨라 글로벌 경기가 위축되고 금융시장 불안이 국내 실물경제로 파급될 우려가 커졌다고 밝히면서 2020년 국내 경제성장률은 앞선 전망치인 2.1%에 미치지 못할 것이라고 예상했습니다. 이처럼 I MF가 전망한 주요국의 경제성장률이 대부분 하향 조정되었고, 한국은행 또한 국내 경제성장률이 기존 전망치를 하회할 것으로 예상하는 등 코로나19 사태로 인한 글로벌 경기둔화가 계속되는 가운데 향후 글로벌 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적 성장세도 저조하게 나타날 것으로 예상됩니다. 뿐만 아니라 소비와 투자 등 실물경기 회복이 지연된다면, 종합상사업을 영위하는 당사의 수익성 개선속도 또한 더뎌질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (1-2) 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 위험&cr;&cr; 당사가 영위하는 종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성을 가지고 있습니다. 동 사업은 사업기회 확대와 수익증대를 위해서는 사업기반으로 작용하는 해외 네트워크 확충과 규모의 경제 달성이 필수적이며, 이를 위해서 일정수준 이상의 외형 달성 여부가 사업 경쟁력의 원천으로 작용하고 있습니다. 당사의 경우 다양한 트레이딩 상품 포트폴리오를 보유하고 있으며, 우수한 계열사 물량확보를 바탕으로 총매출의 대부분이 전자ㆍ화학 등 계열사 관련 거래에서 발생하고 있으며, 이외에도 한국전력공사(주) 및 (주)지에스이앤알(舊 STX에너지(주)) 등 국내외 주요 고정거래처를 확보하고 있습니다. 하지만 당사가 영위하는 종합상사업은 경기민감도가 높은 산업으로, 코로나19로 인한 글로벌 경기부진, 지정학적 리스크 및 환율변동 등에 따라 당사의 수익성의 급격한 변동 가능성이 있으며, 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (1-3) 에너지/팜 사업부문 관 련 위험&cr;&cr;최근 종합상사회사들은 사업구조 다각화 및 수익성 개선을 위하여 석탄, 가스/석유, 비철, 팜오일 등의 해외 자원개발사업에 선별적으로 지속 투자하며 에너지 및 광물 자원 전반을 아우르는 다양한 자원개발 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 그러나 자원개발 사업은 자원탐사 과정에서부터 생산시설 건설, 생산 및 판매, 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며 생산량과 판매가격의 변동성, 투자대상 국가의 정치/제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 불확실성이 높은 사업입니다. 당사는 2018년 이후 에너지/팜 부문의 실적 저하등으로 인해 자원 관련 자산에 대한 손상차손을 인식하였습니다. 향후 에너지/팜 부문의 영업실적에 따라, 주요 자원개발 자산에 대한 추가적인 자산손상 등이 발생할 수 있으며, 2020년 코로나 19의 세계적 확산 및 장기화에 따른 글로벌 교역량 감소, 경기침체 등은 당사의 영업실적에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (1-4) 원자재 가격변동에 따른 위험&cr;&cr;당사는 종전의 수출대행 위주의 사업구조에서 벗어나 에너지/팜 부문은 석탄, 팜오일, 금속, 석유 등 자원자산에 대한 투자 및 트레이딩 사업을 영위하며 사업 다각화를 통한 수익원 확대를 위해 노력하고 있습니다. 당사의 에너지/팜 부문의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재 가격에 밀접하게 연동되며 직ㆍ간접적인 영향을 미치고 있습니다. 따라서 국제시장의 환경변화에 따른 원자재 가격의 급격한 변화는 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (1-5) 환율 및 파생상품 관련 위험 &cr;&cr;종합상사는 무역업의 특성상 환율변동으로 인하여 수익성에 영향을 받습니다. 당사는 무역 및 해외투자 등을 영업으로 하고 있어 환위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 따른 리스크를 축소하기 위하여 당사의 외환 관리 규정에 따라 국내외 여러 은행 들과 통화 선도 계약을 체결하는 등의 위험회피 전략을 시행하고 있습니다. 최근 환율 추이를 살펴보면, 2020년 1월 중국에서 시작된 신종 코로나바이러스의 팬데믹(세계적인 대유행)으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 환율이 상승하는 추세에 있었으나, 2020년 3월 연준의 무제한적 양적완화 등과 같은 완화적인 통화정책과 더불어 한-미 통화스와프로 인하여 원달러 환율은 안정화 되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 환율 변동성은 예측이 어려우며, 환율의 급격한 변동이 발생할 경우 환위험을 완전히 통제 할 수 없습니다. 이와 같이 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;&cr; (1-6) 종합상사업 경쟁심화에 대한 위험&cr;&cr;국내 종합상사업은 당사를 포함하여 포스코인터내셔널, 삼성물산, SK네트웍스, 현대종합상사, GS글로벌, 효성티앤씨 등 상위 7개 상사가 글로벌 네트워크 컴퍼니를 목표로 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 국내 종합상사들은 기존 거래처 수성은 물론 새로운 사업 포트폴리오 영역 구축을 위해 노력하고 있으며, 7 대 종합상사 모두 계열 물량 등 고정거래 관계를 기반으로 성장하고 있습니다. 향후 경쟁강도의 심화와 종합상사업의 낮은 성장 가능성 등으로 인하여 종합상사업 내 M&A 또는 그룹 계열사 인수ㆍ매각이 발생할 경우 매출처 및 경쟁구도가 급격히 변화될 가능성도 존재하고 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (1-7) 물 류 사업부문 관련 위험&cr;&cr;물류 사업은 물류 관련비용의 절감을 위해 제품 생산을 제외한 물류 전반을 특정 물류전문업체에게 위탁하는 것을 말하며, 고객의 고도화된 물류니즈를 원천으로 하고 있기 때문에 화주의 니즈에 효과적으로 충족시킬 수 있는 종합적인 물류서비스 능력이 필요합니다. 물류업체들의 역할은 단순한 창고관리, 운송업무를 넘어 운임지불, 물류정보, 재고보충, 자동 재주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관 업무까지 그 범위가 확대되고 있으며, 아웃소싱하는 물류의 대상도 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있습니다. 그러나, 물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동성이 크며, 낮은 진입장벽으로 인하여 경쟁강도가 높은 시장이 형성되어 있어 업계 전반의 낮은 수익성은 개선이 어려운 상황입니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr;(1-8) 국제적 전염병에 따른 국제 교역량 감소의 위험&cr;&cr; 2019년 12월, 중국 우한에서 발생한 신종 코로나바이러스 감염증 발생으로 WHO는 2020년 3월 팬데믹을 선언하였고, 신종 코로나바이러스 확산 방지를 위해 미국, 유럽, 아시아 등 전세계적으로 공장 생산 중단 및 휴무일 조치 등이 시행되었고, 세계 각국의 제조업체들은 수요 감소 및 바이러스 확산 제한을 위해 감산 및 휴업을 진행하고 있는 상태입니다. 이 번 신종 코로나바이러스에 따른 세계 경기 침체가 전방위적으로 수요를 위축시킬 것으로 예상되며 글로벌 시장의 경기침체로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이 예상할 수 없는 감염병과 국내외 경기 변동 등의 환경 변화로 인해 수출ㆍ수입 물량의 감소로 인해 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. 회사위험 (2-1) 수익성 관련 위험&cr;&cr; 당사의 매출실적 추이를 살펴보면 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2조 4,498억원으로 물류부문의 선전에도 불구하고 글로벌 경기 침체에 따른 교역량 감소로 인한 트레이딩 부진으로 전년 동기 2조 5,427억원 대비 3.65% 감소하였고, 영업이익도 2020년 1분기 연결기준 499억원으로 전년 동기 533억원 대비 6.53% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 당사는 산업재/솔루션 부문의 서비스 제공 기능형 사업 확대를 통한 고객기반 확장, 프로젝트 사업 경쟁력 강화, 신규 시장 개척 등, 에너지/팜 부문의 풍부한 사업 영역을 바탕으로 자원분야의 선별적 투자 지속, 자원 Trading 수익 안정적 확보, 미래성장동력 사업 강화를 통해 당사 수익성을 강화해 나갈 계획입니다. 다만, 글로벌 경제둔화에 따른 세계 교역량 감소세, 글로벌 금융시장 변동성 확대에 따른 외환시장 및 상품시장 변동성 확대 등에 따라 당사 수익성 개선이 둔화될 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr; &cr;&cr;(2-2) 재무안전성 관련 위험&cr;&cr; 당사는 물류 부문의 양호한 이익창출, 관계기업 지분매각 및 투자부동산의 매각에 따라 재무적 안정성이 개선되고 있는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 1분기말 연결기준 당사의 부채비율은 198.14%, 차입금의존도 및 순차입금 의존도는 23.36% 및 10.66%로 2019년말 대비 개선되는 모습을 보이고 있으며, 이는 2020년 3월 진행된 북경타워 지분 매각에 따른 현금유입으로 인한 것으로 우수한 영업현금 창출능력과 6,771억원의 보유현금 및 우수한 계열신인도 등을 바탕으로 양호한 재무안정성을 유지할 것으로 보입니다. 하지만, 글로벌 경기둔화가 장기화되며 수익성 개선세 둔화에 따른 재무안정성 약화, 에너지/팜 부문의 자원개발사업 투자에 따른 자금 소요 및 산업재/솔루션 부문의 투자프로젝트의 현금유입이 지연될 경우에 재무안정성이 약화될 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (2-3) 운전자본 관리 위험&cr;&cr; 당사의 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2조 4,498억원으로 전년 동기 매출액 2조 5,427억원 대비 3.65%로 감소한 반면, 2020년 1분기말 연결기준 당사의 재고자산은 5,478억원으로 전년말 5,193억원 대비 5.49% 증가하였고 매출채권은 1조 983억원으로 전년말 9,941억원 대비 10.48% 증가하였습니다. 이에 따라 당사의 연결기준 매출채권회전율은 2018년 8.52회, 2019년 1분기 8.87회, 2019년 10.21회로 개선되는 모습을 보였으나, 2020년 1분기 9.37회로 악화되었고 재고자산회전율 역시 2018년 17.96회, 2019년 1분기 17.81회, 2019년 20.38회에서 2020년 1분기 18.37회로 악화되는 모습을 보였습니다. 매출채권회전율의 하락은 대손 발생 및 회수기간 장기화의 가능성을 높이고, 재고자산회전율의 하락으로 인해 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성이 높아지는 등 운전자본 관리가 적절하게 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr;(2-4) 높은 계열회사 매출의존도에 따른 수익성 변동 위험&cr;&cr; 당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이와 같은 그룹 계열사 및 고정거래처의 확보는 안정적인 수익원을 확보할 수 있다는 점에서 긍정적인 측면이 존재하나, 동 거래처의 실적변동 및 경영실적 변동에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사는 에너지/팜 부문의 성장 도모, 물류부문의 지속적인 외형확대 등을 통해 계열회사 거래 의존도를 보완하는 방안을 마련하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 세계 경제동향 등의 변화에 따라 엘지그룹 계열회사의 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr;(2-5) 종속회사 및 투자 사업관련 위험&cr;&cr; 당사는 2020년 1분기말 현재 종속기업으로 5개의 국내 법인과 80개의 해외 현지법인을 보유하고 있습니다. 당사의 주요 종속기업으로는 2015년 5월 인수한 (주)판토스가 있으며, (주)판토스는 해운ㆍ항공 물류운송업을 주력으로 하는 복합물류서비스(운송주선, 창고, 특송 등) 업체로, 2001년 (주)LG화학, 2002년 (주)LG전자 해외물류 업무 위수탁용역 계약을 체결한 이후, LG 계열사들의 해외물류 아웃소싱을 담당하고 있습니다. 한편, 당사는 2019년말 총 5개 자산(에너지/팜 부문 3개, 산업재/솔루션 부문 1개 등)에서 총 2,714억원의 자산손상을 인식하였습니다. 가장 큰 손상을 인식한 사업은 2017년부터 본격적인 석탄 생산을 시작한 '인도네시아 GAM' 광산으로 유연탄 가격 하락으로 인해 수익성이 크게 악화되면서 2019년 적자를 기록하였고, 이러한 사 업성 저하를 주원인으로 하여 약 1,650억원의 손상차손을 인식하였으며, 미얀마 시멘트 사업철수 및 인도네시아 MPP 광산 지분매각에 따른 손상차손 828억원등을 인식하였습니다. 에너지/팜 부문의 자원개발사업 및 사업포트폴리오의 확대에 따라 당사 수익성의 개선을 기대하고 있으나, 추가 투자자금이 투입될 가능성이 존재하며 높은 리스크를 부담하는 사업성격을 고려할 때 사업성 저하 및 취득한 타법인 지분에 따른 수익성 개선이 예상 대비 악화 되거나 손실이 발생할 경우 당사의 재무안정성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (2-6) 우발채무 관련 위험&cr; &cr; 당사는 해외현지법인의 무역거래와 거래처의 현지 영업 등을 위하여 2020년 1분기말 별도기준 1조 4,369억원의 채무보증 한도를 제공하고 있으며, 사용금액은 1,088억원 규모입니다. 또 한, 당사는 증권신고서 제출일 현재 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 목적으로 수표 11매 및 어음 22매를 담보로 제공 하였고, 당사와 분할신설회사인 (주)LG패션은 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있 으며, 2020년 1분기말 연결기준 약 87,803백만원 의 손해배상청구 등의 피청구소송 중 에 있 습니다. 현재 당사는 수익 창출력의 향상과 동시에 영업이익 개선 등으로 현금흐름이 개선되고 있어 자체적인 현금 지급능력이 강화되고 있는 점과, 높은 그룹 신인도를 기반으로 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단되지만, 코로나19의 확산 등으로 인한 경영환경 변화에 따라 해외계열사의 실적이 악화되어 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으며, 그에 따라 당사의 재무구조 또한 악화될 수 있습니다. &cr;&cr;&cr; (2-7) 그 룹차원의 위험&cr; &cr; LG그룹의 지주사인 (주)LG는 2020년 5월 14일 현재 당사의 지분을 24.69% (보통주 발행주식총수 기준) 보유하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 모두 30% 이상 보유 하고 있습니다. 당사의 경우 종합상사 업종의 특성상 타사업부문에 비해 경기에 따른 변동성이 상대적으로 높은 편이며, 글로벌 경기침체가 지속될 경우 소비 위축, 환율 상승으로 인한 원가 상승 등으로 인해 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어져 당사의 매출 실적 및 수익성이 저하될 개연성이 높습니다 . 이렇듯 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의 하시기 바랍니다. 기타 투자위험 (3-1) 환금성 제약 위험&cr;&cr;본 사채의 상장예정일은 2020년 05월 27일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하 지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;&cr; (3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험&cr;&cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.&cr;&cr;&cr; (3-3) 예금자보호법 미적용&cr;&cr;본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; (3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험&cr;&cr; 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.&cr;&cr;&cr; (3-5) 사채권 전자등록에 관한 사항&cr;&cr;본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.&cr;&cr;&cr; (3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조&cr;&cr;당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 120-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 90,000,000,000 모집(매출)총액 90,000,000,000 발행가액 90,000,000,000 이자율 1.803 발행수익률 1.803 상환기일 2023.05.27 원리금&cr;지급대행기관 (주)우리은행 &cr;LG트 윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)&cr;한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주) / 한국신용평가(주) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 NH투자증권 - 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 한국투자증권 - 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 케이비증권 - 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2020.05.27 2020.05.27 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 90,000,000,000 발행제비용 306,715,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 28일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 21일이며, 상장예정일은 2020년 05월 27일임. 주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. 회차 : 120-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 50,000,000,000 모집(매출)총액 50,000,000,000 발행가액 50,000,000,000 이자율 2.071 발행수익률 2.071 상환기일 2025.05.27 원리금&cr;지급대행기관 (주)우리은행 &cr;LG트 윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)&cr;한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주) / 한국신용평가(주) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 NH투자증권 - 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 한국투자증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 케이비증권 - 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2020.05.27 2020.05.27 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 50,000,000,000 발행제비용 198,915,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 28일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 21일이며, 상장예정일은 2020년 05월 27일임. 주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 제 120-1회] (단위:원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채 전자등록 총액 90,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 1.803 모집 또는 매출가액 각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 90,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 연리이자율(%) 1.803 이자지급&cr;방법 및 기한 이자지급 &cr;방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급&cr;기한 2020년 08월 27일, 2020년 11월 27일, 2021년 02월 27일, 2021년 05월 27일, &cr; 2021년 08월 27일, 2021년 11월 27일, 2022년 02월 27일, 2022년 05월 27일,&cr; 2022년 08월 27일, 2022년 11월 27일, 2023년 02월 27일, 2023년 05월 27일. 신용평가 &cr;등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 평가일자 2020년 05월 11일 / 2020년 05월 07일 / 2020년 05월 11일 평가결과등급 AA- / AA- / AA- 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 사채의 원금은 2023년 05월 27일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 납 입 기 일 2020년 05월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트 윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 28일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 21일이며, 상장예정일은 2020년 05월 27일임. 주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. [회 차 : 제 120-2회] (단위:원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채 전자등록 총액 50,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 2.071 모집 또는 매출가액 각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 50,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 연리이자율(%) 2.071 이자지급&cr;방법 및 기한 이자지급 &cr;방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급&cr;기한 2020년 08월 27일, 2020년 11월 27일, 2021년 02월 27일, 2021년 05월 27일, &cr; 2021년 08월 27일, 2021년 11월 27일, 2022년 02월 27일, 2022년 05월 27일,&cr; 2022년 08월 27일, 2022년 11월 27일, 2023년 02월 27일, 2023년 05월 27일, &cr; 2023년 08월 27일, 2023년 11월 27일, 2024년 02월 27일, 2024년 05월 27일. &cr; 2024년 08월 27일, 2024년 11월 27일, 2025년 02월 27일, 2025년 05월 27일. 신용평가 &cr;등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 평가일자 2020년 05월 11일 / 2020년 05월 07일 / 2020년 05월 11일 평가결과등급 AA- / AA- / AA- 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 사채의 원금은 2025년 05월 27일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 납 입 기 일 2020년 05월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트 윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 28일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 21일이며, 상장예정일은 2020년 05월 27일임. 주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. &cr; 2. 공모방법 &cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 주요내용 공모가격 최종결정 - 발행회사: CFO, 금융담당, 금융팀장 등&cr;- 공동대표주관회사: 담당임원, 팀장 및 부장 등 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다. &cr;나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리 산정방식 공동대표주관회사는 (주)LG상사의 제120-1회 및 제120-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr;&cr;- 제120-1회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG상사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율&cr;&cr;- 제120-2회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG상사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율&cr;&cr;공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '공모희망금리 산정근거'를 참고하여주시기 바랍니다. 수요예측 참가신청 관련사항 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.&cr;① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원&cr;② 최고 신청수량: 1,500억원 (본 사채 최대 발행가능금액)&cr;③ 수량단위: 100억원&cr;④ 가격단위: 1bp 배정대상 및 기준 본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.&cr;&cr;※ "무보증사채 수요예측 모범규준"&cr;I. 수요예측 업무절차&cr;5. 배정에 관한 사항&cr;가. 배정기준 운영&cr;- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.&cr;나. 배정시 준수 사항&cr;- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.&cr;① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것&cr;② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것&cr;다. 배정시 가중치 적용&cr;- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.&cr;① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준&cr;② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소&cr;라. 납입예정 물량 배정 원칙&cr;- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.&cr;&cr;'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.&cr;&cr;본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법을 참고하시기 바랍니다. 유효수요 판단 기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 금리미제시분 및 공모희망금리&cr;범위 밖 신청분의 처리방안 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. ■ 공모희망금리 산정근거&cr; 공 동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 구 분 검토사항 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 ② 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 ③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정 ④ 채권시장 동향 ⑤ 결론 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향&cr;&cr; 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)LG상사 회사채 개별민평 수익률의 산술평균 은 다음과 같습니다.&cr; [ (주)LG상사 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리] (2020년 05월 14일) (단위: %) 항목 키스채권평가 한국자산평가 나이스채권평가 에프앤자산평가 산술평균 개별민평 3년 1.645 1.629 1.628 1.629 1.632 개별민평 5년 1.851 1.831 1.861 1.845 1.847 자료 : 본드웹&cr;주1) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 [ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ] 3년 만기 채권 (단위: %) 구 분 평가금리 Credit Spread 국고채권 AA- 무보증 회사채 (주)LG상사 국고채권/&cr;AA- 무보증회사채 국고채권/&cr; (주)LG상사 2020-05-14 0.867 1.622 1.632 0.755 0.765 2020-05-13 0.860 1.615 1.625 0.755 0.765 2020-05-12 0.885 1.635 1.643 0.750 0.758 2020-05-11 0.930 1.679 1.686 0.749 0.756 2020-05-08 0.910 1.659 1.666 0.749 0.756 2020-05-07 0.935 1.683 1.690 0.748 0.755 2020-05-06 0.957 1.702 1.709 0.745 0.752 2020-05-04 0.972 1.717 1.724 0.745 0.752 2020-04-29 1.010 1.754 1.761 0.744 0.751 2020-04-28 1.030 1.775 1.782 0.745 0.752 2020-04-27 1.026 1.771 1.779 0.745 0.753 2020-04-24 1.007 1.753 1.761 0.746 0.754 2020-04-23 1.027 1.773 1.781 0.746 0.754 2020-04-22 1.042 1.787 1.794 0.745 0.752 2020-04-21 1.035 1.775 1.780 0.740 0.745 2020-04-20 1.015 1.754 1.759 0.739 0.744 2020-04-17 1.010 1.751 1.756 0.741 0.746 2020-04-16 0.990 1.732 1.737 0.742 0.747 2020-04-14 1.000 1.740 1.745 0.740 0.745 2020-04-13 0.997 1.736 1.741 0.739 0.744 2020-04-10 0.970 1.709 1.711 0.739 0.741 2020-04-09 0.992 1.697 1.699 0.705 0.707 2020-04-08 1.015 1.714 1.716 0.699 0.701 2020-04-07 1.047 1.720 1.723 0.673 0.676 2020-04-06 1.060 1.709 1.704 0.649 0.644 2020-04-03 1.065 1.702 1.692 0.637 0.627 2020-04-02 1.057 1.682 1.672 0.625 0.615 2020-04-01 1.090 1.703 1.693 0.613 0.603 2020-03-31 1.070 1.677 1.667 0.607 0.597 2020-03-30 1.105 1.700 1.690 0.595 0.585 2020-03-27 1.067 1.658 1.640 0.591 0.573 2020-03-26 1.072 1.652 1.634 0.580 0.562 2020-03-25 1.102 1.664 1.646 0.562 0.544 2020-03-24 1.135 1.681 1.663 0.546 0.528 2020-03-23 1.165 1.695 1.676 0.530 0.511 2020-03-20 1.125 1.652 1.634 0.527 0.509 2020-03-19 1.198 1.699 1.681 0.501 0.483 2020-03-18 1.055 1.545 1.527 0.490 0.472 2020-03-17 1.015 1.489 1.471 0.474 0.456 2020-03-16 1.060 1.525 1.507 0.465 0.447 2020-03-13 1.151 1.600 1.581 0.449 0.430 2020-03-12 1.050 1.494 1.476 0.444 0.426 2020-03-11 1.075 1.510 1.492 0.435 0.417 2020-03-10 1.085 1.517 1.498 0.432 0.413 2020-03-09 1.022 1.450 1.432 0.428 0.410 2020-03-06 1.072 1.497 1.478 0.425 0.406 2020-03-05 1.050 1.471 1.452 0.421 0.402 2020-03-04 1.036 1.455 1.437 0.419 0.401 2020-03-03 1.118 1.531 1.513 0.413 0.395 2020-03-02 1.125 1.538 1.519 0.413 0.394 2020-02-28 1.100 1.513 1.494 0.413 0.394 2020-02-27 1.192 1.601 1.583 0.409 0.391 2020-02-26 1.135 1.545 1.526 0.410 0.391 2020-02-25 1.180 1.587 1.569 0.407 0.389 2020-02-24 1.145 1.554 1.536 0.409 0.391 2020-02-21 1.187 1.596 1.577 0.409 0.390 2020-02-20 1.245 1.654 1.636 0.409 0.391 2020-02-19 1.281 1.688 1.670 0.407 0.389 2020-02-18 1.270 1.678 1.660 0.408 0.390 2020-02-17 1.310 1.717 1.698 0.407 0.388 2020-02-14 1.330 1.737 1.718 0.407 0.388 자료: 본드웹&cr;주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2020.05.14)&cr;주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채 등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 (주)LG상사 개별회사의 민평금리를 의미합니다.&cr;주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. &cr;주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, (주)LG상사 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다. &cr; [ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ] 5년 만기 채권 (단위: %) 구 분 평가금리 Credit Spread 국고채권 AA- 무보증 회사채 (주)LG상사 국고채권/&cr;AA- 무보증회사채 국고채권/&cr; (주)LG상사 2020-05-14 1.115 1.840 1.847 0.725 0.732 2020-05-13 1.115 1.839 1.845 0.724 0.730 2020-05-12 1.140 1.862 1.865 0.722 0.725 2020-05-11 1.192 1.911 1.915 0.719 0.723 2020-05-08 1.162 1.881 1.885 0.719 0.723 2020-05-07 1.205 1.924 1.927 0.719 0.722 2020-05-06 1.230 1.949 1.952 0.719 0.722 2020-05-04 1.213 1.932 1.936 0.719 0.723 2020-04-29 1.247 1.966 1.970 0.719 0.723 2020-04-28 1.285 2.005 2.009 0.720 0.724 2020-04-27 1.291 2.010 2.013 0.719 0.722 2020-04-24 1.255 1.974 1.977 0.719 0.722 2020-04-23 1.292 2.008 2.011 0.716 0.719 2020-04-22 1.275 1.991 1.995 0.716 0.720 2020-04-21 1.232 1.948 1.949 0.716 0.717 2020-04-20 1.217 1.931 1.932 0.714 0.715 2020-04-17 1.220 1.934 1.935 0.714 0.715 2020-04-16 1.192 1.906 1.908 0.714 0.716 2020-04-14 1.220 1.931 1.932 0.711 0.712 2020-04-13 1.225 1.935 1.936 0.710 0.711 2020-04-10 1.192 1.900 1.898 0.708 0.706 2020-04-09 1.202 1.908 1.907 0.706 0.705 2020-04-08 1.255 1.947 1.946 0.692 0.691 2020-04-07 1.317 1.991 1.990 0.674 0.673 2020-04-06 1.311 1.984 1.975 0.673 0.664 2020-04-03 1.327 1.987 1.973 0.660 0.646 2020-04-02 1.300 1.953 1.939 0.653 0.639 2020-04-01 1.331 1.982 1.968 0.651 0.637 2020-03-31 1.297 1.947 1.933 0.650 0.636 2020-03-30 1.327 1.972 1.958 0.645 0.631 2020-03-27 1.270 1.914 1.889 0.644 0.619 2020-03-26 1.280 1.912 1.887 0.632 0.607 2020-03-25 1.383 2.001 1.976 0.618 0.593 2020-03-24 1.450 2.059 2.034 0.609 0.584 2020-03-23 1.466 2.063 2.038 0.597 0.572 2020-03-20 1.405 2.003 1.978 0.598 0.573 2020-03-19 1.456 2.037 2.012 0.581 0.556 2020-03-18 1.262 1.838 1.813 0.576 0.551 2020-03-17 1.187 1.762 1.737 0.575 0.550 2020-03-16 1.231 1.801 1.776 0.570 0.545 2020-03-13 1.324 1.879 1.854 0.555 0.530 2020-03-12 1.165 1.717 1.692 0.552 0.527 2020-03-11 1.180 1.726 1.701 0.546 0.521 2020-03-10 1.183 1.726 1.701 0.543 0.518 2020-03-09 1.110 1.645 1.620 0.535 0.510 2020-03-06 1.180 1.711 1.686 0.531 0.506 2020-03-05 1.155 1.683 1.658 0.528 0.503 2020-03-04 1.120 1.649 1.624 0.529 0.504 2020-03-03 1.210 1.732 1.707 0.522 0.497 2020-03-02 1.210 1.733 1.708 0.523 0.498 2020-02-28 1.170 1.693 1.668 0.523 0.498 2020-02-27 1.295 1.810 1.785 0.515 0.490 2020-02-26 1.237 1.754 1.729 0.517 0.492 2020-02-25 1.272 1.788 1.763 0.516 0.491 2020-02-24 1.237 1.754 1.729 0.517 0.492 2020-02-21 1.270 1.787 1.762 0.517 0.492 2020-02-20 1.340 1.854 1.829 0.514 0.489 2020-02-19 1.375 1.888 1.863 0.513 0.488 2020-02-18 1.377 1.889 1.864 0.512 0.487 2020-02-17 1.425 1.935 1.910 0.510 0.485 2020-02-14 1.457 1.967 1.942 0.510 0.485 자료: 본드웹&cr;주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2020.05.14)&cr;주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채 등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 (주)LG상사 개별회사의 민평금리를 의미합니다.&cr;주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. &cr;주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, (주)LG상사 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다. &cr; [ 3년 만기 국고 대비 개별민평, 등급민평 금리 및 스프레드 추이 ] (단위 : %) 3년물 금리 및 스프레드 추이.jpg 3년물 금리 및 스프레드 추이 자료 : 본드웹 [ 5년 만기 국고 대비 개별민평, 등급민평 금리 및 스프레드 추이 ] (단위 : %) 5년물 금리 및 스프레드 추이.jpg 5년물 금리 및 스프레드 추이 자료 : 본드웹 &cr;최근 3개월간 3년, 5년 만기 국고금리와 AA- 등급민평 금리 추이를 살펴보면, 국고금리, AA- 등급민평 금리는 하락세에 있으며, 스프레드는 점진적으로 확대되는 추세를 보이고 있습니다. 증권신고서 전일 현재 국고금리와 AA- 등급민평 금리 스프레드는 3년물은 76bp, 5년물은 73bp로 3개월 전 3년물 41bp, 5년물 51bp 보다 크게 상승한 모습을 보이고 있습니다.&cr; ② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례&cr; [AA- 등급 3년물 무보증 공모회사채 발행내역] 만기 채권명 발행금액(억원) 발행일 수요예측기준 금리밴드(bp) 결정금리&cr;(bp) 발행금리 3년 현대위아83-1 2,000 02-20(목) 개별 -20~+15 -2 1.70% 지에스이피에스16-1 1,000 02-24(월) 개별 -20~+10 -4 1.51% 한국투자금융지주28-1 1,400 02-25(화) 개별 -15~+15 -1 1.54% 현대오일뱅크122-1 800 02-26(수) 개별 -15~+15 -1 1.49% SK가스36-1 500 03-06(금) 개별 -15~+15 -3 1.37% 삼척블루파워3 500 03-25(수) 개별 -15~+15 3 2.15% 한화솔루션270 2,100 04-21(화) 개별 -20~+60 60 2.38% CJ대한통운96 2,000 04-27(월) 개별 -40~+40 10 1.83% 한화에어로스페이스124 1,500 04-28(화) 개별 -10~+50 50 2.37% 포스코에너지27-1 1,500 04-28(화) 개별 -30~+30 5 1.92% 영원무역3 500 04-28(화) 개별 -40~+40 39 2.08% LSELECTRIC182 1,500 05-11(월) 개별 -40~+40 11 1.71% 엘지씨엔에스12-1 1,500 05-14(목) 개별 -10~+40 5 1.60% 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 [AA- 등급 5년물 무보증 공모회사채 발행내역] 만기 채권명 발행금액(억원) 발행일 수요예측기준 금리밴드(bp) 결정금리&cr;(bp) 발행금리 5년 현대건설303-1 2,500 02-17(월) 개별 -25~+15 -5 1.90% 현대위아83-2 500 02-20(목) 개별 -20~+15 6 1.98% 지에스이피에스16-2 1,500 02-24(월) 개별 -20~+10 -7 1.60% 한국투자금융지주28-2 1,300 02-25(월) 개별 -15~+15 -6 1.67% 현대오일뱅크122-2 2,000 02-26(수) 개별 -15~+15 1 1.60% 삼양사4-1 800 03-03(화) 개별 -20~+20 -2 1.56% SK가스36-2 1,400 03-06(금) 개별 -15~+15 -4 1.56% 엘지씨엔에스12-2 500 05-14(금) 개별 -10~+40 2 1.75% 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 &cr;최근 3개월간 발행된 3년, 5년 만기 AA-등급 발행사례의 공모희망금리 구간의 경우, 모든 건이 개별민평금리 기준으로 설정되었으며, 3년 만기 상단금리 수준은 증권신고서 제출일 전일 기준 민간채권평가회사의 평가금리보다 10bp ~ 60bp 높은 수준으로 대부분 결정되는 모습을 보이고 있습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 -3bp ~ +60bp 등 다양한 수준에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되고 있습니다. 5년 만기 상단금리 수준은 증권신고서 제출일 전일 기준 민간채권평가회사의 평가금리보다 10bp ~ 40bp 높은 수준으로 대부분 결정되는 모습을 보이고 있습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 -7bp ~ +6bp 등 상대적으로 낮은수준에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되고 있습니다.&cr; ③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정&cr;&cr; 2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.&cr;&cr;과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. &cr; &cr; 동일 신용등급의 민평금리 및 (주)LG상사의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 (주)LG상사의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다. &cr; &cr;④ 채권시장 동향&cr;&cr; 2018년 11월 한국은행의 기준금리 인상 및 미 12월 미국 FOMC에서의 추가 기준금리 인상으로 인해 국채 금리 하향 압력은 점점 높아지고 있는 추세입니다. 한국의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 추가 기준금리 인상이 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 미국의 경우 또한 12월 FOMC에서 기준금리 전망 점도표와 중립금리 전망 점도표를 모두 하향조정하며 기존 연 3회 금리 인상에서 연 2회로 축소할 수도 있음을 시사한 데 이어, 2019년 1월 FOMC에서는 성명서 내에 "점진적인 금리인상" 문구를 삭제하고 "금리결정에 인내심을 가질 것"으로 대체하면서 완화적 입장을 확인하였습니다. &cr;&cr;한국은행은 2019년 4월 금통위에서 기준금리를 동결하고 성장률 및 물가상승률 전망을 하향 조정하였습니다. 5월 금통위에서 역시 기준금리를 1.75% 동결 결정하였으나 조동철 위원이 금리인하 소수의견을 내며 2018년 11월 금리인상 이후 이어져오던 만장일치 기준금리 동결기조가 변화하였습니다. 그리고 2019년 07월 18일 한국은행은 대외경제 여건 악화, 물가상승률 부진에 따라 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 하향 조정하였습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.&cr;&cr;2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(코로나19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였고, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 처음있는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 연초 2,200선 수준이던 코스피는 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 4월 9일 금융통화위원회에서는 기준금리를 0.75%로 유지하였습니다.&cr;&cr;이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체 상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당부분 위축될 가능성이 있습니다.&cr; &cr; ⑤ 결론&cr; 공동대표주관회사는 (주)LG상사의 제120-1회 및 제120-2회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급, 동일만기 회사채 발행 사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.&cr;&cr;상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 (주)LG상사의 제120-1회 및 제120-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. &cr; [최종 공모희망금리밴드] 구 분 내 용 제120-1회&cr;무보증사채 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG상사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율 제120-2회&cr;무보증사채 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG상사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율 &cr;(주)LG상사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. &cr;&cr; 다. 수요예측결과&cr; &cr;① 수요예측 참여 내역&cr; [회 차 : 제120-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적&cr;유 거래실적&cr;무 건수 13 - 2 - - - 15 수량 1,500 - 200 - - - 1,700 경쟁율 2.14 - 0.29 - - - 2.43 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr; [회 차 : 제120-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적&cr;유 거래실적&cr;무 건수 5 1 1 - - - 7 수량 500 100 100 - - - 700 경쟁율 1.67 0.33 0.33 - - - 2.33 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr;&cr; ② 수요예측 신청가격 분포&cr;&cr; [회 차 : 제120-1회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 3 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 100 5.88% 포함 9 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 200 11.76% 포함 11 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 300 17.65% 포함 13 1 300 - - - - - - - - - - 1 300 17.65% 600 35.29% 포함 15 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 700 41.18% 포함 16 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 800 47.06% 포함 18 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 5.88% 900 52.94% 포함 24 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 1,000 58.82% 포함 30 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 1,100 64.71% 포함 35 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 1,200 70.59% 포함 37 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 11.76% 1,400 82.35% 포함 39 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.88% 1,500 88.24% 포함 40 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 11.76% 1,700 100.00% 포함 합계 13 1,500 - - 2 200 - - - - - - 15 1,700 100.00% 　 　 　 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함&cr; 주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr; [회 차 : 제120-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 20 2 200 - - 1 100 - - - - - - 3 300 42.86% 300 42.86% 포함 24 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 14.29% 400 57.14% 포함 25 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 14.29% 500 71.43% 포함 30 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 14.29% 600 85.71% 포함 35 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 14.29% 700 100.00% 포함 합계 5 500 1 100 1 100 - - - - - - 7 700 100.00% 　 　 　 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함&cr; 주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr; &cr; ③ 수요예측 상세 분포현황&cr;&cr; [회 차 : 제120-1회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여자 ㈜LG상사 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 합계 3 9 11 13 15 16 18 24 30 35 37 39 40 기관투자자1 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자2 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자3 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자4 　 　 　 300 　 　 　 　 　 　 　 　 　 300 기관투자자5 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자6 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자7 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자8 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 100 기관투자자9 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 100 기관투자자10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 100 기관투자자11 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 100 기관투자자12 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 100 기관투자자13 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 100 기관투자자14 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 100 기관투자자15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 100 합계 100 100 100 300 100 100 100 100 100 100 200 100 200 1,700 누적합계 100 200 300 600 700 800 900 1,000 1,100 1,200 1,400 1,500 1,700 - &cr; [회 차 : 제120-2회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여자 ㈜LG상사 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 합계 20 24 25 30 35 기관투자자1 100 　 　 　 　 100 기관투자자2 100 　 　 　 　 100 기관투자자3 100 　 　 　 　 100 기관투자자4 100 　 　 　 100 기관투자자5 　 100 　 　 100 기관투자자6 　 　 100 　 100 기관투자자7 　 　 　 100 100 합계 300 100 100 100 100 700 누적합계 300 400 500 600 700 - &cr; ④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영 &cr; 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]&cr;&cr;① 제120-1회 무보증사채&cr;- 총 참여신청금액: 1,700억원&cr;- 총 참여신청범위: +0.03%p. ~ +0.40%p.&cr;- 총 참여신청건수: 15건&cr;② 제120-2회 무보증사채&cr;- 총 참여신청금액: 700억원&cr;- 총 참여신청범위: +0.20%p. ~ +0.35%p.&cr;- 총 참여신청건수: 7건&cr;&cr;&cr;'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.&cr;&cr;① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)LG상사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, (주)LG상사의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr;보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정 중 공모희망금리 산정 근거] 참고하기시 바랍니다.&cr;② 지난 2020년 05월 19일 실시한 당사의 수요예측에서 제120회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,000억원의 240%에 해당하는 2,400억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여하였고 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액 유효수요로 결정하였습니다. 또한, 발행회사 및 공동대표주관회사의 합의를 통하여, 금번 발행 예정인 본 사채의 발행금액을 제120-1회 900억원 및 제120-2회 500억원으로 결정하였습니다. 최종 발행수익률&cr;확정을 위한&cr;수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.&cr;&cr;[제120-1회]&cr; 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG상 사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.18%p.를 가산한 이자율로 합니다. &cr;&cr;[제120-2회]&cr; 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG상 사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 수요예측 &cr; 1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다. (1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다. (2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것.&cr;2. "수요예측"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, "수요예측" 방법은 "한국금융투자협 회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회 사"가 협의하여 "수요예측" 방법을 결정한다. 3. "수요예측기간"은 2020년 05월 19일 09시부터 16시 까지로 한다. 4. 공모희망금리&cr; (1) "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 제120-1회 무보증사채의 경우 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 주식회사 LG상사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다.&cr; (2) "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 제120-2회 무보증사채의 경우 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 주식회사 LG상사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다.&cr; 5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표 주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다. 6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다. 7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다 . 8. "공 동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 불성실 "수요예측 참여자" 지정 여부를 확인하여 "수요예측" 참여가 제한되는 자를 "수요예측 참여자"에 포함하여서는 아니 된다.&cr; 9. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다. 10. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.&cr;11. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 "수요예측"에 참여하도록 하여야 한다. 12. "공동대표주관회사"는 "수요예측"이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.&cr;13. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, "수요예측" 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "수요예측"을 재실시하지 않고 최초의 "수요예측" 결과를 따른다.&cr;14. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장 과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.&cr; 15. "공동대표주관회사""는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.&cr;16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에, 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.&cr;17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2015. 09.01 개정)을 따른 다.&cr;&cr;나. 청약 및 배정&cr; (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.&cr;(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.&cr;(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부 받아야 한다.&cr;① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 &cr;② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. ③ 교부일시 : 2020년 05월 27일 ④ 기타사항 : (i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 "투자설명서" 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 "투자설명서" (수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다. (ii) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.&cr; ※ 관련법규&cr;<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>&cr;제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr;⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>&cr;1. 국가&cr;2. 한국은행&cr;3. 대통령령으로 정하는 금융기관 &cr;4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. &cr;5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr;&cr;제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.&cr;1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것&cr;2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr;3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것&cr;4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr;&cr;<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>&cr;제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.&cr;1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가&cr;가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자&cr;나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인&cr;라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)&cr;마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자&cr;바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자&cr;가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주&cr;나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원&cr;다. 발행인의 계열회사와 그 임원&cr;라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주&cr;마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원&cr;바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인&cr;사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;&cr;제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.&cr;1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자&cr;2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자&cr;3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. &cr; (4) 배정방법&cr; ① "수요예측"에 참여한 "전문투자자" 및 "기관투자자" (이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 "수요예측" 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 "수요예측" 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선 배정한다.&cr;② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 "전문투자자" 및 "기관투자자"와 "일반투자자"에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, "수요예측" 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "본 사채" "수요예측"에 참여한 투자자에 대해서는 "수요예측"에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. &cr;① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.&cr;(i) 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측"에 참여한 투자자가 "수요예측"을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 "수요예측"에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분 배정한다. 이 경우 청약자 별 배정금액의 일백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"간 협의를 통해 합리적으로 판단하여 배정한다. &cr;(ii) 일반투자자 : "전문투자자" 및 "기관투자자" 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.&cr; a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.&cr; b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.&cr; c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입기일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.&cr;&cr;다. 청약단위: 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다. &cr;&cr;라. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 05월 27일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증 거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.&cr; &cr;마. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본지점. &cr; &cr;바. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시 까지 청약증거금을 납부한다.&cr;&cr;사. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.&cr;&cr;아. 발행금액 결제일: 2020년 05월 27일&cr; &cr;자. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀 &cr; &cr;차. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록 기관은 "한국예탁결제원" 으로 한다. &cr;&cr;카. 전자등록 신청 : &cr; (1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. &cr;(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권 주식회사 에게 위임한다&cr;&cr; 5. 인수 등에 관한 사항 &cr;가. 사채의 인수 [회 차 : 120-1] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 NH투자증권㈜ 00120182 서울시 영등포구 여의대로 60 30,000,000,000 0.15 총액인수 대표 한국투자증권㈜ 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 30,000,000,000 0.15 총액인수 대표 KB증권 ㈜ 00164876 서울시 영등포구 여의나루로 50 30,000,000,000 0.15 총액인수 [회 차 : 120-2] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 NH투자증권㈜ 00120182 서울시 영등포구 여의대로 60 20,000,000,000 0.15 총액인수 대표 한국투자증권㈜ 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 10,000,000,000 0.15 총액인수 대표 KB증권 ㈜ 00164876 서울시 영등포구 여의나루로 50 20,000,000,000 0.15 총액인수 나. 특약사항 제 20 조 (특약사항)&cr;"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. (다만, "발행회사"가 "금융위"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 개시하는 경우 위 통보에 갈음할 수 있다)&cr;&cr;1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때&cr;2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때&cr;3. "발행회사"의 영업목적의 변경&cr;4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때&cr;5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때&cr;6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때&cr;7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 &cr;8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때&cr;9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때&cr;10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용&cr; 가 . 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제120-1회 무보증사채 900 1.803 2023년 05월 27일 - 제120-2회 무보증사채 500 2.071 2025년 05월 27일 - &cr; 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 &cr;&cr;본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.&cr; "발행회사"는 ㈜LG상사를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국증권금융㈜을 지칭합니다. &cr; &cr;■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14호) 가. 기한의 이익 상실&cr; (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)&cr; (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. &cr; 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’&cr; (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. &cr; 다. 기한의 이익 상실의 취소&cr; 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 &cr; 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법&cr; “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 &cr;다. 당사가 발행하는 제120-1회 및 제120-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. &cr;&cr;라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.&cr;&cr;마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.&cr;&cr;바. 발행회사의 의무 구분 재무비율 유지 담보권설정 제한 자산매각 한도 지배구조변경 제한 발행회사의 &cr;의무 부채비율&cr;500% 이하 자기자본의 600% 자산총계의 50% 지배구조변경 사유가 &cr;발생하지 않도록 함 최근 보고서 &cr;기준 부채비율 198%&cr;(35,442억원) 자기자본의 5%&cr;(922억원) 자산총계의 1%&cr;(351억원) - 주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 5월 15일 한국증권금융(주) 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.&cr;주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. &cr;※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")&cr; "발행회사"는 ㈜LG상사를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국증권금융㈜를 지칭합니다. &cr; 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)&cr;① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용)&cr;① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지)&cr;“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 198%, 부채규모는 35,442억원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한)&cr;① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 600%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 922억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 5%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 9. 본 사채관리계약서 체결전에 이미 존재하는 담보권 또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) &cr;① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, 구조조정목적으로 처분하는 자산 및 기타 매출채권의 양도 또는 경영상 필요에 의해 사전에 "을"과 협의하는 경우에는 제외한다. 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 53,330억원이다. ② “갑”은 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) &cr;① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “엘지그룹”이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) &cr;①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) &cr;① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) &cr;“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. &cr; 2. 사채관리계약에 관한 사항&cr; 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제 120-1 회 ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융㈜ 00159643 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 90,000,000,000 2,500,000 - [회 차 : 제 120-2 회 ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융㈜ 00159643 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 50,000,000,000 2,500,000 - &cr;나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 &cr;최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과&cr;발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의&cr;주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간&cr;사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 &cr;다. 사채관리실적 (기준일: 2020년 05월 14일) 구분 실적 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 계약체결 건수 136건 136건 115건 125건 131건 43건 계약체결 위탁금액 24조 9,430억원 22조 1,910억원 22조 2,190억원 24조 2,580억원 30조 440억원 13조 1,340억원 &cr;라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융(주) 회사채관리팀 02-3770-8646 마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") 제4-1조(사채관리회사의 권한) &cr;① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다.) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) &cr;① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. &cr;바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조 및 제4-4조") 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) &cr;① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) &cr;① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. &cr;사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조") 제4-6조(사채관리회사의 사임) &cr;① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. &cr;아. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채모집위탁계약서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜LG상사의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 (1-1) 국내외 경기 둔화 관련 위험 &cr;&cr;당 사는 석탄, 팜, 금속, 석유화학, IT 부품ㆍ소재, 기계, 차량부품 등 다양한 품목을 거래하고 있으며, 상사업, 광산개발, 프로젝트 주선, 해운ㆍ항공ㆍ육상운송업 등 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 이와 같은 다양한 제품 포트폴리오에 기인하여 당사의 매출 및 영업이익은 세계경제성장률, 유가 등 다양한 거시경제지표에 영향을 받고 있습니다. 2020 년 4월 14일 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르 면, 2020년 세계경제성장률은 -3.0%로 기존 2020년 1월 전망치에서 크게 하향조정 되었습니다. IMF는 이전 위기와 달리 공급측면까지 영향을 미치는 코로나19 충격의 특성과 급격히 악화되고 있는 최근 경제지표 등을 고려하여 세계경제 성장률 전망을 큰 폭으로 하향 조정하였으며, 대공황 이후 최악의 세계 경기 침체를 겪을 것으로 예상하고 있습니다. 한국은행도 코로나19의 세계적 확산 속도가 예상보다 훨씬 빨라 글로벌 경기가 위축되고 금융시장 불안이 국내 실물경제로 파급될 우려가 커졌다고 밝히면서 2020년 국내 경제성장률은 앞선 전망치인 2.1%에 미치지 못할 것이라고 예상했습니다. 이처럼 I MF가 전망한 주요국의 경제성장률이 대부분 하향 조정되었고, 한국은행 또한 국내 경제성장률이 기존 전망치를 하회할 것으로 예상하는 등 코로나19 사태로 인한 글로벌 경기둔화가 계속되는 가운데 향후 글로벌 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 소비와 투자 등 실물경기 회복이 지연된다면, 종합상사업을 영위하는 당사의 수익성 개선속도 또한 더뎌질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;당사는 1953년에 설립된 LG그룹의 종합상사로서 국내외 주요 고정거래처 확보로 안정된 사업기반을 보유하고 있으며, 석유화학, 철강 등 다양한 상품포트폴리오를 구축하고 있습니다. 또한 해외자원개발 투자에도 적극적으로 참여하고 있는 가운데, 당사의 성장 중심축으로서 수익성 향상을 도모하고 있습니다. 당사의 에너지/팜 부문은 석탄사업, 팜사업, 산업재/솔루션 부문은 석유화학제품 및 전기/전자부품 등의 제품 수출입 및 삼국간 판매와 발전 플랜트 등 각종 플랜트 및 인프라 시설에 대한 투자ㆍ개발ㆍ건설이, 물류 부문은 복합운송주선업, 창고보관업 등이 포함되어 있습니다&cr;&cr; 이처럼 당사는 석탄, 팜, 금속, 석유화학, IT 부품ㆍ소재, 기계, 차량부품 등 다양한 품목을 거래하고 있으며, 상사업, 광산개발, 프로젝트 주선, 해운ㆍ항공ㆍ육상운송업 등 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 이와 같은 다양한 제품 포트폴리오에 기인하여 당사의 매출 및 영업이익은 국내외 다양한 거시경제지표에 영향을 받고 있습니다. &cr;한 편, 2020 년 4월 14일 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르 면, 2020년 세계경제성장률은 -3.0%로 기존 2020년 1월 전망치에서 크게 하향조정 되었습니다. IMF는 이전 위기와 달리 공급측면까지 영향을 미치는 코로나19 충격의 특성과 급격히 악화되고 있는 최근 경제지표 등을 고려하여 세계경제 성장률 전망을 큰 폭으로 하향 조정하였으며, 대공황 이후 최악의 세계 경기 침체를 겪을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; IMF는 세계경제전망은 극심한 불확실성을 내포하고 있으며, 이에 따라 기본 시나리오로 ① 방역조치기간 ② 셧다운 지속기간 ③ 금융여건 ④ 원자재 가격을 제시하면서, 대규모 봉쇄조치로 세계경제가 급격히 위축됨에 따라 2020년은 -3.0%로 전망하고 2021년은 반등하여 5.8% 성장할 것으로 전망하였습니다. 다만, 2021년 반등여부는 매우 불확실한 상황으로 2020년 하반기 중 팬데믹 종료여부와 정책적 지원효과에 따라 2021년 경제성장률이 영향을 받을 것으로 전망하였습니다. 이에 따라 팬데믹이 예상보다 오래지속되거나 2021년 코로나19가 재발할 경우 세계경제 성장률의 전망은 추가 하락할 가능성이 존재합니다. &cr; [ 세계 경제성장률 전망치 ] (단위: %) 구 분 2016 2017 2018 2019 2020(P) 2021(P) 세계 3.2 3.8 3.6 2.9 -3.0 5.8 선진국 1.7 2.4 2.3 1.7 -6.1 4.5 개발도상국 1.5 4.7 4.5 3.7 -1.0 6.6 미국 1.8 2.2 2.9 2.3 -5.9 4.7 유로 0.9 2.4 1.9 1.2 -7.5 4.7 일본 0.2 1.9 0.8 1.0 -5.2 3.0 러시아 6.4 1.5 2.3 1.1 -5.5 3.5 중국 6.7 6.9 6.6 6.1 1.2 9.2 자료 : IMF, World Economic Outlook, 2020. 04., 기획재정부 보도자료 참조&cr;주) (P): Projections &cr;국내 경제 성장에 대하여 한국은행은 '2020년 2월 경제전망보고서'에서 국내 경제성장률이 2020년 2.1%, 2021년 2.4%로 점차 높아질 것으로 전망했습니다. 코로나19의 영향으로 민간소비가 단기적으로 위축되고 성장경로의 불확실성이 증대되겠으나, 재정정책이 확장적으로 운용되는 가운데 설비투자가 회복세를 보이며, 코로나19 감염사태가 진정된 이후에는 민간소비와 수출도 부진에서 벗어나면서 성장흐름이 점차 개선될 것으로 예상하였습니다. &cr;&cr;그러나 한국은행도 마찬가지로 최근 코로나19사태가 장기화되자 경기 침체 국면이 장기화될 수 있다는 우려를 표했으며 이에 따른 대응으로 3월 16일 임시 금융통화위원회에서 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하였습니다. 또한 한국은행은 코로나19의 세계적 확산 속도가 예상보다 훨씬 빨라 글로벌 경기가 위축되고 금융시장 불안이 국내 실물경제로 파급될 우려가 커졌다고 밝혔으며, 2020년 국내 경제성장률은 앞선 전망치인 2.1%에 미치지 못할 것이라고 예상했습니다. &cr; [ 한국 경제성장 전망 ] (단위: %) 구분 2019 2020(E) 2021(E) 상반기 하반기 연간 상반기 하반기 연간 연간 GDP 1.9 2.1 2.0 2.0 2.2 2.1 2.4 민간소비 2.0 1.8 1.9 1.1 2.6 1.9 2.4 설비투자 -12.3 -3.4 -8.1 4.8 4.7 4.7 5.3 지식재산&cr;생산물투자 2.8 2.7 2.7 3.2 3.4 3.3 3.3 건설투자 -5.1 -1.6 -3.3 -2.4 -2.0 -2.2 -0.9 상품수출 -0.8 1.5 0.4 1.4 2.3 1.9 2.5 상품수입 -3.2 1.3 -1.0 0.8 3.4 2.1 3.1 자료 : 한국은행 경제전망보고서(2020.02) &cr;이처럼 IMF가 전망한 주요국의 경제성장률이 대부분 하향 조정되었고, 한국은행 또한 국내 경제성장률이 기존 전망치를 하회할 것으로 예상하는 등 코로나19 사태로 인한 글로벌 경기둔화가 계속되는 가운데 향후 글로벌 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 소비와 투자 등 실물경기 회복이 지연된다면, 종합상사업을 영위하는 당사의 수익성 개선속도 또한 더뎌질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (1-2) 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 위험&cr;&cr; 당사가 영위하는 종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성을 가지고 있습니다. 동 사업은 사업기회 확대와 수익증대를 위해서는 사업기반으로 작용하는 해외 네트워크 확충과 규모의 경제 달성이 필수적이며, 이를 위해서 일정수준 이상의 외형 달성 여부가 사업 경쟁력의 원천으로 작용하고 있습니다. 당사의 경우 다양한 트레이딩 상품 포트폴리오를 보유하고 있으며, 우수한 계열사 물량확보를 바탕으로 총매출의 대부분이 전자ㆍ화학 등 계열사 관련 거래에서 발생하고 있으며, 이외에도 한국전력공사(주) 및 (주)지에스이앤알(舊 STX에너지(주)) 등 국내외 주요 고정거래처를 확보하고 있습니다. 하지만 당사가 영위하는 종합상사업은 경기민감도가 높은 산업으로, 코로나19로 인한 글로벌 경기부진, 지정학적 리스크 및 환율변동 등에 따라 당사의 수익성의 급격한 변동 가능성이 있으며, 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;당사가 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업입니다. 해외 네트워크를 주요 영업자산으로 활용하여 대규모 상품의 매출 및 매입을 기반으로 하는 사업의 특성상, 종합상사업은 상대적으로 낮은 영업이익률을 보이고 있습니다. 동 사업은 사업기회 확대와 수익증대를 위해서는 사업기반으로 작용하는 해외 네트워크 확충과 규모의 경제 달성이 필수적이며, 이를 위해서 일정수준 이상의 외형 달성 여부가 사업 경쟁력의 원천으로 작용하고 있습니다. &cr;국내 총 무역규모에서 종합상사 매출 비중은 90년대 중반까지 40% 내외를 유지하고 있었으나 외환위기 이후 정부의 적극적인 수출지향정책으로 1998년에는 총 수출액 중 종합상사의 비중이 51.8%까지 상승하였습니다. 그러나 이후 종합상사의 역할비중이 지속적으로 축소되면서 2012년 국내 총 수출액이 5,479억달러 이상으로 크게 증가한 반면, 종합상사 수출비중은 5% 내외로 크게 감소하였습니다. 이는 제조업체들의 독자적인 판로 확보에 따른 무역전문업체들의 물량 감소, 선진국 경기침체 장기화, 세계경제의 블록화 등 대외환경 변화와 회계기준 변경에 따른 대행매출의 순액인식 등에 기인하고 있습니다. 또한 외환위기 이후 다수의 국내 업체들이 구조조정을 경험하는 과정에서 계열정리와 함께 종합상사의 해외 네트워크 및 인력 등을 크게 축소시킨 것에 그 원인이 있는 것으로 판단됩니다. 한국무역협회가 제공한 국가별 수출 및 수입 현황을 보면, 미국과 중국 및 유로존을 중심으로 발생한 글로벌 경기둔화가 지속됨에 따라 글로벌 무역시장의 성장세가 제한되고 있습니다. 우리나라의 수출현황을 국가별로 살펴보면 2019년 기준 중국, 미국, 베트남 세 국가가 2,571억달러로 전체 수출실적의 약 47.5%을 차지하고 있습니다. 대중국 수출량은 수출국 중 1위이며, 2019년 기준 1,354억달러로 전년도 동기대비 16.3% 감소하였으며, 전체 수출량는 5,415억달러로 전기 대비 9.9% 감소하였습니다. 미국과 중국의 무역분쟁으로 인해 대중국에 대한 수출량이 크게 감소한 가운데 대미국 수출량은 전기대비 약 1% 증가하였으며, 베트남에 대한 수출량 또한 전기수준을 유지하고 있습니다.&cr; [ 국가별 수출 현황 추이 ] (단위 : 백만 달러) 국 가 2019년 2018년 2017년 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 중국 135,430 -16.3 161,746 14.6 141,181 13.5 미국 73,411 1.0 72,690 5.8 68,734 3.0 베트남 48,304 -0.1 48,367 5.1 46,005 40.7 홍콩 31,566 -31.0 45,769 18.2 38,730 18.4 일본 28,243 -7.3 30,470 14.9 26,520 8.9 대만 16,199 -23.8 21,256 45.3 14,630 20.3 인도 15,180 -1.3 15,384 3.8 14,822 30.3 싱가포르 12,769 8.6 11,755 -1.8 11,974 -6.6 멕시코 11,088 -2.0 11,319 5.6 10,717 11.1 기타 169,337 -7.0 182,089 -3.1 187,860 16.0 합계 541,527 -9.9 600,845 7.1 561,173 14.8 자료 : 한국무역협회 &cr;한편, 우리나라의 국가별 수입 실적은 2019년 기준 총 5,019억달러를 기록하였으며 중국, 일본, 미국 세 국가가 2,175억달러로 전체 수입 실적의 약 43.3%를 차지하고 있습니다. 2019년 기준 대중국 수입은 1,083억달러로 비중은 21.6%를 기록하였고 전년도 수준을 유지하였고, 2019년 기준 대미국 수입은 612억달러로 비중은 12.2%를 기록하였고 전년도 동기대비 3.5% 증가하였습니다. 한편, 우리나라의 주요 무역국가인 중국, 미국, 베트남에 대한 수입은 모두 증가한 반면, 기타 국가에 대한 수입량 및 전체 수입량은 전년도 대비 감소하는 모습을 보였습니다. &cr; [ 국가별 수입 현황 추이 ] (단위 : 백만 달러) 국 가 2019년 2018년 2017년 실 적 증가율 실 적 증가율 실 적 증가율 중국 108,310 0.3 107,989 11.3 97,010 13.5 미국 61,220 3.5 59,170 18.8 49,799 3.0 베트남 22,088 10.9 19,909 25.7 15,840 40.7 홍콩 1,752 -13.1 2,017 6.7 1,891 18.4 일본 47,937 -13.1 55,134 1.4 54,369 8.9 대만 15,616 -7.7 16,926 -5.1 17,830 20.3 인도 5,534 -6.8 5,939 23.2 4,822 30.3 싱가포르 6,735 -16.7 8,087 -6.8 8,674 -6.6 멕시코 6,233 18.2 5,273 20.9 4,362 11.1 기타 9,425 -96.4 260,328 19.9 217,163 16.4 합계 501,938 -7.2 540,772 14.6 471,760 13.7 자료 : 한국무역협회&cr;주1) 2017년 반기 수입 실적의 증가율은 전년도 동기 대비 증가율입니다. &cr;주2) 단위조정으로 인하여 단수차이가 발생할 수 있습니다. &cr;당사의 경우 다양한 트레이딩 상품 포트폴리오를 보유하고 있으며, 우수한 계열사 물량확보를 바탕으로 총매출의 대부분이 전자ㆍ화학 등 계열사 관련 거래에서 발생하고 있으며, 이외에도 한국전력공사(주) 및 (주)지에스이앤알(舊 STX에너지(주)) 등 국내외 주요 고정거래처를 확보하고 있습니다. 하지만 당사가 영위하는 종합상사업은 경기민감도가 높은 산업으로, 코로나19로 인한 글로벌 경기부진, 지정학적 리스크 및 환율변동 등에 따라 당사의 수익성의 급격한 변동 가능성이 있으며, 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr; (1-3) 에너지/팜 사업부문 관 련 위험&cr;&cr;최근 종합상사회사들은 사업구조 다각화 및 수익성 개선을 위하여 석탄, 가스/석유, 비철, 팜오일 등의 해외 자원개발사업에 선별적으로 지속 투자하며 에너지 및 광물 자원 전반을 아우르는 다양한 자원개발 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 그러나 자원개발 사업은 자원탐사 과정에서부터 생산시설 건설, 생산 및 판매, 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며 생산량과 판매가격의 변동성, 투자대상 국가의 정치/제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 불확실성이 높은 사업입니다. 당사는 2018년 이후 에너지/팜 부문의 실적 저하등으로 인해 자원 관련 자산에 대한 손상차손을 인식하였습니다. 향후 에너지/팜 부문의 영업실적에 따라, 주요 자원개발 자산에 대한 추가적인 자산손상 등이 발생할 수 있으며, 2020년 코로나 19의 세계적 확산 및 장기화에 따른 글로벌 교역량 감소, 경기침체 등은 당사의 영업실적에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다. 전통적인 국내 종합상사들의 경우 전반적인 무역중개업의 성장성이 저하되면서 다양한 신규사업을 추진해왔습니다. 제조업체들이 독자적인 해외마케팅 능력을 갖게 되면서 종합상사업체들은 사업영역을 기존의 Trading에서 Investment로 중심을 옮겨 신사업투자, 물류, 자원개발, 전자상거래 등 다양한 영역에 투자하고 이를 Trading으로 연계 시키는 전략을 구사하고 있으며, 에너지/팜 사업은 그 일환으로 볼 수 있습니다.&cr;&cr;최근 종합상사회사들은 사업구조 다각화 및 수익성 개선을 위하여 석탄, 가스/석유, 비철, 팜오일 등의 해외 자원개발사업에 선별적으로 지속 투자하며 에너지 및 광물 자원 전반을 아우르는 다양한 자원개발 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 그러나 해외자원개발 사업은 자원탐사 과정에서의 위험요인, 생산시설의 건설과 이후 운영ㆍ생산ㆍ판매 과정에서의 위험요인, 투자대상 국가의 정치ㆍ제도적 위험요인, 사업진행 과정에서의 자금 조달 및 자원의 시장가격변동에 따른 위험요인 등으로 본질적 변동성이 높은 것으로 판단됩니다. 또한 자원개발 운영업체에게는 실제로 4가지 단계 중 최종단계인 생산에 이르러서야 비로소 운영수익이 발생하므로 프로젝트 수행에 장기간이 소요된다는 점도 자원 개발 사업의 변동성을 확대시키는 요인이 되고 있습니다.&cr; [ 자원개발사업의 진행 단계 ] 구 분 주요 내용 이익/비용 조사단계 - 계획 및 조사사업&cr;- 자원개발에 대한 정보수집&cr;- 프로젝트에 대한 탐사타당성 검토 후 광구 취득 - 사전조사비 지출 탐사단계 - 조사 및 탐사 등을 통해 자원의 부존여부 파악&cr;- 기본계약 체결&cr;- 탐사 실시 - 탐사비 지출 개발단계 - 탐사단계 취득 자료를 바탕으로 유전/가스전 평가&cr;- 개발계획 수립, 구매자 입찰 등을 통해 판매계약 체결&cr;- 개발계획 해당국가 승인/개발계획 체결/상업적 생산 선언&cr;- 생산설비 설계 및 설치공사 - 개발비(생산설비 구축을 위한&cr; 대규모 개발비용 발생) 생산단계 - 실제 상업생산 개시&cr;- 해당국가 로열티 등 지급, Cost Recovery&cr; (생산/운영비/탐사비/개발비 우선회수) 및 이익분배 - 로열티, 생산운영비, 세금,&cr;성공불융자 상환, 특별부과금 납부&cr;- Cost Recovery(비용선회수)&cr;- 운영이익 발생 자료 : 시장자료 [ 자원개발사업의 위험요소 ] 주요 위험 요소 내용 매장량 위험 - 매장량의 크기, 변동성, 생산의 난이도 등의 여부 건설 위험 - 대규모 선행 투자에 따른 자금집행&cr;- 공사기간 준수, 예산에 따른 공사비 집행 등의 안정성 국가/정치적 위험 - 자산의 강제 국유화, 개발에 따른 보상문제 및 환경 규제로 인한 생산 제한&cr;- 외환 통제 조치(송금제한, 환전제한 등), 정치적 파업, 테러로 인한 생산 중단 시장위험 - 안정적인 판매처 확보&cr;- 유가하락 등에 따른 판매가격 변동성 자료 : 시장자료 당사의 에너지/팜 사업 중 석탄 부문의 경우 80년대 호주의 Ensham 광산과 90년대 러시아의 Erel 광산 등지에서 이루어 놓은 투자와 판매계약을 기반으로 성장하였으며, 인도네시아 MPP는 세계 최대 발전용 유연탄 공급국으로 부상한 인도네시아에 2007년 당사가 전략적으로 투자 개발을 진행하여 2009년 2월부터 생산을 개시하였습니다. 당사는 이를 바탕으로 한국전력과 열병합발전소 등에 주요 공급자로서의 지위를 확보하고, 아시아 지역에 수출을 확대하는 등 실질적인 사업 확대를 이루어가고 있습니다. 또한 2008년 개발에 참여한 중국 Wantugou의 경우 2009년 시험생산 개시 및 2011년 9월부터 상업생산을 개시하였고, 2012년 7월에는 인도네시아 GAM의 지분 60%를 인수하여 2017년부터 상업생산을 개시하였습니다. 이후 안정적인 팜 사업을 위해 2009년 인도네시아 PAM 농장을 인수하고, 2018년 인도네시아 TBSM과 GUM 2개의 팜 농장을 추가 인수하였으며, 생산량 확대를 위해 인프라를 구축하고 있습니다. &cr; [주요 자원개발 현황 - 석탄/팜오일] 국가명(개발명) 진행상태 위치 생산물 수익인식방법 투자/생산시기 특징 호주 Ensham 생산 퀸즐랜드 州 석탄 연결대상 '83년 / '93년 노천채탄→지하+노천채탄으로 채탄방식 변경 인도네시아 MPP 생산 동부 깔리만탄 석탄 연결대상 '07년 / '09년 운영권자 Off-take 100% (매각진행중) 중국 Wantugou 생산 내몽고자치구 석탄 지분법이익 '08년 / '11년 국내기업 최초로 중국에서 확보한 광산 인도네시아 GAM 생산 동부 깔리만탄 석탄 연결대상 `12년 / '17년 운영권자 Off-take 100%, 인니 내 6위권 대형광산 인도네시아 PAM 생산 서부 깔리만탄 팜오일 연결대상 '09년 / '12년 Palm Oil Mill 증설 중, 원가 절감을 통한 생산성 증대 지속 인도네시아 TBSM/GUM 생산 서부 깔리만탄 팜오일 연결대상 '18년 / '18년 생산량 확대를 위한 인프라 구축 진행 중 출처 : 당사 제시 자료 또한, 베트남 11-2 광구 및 카타르LNG에서 천연가스를 생산/판매하고 있습니다. [주요 자원개발 현황 - 가스] 국가명(개발명) 진행상태 위치 지분율 수익인식 방법 투자/생산시기 특징 베트남11-2 생산 붕따우 남부 (해상) 16.13% 운영사 판매수익 '92년 / '06년 전량 베트남 국영 석유사向 판매 카타르LNG 생산 북부 (해상) 0.28% 배당이익 '99년 / '99년 세계 3대 가스전 출처 : 당사 제시 자료 &cr;한편, 2018년 이후 에너지/팜 부문의 실적 저하등으로 인해 자원개발 관련 자산에 대하여 손상차손을 인식하는 등 불확실성이 커지고 있습니다. 자원개발 관련 자산등의 손상차손에 대한 상세 내용은 '회사위험 2-5'를 참고해 주시기 바랍니다.&cr;&cr;향후 에너지/팜 부문의 영업실적에 따라, 주요 자원개발 자산에 대한 추가적인 자산손상 등이 발생할 수 있으며, 2020년 코로나 19의 세계적 확산 및 장기화에 따른 글로벌 교역량 감소, 경기침체 등은 당사의 영업실적에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다.&cr; (1-4) 원자재 가격변동에 따른 위험&cr;&cr;당사는 종전의 수출대행 위주의 사업구조에서 벗어나 에너지/팜 부문은 석탄, 팜오일, 금속, 석유 등 자원자산에 대한 투자 및 트레이딩 사업을 영위하며 사업 다각화를 통한 수익원 확대를 위해 노력하고 있습니다. 당사의 에너지/팜 부문의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재 가격에 밀접하게 연동되며 직ㆍ간접적인 영향을 미치고 있습니다. 따라서 국제시장의 환경변화에 따른 원자재 가격의 급격한 변화는 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다. &cr;당사는 종전의 수출대행 위주의 사업구조에서 벗어나 해외자원개발 및 발전소 투자 등을 통한 수익원 다각화를 위해 노력하고 있습니다. 이와 같은 노력을 통하여 당사의 에너지/팜 부문의 매출 비중은 2020년 1분기(누적) 연결 기준으로 당사 전체 매출의 11.4%를 차지하고 산업재/솔루션 부문은 45.6% 및 물류부문은 43%를 차지하면서 수익원이 다각화된 모습을 보이고 있습니다.&cr; [ 당사 부문별 매출액] (단위 : 백만원) 부 문 2020년1분기 2019년 1분기 2019년 2018년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 에너지/팜 279,363 11.4% 226,618 8.9% 1,197,068 11.4% 1,059,085 10.6% 산업재/솔루션 1,117,349 45.6% 1,349,636 53.1% 5,222,086 49.6% 5,029,815 50.4% 물류 1,053,092 43.0% 966,410 38.0% 4,111,703 39.0% 3,899,325 39.0% 합 계 2,449,804 100.0% 2,542,664 100.0% 10,530,857 100.0% 9,988,225 100.0% 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;당사의 주요 수출입 품목은 에너지/팜 부문과 연계한 자원 및 산업재/솔루션 부문의 국내외 전자ㆍ화학 제품으로, 해당 품목의 국제가격 변동은 당사의 수익에 직ㆍ간접적인 영향을 미치고 있습니다. 한편, 국제유가는 자원 및 화학제품의 가격에 직접적인 영향을 미치는 원가동인으로 당사는 국제유가의 변동에 따른 원자재 가격변동 위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;국제 유가는 2014년 6월 이후 급락하여 2016년 1월에는 2003년 이래 최저치를 기록하는 등 장기간 하락세를 보였으나, 2016년 들어 전체적으로 반등하였습니다 (WTI, Brent, Dubai유의 2016년 12월 평균 가격은 2015년말 대비 각각 45%, 55%, 68% 상승). 중국의 원유 수입이 증가세를 보이는 가운데 비 OPEC(캐나다, 미국 등)을 중심으로 원유 생산량이 감소함에 따라, 국제 유가 하락의 주요 원인이었던 원유시장 공급과잉이 다소 완화된 것이 주요 원인으로 보입니다. 또한 2016년 전반에 걸쳐 OPEC 및 러시아 등 주요 산유국 간 감산 필요성에 대한 공감대가 형성되면서 정책 공조 기대감이 확산되었습니다. 특히 2016년 11월 OPEC 감산 합의, 12월 중 비 OPEC 산유국들의 감산 동참이 성사되면서, 국제 원유 시장의 투자 심리 개선과 공급과잉 해소 기대가 강화되었습니다.&cr;&cr;2017년 국제 유가는 순조로운 OPEC 감산, 미국 고용지표 호조 등으로 2월 초 연중 최고치를 기록(2월 3일 두바이유 $55.45/배럴)하는 등 2월말까지 $50/배럴 초중반대를 유지하였으나, 3월 들어 미국 원유 생산량 증가, 재고 증가, 미국 연준의 금리 인상 영향 등으로 $50/배럴 선이 붕괴되었습니다. 하지만, 3월말 리비아 공급 차질과 OPEC 감산 기간 연장 기대감 상승, 미국 정제소 가동률 증가 등으로 국제 유가는 상승세로 전환하여 $50/배럴 중반대를 회복하였습니다. 4월 중순 이후 OPEC 감산 연장 불확실성 확대, 미국 원유 생산량 증가 등으로 국제 유가는 다시 $50/배럴 초반대로 하락하였으며, 5월 첫째 주에는 $40/배럴 중반 선까지 추가 하락하였습니다. 한편, 최근 사우디와 러시아가 당초 2017년 6월말까지로 예정된 감산 기간을 2018년 3월까지 연장하기로 합의했다고 발표한 가운데 주요 산유국들이 이를 지지하는 입장을 밝혔으며, 주요 산유국들의 감산 기간 연장 기대감과 미국 달러화 약세 등의 영향으로 국제 유가는 상승세를 보이며 다시 $50/배럴 초반대를 회복하였습니다.&cr;&cr;2018년 1월 중에는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 브렌트유 기준 $80/배럴 수준까지 상승하였습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. &cr;&cr;2019년 들어서 사우디아라비아를 비롯한 중동 지역 석유수출국기구의 수출량 감소가 예상되었으며, 기대치보다 낮은 수준의 미국의 원유 재고량으로 인해 유가는 오히려 $70/배럴 수준까지 상승하였습니다. 하지만 4월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈와 세계 경제의 둔화 우려에 따른 수요감소 예상으로 국제유가는 다시 $60/배럴 전후 수준으로 하락하였습니다.&cr;&cr;한편, 2019년 9월 14일 사우디아라비아 아람코사의 석유시설 Abqaiq 석유처리 시설과 Khurais 유전에 대한 드론 공습으로 사우디에 570만 b/d규모의 생산 차질이 발생하였으며, 생산 차질 물량은 사우디아라비아 원유 생산량(980만 b/d, 2019년 8월 기준)의 58% 이상, 전 세계 석유 공급의 5% 이상을 차지하는 수준이었습니다. 이 사건으로 유가는 급등하는 추세를 보였으나, 사우디아라비아 에너지부 장관이 향후 2주 이내에 피해시설이 완전히 복구될 것으로 밝히며 10월 둘째주 평균 Dubai유 가격은 평균 $57.84/배럴 수준으로 회귀하였습니다.&cr;&cr;지난 2019년 12월 27일, 이라크 중북부 키르쿠크의 미군 기지를 향해 로켓포를 공격하는 사건이 발생하였으며, 이후 2020년 1월까지 미국과 이란은 수 차례 물리적ㆍ정치적 충돌을 빚었습니다. 이로 인해 확대된 지정학적 리스크는 유가를 일시적으로 $65/배럴까지 상승하게 하였습니다.&cr; [국제 원유 가격 추이] (단위 : USD / barrel) 국제유가추이.jpg 국제유가추이 자료 : 한국석유공사(패트로넷) 2020년 1월 하순으로 접어들며 미국-이란 간 갈등으로 인한 지정학적 리스크가 일부완화되었고, 더불어 2020년 초 확산된 신종 코로나바이러스인 이른바 '코로나19' 공포가 전 세계로 퍼지며 여행업 위축 등으로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 점진적 하락세를 보였습니다. 이러한 추세는 OPEC+의 감산 합의 불발 및 글로벌 수요 감소에 대한 우려로 인하여 유가의 급락으로 이어졌으며, 2020년 4월 사상 처음으로 마이너스 유가를 기록하기도 하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 OPEC+ 감산 합의가 이루어지고 주요 소비국들이 일부 경제활동을 재개한 가운데 석유시장을 둘러싼 코로나19 공포도 점차 완화될 것으로 전망되지만, 국제 유가는 산유국의 정책 변경, 세계 경제 동향, 미국 원유 재고 증감, 달러화 가치의 변동, 등 글로벌 거시 환경에 큰 영향을 받으며 이러한 변수를 사전에 예측할 수 없기 때문에 투자자 분께서는 유가 변동 추이를 지속적으로 모니터링 할 필요가 있습니다. &cr;&cr; (1-5) 환율 및 파생상품 관련 위험 &cr;&cr;종합상사는 무역업의 특성상 환율변동으로 인하여 수익성에 영향을 받습니다. 당사는 무역 및 해외투자 등을 영업으로 하고 있어 환위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 따른 리스크를 축소하기 위하여 당사의 외환 관리 규정에 따라 국내외 여러 은행 들과 통화 선도 계약을 체결하는 등의 위험회피 전략을 시행하고 있습니다. 최근 환율 추이를 살펴보면, 2020년 1월 중국에서 시작된 신종 코로나바이러스의 팬데믹(세계적인 대유행)으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 환율이 상승하는 추세에 있었으나, 2020년 3월 연준의 무제한적 양적완화 등과 같은 완화적인 통화정책과 더불어 한-미 통화스와프로 인하여 원달러 환율은 안정화 되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 환율 변동성은 예측이 어려우며, 환율의 급격한 변동이 발생할 경우 환위험을 완전히 통제 할 수 없습니다. 이와 같이 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;당사는 종합상사로 무역 및 해외투자 등을 주 영업으로 하고 있어 환위험에 노출되어 있으며, 환율변동으로 인하여 수익성에 영향을 받습니다. 최근 환율 추이를 살펴보면, 2018년 5월까지 달러당 1,090원을 하회하던 환율은 미-중 무역분쟁, 터키 리라화 폭락 사태 및 유럽 경기 둔화 등 글로벌 경기우려가 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 상승하였습니다. 2019년에 들어서 미국 경기의 성장세가 계속됨에 따라 환율은 지속적으로 상승하였으며, 2019년 8월 환율이 연중 최고점을 기록한 이후 미-중 무역협상이 1차 타결되는 등 미중 분쟁 완화 조짐과 브렉시트 합의에 대한 기대로 달러화가 다소 약세를 보였습니다. 그러나 2020년 1월 중국에서 시작된 신종 코로나바이러스의 팬데믹(세계적인 대유행)으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 환율이 상승하는 추세에 있으며, 2020년 3월 연준의 무제한적 양적완화 등과 같은 완화적인 통화정책과 더불어 한-미 통화스와프로 인하여 원달러 환율은 안정화되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나, 신종 코로나바이러스 확산에 대한 공포 및 유가 변동성 심화 등 국제 정세 불안과 미국의 통화정책 및 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.&cr; [ 최근 원/달러 환율 추이 (2019.04.14~2020.05.14) ] (단위 : KRW/USD) 환율추이.jpg 환율추이 자료 : 서울외국환중개 &cr;당사는 환위험을 관리하기 위해 당사의 환위험 관리정책에 따라 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 2020년 1분기말 기준 당사가 체결한 파생금융상품 계약 내역은 다음과 같습니다.&cr; [ 파생상품 계약 현황 - 통화선도 ] [2020년 03월 31일] 기준 (원화단위 : 백만원, 외화단위: 천) 거래은행 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 평가손익(KRW) ING BANK N.V. USD 7,000 KRW 8,069 402 KRW 17,513 USD 15,000 (764) KEB하나은행 USD 12,177 KRW 14,107 642 KRW 29,917 USD 25,485 (1,080) AED 1,602 KRW 506 25 Societe Generale USD 11,500 KRW 13,445 587 Standard Chartered Bank Korea USD 11,789 KRW 13,711 568 KRW 336 USD 289 (14) SMBC KRW 1,531 USD 1,253 (1) Morgan Stanely USD 11,500 KRW 13,456 593 KRW 18,633 USD 15,000 303 CITI USD 2,348 KRW 2,847 21 HSBC은행 USD 44,431 KRW 52,113 1,725 USD 5,000 KRW 6,210 (100) KRW 18,632 USD 15,000 301 KRW 4,896 USD 4,102 (103) 자료: 당사 분기보고서 &cr;당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 환위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 따른 리스크를 축소하기 위하여 당사의 외환 관리 규정에 따라 국내외 여러 은행 들과 통화 선도 계약을 체결하는 등의 위험회피 전략을 시행하고 있으나, 환율 변동성은 예측이 어려우며, 환율의 급격한 변동이 발생할 경우 환위험을 완전히 통제 할 수 없습니다. 이와 같이 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr; (1-6) 종합상사업 경쟁심화에 대한 위험&cr;&cr; 국내 종합상사업은 당사 를 포함하여 포스코인터내셔널, 삼성물산, 현대종합상사, SK네트웍스, GS글로벌, 효성티앤씨 등 상위 7개 상사가 글로벌 네트워크 컴퍼니를 목표로 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 국내 종합상사들은 기존 거래처 수성은 물론 새로운 사업 포트폴리오 영역 구축을 위해 노력하고 있으며, 7 대 종합상사 모두 계열 물량 등 고정거래관계를 기반으로 성장하고 있습니다. 향후 경쟁강도의 심화와 종합상사업의 낮은 성장 가능성 등으로 인하여 종합상사업 내 M&A 또는 그룹 계열사 인수ㆍ매각이 발생할 경우 매출처 및 경쟁구도가 급격히 변화될 가능성도 존재하고 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 국내 종합상사업은 당사 를 포함하여 포스코인터내셔널, 삼성물산, 현대종합상사, SK네트웍스, GS글로벌, 효성티앤씨 등 상위 7개사가 경쟁을 하고 있으며, 7개사의 동종사업 매출액은 아래와 같습니다. [ 주요 종합상사 수익성 추이 ] (단위: 백만원) 구분 2019 2018 2017 2016 포스코&cr;인터내셔널 매출액 24,422,575 25,173,940 22,571,654 16,492,090 영업이익 605,318 472,623 401,314 318,139 영업이익률 2.48% 1.88% 1.78% 1.93% 삼성물산&cr;(상사 부문) 매출액 13,861,661 14,113,103 12,554,932 10,538,447 영업이익 106,204 145,905 149,672 70,114 영업이익률 0.77% 1.03% 1.19% 0.67% LG상사 매출액 10,530,857 9,988,225 12,827,237 11,966,717 영업이익 134,784 165,659 212,254 174,074 영업이익률 1.28% 1.66% 1.65% 1.45% 현대종합상사 매출액 4,263,355 4,714,008 4,305,955 3,558,767 영업이익 43,520 50,501 33,987 30,482 영업이익률 1.02% 1.07% 0.79% 0.86% SK네트웍스&cr;(글로벌 부문) 매출액 4,237,068 5,410,305 6,489,196 5,391,408 순이익 (105,012) 10,793 30,881 (17,493) 순이익률 -2.48% 0.34% 0.48% -0.32% GS글로벌 매출액 3,889,400 4,058,528 3,387,389 2,553,791 영업이익 58,277 56,130 48,023 36,412 영업이익률 1.50% 1.38% 1.42% 1.43% 효성티앤씨&cr;(무역 부문) 매출액 5,983,145 2,502,358 2,280,398 2,038,745 영업이익 322,913 42,776 15,468 8,945 영업이익률 5.40% 1.71% 0.68% 0.44% 종합상사&cr;합계 매출액 67,188,061 65,960,467 64,416,761 52,539,965 영업이익 1,166,004 944,387 891,599 620,673 영업이익률 1.74% 1.43% 1.38% 1.18% 자료 : 각사 사업보고서&cr;주1) SK네트웍스(글로벌부문)의 2016년 및 2017년 실적은 (구)상사부문 기준으로 작성&cr;주2) 효성티앤씨(무역 부문)의 2018년 실적은 2018년 1~5월 효성(분할 전) 무역부문 실적과 2018년 6~12월 효성티앤씨(분할회사) 무역부문 실적의 합계&cr;주3) 종합상사 합계는 상기 7개사의 무역부문 재무수치의 단순 합계를 의미 &cr;국내 종합상사의 매출은 2019년 기준으로 포스코인터내셔널이 24조 4,226억원(7대 종합상사 내 매출비중 36.3%)으로 가장 크고, 다음으로 삼성물산(상사부문) 13조 8,617억원(7대 종합상사 내 매출비중 20.6%), 당사 10조 5,309억원(7대 종합상사 내 매출비중 15.7.%) 등의 순위를 보이고 있습니다. 국내외 경기침체에 따른 수요 둔화, 국제 원자재 및 산업재 가격 하락 등에 따른 기저효과로 2016년 대비 2017년 7대 종합상사 합산 매출액 증가율은 22.61%를 기록하였으며, 2018년은 2017년 수준을 유지했습니다. 또한, 2019년은 미중 무역분쟁 등으로 전세계적으로 무역시장이 위축되었음에도 불구하고 2018년 대비 1.9% 성장하는 모습을 보였습니다. 다만, 무역중개업은 타 산업과 비교해서 경쟁사 대비 차별화 된 서비스를 제공하기 어렵기 때문에 경쟁의 심화는 무역상사업체들의 수수료 수익 축소로 이어져 수익성 저하를 야기시킬 가능성이 있습니다. &cr;&cr;당사를 포함한 주요 종합상사의 경우 계열사와의 거래관계에 기반한 안정적인 거래처 확보, 현지법인 및 계열사 해외법인 등을 활용한 해외 네트워크 구축, 오랜 사업경험을 통한 위험관리 능력 축적 등 상대적으로 우수한 사업경쟁력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 무역상사업의 특성상 구조적인 낮은 영업이익율 및 향후 산업 성장성 정체 등에 따라 시장 내 경쟁이 고도화 될 경우 종합상사업 내 M&A 또는 종합상사업체를 보유한 대기업 그룹의 계열회사 인수ㆍ매각이 발생할 수 있으며 산업 내 경쟁구조가 급격히 변화할 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr; (1-7) 물 류 사업부문 관련 위험&cr;&cr;물류 사업은 물류 관련비용의 절감을 위해 제품 생산을 제외한 물류 전반을 특정 물류전문업체에게 위탁하는 것을 말하며, 고객의 고도화된 물류니즈를 원천으로 하고 있기 때문에 화주의 니즈에 효과적으로 충족시킬 수 있는 종합적인 물류서비스 능력이 필요합니다. 물류업체들의 역할은 단순한 창고관리, 운송업무를 넘어 운임지불, 물류정보, 재고보충, 자동 재주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관 업무까지 그 범위가 확대되고 있으며, 아웃소싱하는 물류의 대상도 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있습니다. 그러나, 물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동성이 크며, 낮은 진입장벽으로 인하여 경쟁강도가 높은 시장이 형성되어 있어 업계 전반의 낮은 수익성은 개선이 어려운 상황입니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;물류정책기본법상 물류사업 구분('화물운송업', '물류시설운영업', '물류서비스업') 에서 나타나듯이 물류산업은 특정 사업 하나에 국한되어 있지 않고 재화가 공급자로부터 수요자에게 전달되는 모든 과정과 프로세스 전체를 포괄하고 있습니다. 물류 사업은 물류 관련비용의 절감을 위해 제품 생산을 제외한 물류 전반을 특정 물류전문업체에게 위탁하는 것을 말하며, 고객의 고도화된 물류니즈를 원천으로 하고 있기 때문에 화주의 니즈에 효과적으로 충족시킬 수 있는 종합적인 물류서비스 능력이 필요합니다. 이에 당사는 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 확보하여 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공하고 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 전 영역에 대한 One-Stop 서비스를 제공하고 있습니다.&cr; [ 당사 물류수행 영역] 물류사업.jpg 물류사업 자료: 당사 내부자료 물류업체들의 역할은 단순한 창고관리, 운송업무를 넘어 운임지불, 물류정보, 재고보충, 자동 재주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관 업무까지 그 범위가 확대되고 있으며, 아웃소싱하는 물류의 대상도 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있습니다. 한편, 물류시장은 다양한 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하기 때문에 계절적 경기변동에 큰 영향을 받지 않지만 내수부진 시 물동량 감소로 인해 성장이 둔화되는 경향이 있습니다. 내수경기 침체시 화주사는 시장부진을 타개하기 위해 수출에 집중하기 때문에 해외사업 강화를 통해 경기 변동에 따른 사업의 리스크를 감소시킬 수는 있으나, 결국 국내 경기 침체는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr;한편, 국토교통부와 해양수산부는 화주기업과 물류기업의 공생을 위하여 공생발전 협의체를 발족하고 서면계약의 원칙, 계약변경 시 상호협의 원칙, 운송 요율표 준수 원칙 등을 준수하도록 유도하고 있습니다. 또한, 개별 물류기업들 측면 에서도 기존의 전통적인 '물류'에 구매대행과 같은 '유통, 판매' 그리고 검수, A/S와 같은 '제조'의 기능을 더해가면서 물류 산업의 성장세를 더하고 있습니다. 그러나, 물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동성이 크며, 낮은 진입장벽으로 인하여 경쟁강도가 높은 시장이 형성되어 있어 업계 전반의 낮은 수익성은 개선이 어려운 상황입니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr; (1-8) 국제적 전염병에 따른 국제 교역량 감소의 위험&cr;&cr; 2019년 12월, 중국 우한에서 발생한 신종 코로나바이러스 감염증 발생으로 WHO는 2020년 3월 팬데믹을 선언하였고, 신종 코로나바이러스 확산 방지를 위해 미국, 유럽, 아시아 등 전세계적으로 공장 생산 중단 및 휴무일 조치 등이 시행되었고, 세계 각국의 제조업체들은 수요 감소 및 바이러스 확산 제한을 위해 감산 및 휴업을 진행하고 있는 상태입니다. 이 번 신종 코로나바이러스에 따른 세계 경기 침체가 전방위적으로 수요를 위축시킬 것으로 예상되며 글로벌 시장의 경기침체로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이 예상할 수 없는 감염병과 국내외 경기 변동 등의 환경 변화로 인해 수출ㆍ수입 물량의 감소로 인해 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr;세계보건기구(WHO)는 전세계 대상 대규모 질병 발생에 대해 국제적인 대응 필요성을 판단하여 국제 공중보건 비상사태(Public Health Emergency of International Concern, PHEIC)를 선언합니다. 역사적으로 사망율이 높았던 콜레라, 페스트 등에서 나아가 신흥 감염증, 바이오 테러, 전염병 탐지, 은폐 방지의 관점에서 국제 보건 규칙이 2005년 개정됨에 따라 국제적으로 전염성이 높고 공중보건에 위협이 될 모든 사건이 대상이 되며 세계 보건기구 회원국(194개국)은 PHEIC 감지 시 24시간 내, 보고할 의무가 있으며 WHO는 출입국 제한을 권고할 수 있습니다. 세계보건기구(WHO) 국제적 비상사태 선포 사례는 아래와 같습니다. &cr; [세계보건기구(WHO) 국제적 비상사태 선포 사례] 년 도 사 례 2009 신종플루(H1N1)&cr;- 멕시코 발생, 전 세계 129개국 전파, 1만 4천여명 사망 2014 야생형 소아마비&cr;- 파키스탄, 시리아 일대 등 급속 확산 2014 서아프리카 에볼라(Ebola hemorrhagic fever; EHF)&cr;- 기니, 라이베리아 등 1만 1천여명 사망 2016 지카 바이러스&cr;- 브라질 등 소두증 환자 3천여명 사망 2018 콩고민주공화국의 에볼라(Ebola virus disease)&cr;- 콩고 등 2천여명 사망 2019 중국의 신종 코로나바이러스(2019-nCoV)&cr;- 중국 우한 발생, 현재 진행중 자료 : 언론보도자료 &cr;이외에도 과거 2003년 홍콩에서 발생하여 대기중 전파방식으로 치사율 약 11%을 기록하며 많은 사망자를 낸 사스(중증급성호흡기증후군), 2015년 한국에서 높은 치사율(약 21%)로 국내 사망자 39명을 낸 메르스(중동호흡기증후군) 등 국가적 전염병이 발생하였고, 전염병이 장기간 지속될 경우 글로벌 국가간 이동 제한으로 수출, 수입 등 물류, 운송, 음식, 중소기업, 자영업, 관광업 등 사회, 경제 전반에 부정적인 영향을 미치는 것을 확인할 수 있습니다. 실제로 메르스가 발생한 2015년 6월 중 방한 외래객은 전년 동월 대비 41% 감소한 75만명을 기록하였고 이는 막대한 관광수입 손실로 이어졌습니다. &cr;&cr;한편 최근 2019년 12월, 중국 우한에서 발생한 신종 코로나바이러스 감염증 발생으로 WHO는 2020년 3월 팬데믹을 선언하였고, 2020년 5월 14일 기준 발생 지역 및 국가는 218개국, 확진자 수는 4,295,396명, 사망 297,892명으로 기록하고 있습니다. 현재 세계 각국은 비상사태를 선포하고, 입국금지, 도시봉쇄 등 국가적차원의 대처를 하고 있으며 향후 진행상황을 예의주시하고 있습니다. 신종 코로나바이러스 확산 방지를 위해 미국, 유럽, 아시아 등 전세계적으로 공장 생산 중단을 시행 및 휴무일 조치 등을 내렸으며, 세계 각국의 제조업체들은 수요 감소 및 바이러스 확산 제한을 위해 감산 및 휴업을 진행하고 있는 상태입니다. 이번 신종 코로나바이러스에 따른 세계 경기 침체가, 전방위적으로 수요를 위축시킬 것으로 예상되며 글로벌 시장의 경기침체로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr; 이와 같이 예상할 수 없는 감염병, 국내외 경기 변동 등의 환경 변화로 인해 수출ㆍ수입 물량의 감소로 인해 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr; 2. 회사위험 (2-1) 수익성 관련 위험&cr;&cr; 당사의 매출실적 추이를 살펴보면 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2조 4,498억원으로 물류부문의 선전에도 불구하고 글로벌 경기 침체에 따른 교역량 감소로 인한 트레이딩 부진으로 전년 동기 2조 5,427억원 대비 3.65% 감소하였고, 영업이익도 2020년 1분기 연결기준 499억원으로 전년 동기 533억원 대비 6.53% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 당사는 산업재/솔루션 부문의 서비스 제공 기능형 사업 확대를 통한 고객기반 확장, 프로젝트 사업 경쟁력 강화, 신규 시장 개척 등, 에너지/팜 부문의 풍부한 사업 영역을 바탕으로 자원분야의 선별적 투자 지속, 자원 Trading 수익 안정적 확보, 미래성장동력 사업 강화를 통해 당사 수익성을 강화해 나갈 계획입니다. 다만, 글로벌 경제둔화에 따른 세계 교역량 감소세, 글로벌 금융시장 변동성 확대에 따른 외환시장 및 상품시장 변동성 확대 등에 따라 당사 수익성 개선이 둔화될 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 LG그룹 내 종합상사로서, 다각화된 해외 네트워크 및 계열 수출입 거래물량기반의 거래안정성 등을 바탕으로 무역사업을 영위하는 가운데, 에너지/팜 부문을 통해 자원개발 및 그 연관 분야에 투자를 지속하여 수익기반을 확대하고자 노력하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 매출실적 추이를 살펴보면 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2조 4,498억원으로 물류부문의 선전에도 불구하고 글로벌 경기 침체에 따른 교역량 감소로 인한 트레이딩 부진으로 전년 동기 2조 5,427억원 대비 3.65% 감소하였고, 영업이익도 2020년 1분기 연결기준 499억원으로 전년 동기 533억원 대비 6.53% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. [ 매출 성장성 및 수익성 지표 추이(연결기준) ] (단위 : 백만원,%) 구분 2020 1분기 2019 1분기 2019 2018 매출액 2,449,804 2,542,664 10,530,857 9,988,225 매출액성장률 -3.65% -13.43% 5.43% -22.13% 영업이익 49,852 53,334 134,784 165,659 영업이익성장률 -6.53% -12.13% -18.64% -21.95% 매출액영업이익률 2.03% 2.10% 1.28% 1.66% 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서&cr;주) 매출액성장률은 전년도 동기 대비 매출액의 성장률을 의미합니다. &cr;당사의 사업부문 별 매출액은 에너지/팜 부문이 2,794억원으로 전체 매출액의 11.4%, 산업재/솔루션 부문이 1조 1,1173억원으로 전체 매출액의 45.6%, 물류부문이 1조 531억원으로 전체 매출액의 43.0%로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;부문별로 살펴보면 에너지/팜 부문은 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2,794억원으로 전년 동기 2,266억원 대비 23.3% 증가하였고, 이는 팜오일 가격 상승 및 석탄 생산량이 크게 증가(19/1Q 296만톤→20/1Q 331만톤)하였으며, 석탄가격도 비교적 견조한 수준을 유지하였기 때문으로 파악됩니다. 산업재/솔루션 부문은 글로벌 경기 침체에 따른 교역량 감소로 인해 2020년 1분기 연결기준 매출액 1조 1,173억원으로 전년 동기 1조 3,496억원 대비 17.2% 감소하였고 영입이익은 39.8% 감소하는 모습을 보였습니다. 물류부문의 2020년 1분기 연결기준 매출액은 1조 531억원 영업이익은 370억원으로 전년 동기 대비 각각 9.0% 및 21.8% 증가하면서 큰 폭의 성장세를 보이고 있습니다. 이는 물동량 증가로 W&D (Warehouse&Distribution: 보관 및 배송) 손익이 개선되었고 코로나19로 인해 막힌 육송로의 대체수요로 해운으로의 물동량이 확대된 것이 주원인으로 파악됩니다.&cr; [ 당사 부문별 매출액 및 영업이익 성장률] (단위 : 백만원) 부 문 2020년1분기 2019년 1분기 2019년 2018년 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 에너지/팜 부문 279,363 4,932 226,618 9,801 1,197,068 (8,771) 1,059,085 28,252 성장률 23.3% -49.7% -22.9% -65.9% 13.0% -131.0% 0.9% -66.3% 산업재/솔루션 부문 1,117,349 7,906 1,349,636 13,133 5,222,086 31,616 5,029,815 41,460 성장률 -17.2% -39.8% 11.1% 19.5% 3.8% -23.7% -38.9% -29.3% 물류부문 1,053,092 37,014 966,410 30,400 4,111,703 111,939 3,899,325 95,947 성장률 9.0% 21.8% 10.0% 45.1% 5.4% 16.7% 9.9% 27.5% 합 계 2,449,804 49,852 2,542,664 53,334 10,530,857 134,784 9,988,225 165,659 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서&cr;주) 성장률은 전년도 동기 대비 성장률을 의미합니다. 당사는 향후에도 산업재/솔루션 부문의 서비스 제공 기능형 사업 확대를 통한 고객기반 확장, 프로젝트 사업 경쟁력 강화, 신규 시장 개척 등, 에너지/팜 부문의 풍부한 사업 영역을 바탕으로 자원분야의 선별적 투자 지속, 자원 Trading 수익 안정적 확보, 미래성장동력 사업 강화를 통해 당사 수익성을 강화해 나갈 계획입니다. 다만, 글로벌 경제둔화에 따른 세계 교역량 감소세, 글로벌 금융시장 변동성 확대에 따른 외환시장 및 상품시장 변동성 확대 등에 따라 당사 수익성 개선이 둔화될 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr; (2-2) 재무안전성 관련 위험&cr;&cr; 당사는 물류 부문의 양호한 이익창출, 관계기업 지분매각 및 투자부동산의 매각에 따라 재무적 안정성이 개선되고 있는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 1분기말 연결기준 당사의 부채비율은 198.14%, 차입금의존도 및 순차입금 의존도는 23.36% 및 10.66%로 2019년말 대비 개선되는 모습을 보이고 있으며, 이는 2020년 3월 진행된 북경타워 지분 매각에 따른 현금유입으로 인한 것으로 우수한 영업현금 창출능력과 6,771억원의 보유현금 및 우수한 계열신인도 등을 바탕으로 양호한 재무안정성을 유지할 것으로 보입니다. 하지만, 글로벌 경기둔화가 장기화되며 수익성 개선세 둔화에 따른 재무안정성 약화, 에너지/팜 부문의 자원개발사업 투자에 따른 자금 소요 및 산업재/솔루션 부문의 투자프로젝트의 현금유입이 지연될 경우에 재무안정성이 약화될 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 물류 부문의 양호한 이익창출, 관계기업 지분매각 및 투자부동산의 매각에 따라 재무적 안정성이 개선되고 있는 추세를 보이고 있습니다. 2018년에는 물류 부문의 외형 성장에 따른 운전자본부담 확대, 팜 농장 인수 및 물류 부문의 유형자산 투자(약 1,263억원), 인도네시아 팜오일 농장 지분투자(약 741억원) 및 법인세 추징액(약 711억원) 등 대규모 자금소요가 발생하였으나, 관계기업 지분매각(약 1,243억원)으로 인한 현금유입으로 인해 순차입금은 2017년 대비 소폭 상승하였습니다. 2019년에는 운전자본 부담완화, 여의도 트윈타워 매각(1,336억원) 및 법인세 환급금(475억원) 등으로 인해 보유현금 및 총차입금 규모가 감소하였으며, 이에 따라 당사의 재무안정성을 나타내는 지표들의 개선이 이루어졌습니다. 2020년 1분기말 연결기준 당사의 부채비율은 198.14%, 차입금의존도 및 순차입금 의존도는 23.36% 및 10.66%로 2019년말 대비 개선되는 모습을 보이고 있는데, 이는 2020년 3월 진행된 북경타워 지분 매각에 따른 3,600억원 현금유입으로 인한 것 입니다. 당사는 향후에도 우수한 영업현금 창출능력과 6,771억원의 보유현금 및 우수한 계열신인도 등을 바탕으로 양호한 재무안정성을 유지할 것으로 보입니다. &cr; [ 당사 주요 안정성 비율 추이(연결기준) ] (단위 : 백만원, %) 구 분 2020년&cr;1분기말 2019년 2018년 2017년 부채총계 3,544,248 3,327,366 3,488,535 3,382,141 총차입금 1,245,679 1,314,788 1,430,651 1,406,582 현금및현금성자산 677,062 423,582 342,014 395,211 순차입금 568,617 891,206 1,088,637 1,011,371 자본총계 1,788,718 1,548,616 1,549,538 1,585,460 부채비율 198.14% 214.86% 225.13% 213.32% 차입금의존도 23.36% 26.96% 28.40% 28.32% 순차입금의존도 10.66% 18.28% 21.61% 20.36% 자료 : 당사 사업보고서&cr;(주1) 총차입금 = 단기차입금+유동성장기부채+장기차입금+사채&cr;(주2) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계&cr;(주3) 차입금의존도 = 총차입금/(부채총계+자본총계)&cr;(주4) 순차입금의존도 = 순차입금/(부채총계+자본총계) [ 당사 현금흐름 추이(연결기준) ] (단위 : 백만원) 과 목 2020년 &cr;1분기 2019년 &cr;1분기 2019년 2018년 2017년 기초의 현금및현금성자산 423,582 342,014 342,014 395,211 311,173 영업활동으로 인한 현금흐름 (28,986) 38,155 224,958 30,789 180,614 투자활동으로 인한 현금흐름 376,292 (43,673) 78,054 (69,268) (10,204) 재무활동으로 인한 현금흐름 (101,539) 4,469 (229,756) (7,318) (66,881) 현금및현금성자산의 증감 245,767 (1,049) 73,256 (45,797) 103,529 매각예정비유동자산에 &cr;포함된 현금및현금성자산 (1,377) - (11,033) - - 환율변동으로 인한 효과 9,090 11,211 19,345 (7,399) (19,491) 기말의 현금및현금성자산 677,062 352,176 423,582 342,015 395,211 자료: 당사 사업보고서 한편, 당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금 1조 2,457억원 중 1년 이내 도래 단기차입금 등은 3,781억원으로 전체 차입금 대비 유동성차입금 비중은 30.35%이며, 2019년말 27.32% 대비 소폭 상승하였습니다. 그러나 당사의 보유 현금, 신용등급 및 소속 그룹의 우수한 대외신인도 등을 감안하면 전반적인 재무유동성이 양호한 수준을 지속할 수 있을 것으로 판단됩니다. &cr; [ 당사 차입금 현황 및 추이(연결기준) ] (단위:백만원,%) 구 분 2020년 1분기말 2019년말 2018년말 2017년말 총차입금 1,245,679 1,314,788 1,430,651 1,406,583 유동성차입금 378,101 359,255 306,900 295,459 단기차입금 70,462 136,375 63,318 130,692 유동성장기부채 307,639 222,880 243,582 164,767 비유동성차입금 867,578 955,533 1,123,751 1,111,124 장기차입금 617,903 635,989 734,529 781,814 사채 249,675 319,544 389,222 329,310 유동성차입금비중 (%) 30.35% 27.32% 21.45% 21.01% 자료 : 당사 사업보고서&cr;주) 유동성차입금비중: 유동성차입금 / 총차입금 당사는 현금성 자산의 유출입 시점을 지속적으로 검토하여 재무적 안정성을 확보하기 위해 노력하고 있으며, 향후에도 재무부담을 적절히 통제하기 위해 노력할 것입니다. 하지만, 글로벌 경기둔화가 장기화되며 수익성 개선세 둔화에 따른 재무안정성 약화, 에너지/팜 부문의 자원개발사업 투자에 따른 자금 소요 및 산업재/솔루션 부문의 투자프로젝트의 현금유입이 지연될 경우에 재무안정성이 약화될 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; (2-3) 운전자본 관리 위험&cr;&cr; 당사의 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2조 4,498억원으로 전년 동기 매출액 2조 5,427억원 대비 3.65%로 감소한 반면, 2020년 1분기말 연결기준 당사의 재고자산은 5,478억원으로 전년말 5,193억원 대비 5.49% 증가하였고 매출채권은 1조 983억원으로 전년말 9,941억원 대비 10.48% 증가하였습니다. 이에 따라 당사의 연결기준 매출채권회전율은 2018년 8.52회, 2019년 1분기 8.87회, 2019년 10.21회로 개선되는 모습을 보였으나, 2020년 1분기 9.37회로 악화되었고 재고자산회전율 역시 2018년 17.96회, 2019년 1분기 17.81회, 2019년 20.38회에서 2020년 1분기 18.37회로 악화되는 모습을 보였습니다. 매출채권회전율의 하락은 대손 발생 및 회수기간 장기화의 가능성을 높이고, 재고자산회전율의 하락으로 인해 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성이 높아지는 등 운전자본 관리가 적절하게 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;당사의 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2조 4,498억원으로 전년 동기 매출액 2조 5,427억원 대비 3.65%로 감소한 반면, 2020년 1분기말 연결기준 당사의 재고자산은 5,478억원으로 전년말 5,193억원 대비 5.49% 증가하였고 매출채권은 1조 983억원으로 전년말 9,941억원 대비 10.49% 증가하였습니다. 이에 따라 당사의 연결기준 매출채권회전율은 2018년 8.52회, 2019년 1분기 8.87회, 2019년 10.21회로 개선되는 모습을 보였으나, 2020년 1분기 9.37회로 악화되었고 재고자산회전율 역시 2018년 17.96회, 2019년 1분기 17.81회, 2019년 20.38회에서 2020년 1분기 18.37회로 악화되는 모습을 보였습니다.&cr; [ 당사 매출채권 / 재고자산 활동율 추이(연결기준) ] (단위 : 백만원, 회) 구 분 2020년 1분기 2019년 1분기 2019년 2018년 매출액 2,449,804 2,542,664 10,530,857 9,988,225 매출액성장율(%) -3.65% 6.50% 5.43% -22.13% 매출채권 1,098,344 1,224,487 994,064 1,067,921 매출채권증가율(%) 10.49% 14.66% -6.92% -16.31% 매출채권회전율(회) 9.37 8.87 10.21 8.52 재고자산 547,829 628,015 519,299 514,101 재고자산증가율 (%) 5.49% 22.16% 1.01% -14.04% 재고자산회전율 (회) 18.37 17.81 20.38 17.96 자료 : 당사 사업보고서&cr;주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]&cr;주2) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]&cr;주3) 분기회전율은 분기매출액을 연환산하여 산출하였습니다. &cr;매출채권회전율이 높다는 것은 매출채권의 회수기간이 짧아지고 있다는 것을 의미합니다. 당사의 매출채권회전율은 연 8.5~10.2회 수준으로 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 보이지만, 2020년 1분기와 같이 매출액 감소와 매출채권이 증가하는 추세가 지속되어 향후 매출채권회전율이 악화될 경우 당사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소되며, 상품의 재고손실을 막을 수 있어 당사에 유리하게 작용할 수 있습니다.&cr; 한편 당사의 대손충당금 현황을 살펴보면 2020년 1분기말 기준 대손충당금 설정률은 9.0%로 다소 높은 수치를 보이고 있습니다. 매출채권의 경우 대손충당금 설정률이 4% 수준으로 대부분의 채권이 회수 가능한 것으로 보이지만 단기대여금, 장기대여금 및 대여금에 대한 미수수익의 경우 대손충당금 설정률이 50%를 상회하는 수준을 나타내고 있습니다.&cr; [ 대손충당금 설정내역(연결기준) ] (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2020년&cr;1분기 매출채권 1,144,280 45,936 4.0% 미수금 344,695 13,788 4.0% 미수수익 22,347 10,984 49.2% 단기대여금 10,491 6,672 63.6% 단기보증금 2,871 - 0.0% 장기수취채권 173,553 - 0.0% 장기대여금 127,643 89,617 70.2% 장기보증금 30,884 4,290 13.9% 장기금융기관예치금 3,067 - 0.0% 장기미수금 14,540 183 1.3% 유동성장기채권 24,391 - 0.0% 합계 1,898,762 171,470 9.0% 2019년 매출채권 1,038,780 44,716 4.3% 미수금 301,215 13,284 4.4% 미수수익 20,592 10,393 50.5% 단기대여금 10,717 6,780 63.3% 단기보증금 3,578 - 0.0% 장기수취채권 162,357 - 0.0% 장기대여금 122,046 88,744 72.7% 장기보증금 30,550 4,290 14.0% 장기금융기관예치금 3,398 - 0.0% 장기미수금 13,407 173 1.3% 유동성장기채권 21,140 - 0.0% 합계 1,727,780 168,380 9.7% 2018년 매출채권 1,112,858 44,937 4.0% 미수금 399,366 15,197 3.8% 미수수익 20,537 11,079 53.9% 단기대여금 15,049 5,700 37.9% 단기보증금 898 - 0.0% 장기수취채권 143,402 - 0.0% 장기대여금 123,071 66,512 54.0% 장기보증금 27,540 1,491 5.4% 장기금융기관예치금 5,425 - 0.0% 장기미수금 4,997 45 0.9% 합계 1,853,143 144,961 7.8% 자료: 당사 분기보고서&cr;주) 채권총액 : 현재가치할인차금 포함 &cr;당사는 매출채권, 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 지속함에 따라 글로벌 경기둔화에도 불구하고 비교적 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 전술한 바와 같이 매출채권회전율의 하락은 대손 발생 및 회수기간 장기화의 가능성을 높이고, 재고자산회전율의 하락으로 인해 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성이 높아지는 등 운전자본 관리가 적절하게 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (2-4) 높은 계열회사 매출의존도에 따른 수익성 변동 위험&cr;&cr; 당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이와 같은 그룹 계열사 및 고정거래처의 확보는 안정적인 수익원을 확보할 수 있다는 점에서 긍정적인 측면이 존재하나, 동 거래처의 실적변동 및 경영실적 변동에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사는 에너지/팜 부문의 성장 도모, 물류부문의 지속적인 외형확대 등을 통해 계열회사 거래 의존도를 보완하는 방안을 마련하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 세계 경제동향 등의 변화에 따라 엘지그룹 계열회사의 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이와 같은 그룹 계열사 및 고정거래처의 확보는 안정적인 수익원을 확보할 수 있다는 점에서 긍정적인 측면이 존재하나, 동 거래처의 실적변동 및 경영실적 변동에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. &cr;&cr;당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 (주)LG전자 및 (주)LG화학으로, 해당 회사들의 최근 3개년 양사의 영업실적을 살펴보면, (주)LG전자의 경우 모바일사업부의 적자폭이 확대됨에도 불구하고 프리미엄 가전과 신가전의 상승세 및 원가절감으로 인해 영업이익 2조원대를 유지하고 있으며, (주)LG화학의 경우 2019년은 원재료 가격 스프레드가 급격히 악화되었고, ESS 화재로 인한 충당금 적립 및 자동차 전지 관련 폴란드공장의 수율개선 지연으로 인하여 수익성이 악화되면서 영업이익은 감소하는 모습을 보였지만, 지속적으로 매출규모가 확대되는 추세를 보임에 따라 경영실적이 추가적으로 악화될 것으로 전망되지는 않습니다.&cr; [ 엘지 계열 주요계열회사 재무현황(연결기준) ] (단위 : 백만원) 항 목 (주)LG전자 (주)LG화학 2019년 2018년 2017년 2019년 2018년 2017년 매출액 62,306,175 61,341,664 61,396,284 28,625,042 28,183,013 25,698,014 매출원가 46,970,606 46,260,620 46,737,563 23,779,235 22,836,816 20,134,488 영업이익 2,436,139 2,703,291 2,468,549 895,648 2,246,070 2,928,457 자료 : 각사 사업보고서 &cr;한편 당사의 2020년 1분기 연결기준 특수관계자 매출비율은 60.92%로 2018년 65.15%, 2019년 1분기 64.13%, 2019년 64.63% 대비 소폭 감소하는 모습을 보였으나, 60%를 상회하는 높은 계열사 의존도를 유지하고 있습니다.&cr; [ 특수관계자와의 거래규모(연결기준) ] (단위 : 백만원) 당사 2020년 1분기 2019년 1분기 2019년 2018년 총매출액 2,449,804 2,542,664 10,530,857 9,988,225 특수관계자 매출거래등 1,492,471 1,630,718 6,806,423 6,506,888 특수관계자 매출비율 60.92% 64.13% 64.63% 65.15% 자료 : 당사 분기보고서&cr;(주1) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사를 포함한 금액입니다. &cr;당사는 에너지/팜 부문의 성장 도모, 물류부문의 지속적인 외형확대 등을 통해 계열회사 거래 의존도를 보완하는 방안을 마련하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 세계 경제동향 등의 변화에 따라 엘지그룹 계열회사의 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr; (2-5) 종속회사 및 투자 사업관련 위험&cr;&cr; 당사는 2020년 1분기말 현재 종속기업으로 5개의 국내 법인과 80개의 해외 현지법인을 보유하고 있습니다. 당사의 주요 종속기업으로는 2015년 5월 인수한 (주)판토스가 있으며, (주)판토스는 해운ㆍ항공 물류운송업을 주력으로 하는 복합물류서비스(운송주선, 창고, 특송 등) 업체로, 2001년 (주)LG화학, 2002년 (주)LG전자 해외물류 업무 위수탁용역 계약을 체결한 이후, LG 계열사들의 해외물류 아웃소싱을 담당하고 있습니다. 한편, 당사는 2019년말 총 5개 자산(에너지/팜 부문 3개, 산업재/솔루션 부문 1개 등)에서 총 2,714억원의 자산손상을 인식하였습니다. 가장 큰 손상을 인식한 사업은 2017년부터 본격적인 석탄 생산을 시작한 '인도네시아 GAM' 광산으로 유연탄 가격 하락으로 인해 수익성이 크게 악화되면서 2019년 적자를 기록하였고, 이러한 사 업성 저하를 주원인으로 하여 약 1,650억원의 손상차손을 인식하였으며, 미얀마 시멘트 사업철수 및 인도네시아 MPP 광산 지분매각에 따른 손상차손 828억원등을 인식하였습니다. 에너지/팜 부문의 자원개발사업 및 사업포트폴리오의 확대에 따라 당사 수익성의 개선을 기대하고 있으나, 추가 투자자금이 투입될 가능성이 존재하며 높은 리스크를 부담하는 사업성격을 고려할 때 사업성 저하 및 취득한 타법인 지분에 따른 수익성 개선이 예상 대비 악화 되거나 손실이 발생할 경우 당사의 재무안정성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다. 당사는 2020년 1분기말 현재 종속기업으로 5개의 국내 법인과 80개의 해외 현지법인을 보유하고 있습니다. 당사의 주요 종속기업으로는 2015년 5월 인수한 (주)판토스가 있으며, (주)판토스는 해운ㆍ항공 물류운송업을 주력으로 하는 복합물류서비스(운송주선, 창고, 특송 등) 업체로, 2001년 (주)LG화학, 2002년 (주)LG전자 해외물류 업무 위수탁용역 계약을 체결한 이후, LG 계열사들의 해외물류 아웃소싱을 담당하고 있으며, 다수의 우량 화주와 국내 물류업계 최상위 수준인 350 여개의 글로벌 네트워크를 확보하고 있습니다. &cr; [ 종속기업의 현황 ] 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 지배관계 근거 당분기말 전기말 LG International (America) Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LHC Solar LLC 미 국 100.00 100.00 12.31 태양광 의결권 과반수 보유 LG International (Japan) Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Hong Kong) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (China) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 의결권 과반수 보유 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd.(주1) 중 국 - 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Megaprima Persada (MPP) 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Mega Global Energy (MGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International (India) Ltd. 인 도 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Parna Agromas (PAM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Utama(GGU) (주2) 인도네시아 100.00 - 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 산업조림 의결권 과반수 보유 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 인도네시아 95.00 94.81 12.31 수력발전소 의결권 과반수 보유 Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 의결권 과반수 보유 Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International Yakutsk Ltd. 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 의결권 과반수 보유 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 의결권 과반수 보유 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 의결권 과반수 보유 당진탱크터미널(주) 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 의결권 과반수 보유 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Highland Cement International Co., Ltd. 미얀마 51.00 51.00 9.30 시멘트 의결권 과반수 보유 (주)판토스 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주)판토스부산신항물류센터 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 헬리스타항공(주) (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 ㈜한울타리 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 기타 식료품 소매업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주3) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주3) 대 만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Indonesia (주3) 인도네시아 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Jakarta (주3) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. (주3) 싱가폴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. (주3) 태 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. (주3) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주3) 인 도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주3) 캄보디아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주3) 베트남 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. (주3) 호 주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. (주3) 태 국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주3) 미얀마 69.99 69.99 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics U.K. Ltd (주3) 영 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Benelux B.V (주3) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics France (주3) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Poland (주3) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Germany GmbH (주3) 독 일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Spain S.L. (주3) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti (주3) 터 키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Sweden (주3) 스웨덴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Mexico (주3) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Do Brasil Logistica (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Colombia SAS (주3) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Chile SpA (주3) 칠 레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Panama S.A (주3) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics AR S.A. (주3) 아르헨티나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 FNS CIS LLC (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Kazakhstan (주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ukraine Ltd (주3) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Customs Services LLC (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 통관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주3) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주3) 오 만 70.00 70.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia (주3) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Nigeria Limited (주3) 나이지리아 99.93 99.93 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Japan Inc. (주3) 일 본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics (China) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics RUS, LLC. (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Solutions India Private Limited (주3) 인 도 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Egypt S.A.E (주3) 이집트 98.00 98.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos North America, INC. (주3, 4) 미 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Hungary KFT. (주3, 5) 헝가리 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Onecube International Logistics Co., Ltd.(주3, 5) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 자료 : 당사 분기보고서&cr; (주1) 당분기 중 연결기업은 지분율 100%의 종속회사인 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. 를 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.&cr;(주 2) 당분기 중 연결기업은 종속회사인 PT. Green Global Lestari (GGL)을 통해 PT. Green Global Utama(GGU)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.&cr;(주3) 당분기말 현재 (주)판토스의 종속기업이며, 지분율은 (주)판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다. &cr; (주4) 전기 중 Hi Logistics USA, Inc. 의 사명을 Pantos North America, Inc. 으로 변경하였습니다.&cr; (주5) 전기 중 Pantos Logistics Hungary KFT., Onecube International Logistics Co., Ltd.를 설립하여(지분 100%) 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. &cr;당사의 주요 종속기업인 (주)판토스의 영업실적을 살펴보면, 2018년에는 (주)LG화학, (주)LG디스플레이 등 계열사의 해외공장 증축으로 설비 운송수요가 확대된 가운데 하반기 항공 전세기 물량 확보로 포워딩 매출이 증가하였고, W&D(Warehouse and Distribution) 부문의 (주)LG전자 관련 물량 확대로 빠른 성장세를 이어가고 있으며, 2019년과 2020년 1분기에는 해운포워딩 부문을 중심으로 한 운송물량 증가와 W&D 손익 개선으로 실적 향상 추세가 이어지고 있습니다.&cr; [ (주)판토스 영업실적 현황(연결기준) ] (단위: 억원) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 2016년 매출액 10,531 41,998 39,679 36,160 2,976 영업이익 379 1,127 963 758 751 자료 : 당사 내부자료 &cr;한편, 당사는 2019년말 총 5개 자산(에너지/팜 부문 3개, 산업재/솔루션 부문 1개 등)에서 총 2,714억원의 자산손상을 인식하였습니다. 가장 큰 손상을 인식한 자산은 2017년부터 본격적인 석탄 생산을 시작한 '인도네시아 GAM' 광산으로 유연탄 가격 하락으로 인해 수익성이 크게 악화되면서 2019년 적자를 기록하였고, 이러한 사업성 저하를 주원인으로 하여 1,650억원의 손상차손을 인식하였으며, 미얀마 시멘트 사업철수 및 인도네시아 MPP 광산 지분매각에 따른 손상차손 828억원등을 인식하였습니다.&cr; [ 2019년말 당사 자산손상 내역(연결기준) ] (단위: 백만원) 구 분 종속기업투자 종속기업투자 관계기업투자 종속기업투자(주1) 무형자산 에너지/팜 부문 산업재/솔루션 부문 에너지/팜 부문 에너지/팜 부문 물류부문 손상사유 사업성 저하 사업성 저하 사업성 저하 사업성 저하 시가하락 자산의 성격 석탄 채굴업 시멘트 제조업 원유 채굴 및 판매 석탄 채굴업 회원권 관련지역 동남아시아 동남아시아 중앙아시아 동남아시아 아시아 손상차손금액 165,036 72,826 23,368 10,018 120 회수가능금액 측정 순공정가치 순공정가치 사용가치 순공정가치 순공정가치 주요가정 무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF) 무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF) 무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF) - - 적용할인율 9.03% 14.55% 10.66% - - 자료 : 당사 사업보고서&cr;(주1) PT. Megaprima Persada(MPP)지분을 매각예정비유동자산 분류 후 해당자산을 순공정가치로 감소시키고, 10,018백만원의 손상차손을 인식하였습니다. &cr;에너지/팜 부문의 자원개발사업 및 사업포트폴리오의 확대에 따라 수익성의 개선을 기대하고 있으나, 추가 투자자금이 투입될 가능성이 존재하며 높은 리스크를 부담하는 사업성격을 고려할 때 사업성 저하 및 취득한 타법인 지분에 따른 수익성 개선이 예상 대비 악화 되거나 손실이 발생할 경우 당사의 재무안정성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 분들께서 유의하시기 바랍니다. &cr; (2-6) 우발채무 관련 위험&cr; &cr; 당사는 해외현지법인의 무역거래와 거래처의 현지 영업 등을 위하여 2020년 1분기말 별도기준 1조 4,369억원의 채무보증 한도를 제공하고 있으며, 사용금액은 1,088억원 규모입니다. 또 한, 당사는 증권신고서 제출일 현재 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 목적으로 수표 11매 및 어음 22매를 담보로 제공 하였고, 당사와 분할신설회사인 (주)LG패션은 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있 으며, 2020년 1분기말 연결기준 약 87,803백만원 의 손해배상청구 등의 피청구소송 중 에 있 습니다. 현재 당사는 수익 창출력의 향상과 동시에 영업이익 개선 등으로 현금흐름이 개선되고 있어 자체적인 현금 지급능력이 강화되고 있는 점과, 높은 그룹 신인도를 기반으로 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단되지만, 코로나19의 확산 등으로 인한 경영환경 변화에 따라 해외계열사의 실적이 악화되어 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으며, 그에 따라 당사의 재무구조 또한 악화될 수 있습니다. 당사는 해외현지법인의 무역거래와 거래처의 현지 영업 등을 위하여 2020년 1분기말 별도기준 1조 4,369억원의 채무보증 한도를 제공하고 있으며, 사용금액은 1,088억원 규모입니다. 무역판매법인으로서의 영업특성 및 수익성 등 경영상태를 감안하면, 당사는 증권신고서 제출일 현재 상기의 채무보증이 우발채무로써 현실화될 가능성은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다. &cr;&cr;2020년 1분기말 별도기준 채무자별 채무보증 잔액은 다음과 같으며, 동 채무보증 잔액은 피보증회사의 차입한도 금액 및 사용금액입니다.&cr; [ 채무자별 지급보증 잔액 (별도기준)] (기준일: 2020년 3월 31일) (단위 : 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 기초 증/감 기말 개시일 종료일 ㈜LG상사 LG International (America) Inc. 종속회사 Mizuho L.A. 外 현지금융 - 138,936 7,776 146,712 2019-05-30 2021-02-19 LG International (Japan) Ltd. 종속회사 MUFG 外 현지금융 430 138,655 8,782 147,438 2019-05-02 2020-12-28 LG International (HK) Ltd. 종속회사 SMBC 홍콩 外 현지금융 323 392,717 21,981 414,698 2019-05-31 2021-03-08 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 종속회사 SMBC 싱가폴 外 현지금융 21,907 355,616 19,894 375,510 2019-05-29 2024-06-03 LG International (Deutschland) GmbH 종속회사 신한은행 독일 外 현지금융 - 51,979 2,396 54,374 2019-04-10 2020-08-07 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 종속회사 ANZ 外 현지금융 375 57,504 (4,160) 53,344 2016-01-18 2020-10-31 LG International (China) Corp. 종속회사 KEB하나은행 중국 外 현지금융 - 30,141 1,397 31,538 2019-07-17 2021-01-21 LG International India Private Limited 종속회사 Citi 인도 현지금융 - 31 - 31 2020-03-09 2021-03-08 PT.Batubara Global Energy(BGE) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 3,785 41,789 2,322 44,111 2019-04-28 2020-12-26 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 종속회사 HSBC 중국 外 현지금융 1,897 57,180 2,308 59,488 2019-04-17 2021-03-24 PT.Parna Agromas(PAM) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 3,924 10,052 (102) 9,950 2019-06-22 2020-11-23 PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 종속회사 수출입은행 外 현지금융 49,527 47,074 2,606 49,680 2019-06-22 2022-08-26 PT. Binsar Natorang Energi(BNE) 종속회사 우리은행 인도네시아 현지금융 1,238 1,172 66 1,238 2016-10-25 2020-10-12 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. 종속회사 HSBC 하노이 外 현지금융 6,534 17,900 761 18,661 2019-06-24 2020-11-24 Highland Cement International Co., Ltd. 종속회사 신한은행 양곤 外 현지금융 15,497 25,059 1,644 26,703 2019-09-09 2020-11-06 PT. Grand Utama Mandiri(GUM) 종속회사 Citi 인도네시아 현지금융 3 58 (6) 52 2019-05-20 2020-05-20 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur(TBSM) 종속회사 Citi 인도네시아 현지금융 4 58 (6) 52 2019-05-20 2020-05-20 Musandam Power Company S.A.O.C 종속회사 Bank Muscat 오만 현지금융 3,327 2,836 491 3,327 2020-01-31 2020-07-31 합 계 108,771 1,368,757 68,150 1,436,907 - - 자료: 당사 분기보고서&cr;주) 당사의 PT.Ganda Alam Makmur (GAM) 지급보증 잔액은 동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%) 상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본보충하기로 약정하고 있습니다. &cr;한편, 당사는 2020년 05월 08일 '타인에 대한 채무보증 결정'에 대한 공시를 통해 2020년 5월부터 2022년 5월까지 4개 종속기업(LG International(Hong Kong) Ltd., LG International(Singapore) Pte. Ltd., LG International(America) Inc., LG International(Japan) Ltd.)에 대한 40건의 채무보증이 연장되었음을 일괄공시 하였습니다.&cr; [ 타인에 대한 채무보증 결정 (20.05.08) ] 1. 채무자 LG International(Hong Kong) Ltd. 등 4개 해외법인 - 회사와의 관계 계열회사 2. 채권자 Sumitomo Mitsui Banking Corporation 등 &cr;40개社 3. 채무(차입)금액(원) 1,026,800,000,000 4. 채무보증내역 채무보증금액(원) 1,026,800,000,000 자기자본(원) 1,548,616,049,835 자기자본대비(%) 66.30 대규모법인여부 해당 채무보증기간 시작일 2020-05-29 종료일 2022-05-01 5. 채무보증 총 잔액(원) 1,418,277,125,146 6. 이사회결의일(결정일) 2020-05-08 - 사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 상기 공시는 이사회에서 결의된 2020년 5월부터 2022년 5월까지 예상되는 4개 무역법인 &cr; (LG International(Hong Kong) Ltd., LG International(Singapore) Pte. Ltd., &cr; LG International(America) Inc., LG International(Japan) Ltd.)에 대한 40건의 &cr; 채무보증 연장에 대한 일괄공시 건임. &cr;&cr;&cr;- 본 이사회 결의로 승인되는 각 법인별 채무보증 대상은, &cr;&cr; LG International(Hong Kong) Ltd.에 대한 채무보증 12건 &cr; (SMBC USD80백만 외 11건, 총 USD305.2백만), &cr;&cr; LG International(Singapore) Pte. Ltd.에 대한 채무보증 14건 &cr; (SMBC USD40백만 외 13건, 총 USD291.2백만), &cr;&cr; LG International(America) Inc. 에 대한 채무보증 9건 &cr; (Mizuho USD20백만 외 8건, 총 USD120.0백만), &cr;&cr; LG International(Japan) Ltd.에 대한 채무보증 5건 &cr; (MUFG USD42백만 외 4건, 총 USD122.9백만)임. &cr;&cr;&cr;- 상기내용 중 '3.채무(차입)금액(원)'은 채무보증 건별 금액을 천만원 단위에서 &cr; 반올림한 금액의 합산이며, 환율 1USD=1,223.30원('20.5.7 최초고시환율) &cr; 으로 환산한 금액임. &cr;&cr;&cr;- 상기내용 중 '5.채무보증 총 잔액(원)'은 하기 기재된 '채무자별 채무보증 잔액'의 &cr; 총합계임. &cr;&cr;&cr;- 상기내용 중 세부적인 사항(계약체결 시기, 방법, 기간 등)은 대표이사에게 위임함. &cr;&cr;&cr;- 하기 기재된 '채무자의 요약 재무상황'은 LG International(Hong Kong) Ltd. 의 &cr; 최근 3개년 요약 재무상황이며, 그 외 3개 법인의 당해연도(2019 사업연도) 재무상황은 다음과 같음. (단위:백만원) &cr;&cr; LG International(Singapore) Pte. Ltd.:자산총계(309,230), 부채총계(298,984), &cr; 자본총계(10,246), 자본금(3,288), 매출액(2,015,920),당기순이익(1,486) &cr;&cr; LG International(America) Inc.:자산총계(314,388), 부채총계(279,809), &cr; 자본총계(34,579), 자본금(10,813), 매출액(1,265,305),당기순이익(6,081) &cr;&cr; LG International(Japan) Ltd.:자산총계(125,621), 부채총계(120,402), &cr; 자본총계(5,219), 자본금(401), 매출액(474,155),당기순이익(802) &cr;&cr;&cr;- 하기 기재된 '채무자별 채무보증 잔액'은 '20.5.8 이사회 결의일 기준 채무자별 &cr; 채무보증 현황이며, 환율 1USD=1,223.30원('20.5.7 최초고시환율)으로 환산한 금액임. ※ 관련공시 2019-05-13 타인에대한채무보증결정 자료: 전자공시시스템(DART) &cr;또한, 당사는 증권신고서 제출일 현재 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 목적으로 수표 11매 및 어음 22매를 담보로 제공하였으며, 당사와 분할신설회사인 (주)LG패션은 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다. &cr; [ 견질 또는 담보용 수표 및 어음 현황 ] (기준일 : 2020년 5월 14일) (단위 : 장) 제 출 처 수표 어음 매수 금액 매수 금액 은 행 - - - - 금융기관(은행제외) - - - - 법 인 11 - 22 - 기타(개인) - - - - 출처 : 당사 제시 자료 &cr;한편, 증권신고서 제출일 현재 당사는 연결기준 약 103,595백만원 의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있 습니다. 상기 소송 중 당사는 오만 석유성, 감사원 및 검찰과 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중이고, 오만 석유성, 감사원 및 검찰 측에서 청구한 금액은 당기말 현재 83,124 백만원으로, 증권신고서 제출일 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. &cr;&cr; 현재 당사는 수익 창출력의 향상과 동시에 영업이익 개선 등으로 현금흐름이 개선되고 있어 자체적인 현금 지급능력이 강화되고 있고, 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단되지만, 코로나19의 확산 등으로 인한 경영환경 변화에 따라 해외계열사의 실적이 악화되어 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으며, 그에 따라 당사의 재무구조 또한 악화될 수 있습니다.&cr;&cr; (2-7) 그 룹차원의 위험&cr; &cr; LG그룹의 지주사인 (주)LG는 2020년 5월 14일 현재 당사의 지분을 24.69% (보통주 발행주식총수 기준) 보유하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 모두 30% 이상 보유 하고 있습니다. 당사의 경우 종합상사 업종의 특성상 타사업부문에 비해 경기에 따른 변동성이 상대적으로 높은 편이며, 글로벌 경기침체가 지속될 경우 소비 위축, 환율 상승으로 인한 원가 상승 등으로 인해 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어져 당사의 매출 실적 및 수익성이 저하될 개연성이 높습니다 . 이렇듯 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의 하시기 바랍니다. 당사는「독점규제 및 공 정거래에 관한 법률」상 LG계열에 속한 회사이며, 2020년 3월 31일 현재 LG계열에는 70개(2019년 말: 67개)의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 13개사이며 비상장사는 57개사입니다.&cr; &cr; LG그룹은 2001년 4월 처음 지주회사 체제로 전환한 뒤, 2003년에 발생한 L G카드의 유동성 위기 여파로 , LG카드, LG투자증권(현 엔에이치투자증권)을 중심으로 영위하던 금융사업을 매각하여 계열에서 분리하였습니다. 2004년 7월에는 과거 공동 경영의 주체였던 허씨 일가와의 대주주간 지분교환을 통해 GS칼텍스(구 LG칼텍스정유), GS홈쇼핑(구 LG홈쇼핑), GS리테일(구 LG유통) 등 정유, 유통, 홈쇼핑부문 중심의 사업을 GS그룹으로 인적분할하였 고 , 이후 현재의 (주)LG를 지주회사로 하는 그룹 통합지주회사 체제가 완전 구축되었습니다. 지주회사인 (주)LG는 구광모 회장 등 특수관계인의 지분이 2020년 1분기말 기준 46.2% (보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.&cr; &cr; GS그룹으로의 기업분할 이후 LG그룹은 LG전자 및 LG디스플레이, LG이노텍 등을 중심으로 하는 전자사업부문, LG화학, LG생활건강, LG하우시스를 중심으로 하는 화학사업부문, LG유플러스를 중심으로 하는 통신사업부문, 그리고 당사를 비롯한 유통 및 기타사업부문의 사업구조를 가지고 있습니다. LG그룹은 그 동안 각 사업부문의 균형적인 발전을 통해 안정적인 성장을 이루어 왔으나, 지속적인 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당 부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌습니다. &cr; 한편, 당사가 속해 있는 LG그룹의 지주회사인 (주)LG가 지배하고 있는 계열사들에 대한 지분 현황을 살펴보면, 2020년 5월 14일 현재 (주)LG가 당사의 지분을 24.69% (보통주 발행주식총수 기준) 보유하고 있을 뿐만 아니라, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 모두 30% 이상 보유 하고 있으며, 비상장사들에 대한 지분율은 50% 이상 보유하고 있습니다. 따라서, 그룹 전체에 대한 경영권의 안정성 및 (주)LG-당사로 이어지는 수직적 경영권도 안정적으로 유지되고 있습니다.&cr; [ LG그룹 지배구조도 ] 지배구조_2020.03.31_70社.jpg 지배구조_2020.03.31_70社 자료: 당사 분기보고서 &cr; 또한, 당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여잔액(전전년말 기준)의 0.075% 이상 되는 기업집단을 말합니다. &cr; &cr; 주채무계열은 매년 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동 현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2019년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 30개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 선제적 재무구조개선 유도가 필요한 계열에 대해서는 약정을 체결하는 등 대기업그룹에 대한 신용위험을 체계적으로 관리할 계획입니다. 연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다.&cr; [연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액] 구 분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 전전년말 총신용공여액 (해당연도) 1,697.0조원 (2013년말) 1,810.9조원 (2014년말) 1,935.2조원 (2015년말) 2,022.2조원&cr;(2016년말) 2,099.3조원&cr;(2017년말) 주채무계열 선정기준 1조 2,727억원 1조 3,581억원 1조 4,514억원 1조 5,166억원 1조 5,745억원 자료: 금융감독원 보도자료 '2019년 주채무계열(30개) 선정 결과'&cr;주) 2019년 주채무계열 선정기준 신용공여액은 1조 5,745억원으로 2018년 기준금액(1조 5,166억원) 대비 579억원(3.8%) 증가 &cr; 당사의 경우 종합상사 업종의 특성상 타사업부문에 비해 경기에 따른 변동성이 상대적으로 높은 편이며, 글로벌 경기침체가 지속될 경우 소비 위축, 환율 상승으로 인한 원가 상승 등으로 인해 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어져 당사의 매출 실적 및 수익성이 저하될 개연성이 높습니다. 이렇듯 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr; 3. 기타위험 (3-1) 환금성 제약 위험&cr;&cr;본 사채의 상장예정일은 2020년 05월 27일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하 지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. &cr;본 사채의 상장예정일은 2020년 05월 27일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 요 건 요건 충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 &cr;본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; (3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험&cr;&cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. &cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; (3-3) 예금자보호법 미적용&cr;&cr;본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.&cr;&cr; (3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험&cr;&cr; 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.&cr; (3-5) 사채권 전자등록에 관한 사항&cr;&cr;본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. &cr; (3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조&cr;&cr;당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. &cr;※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.&cr; Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) (주)LG상사 무보증사채의 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주) 및 KB증권(주) (이하 "주관회사"라 함)는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 (주)LG상사 는 "동사"로 기재하였습니다.&cr;&cr;본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인(주)LG상사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 평가의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 평가의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. &cr; 1. 평가기관&cr; 구분 증권회사(분석기관) 회사명 고유번호 공동대표주관회사 한국투자증권(주) 00160144 공동대표주관회사 엔에이치투자증권(주) 00120182 공동대표주관회사 KB증권(주) 00164876 &cr; 2. 평가의 개요&cr;&cr;공동대표주관회사인 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주) 및 KB증권(주)는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 동사가 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.&cr;&cr;공동대표주관회사인 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주) 및 KB증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr;다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr;본 채무증권은 각 주관사단 내부 지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 동사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.&cr;&cr; (1) 평가 일정&cr; 구 분 일 시 기업실사 기간 2020년 04월 29일 ~ 2020년 05월 14일 방문실사 2020년 05월 12일 실사보고서 작성 완료 2020년 05월 14일 증권신고서 제출 2020년 05월 15일 [발행회사 -(주)LG상사] 성 명 부서 직책 담당업무 손석기 금융팀 팀장 금융팀장 민부기 IR팀 팀장 IR팀장 김예리 IR팀 S.PM 공시, IR 주한 IR팀 PM 공시, IR 이용주 금융팀 PM 조달 안원균 금융팀 선임 조달 &cr;[공동대표주관회사 - 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주) 및 KB증권(주)] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 KB증권(주) 기업금융1부 김민수 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 18년 KB증권(주) 기업금융1부 김지훈 차장 기업실사 책임 채권운용업무 4년 기업금융업무 10년 KB증권(주) 기업금융1부 이우영 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 2년 한국투자증권(주) 인수영업2부 김영우 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 19년 한국투자증권(주) 인수영업2부 심동현 팀장 기업실사 책임 기업금융업무 15년 한국투자증권(주) 인수영업2부 안진영 대리 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 6년 한국투자증권(주) 인수영업2부 이승빈 사원 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 2년 엔에이치투자증권(주) General Industry 최민호 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 16년 엔에이치투자증권(주) General Industry 왕태식 부장 기업실사 책임 기업금융업무 12년 엔에이치투자증권(주) General Industry 이명근 과장 기업실사 및 서류작성 회계감사 7년&cr;기업금융업무 1년 &cr;3. 기업실사 이행상황&cr;&cr;(1) 기업실사 항목 및 점검결과 항 목 세부 확인사항 1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항 기업실사 보고서 (주1) 2. 증권의 주요 권리 내용 기업실사 보고서 (주2) 3. 투자위험요소 기업실사 보고서 (주3) 4. 자금의 사용목적 기업실사 보고서 (주4) 5. 경영능력 및 투명성 기업실사 보고서 (주5) 6. 회사의 개요 기업실사 보고서 (주6) 7. 사업의 내용 기업실사 보고서 (주7) 8. 재무에 관한 사항 기업실사 보고서 (주8) 9. 감사인의 감사의견 등 기업실사 보고서 (주9) 10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 기업실사 보고서 (주10) 11. 주주에 관한 사항 기업실사 보고서 (주11) 12. 임원 및 직원 등에 관한 사항 기업실사 보고서 (주12) 13. 이해관계자와의 거래내용 등 기업실사 보고서 (주13) 14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 기업실사 보고서 (주14) &cr;상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.&cr; (2) 기업실사 이행내역 일자 기업 실사 내용 2020.04.29&cr;~ 2020.05.04 * 발행 절차 관련사항 확인&cr;- 이사회 등 절차 및 정관 등 검토&cr;- 무보증 회사채 발행 일정 협의&cr;- 실사 사전요청자료 제공&cr;- 실사 방식 및 일정 안내&cr; 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및&cr;법인등기부등본 검토 2020.05.06&cr;~ 2020.05.09 * 발행회사 및 소속산업 조사 &cr;- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인&cr;- 기업 리포트 등 외부 전문기관 자료 확인 2020.05.11 * 발행회사 방문 &cr; 회사채 시장 상황 점검&cr; Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 &cr; 보고기간 후 변동내역 확인 2020.05.11&cr;~ 2020.05.14 * 실사 추가 내역 문의 및 확인&cr; 기업실사보고서 및 증권신고서 작성&cr; 실사이행결과보고서 작성&cr; 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인 2020.05.14 * 증권신고서 최종 내용 검증&cr;- 모집매출 증권 관련 적정성 검토&cr;- 투자위험요소 세부사항 체크 &cr;4. 종합의견&cr;&cr;동사는 1953년에 설립된 LG그룹의 종합상사로서 한국전력공사(주) 및 (주)지에스이앤알(舊 STX에너지(주)) 등 국내외 주요 고정거래처 확보로 안정된 사업기반을 보유하고 있으며, 석유화학, 철강 등 다양한 상품포트폴리오를 구축하고 있습니다. 또한 해외자원개발 투자에도 선별적으로 참여하고 있는 가운데, 동사의 성장의 중심축으로서 수익성 향상을 시현하고 있습니다. 또한 2015년에는 물류업체인 (주)판토스(舊 (주)범한판토스)를 인수하여 물류사업까지 사업영역을 확장하였습니다. &cr;&cr;종합상사는 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 보유하면서 이를 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 전문기업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥정책의 일환으로 설립되어 수출 위주의 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 교역량의 변동에 따라 영향을 받습니다. &cr;&cr;동사의 매출실적 추이를 살펴보면 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2조 4,498억원으로 물류부문의 선전에도 불구하고 글로벌 경기 침체에 따른 교역량 감소로 인한 트레이딩 부진으로 전년 동기 2조 5,427억원 대비 3.65% 감소하였고, 영업이익도 2020년 1분기 연결기준 499억원으로 전년 동기 533억원 대비 6.53% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. [ 매출 성장성 및 수익성 지표 추이(연결기준) ] (단위 : 백만원,%) 구분 2020 1분기 2019 1분기 2019 2018 매출액 2,449,804 2,542,664 10,530,857 9,988,225 매출액성장률 -3.65% -13.43% 5.43% -22.13% 영업이익 49,852 53,334 134,784 165,659 영업이익성장률 -6.53% -12.13% -18.64% -21.95% 매출액영업이익률 2.03% 2.10% 1.28% 1.66% 자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서&cr;주) 매출액성장률은 전년도 동기 대비 매출액의 성장률을 의미합니다. &cr;동사의 사업부문 별 매출액은 에너지/팜 부문이 2,794억원으로 전체 매출액의 11.4%, 산업재/솔루션 부문이 1조 1,1173억원으로 전체 매출액의 45.6%, 물류부문이 1조 531억원으로 전체 매출액의 43.0%로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;부문별로 살펴보면 에너지/팜 부문은 2020년 1분기 연결기준 매출액은 2,794억원으로 전년 동기 2,266억원 대비 23.3% 증가하였고, 이는 팜오일 가격 상승 및 석탄 생산량이 크게 증가(19/1Q 296만톤→20/1Q 331만톤)하였고, 석탄가격도 비교적 견조한 수준을 유지하였기 때문으로 파악됩니다. 산업재/솔루션 부문은 글로벌 경기 침체에 따른 교역량 감소로 인해 2020년 1분기 연결기준 매출액 1조 1,173억원으로 전년 동기 1조 3,496억원 대비 17.2% 감소하였고 영입이익은 39.8% 감소하는 모습을 보였습니다. 물류부문의 2020년 1분기 연결기준 매출액은 1조 531억원 영업이익은 370억원으로 전년 동기 대비 각각 9.0% 및 21.8% 증가하면서 큰 폭의 성장세를 보이고 있습니다. 이는 물동량 증가로 W&D (Warehouse&Distribution: 보관 및 배송) 손익이 개선되었고 코로나19로 인해 막힌 육송로의 대체수요로 해운으로의 물동량이 확대된 것이 주원인으로 파악됩니다.&cr; 2020년 1분기말 연결기준 동사의 부채비율은 198.14%, 차입금의존도 및 순차입금 의존도는 23.36% 및 10.66%로 2019년말 대비 개선되는 모습을 보이고 있으며, 이는 2020년 3월 진행된 북경타워 지분 매각에 따른 3,600억원 현금유입으로 인한 것으로 우수한 영업현금창출능력과 6,771억원의 보유현금 및 우수한 계열신인도 등을 바탕으로 양호한 재무안정성을 유지할 것으로 보입니다. &cr; [ 동사 주요 안정성 비율 추이(연결기준) ] (단위 : 백만원, %) 구 분 2020년&cr;1분기말 2019년 2018년 2017년 부채총계 3,544,248 3,327,366 3,488,535 3,382,141 총차입금 1,245,679 1,314,788 1,430,651 1,406,582 현금및현금성자산 677,062 423,582 342,014 395,211 순차입금 568,617 891,206 1,088,637 1,011,371 자본총계 1,788,718 1,548,616 1,549,538 1,585,460 부채비율 198.14% 214.86% 225.13% 213.32% 차입금의존도 23.36% 26.96% 28.40% 28.32% 순차입금의존도 10.66% 18.28% 21.61% 20.36% 자료 : 동사 사업보고서&cr;(주1) 총차입금 = 단기차입금+유동성장기부채+장기차입금+사채&cr;(주2) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계&cr;(주3) 차입금의존도 = 총차입금/(부채총계+자본총계)&cr;(주4) 순차입금의존도 = 순차입금/(부채총계+자본총계) 이상 상기의 제반사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제120-1회 및 제120-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한, 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적)으로, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2020. 05. 15. 공동대표주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 정 일 문 공동대표주관회사 엔에이치투자증권 주식회사 대표이사 정 영 채 Ⅴ. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액&cr; [회 차 : 120-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 90,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 306,715,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 89,693,285,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 120-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 50,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 198,915,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 49,801,085,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. &cr; 나. 발행제비용의 내역&cr; [회 차 : 120-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 63,000,000 만기 2년초과 0.07% 대표주관수수료 45,000,000 전자등록총액의 0.05% 인수수수료 135,000,000 전자등록총액의 0.15% 사채관리수수료 2,500,000 정액 지급 신용평가수수료 58,995,000 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스신용평가㈜ 상장수수료 1,400,000 500억원이상 1,000억원미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원(500,000원 한도) 표준코드부여수수료 20,000 채무증권 1건당 2만원 등록비용 500,000 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) 합 계 306,715,000 - 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 120-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 35,000,000 만기 2년초과 0.07% 대표주관수수료 25,000,000 전자등록총액의 0.05% 인수수수료 75,000,000 전자등록총액의 0.15% 사채관리수수료 2,500,000 정액 지급 신용평가수수료 58,995,000 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스신용평가㈜ 상장수수료 1,400,000 500억원이상 1,000억원미만 상장연부과금 500,000 1년당 100,000원(500,000원 한도) 표준코드부여수수료 20,000 채무증권 1건당 2만원 등록비용 500,000 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) 합 계 198,915,000 - 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적&cr;&cr; 가. 자금의 사용목적&cr; 120-12020.05.14(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---90,000-- 90,000 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 120-22020.05.14(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---50,000-- 50,000 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 주1) 부족 자금은 당사 보유 현금으로 지급할 예정입니다.&cr;주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다. &cr; 나. 자금의 세부 사용내역&cr;&cr; 금번 당사가 발행하는 제120-1회 및 제120-2회 무보증사채 발행자금 1,400억원 은 모두 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. &cr;&cr;[채무상환자금 세부내역]&cr;&cr;- 기발행 회사채 상환 (단위 : 억원) 구분 종목명 신용&cr;등급 발행&cr;금액 발행일 만기일 표면&cr;금리 무보증 공모&cr;회사채 LG상사116-2 AA- 700 2015-05-28 2020-05-28 2.432% 합계 700 주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다. - 차입금 상환 (단위 : 억원) 구분 종목명 금액 상환기간 비고 일반차입금 수출입은행 외 140 2020년6월 원리금 분할상환&cr;일정 따라 지급 163 2020년7월 294 2020년10월 140 2020년11월 합계 737 - - 주1) 부족 자금은 당사 보유 현금으로 지급할 예정입니다.&cr;주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다. Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 시장조성 등&cr;&cr;- 해당사항 없습니다.&cr; &cr;2. 이자보상비율&cr; (단위 : 억원, 배) 항 목 2017년 2018년 2019년 2019년&cr;1분기 2020년&cr;1분기 영업이익(A) 2,123 1,657 1,348 533 499 이자비용(B) 531 498 491 124 103 이자보상비율(A/B) 4.00 3.33 2.75 4.30 4.84 자료: 당사 사업보고서(연결기준) &cr;이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.&cr;&cr;&cr; 3. 미상환 채무증권의 현황&cr;&cr;가. 미상환 사채의 현황 (기준일 : 2020년 05월 14일) (단위: 억원, %) 종목명 채권종류 발행금액&cr;(억원) 발행일 만기일 표면금리&cr;(%) 신용등급 발행&cr;방법 LG상사(제115회) 회사채 500 2015-03-03 2022-03-03 2.736 AA-(NICE신용평가, 한신평) 공모 LG상사(제116-2회) 회사채 700 2015-05-28 2020-05-28 2.432 AA-(NICE신용평가, 한기평) 공모 LG상사(제116-3회) 회사채 900 2015-05-28 2022-05-28 2.858 AA-(NICE신용평가, 한기평) 공모 LG상사(제117-2회) 회사채 300 2016-09-05 2021-09-05 2.021 AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평) 공모 LG상사(제118-1회) 회사채 700 2018-01-23 2021-01-22 2.570 AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평) 공모 LG상사(제118-2회) 회사채 300 2018-01-23 2023-01-20 2.950 AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평) 공모 LG상사(제119회) 회사채 500 2020-05-13 2030-05-13 3.100 AA-(한기평) 사모 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 140,000 80,000 120,000 - - - - 340,000 사모 - - - - - 50,000 - 50,000 합계 140,000 80,000 120,000 - - 50,000 - 390,000 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - &cr; 4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항&cr;&cr;가. 신용평가회사 &cr; 신용평가회사명 고유번호 평 가 일 회 차 등 급 NICE신용평가(주) 00648466 2020년 05월 11일 제120-1회&cr;제120-2회 AA- 한국기업평가(주) 00156956 2020년 05월 11일 AA- 한국신용평가(주) 00299631 2020년 05월 07일 AA- 나. 평가의 개요 &cr;&cr;당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제 120회 무보증사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 3개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다. 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.&cr;&cr;다. 평가의 결과&cr; 평정사 평정등급 등급의 정의 전망(Outlook) NICE신용평가(주) AA- 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. stable(안정적) 한국기업평가(주) AA- 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. stable(안정적) 한국신용평가(주) AA- 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. stable(안정적) &cr;라. 정기평가 공시에 관한 사항&cr; (1) 평가시기&cr;당사는 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주), 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. &cr;&cr;(2) 공시방법&cr;NICE신용평가(주), 한국기업평가(주), 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.&cr;&cr;NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com&cr;한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr&cr;한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr&cr;&cr;&cr; 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. &cr;나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. &cr;다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)LG상사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr;&cr;라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 제2부 발행인에 관한 사항 Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 LG International (America) Inc. 1977.04 미 국 무역업 314,388 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(지배회사 자산총액의 10%이상) LHC Solar LLC 2012.03 미 국 태양광 3,673 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 LG International (Japan) Ltd. 1980.02 일 본 무역업 125,621 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG International (Hong Kong) Ltd. 1977.11 홍 콩 무역업 83,359 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG International (Singapore) Pte. Ltd. 1978.08 싱가폴 무역업 309,230 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(지배회사 자산총액의 10%이상) LG International (Deutschland) GmbH 1976.09 독 일 무역업 14,132 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 LG International (China) Ltd. 2006.01 중 국 무역업 13,569 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 2011.07 중 국 Hub 기능형사업 3,250 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd. 1985.06 호 주 유연탄 90,552 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) PT. Batubara Global Energy (BGE) 2007.08 인도네시아 유연탄 81,208 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) PT. Megaprima Persada (MPP) 2008.01 인도네시아 유연탄 29,673 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Mega Global Energy (MGE) 2007.04 인도네시아 유연탄 6,869 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 2005.01 인도네시아 유연탄 484,176 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(지배회사 자산총액의 10%이상) LG International (India) Ltd. 2013.05 인 도 무역업 1,756 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Green Global Lestari (GGL) 2010.01 인도네시아 팜오일 143,479 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) PT. Parna Agromas (PAM) 2005.09 인도네시아 팜오일 89,880 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 2003.07 인도네시아 팜오일 51,356 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 2005.03 인도네시아 팜오일 40,309 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 2009.12 인도네시아 팜오일 10,910 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Green Global Utama(GGU) (주1) 2020.02 인도네시아 팜오일 7,701 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 2009.01 인도네시아 산업조림 10,509 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 2008.01 인도네시아 수력발전소 249,923 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 2006.03 중 국 철강재가공업 38,448 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 2004.04 말레이시아 동광산 6,749 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 2008.07 홍 콩 유연탄 67,610 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 LG International Yakutsk Ltd. 2008.09 러시아 부동산임대업 7,283 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 2010.07 홍 콩 신재생발전소 8,428 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Colmineral, S.A. de.C.V. 2011.01 멕시코 철광석 4 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Fertilizer Resources Investment Ltd. 2013.07 홍 콩 비료제조업 120,466 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) 당진탱크터미널(주) 2002.05 대한민국 보관업 94,071 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 2015.06 베트남 철강재가공업 19,951 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Highland Cement International Co., Ltd. 2016.03 미얀마 시멘트 85,658 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) (주)판토스 (주2) 1977.01 대한민국 복합운송업 954,846 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(지배회사 자산총액의 10%이상) (주)판토스부산신항물류센터 (주2) 2008.07. 대한민국 창고보관업 11,394 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 헬리스타항공(주) (주2) 2010.04. 대한민국 복합운송업 5,390 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 ㈜한울타리 (주2) 2018.01 대한민국 도매 및 소매업 214 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주2) 2005.09 중 국 복합운송업 87,970 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. (주2) 2010.08 중 국 복합운송업 877 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주2) 2001.08 중 국 창고보관업 59,835 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주2) 2008.01 중 국 복합운송업 1,539 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주2) 2004.12 중 국 복합운송업 43,665 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주2) 2000.04 홍 콩 복합운송업 41,214 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주2) 2006.03 대 만 복합운송업 5,383 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Pantos Logistics Indonesia (주2) 2000.11 인도네시아 복합운송업 23,509 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 PT. Pantos Logistics Jakarta (주2) 2005.07 인도네시아 복합운송업 11,516 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. (주2) 2003.08 싱가폴 복합운송업 11,437 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. (주2) 2003.11 태 국 복합운송업 34,471 실질지배력 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. (주2) 2004.10 말레이시아 복합운송업 6,886 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주2) 2004.11 인 도 복합운송업 14,234 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주2) 2008.02 캄보디아 복합운송업 1,721 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주2) 2010.08 베트남 복합운송업 24,710 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. (주2) 2007.09 호 주 복합운송업 3,878 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. (주2) 2013.07 태 국 복합운송업 1,710 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주2) 2013.06 미얀마 복합운송업 1,022 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics U.K. Ltd (주2) 2004.08 영 국 복합운송업 14,011 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Benelux B.V (주2) 2004.04 네덜란드 복합운송업 61,948 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics France (주2) 2005.04 프랑스 복합운송업 16,132 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Poland (주2) 2005.05 폴란드 복합운송업 99,720 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) Pantos Logistics Germany GmbH (주2) 2005.09 독 일 복합운송업 14,800 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Spain S.L. (주2) 2006.02 스페인 복합운송업 12,057 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti (주2) 2012.08 터 키 복합운송업 3,891 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Sweden (주2) 2018.11 스웨덴 복합운송업 6,965 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Mexico (주2) 2006.03 멕시코 복합운송업 37,423 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Do Brasil Logistica (주2) 2007.06 브라질 복합운송업 7,532 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Colombia SAS (주2) 2012.03 콜롬비아 복합운송업 2,897 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Chile SpA (주2) 2013.02 칠 레 복합운송업 1,409 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Panama S.A (주2) 2014.01 파나마 복합운송업 4,244 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics AR S.A. (주2) 2017.02 아르헨티나 복합운송업 1,470 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주2) 2016.12 브라질 창고보관업 3,754 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 FNS CIS LLC (주2) 2005.10 러시아 복합운송업 22,919 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Kazakhstan (주2) 2005.03 카자흐스탄 복합운송업 1,806 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Ukraine Ltd (주2) 2006.06 우크라이나 복합운송업 - 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Customs Services LLC (주2) 2013.11 러시아 통관업 674 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주2) 2005.10 두바이 복합운송업 8,033 실질지배력 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주2) 2008.06 오 만 복합운송업 87 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia (주2) 2009.01 사우디 복합운송업 2,932 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Nigeria Limited (주2) 2018.01 나이지리아 복합운송업 260 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Japan Inc. (주2) 2002.05 일 본 복합운송업 17,239 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Hi Logistics (China) Co., Ltd. (주2) 2005.01 중 국 복합운송업 21,238 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Hi Logistics RUS, LLC. (주2) 2014.02 러시아 복합운송업 1,018 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Solutions India Private Limited (주2) 2012.05 인 도 복합운송업 9,821 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Hi Logistics Egypt S.A.E (주2) 2014.07 이집트 복합운송업 2,836 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos North America, INC. (주1, 2) 2013.05 미 국 복합운송업 11,335 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Pantos Logistics Hungary KFT. (주1, 2) 2019.06 헝가리 복합운송업 1,185 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Onecube International Logistics Co., Ltd. (주1, 2) 2019.09 중국 복합운송업 2,394 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 * 주요종속회사는 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, &cr; 750억원 이상인 종속회사임. &cr;&cr; (주1) 당분기 중 연결기업은 종속회사인 PT. Green Global Lestari (GGL)을 통해 PT. Green Global&cr; Utama(GGU)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 또한, 전기 중 Hi Logis&cr; tics USA, Inc. 의 사명을 Pantos North America, Inc. 으로 변경하였으며, Pantos Logistics Hu&cr; ngary KFT., Onecube International Logistics Co., Ltd.를 설립하여(지분 100%) 연결대상 종&cr; 속기업으로 추가하였습니다. &cr; &cr; (주2) 보고기간 종료일 현재 (주)판토스의 종속기업이며, 지분율은 (주)판토스와 그 종속기업이 보유한&cr; 지분의 단순합산율임 . &cr; &cr; ※ 국내 주식시장에 상장된 종속회사는 없음.&cr;※ 총 85개 종속회사 중 국내종속기업수: 5개, 해외종속기업수: 80개 &cr; (1) 연결대상회사의 변동내용 &cr; (2020.1.1~2020.03.31 기준) 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 PT. Green Global Utama(GGU) 신규설립 - - 연결&cr;제외 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. 매각 - - (2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 유가증권시장 1976년 01월 30일 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr;당사의 명칭은 "주식회사 LG상사"이고, 한글로는 "주식회사 엘지상사"라 하며, &cr;영문명은 "LG INTERNATIONAL CORP."입니다.&cr; 다. 설립일자 및 존속기간 &cr;당사는 1953년 11월 26일에 설립되었으며, 1976년 1월 30일에 상장되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;주 소 : (03184) 서울특별시 종로구 새문안로 58, LG광화문빌딩&cr; * 주소변경: 2019년 2월 11일(계약체결일 기준), 서울특별시 영등포구 여의대로 128, LG트윈타워→ &cr; 서울특별시 종로구 새문안로 58, LG광화문빌딩으로 변경&cr; (2019년 1월 31일자 본점소재지 변경 한국거래소 신고사항 참조)&cr; 전 화 : 02-3777-1114&cr;홈페이지 : http://www.lgicorp.com &cr; 마. 중소기업 해당 여부 &cr;당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 &cr; 보고서 제출 기준일 현재, 당사 사업 부문은 에너지/팜 부문, 산업재/솔루션 부문, 물류 부문으로 구분됩니다. 에너지/팜 부문은 석탄, 팜 사업 등이, 산업재/솔루션 부문은 화학, 프로젝트, 전기/전자부품 사업 등이, 물류 부문은 해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등이 포함되어 있습니다. &cr;사업 부문별로 진행 중인 자세한 사업의 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 &cr;참조하시기 바랍니다. &cr; 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부 &cr; &cr; (1) 기업집단의 명칭&cr; - LG계열&cr;&cr; (2) 기업집단에 소속된 회사 &cr;&cr; ① 국내법인 구 분 회 사 명 법인등록번호 주 업 종 상 장 ㈜LG 110111-0003543 지주회사 LG전자㈜ 110111-2487050 방송수신기 및 기타 영상, 음향기기 제조업 ㈜LG상사 110111-0004632 제조,도소매서비스,건설,부동산 ㈜LG화학 110111-2207995 석유화학계 기초 화합물 제조업 ㈜LG생활건강 110111-2208000 화장품 및 생활용품 제조업 LG디스플레이㈜ 110111-0393134 액정표시장치제조업 ㈜LG유플러스 110111-1296676 유무선 통신서비스 LG이노텍㈜ 110111-0192180 기타 전자부품 제조업 ㈜지투알 110111-0375398 비금융 지주회사 ㈜LG하우시스 110111-4071207 건축용 플라스틱제품 제조업 ㈜실리콘웍스 160111-0089395 평판디스플레이 시스템 IC 설계 및 제조 ㈜로보스타 110111-1655393 제조용(산업용) 로봇 제조 및 판매 ㈜엘지헬로비전 110111-1144297 유선 방송업 소 계 13개사 - - 비상장 ㈜LG씨엔에스 110111-0516695 기타 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 ㈜LG스포츠 110111-0359300 프로야구단 운영 ㈜LG경영개발원 110111-0423494 경제,경영,환경연구 및 자문연수원 LG엠엠에이㈜ 206211-0001805 기타 기초유기화합물 제조업 ㈜미디어로그 110111-1905441 부가통신업 ㈜데이콤크로싱 110111-2234683 국제회선임대 ㈜에스앤아이코퍼레이션 110111-2411520 기타 부동산 임대업 ㈜하이프라자 131111-0028801 가전제품 도매업 ㈜씨텍 110111-0589171 전기, 가스 증기 및 공기조절 공급업 ㈜씨에스리더 110111-2271924 텔레마케팅 서비스업 ㈜아인텔레서비스 180111-0367581 텔레마케팅 서비스업 ㈜비즈테크파트너스 110111-2689507 ERP컨설팅/개발/아웃소싱, 비즈니스인텔리전스 컨설팅/개발 등 코카콜라음료㈜ 110111-1342130 청량음료 등의 제조 및 판매 하이엠솔루텍㈜ 110111-3371989 전기·전자·공조기기 판매 및 유지보수업 ㈜씨에스원파트너 110111-3961756 텔레마케팅 서비스업 ㈜에이치에스애드 110111-3076662 광고제작 및 대행업 ㈜엘베스트 110111-3806267 광고대행업 ㈜LG토스템비엠 110111-4080688 금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업 ㈜하이텔레서비스 110111-4251552 콜센터 및 텔레마케팅 서비스업 ㈜더페이스샵 110111-0386973 화장품제조업 ㈜한국음료 211311-0005197 식음료 제조,판매 및 수출입업 ㈜곤지암예원 134211-0111354 농업, 임업, 도소매업 해태에이치티비㈜ 110111-0900004 음료 제조,판매 및 임대업 살데비다코리아㈜ 144811-0008169 광업, 도소매업 에이스냉동공조㈜ 135111-0047493 냉동기, 공조기류 제조 및 판매업 ㈜나눔누리 176011-0075546 사회복지 서비스업 크린소울(유) 110114-0113073 비누 및 세정제 도매업 이노위드㈜ 200111-0343156 용역서비스 ㈜하누리 134811-0262254 청소용역사업, 스팀세차사업, 기숙사관리용역사업 등 ㈜행복누리 150111-0172829 화학 공업 제품 제조, 청소용역사업, 세차 사업 ㈜위드유 110111-5145556 서비스업 ㈜씨앤피코스메틱스 110111-1905318 화장품 판매업 캐이엔아이㈜ 110111-2061581 생활용품 판매업 ㈜판토스 110111-0208127 복합운송주선업 외 ㈜판토스부산신항물류센터 180111-0641133 창고보관업 외 ㈜헬리스타항공 120111-0528086 항공운송 총대리점업 외 ㈜에프엠지 140111-0020096 화장품 제조업 ㈜밝은누리 150111-0206876 청소용역사업, 세차사업 당진탱크터미널㈜ 165011-0011709 유류 및 화공약품, 가스, 보관업 및 운반업 ㈜팜한농 110111-4362482 살충제 및 기타 농약 제조업, 비료 및 질소화합물 제조업 ㈜행복마루 110111-6140993 건축물 일반 청소업, 비알콜 음료점업 및 커피전문점 운영업 LG파루크㈜ 110111-6210647 헤어케어 제품 도소매 ㈜미젠스토리 131111-0466580 유전자 분석 정보 제공 서비스 ㈜미래엠 134211-0190259 관광호텔업, 관광객 이용시설업 ㈜드림누리 110111-6560282 건축물 일반청소업 태극제약㈜ 134811-0004367 의약품제조업 제이에스제약㈜ 205911-0016611 의약품제조업 ㈜그린누리 230111-0286144 건축물 일반청소업 ㈜한울타리 110111-6628337 기타 음, 식료품 위주 종합 소매업 ㈜로보메디 161511-0181019 전동보장구 제조 및 도매업 우지막코리아㈜ 154511-0032401 페라이트마그넷의 제조와 판매 세종그린파워㈜ 110111-5586065 증기, 전력 판매 ㈜울릉샘물 175811-0003526 먹는 샘물 제조 및 판매업 ㈜루치펠로코리아 110111-5089316 의약외품 제조 및 판매업 ㈜에스앤아이씨엠 110111-7030507 건축 및 토목엔지니어링 서비스 ㈜하나방송 190111-0066107 유선 방송업 ㈜유플러스홈서비스 110111-7343215 정보통신업 소 계 57개사 - - 합 계 70개사 - - * ㈜드림누리는 2018년 1월 1일자로 계열편입되었음. &cr; 에스케이실트론㈜(舊㈜엘지실트론)은 2018년 1월 3일자로 계열제외되었음. &cr; ㈜세실은 2018년 1월 3일자로 계열제외되었음. &cr; 태극제약㈜는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음. &cr; 제이에스제약㈜는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음. &cr; ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음. &cr; ㈜그린누리는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음. &cr; ㈜한울타리는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음. &cr; 엘지엔시스㈜는 2018년 4월 12일자로 계열제외되었음. &cr; ㈜엘비루셈(舊㈜루셈)은 2018년 4월 18일자로 계열제외되었음. &cr; ㈜하우시스이엔지는 2018년 7월 10일자로 계열제외되었음. &cr; ㈜제니스는 2018년 7월 25일자로 ㈜에프엠지로 사명 변경되었음. &cr; ㈜사랑누리는 2018년 8월 27일자로 계열제외되었음. &cr; ㈜로보스타는 2018년 9월 1일자로 계열편입되었음. &cr; ㈜로보메디는 2018년 9월 1일자로 계열편입되었음. &cr; 우지막코리아㈜는 2018년 11월 1일자로 계열편입되었음. &cr; ㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 ㈜에스앤아이코퍼레이션으로 사명 변경되었음. &cr; ㈜지흥은 2018년 12월 26일자로 계열제외되었음. &cr; ㈜팜화옹은 2018년 12월 26일자로 계열제외되었음. &cr; 舊㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 MRO사업부문을 물적분할하여 100% 자회사인 ㈜서브원을 &cr; 신설하였으며, 신설법인 ㈜서브원은 2019년 1월 1일자로 계열편입되었음. &cr; 세종그린파워㈜는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.&cr; (유)이스트애로우파트너스는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜울릉샘물은 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜루치펠로코리아는 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음. &cr; ㈜에스앤아이씨엠은 2019년 4월 1일자로 계열편입되었음.&cr; (유)이스트애로우파트너스는 2019년 6월 20일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2019년 6월 21일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜서브원은 2019년 7월 24일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜코리아일레콤은 2019년 8월 30일자로 계열제외되었음.&cr; 글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사는 2019년 11월 1일자로 계열제외되었음.&cr; 엘지퓨얼셀시스템즈코리아㈜는 2019년 12월 13일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜하이엔텍은 2019년 12월 30일자로 계열제외되었음.&cr; 엘지히타치워터솔루션㈜은 2019년 12월 31일자로 계열제외되었음.&cr; * ㈜엘지헬로비전은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜하나방송은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜유플러스홈서비스는 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.&cr; 제이에스제약㈜는 2020년 4월 14일자로 계열제외되었음.&cr; 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주)는 2020년 5월 1일자로 계열편입되었음.&cr;&cr; ② 해외법인 계열회사명 소재국 Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S. 터키 BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD. 중국 Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD. 중국 DACOM AMERICA,INC. 미국 EIC PROPERTIES PTE, LTD. 싱가포르 LG CNS BRASIL SERVICOS DE TI LTDA 브라질 GIIR America Inc. 미국 GllR Communications India Private Limited 인도 GllR UK Limited 영국 Hangzhou LG Cosmetics Co.,Ltd. 중국 Hi Logistics China Co., Ltd. 중국 Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 중국 KM Resources Inc. 말레이시아 Korea Carbon International Co., Ltd. 중국 L&T Display Technology (Fujian) Limited 중국 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 중국 LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 중국 LG Chem (Taiwan), Ltd. 대만 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 LG Chem America, Inc. 미국 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 브라질 LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd. 중국 LG Chem Europe Gmbh 독일 LG Chem Michigan Inc. 미국 LG Chem Poland Sp. z o.o. 폴란드 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 LG Chemical India Pvt. Ltd. 인도 LG CNS America Inc. 미국 LG CNS China Inc. 중국 LG CNS Europe B.V 네덜란드 LG CNS India Pvt. Ltd. 인도 LG CNS PHILIPPINES, INC. 필리핀 LG Consulting corp. 파나마 LG Display America,Inc. 미국 LG Display Germany GmbH 독일 LG Display Guangzhou Co., Ltd 중국 LG Display Japan Co.,Ltd. 일본 LG Display Nanjing Co.,Ltd. 중국 LG Display Poland Sp.zo.o. 폴란드 LG Display Shanghai Co.,Ltd. 중국 LG Display Shenzhen Co., Ltd 중국 LG Display Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 LG Display Taiwan Co.,Ltd. 대만 LG Display Yantai Co., Ltd. 중국 LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd. 중국 LG Electronics (China) Co., Ltd. 중국 LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd. 중국 LG Electronics (Levant) Jordan 요르단 LG Electronics Alabama Inc. 미국 LG Electronics Algeria SARL 알제리 LG Electronics Almaty Kazakhstan 카자흐스탄 LG Electronics Argentina S.A. 아르헨티나 LG Electronics Australia Pty, Ltd. 호주 LG Electronics Benelux Sales B.V. 네덜란드 LG Electronics Canada, Inc. 캐나다 LG Electronics Colombia Limitada 콜롬비아 LG Electronics do Brasil Ltda. 브라질 LG Electronics Deutschland GmbH 독일 LG Electronics Dubai FZE 아랍에미리트 LG Electronics Egypt S.A.E 이집트 LG Electronics Espana S.A 스페인 LG Electronics European Holding B.V. 네덜란드 LG Electronics European Shared Service Center B.V. 네덜란드 LG Electronics France S.A.S. 프랑스 LG Electronics Guatemala S.A. 과테말라 LG Electronics Gulf FZE 아랍에미리트 LG Electronics Hellas S.A. 그리스 LG Electronics HK Ltd. 중국 LG Electronics Honduras S.de R.L. 온두라스 LG Electronics Huizhou Ltd. 중국 LG Electronics Inc Chile Limitada 칠레 LG Electronics India Pvt. Ltd. 인도 LG Electronics Italia S.P.A. 이탈리아 LG Japan Lab. Inc. 일본 LG Electronics Japan, Inc. 일본 LG Electronics Latvia, Ltd 라트비아 LG Electronics Magyar K.F.T. 헝가리 LG Electronics M Sdn. Bhd 말레이시아 LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V. 멕시코 LG Electronics Mexico S.A.DE C.V. 멕시코 LG Electronics Middle East Co., Ltd. 아랍에미리트 LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O. 폴란드 LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC. 미국 LG Electronics Monterrey Mexico S.A. de C.V 멕시코 LG Electronics Morocco S.A.R.L. 모로코 LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD 중국 LG Electronics Nigeria Limited 나이지리아 LG Electronics Nordic AB 스웨덴 LG Electronics North Africa Service Company SARL 튀니지 LG Electronics Overseas Trading FZE 아랍에미리트 LG Electronics Panama, S.A. 파나마 LG Electronics Peru S.A. 페루 LG Electronics Philippines Inc. 필리핀 LG Electronics Polska Sp. Z.O.O 폴란드 LG Electronics Portugal S.A. 포르투갈 LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD 중국 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 멕시코 LG Electronics RUS, LLC 러시아 연방 LG Electronics S.A. (Pty) Ltd. 남아공 LG Electronics Shenyang Inc. 중국 LG Electronics Singapore PTE LTD 싱가포르 LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd. 대만 LG Electronics Thailand Co., Ltd. 태국 LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd. 중국 LG Electronics Ticaret A.S. 터키 LG Electronics U.S.A., Inc. 미국 LG Electronics Ukraine 우크라이나 LG Electronics U.K. Ltd. 영국 LG Electronics Venezuela S.A 베네주엘라 LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O. 폴란드 LG Electronics(Shanghai) Research and Development Center Co., Ltd. 중국 LG Electronics (Kunshan) Co., Ltd. 중국 LG Electronics Africa Logistics FZE 아랍에미리트 LG Electronics Miami Inc. 미국 LG Hausys America,Inc. 미국 LG Hausys Europe GmbH 독일 LG Hausys India Private Limited 인도 LG Hausys RUS,LLC. 러시아 LG Hausys Trading Co., Ltd. 중국 LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd. 대만 LG H&H USA, Inc. 미국 LG Household & Health Care Trading (Shanghai) Co., Ltd 중국 LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd. 대만 LG Innotek Huizhou Co., Ltd. 중국 PT. LG Innotek Indonesia 인도네시아 LG Innotek Poland Sp. z o.o. 폴란드 LG Innotek USA, Inc. 미국 LG Innotek Yantai Co., Ltd. 중국 LG International Yakutsk 러시아 LG International(America) Inc. 미국 Bowen Investment(Australia) Pty Ltd 호주 LG International(China) Corp. 중국 LG International(Deutschland) GmbH. 독일 LG International(Hong Kong) Ltd. 중국 LG International(Japan) Ltd. 일본 LG International(Saudi) LLC 사우디아라비아 LG International(Singapore) Pte. Ltd. 싱가포르 LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd. 중국 LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 인도 LG Chem Life Sciences Poland Ltd. 폴란드 LG Polymers India Pvt. Ltd. 인도 LG Soft India Private Limited 인도 LG VINA Chemical Co.,Ltd. 베트남 LG VINA COSMETICS COMPANY LIMITED 베트남 LG-Shaker Co. Ltd. 사우디아라비아 Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd. 중국 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 중국 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd. 중국 P.T. LG Electronics Indonesia 인도네시아 Philco Resources Ltd. 말레이시아 PT. LG CNS Indonesia 인도네시아 PT. Batubara Global Energy 인도네시아 PT. Green Global Lestari 인도네시아 PT. Indonesia Renewable Resources 인도네시아 PT. Mega Global Energy 인도네시아 Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd. 중국 Resources Investment (H.K) Limited 중국 S&I Nanjing Company Limited 중국 Servicios Integrales LG S.A DE C.V 멕시코 Servicios LG Monterrey Mexico S.A. de C.V. 멕시코 Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd. 중국 Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd. 중국 THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD 중국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 중국 Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd. 중국 LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 중국 Tianjin Li Jie Cartridge Heater co.,Ltd 중국 V-ENS (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 Zenith Electronics LLC 미국 Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania 미국 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 중국 GllR Rus LLC 러시아 GllR Do Brasil Ltda 브라질 LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 중국 Yantai VMI HUB LG International 중국 PT. Mega Prima Persada 인도네시아 PT. Parna Agromas 인도네시아 LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd. 중국 LG Electronics Angola Limitada 앙골라 Colmineral S.A. de C.V 멕시코 Ginza Stefany Inc. 일본 LG CNS COLOMBIA SAS 콜롬비아 LHC Solar. LLC 미국 LG Hausys Mongolia LLC 몽골 PANTOS LOGISTIC SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED 인도 LG Electronics Saudi Arabia LLC 사우디아라비아 GIIR Thailand Ltd. 태국 PT. Ganda Alam Makmur 인도네시아 LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd 중국 Global OLED Technology LLC. 미국 GllR Germany GmbH 독일 GllR Ukraine LLC 우크라이나 LG Display (China) Co., Ltd. 중국 LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 태국 Everlife Co., Ltd. 일본 TFS Singapore Private Limited 싱가포르 Everlife Agency Co., Ltd. 일본 Everlife H&B Co., Ltd. 대만 LG Electronics Pasig Inc. 필리핀 LG Innotek Mexico S.A. de C.V. 멕시코 LGC Petrochemical India Private Ltd. 인도 LG International India Private Limited 인도 LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd 베트남 Fertilizer Resources Investment Limited 중국 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 터키 THE FACE SHOP TRADE (GUANGDONG) Co., Ltd 중국 LG CNS MALAYSIA SDN BHD 말레이시아 LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd. 중국 LG CNS Saudi Arabia LLC 사우디아라비아 LG CNS JAPAN Co., Ltd. 일본 HI LOGISTICS RUS. LIMITED LIABILITY COMPANY 러시아 LG Chem Japan Co.,Ltd. 일본 UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC 미국 LG NanoH2O, LLC 미국 LG Holdings Japan Co., Ltd 일본 PT. Binsar Natorang Energi 인도네시아 PT.LG Electronics Service Indonesia 인도네시아 Farmhannong America, Inc. 미국 Silicon Works Inc. 미국 Hi Logistics Egypt 이집트 HS Ad MEA FZ-LLC 아랍에미리트 HSAD LATIN AMERICA,S.A. 파나마 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd. 중국 Combustion Synthesis Co., Ltd. 일본 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 LG Chem Malaysia SDN.BHD 말레이시아 LG CNS UZBEKISTAN, LLC 우즈베키스탄 LG Electronics Finland Lab Oy 핀란드 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 중국 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. 중국 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (HK) Company limited 중국 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. 대만 PT. Pantos Logistics Indonesia 인도네시아 PT. Pantos Logistics Jakarta 인도네시아 PT. Pantos Express Indonesia 인도네시아 Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD. 싱가포르 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. 태국 Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 인도 Pantos Logistics (CAMBODIA) Co., Ltd. 캄보디아 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. 베트남 Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD. 호주 Pantos Logistics Philippines Inc. 필리핀 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 태국 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 미얀마 Pantos Logistics U.K Ltd. 영국 Pantos Logistics Benelux B.V 네덜란드 Pantos Logistics France 프랑스 Pantos Logistics Poland Sp.z o.o. 폴란드 Pantos Logistics Germany GmbH 독일 Pantos Logistics Spain S.L. 스페인 Pantos Logistics DIS TICARET SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI 터키 Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V 멕시코 Pantos Do Brasil Logistica Ltda 브라질 Pantos Logistics Colombia S.A.S 콜롬비아 Pantos Logistics Chile SPA 칠레 Pantos Logistics Panama S.A. 파나마 FNS CIS LLC 러시아 Pantos Logistics Kazakhstan 카자흐스탄 Pantos Logistics UKRAINE LTD. 우크라이나 Pantos Customs Services LLC 러시아 ZAO Contrans 러시아 Pantos Logistics L.L.C (DUBAI) 아랍에미리트 PANTOS LOGISTICS L.L.C OMAN 오만 PANTOS LOGISTICS CO., LTD. SAUDI ARABIA 사우디아라비아 Pantos Logistics Japan Inc. 일본 LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd. 중국 LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd. 중국 HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C 아랍에미리트 Highland Cement International Co., Ltd. 미얀마 S&I POLAND sp.z o.o. 폴란드 Pantos North America, Inc. 미국 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 베트남 Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd. 중국 LG H&H HK LIMITED 중국 HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC. 필리핀 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o. 폴란드 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 중국 Toiletry Japan Inc. 일본 LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd 베트남 LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD 중국 HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA 브라질 PANTOS LOGISTICS AR S.A. 아르헨티나 HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD. 베트남 c2i(s.r.o) 슬로바키아 FJ Composite Material Co., Ltd. 일본 LG CNS VIETNAM CO., LTD 베트남 LG Corp. U.S.A. 미국 LG Hausys Canada, Inc. 캐나다 Silicon Works China Co., Ltd 중국 LGEUS Power, LLC 미국 LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC 미국 LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd. 베트남 LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 HS AD VIETNAM CO., LTD. 베트남 LG Chem Austrailia Pty Ltd. 호주 CCP-LGE OWNER, LLC 미국 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 멕시코 FarmHannong(Thailand) Ltd. 태국 Pantos Logistics Nigeria Limited 나이지리아 LG ELECTRONICS FUND I LLC 미국 LG Technology Ventures LLC 미국 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC. 베트남 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 중국 LG CHEM FUND I LLC 미국 LG UPLUS FUND I LLC 미국 LG DISPLAY FUND I LLC 미국 HS GTM Germany GmbH 독일 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD 중국 PT. Grand Utama Mandiri 인도네시아 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur 인도네시아 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua 인도네시아 LG Household & Health Care (Thailand) Limited 태국 FMG & MISSION Company Limited 일본 ZKW Holding GmbH 오스트리아 ZKW Group GmbH 오스트리아 ZKW Lichtsysteme GmbH 오스트리아 ZKW Elektronik GmbH 오스트리아 KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o. 체코 KES Poland Sp.z o.o. 폴란드 ZKW Slovakia s.r.o. 슬로바키아 ZKW Lighting Systems USA, Inc. 미국 ZKW Mexico, S.A. de C.V. 멕시코 ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V. 멕시코 ZKW Mexico Servicios, S.A. de C.V. 멕시코 ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd. 중국 ZKW Austria Immobilien Holding GmbH 오스트리아 ZKW Austria Immobilien GmbH 오스트리아 HIPLAZA (Shenyang) Trading Co., Ltd. 중국 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 중국 Live & Life Company Limited 일본 Fleuve Beaute Inc. 일본 ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD 중국 LG CNS FUND I LLC 미국 S&I Vietnam construction Co., Ltd 베트남 PANTOS LOGISTICS SWEDEN AB. 스웨덴 Uniseal, Inc. 미국 LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd. 중국 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 미국 Avon Manufacturing (Guangzhou), Ltd. 중국 QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD 중국 Uniseal Europe Ltd. 영국 PANTOS LOGISTICS HUNGARY KFT. 헝가리 S&I CM NANJING 중국 S&I CM POLAND SP. Z o. o 폴란드 FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD. 말레이시아 S&I CM VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 New Avon Company 미국 Avon Canada Inc. 캐나다 LG H&H Tokyo R&D Center Inc. 일본 Onecube International Logistics Co., Ltd. 중국 PT Farm Hannong Indonesia 인도네시아 PT. Green Global Utama 인도네시아 아. 신용평가에 관한 사항 &cr;(1) 신용등급 내역 &cr;[LG상사] 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018.01.09 제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2018.01.09 제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2018.01.10 제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2018.05.09 제115회, 제117-1회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2018.05.15 제116-1회, 제116-2회, 제116-3회, 제117-1회, 제117-2회,&cr;제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2018.05.31 제115회, 제116-2회, 제116-3회, 제117-1회, 제117-2회,&cr;제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2019.05.30 제115회, 제117-1회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2019.07.12 제116-2회, 제116-3회, 제117-1회, 제117-2회, 제118-1회, &cr;제118-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2019.07.15 제115회, 제116-2회, 제116-3회, 제117-1회, 제117-2회, 제118-1회, &cr;제118-2회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2020.05.06 제116-2회, 제116-3회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2020.05.07 제115회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2020.05.11 제115회, 제116-2회, 제116-3회, 제117-2회, 제118-1회,제118-2회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2020.05.07 제120-1회, 제120-2회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2020.05.11 제119회, 제120-1회, 제120-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2020.05.11 제120-1회, 제120-2회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2018.05.09 기업어음 A1 한국신용평가(A1 ~ D) 본평가 2018.05.15 기업어음 A1 한국기업평가(A1 ~ D) 본평가 2018.12.19 기업어음 A1 한국신용평가(A1 ~ D) 정기평가 2018.12.19 기업어음 A1 한국기업평가(A1 ~ D) 정기평가 [판토스] 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018.04.25 제1회 무보증사채 A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2018.04.27 제1회 무보증사채 A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2019.07.19 제1회 무보증사채 A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2019.07.23 제1회 무보증사채 A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2018.04.25 기업어음 A2+ 한국기업평가(A1 ~ D) 본평가 2018.04.27 기업어음 A2+ NICE신용평가(A1 ~ D) 본평가 2018.12.20 기업어음 A2+ 한국기업평가(A1 ~ D) 정기평가 2018.12.27 기업어음 A2+ NICE신용평가(A1 ~ D) 정기평가 (2) 기업어음평가 신용등급체계 및 정의 등 급 등 급 정 의 투자등급 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 다소 열위임 투기등급 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 ※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음.&cr; (3) 회사채평가 신용등급체계 및 정의 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경변화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 &cr;따라 장래원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 투기등급 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 &cr;단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 더욱 불안요소가 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음 D 상환불능상태임 ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음.&cr; (4) 신용평가의 종류 종 류 내 용 본평가 채무자인 기업의 전반적인 채무상환 능력을 평가하는 것으로, 해당기업이 평가를 의뢰하였을 때 실시하는 신용평가 정기평가 본평가를 통해 확정된 등급을 유효기간 내에 정기적으로 재검토하는 신용평가 수시평가 기존등급을 변경할 사유가 발생하거나 변경할 가능성이 있다고 인정될 때 실시하는 신용평가 &cr; 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 &cr;주 소 : (03184) 서울특별시 종로구 새문안로 58, LG광화문빌딩&cr; * 주소변경: 2019년 2월 11일(계약체결일 기준), 서울특별시 영등포구 여의대로 128, LG트윈타워→ &cr; 서울특별시 종로구 새문안로 58, LG광화문빌딩으로 변경 &cr; (2019년 1월 31일자 본점소재지 변경 한국거래소 신고사항 참조)&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 일자 내용 2019.03 송치호 사장 대표이사/CEO 사임 윤춘성 부사장 대표이사/CEO 선임 ※ 상기 이외의 경영진의 변동은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원의 현황' 참조&cr; 다. 최대주주의 변동 (단위 : 주, %) 변동일 변경전 변경후 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 11월 28일 구본준 ㈜LG 10,191,159 26.29% 시간외 대량 매수 소유주식수와 지분율은 &cr;변동일 당시의 ㈜LG 및 특수관계인 합산임 ※ 인수조건&cr; 매수대상 주식 : ㈜LG상사의 보통주식 9,571,336주(24.69%)&cr; 매수금액 : 296,711,416,000원 (주당 31,000원)&cr; 매도인 : 구본준 외 35명&cr; 계약일: 2017년 11월 9일(계약당시 시가: 31,000원)&cr; 인수자금 조달방법: 영업활동 등으로 취득한 보유 현금&cr; ※ 일자(2017년 11월 28일)는 매매일 기준임. &cr; 라. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2016.10 중국 석탄화력 열병합 발전소의 지분 30% 확보 2017.02 미얀마 소재 시멘트 공장 지분 51% 취득 2018.09 인도네시아 팜농장 지분 95% 취득 2018.11 GeoPark Colombia Cooperatie U.A. 지분 20% 매각 &cr; 마. 주요종속회사의 연혁 법인명 일자 연혁 LG International (America) Inc. 1977.04 법인 설립(Bando Sangsa, New York) 1984.01 Lucky-Goldstar International (America), Inc. 상호변경 2003.12 New Jersey와 L.A. 사무소 통합 LG International (Japan) Ltd. 1965.05 사무소 신설 1978.12 지점 변경 1980.02 현지법인 변경 LG International (Hong Kong) Ltd. 1977.11 Bando Sang Sa(HK) Ltd. 법인설립 1983.12 Lucky-Goldstar International(HK) Ltd. 상호변경 1995.02 LG International(Hong Kong) Ltd. 상호변경 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 1977.07 사무소 지사 등록 1978.08 현지 법인화 2006.06 Kuala Lumpur 지사 흡수 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd. 1985.06 법인 설립 1987.02 엔샴(Ensham) 유연탄광 시추탐사 1993.10 엔샴(Ensham) 유연탄광 생산시작 2011.09 엔샴(Ensham) 유연탄광 지분 10% 추가 취득 (총 15%) 2017.12 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 상호변경 PT. Batubara Global Energy (BGE) 2007.11 법인 설립 2009.01 MPP 유연탄광 생산시작 PT. Ganda Alam Makmur(GAM) 2012.07 지분 60% 취득 2017.01 GAM 광산 상업 생산 PT. Green Global Lestari (GGL) 2009.12 지분 100% 취득 2018.09 신규 팜농장 지분 95% 취득 PT. Parna Agromas (PAM) 2005.09 법인 설립 2009.12 지분 인수 계약 체결 2010.01 지분 95% 취득 2012.10 CPO Mill 완공 및 판매 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 2008.01 법인 설립 2014.05 지분 51% 취득 2019.05 지분 95% 취득 (주1) Fertilizer Resources Investment Ltd. 2013.07 법인 설립 2014.11 상업 생산 당진탱크터미널㈜ 2015.08 지분 100% 취득 Highland Cement International Co., Ltd. 2017.02 지분 51% 취득 2017.09 상업 생산 ㈜판토스 1977.02 ㈜범한흥산 설립(항공운송 대리점) 1992.10 복합운송 주선업 등록 1992.12 범한종합물류㈜ 상호변경 2006.07 ㈜범한판토스 상호변경 2007.12 종합물류기업 인증 획득 2015.08 ㈜범한판토스 LG그룹 상호출자제한 기업집단 편입 2015.11 하이로지스틱스㈜ 지분 100% 취득 2016.08 하이로지스틱스㈜ 흡수합병 2017.03 ㈜판토스 상호변경 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. 2005.09 법인설립(Qingdao ocean earth international) 2008.06 ㈜판토스 지분 투자로 100% 외국투자회사로 변경 2009.04 Pantos Logistics (China) 상호 변경 2010.02 Huilian Logistics 자회사 지분 100% 취득 2012.11 청도시 시남구에서 로산구로 사무실 이전 Pantos Logistics Poland 2004.08 폴란드 지사 설립 2005.04 폴란드 법인 전환 2012.06 AEO 인증 획득 2013.04 Mlawa 창고운영 비즈니스 시작 2015.01 바르샤바 Dzialkowa 로 사무실 이전 2016.08 Hi Logistics Poland 사업 인수 (주1) 최초 지분율 51%에서 유상증자(총 13회) 진행하여, 2019.5월 지분 95% 취득함. 3. 자본금 변동사항 [증자(감자)현황] (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - - - - - - &cr; 4. 주식의 총수 등 &cr; 2020년 05월 14일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행주식의 총수는 38,760,000주입니다. 발행주식의 총수는 발행할 주식 총수의 48.45%에 해당됩니다. 현재 유통주식수는 자기주식 922,461주를 제외한 37,837,539주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr; [주식의 총수 현황] (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 80,000,000 - 80,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 68,000,000 - 68,000,000 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 29,240,000 - 29,240,000 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 29,240,000 - 29,240,000 2006년 ㈜LG패션 분할 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 38,760,000 - 38,760,000 - Ⅴ. 자기주식수 922,461 - 922,461 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 37,837,539 - 37,837,539 - ※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결&cr; (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)&cr; 자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 공시 참조&cr; 5. 의결권 현황 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 38,760,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 922,461 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 보통주 37,837,539 - 우선주 - - ※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결&cr; (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)&cr; 자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 공시 참조&cr;&cr; 6. 배당에 관한 사항 당사는 배당에 관한 사항은 회사 정관의 규정에 따르고 있습니다.&cr;- 정관 제41조(배당) &cr;&cr;① 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 금전 또는 주식으로 하기로 한다. 단, 동 배당외에 영업년도 중 1회에 한하여 상법 소정의 규정에 따라 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에 대해 금전으로 이익을배당할 수 있다. &cr;&cr;② 전항의 배당에 대하여 배당 실시일로부터 5년 이내에 청구가 없을 때에는 그 배당청구권을 포기한 것으로 간주하여 이를 본회사의 소득으로 한다.&cr; [주요배당지표] 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제67기 제66기 제65기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 28,575 -70,365 60,210 (별도)당기순이익(백만원) 58,886 -69,929 62,784 (연결)주당순이익(원) 739 -1,820 1,557 현금배당금총액(백만원) 11,598 9,665 9,665 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 40.59 - 16.05 현금배당수익률(%) 보통주 2.0 1.6 0.9 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 300 250 250 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ 연결당기순이익은 지배기업소유주지분 기준임. Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; &cr;가. 사업부문별 주요 사업 현황 사업 부문 주요사업현황 종속회사 에너지/팜 석탄, 팜 등 PT. Batubara Global Energy (BGE) PT. Mega Global Energy (MGE) PT. Mega Prima Persada (MPP) PT. Ganda Alam Makmur (GAM) Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou) Bowen Investment (Australia) Pty Ltd PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) PT. Green Global Lestari (GGL) PT. Parna Agromas (PAM) PT. Grand Utama Mandiri (GUM) PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) Colmineral, S.A. de.C.V. Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) PT. Green Global Utama(GGU) 산업재/솔루션 화학, 프로젝트, 전기/전자 부품 등 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. LG International (America) Inc. LG International (Japan) Ltd. LG International (Hong Kong) Ltd. LG International (Singapore) Pte. Ltd. LG International (Deutschland) GmbH LG International (China) Ltd. LG International (India) Ltd. LG International Yakutsk Ltd. Fertilizer Resources Investment Ltd. LHC Solar LLC PT. Binsar Natorang Energi (BNE) Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited Highland Cement International Co., Ltd. 물류 복합운송주선, 창고보관업 등 ㈜ 판토스 ㈜판토스부산신항물류센터 ㈜헬리스타항공 ㈜한울타리 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. PT. Pantos Logistics Indonesia PT. Pantos Logistics Jakarta Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. Pantos Logistics U.K. Ltd Pantos Logistics Benelux B.V Pantos Logistics France Pantos Logistics Poland Pantos Logistics Germany GmbH Pantos Logistics Spain S.L. Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti Pantos Logistics Sweden Pantos Logistics Mexico Pantos Do Brasil Logistica Pantos Logistics Colombia SAS Pantos Logistics Chile SpA Pantos Logistics Panama S.A Pantos Logistics AR S.A. Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA FNS CIS LLC Pantos Logistics Kazakhstan Pantos Logistics Ukraine Ltd Pantos Customs Services LLC Pantos Logistics L.L.C (Dubai) Pantos Logistics L.L.C (Oman) Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia Pantos Logistics Nigeria Limited Pantos Logistics Japan Inc. Hi Logistics (China) Co., Ltd. Hi Logistics RUS, LLC. Pantos Logistics Solutions India Private Limited Hi Logistics Egypt S.A.E Pantos North America, INC. Pantos Logistics Hungary KFT. Onecube International Logistics Co., Ltd. 공통 전사 관리공통 당진탱크터미널㈜ 나. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 &cr; [에너지/팜 부문] &cr;&cr; 에너지/팜 부문은 석탄 및 팜 사업으로 구성되어 있습니다. 석탄사업은 Trading 및 광산 개발, 투자, 운영을 통해 수익을 창출하고 있으며, 팜 사업은 팜농장 운영, 팜오일(CPO) 생산 및 인도네시아 내수 시장에 유통과 수출을 하고 있습니다. &cr;(1) 산업의 특성 &cr; 세계 각국은 안정적인 에너지원을 확보하기 위해 노력하고 있으며 신흥국의 경제 성장에 따른 수요 증가로 해외자원 확보 기조는 유지되고 있습니다. 그러나 자원산업은 국제경기변동, 특히 주요 자원 소비국들의 경제성장률과 정책에 따라 영향을 많이 받아 가격 변동성이 존재하는 특성이 있습니다.&cr; (2) 산업의 성장성 &cr; 석탄은 미국 등 선진국 수요 감소 예상되나, 중국/동남아/인도의 발전 등 지속적인 수요가 전망 됩니다. 다만, 주요 생산/소비국의 정책 및 단기 수급 변화에 따라 가격 변동 가능성은 있습니다. 팜오일은 생산지역이 한정되어 있으며, 인도/동남아 등 주요 소비국의 인구 증가와 더불어 중국의 팜오일 소비량 증가, 인니와 말련의 바이오디젤 의무화 정책 등에 따른 수요 증가가 예상됩니다. &cr; (3) 경기 변동의 특성 &cr; 자원사업은 자원 가격 등락, 환율 변동 등 주요 경제 지표의 변동에 영향을 받고 있습니다. 자원 가격 상승 등 호황기에는 수익성이 개선될 수 있으나, 경기 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 상존합니다.&cr;&cr;(4) 국내외 시장 여건 &cr; 최근 자원 가격은 약세를 보이고 있으며, 코로나19 등으로 시장 환경에 대한 불확실성이 지속 되고 있는 상황입니다. 이에 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 Trading 물량 확대, 보유 자산의 운영효율화 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다.&cr; (5) 회사의 경쟁우위요소 &cr; 당사는 기 투자 광산/농장 개발 및 운영 역량을 활용하여 자원 분야의 선별적 투자를 지속하고, 이와 연계한 자원 Trading 수익의 안정적 확보로 사업기반을 강화하고 있습니다.&cr; (6) 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이&cr; 구 분 2019.04 2019.05 2019.06 2019.07 2019.08 2019.09 2019.10 2019.11 2019.12 2020.01 2020.02 2020.03 2020.04 석탄(USD/ton) (주1) 호주탄 86.20 83.21 71.84 72.66 65.14 65.52 67.98 67.36 66.37 68.87 67.59 66.49 57.45 인도네시아탄 53.27 52.81 50.07 49.04 47.33 46.67 48.43 49.35 49.36 49.55 51.17 48.04 41.56 팜오일(MYR/ton)&cr;(주2) BMD 2,164 2,036 2,005 1,981 2,179 2,191 2,261 2,621 2,897 2,929 2,621 2,346 2,199 석유(USD/bbl) (주3) Dubai 70.83 69.62 61.69 63.26 58.83 61.21 59.51 61.99 64.99 64.35 54.23 33.71 20.39 WTI 63.79 60.77 54.79 57.57 54.93 57.07 54.05 57.12 59.87 57.73 50.62 30.45 16.70 (주1) 호주탄 Newcastle Index NAR 6,000/인도네시아탄 Argus Index GAR 5,000 (주2) Bursa Malaysia Derivatives(BMD) Crude Palm Oil Futures(FCPO) &cr; (http://www.bursamalaysia.com/market/) (주3) 한국석유공사 석유정보망 Petronet (http://www.petronet.co.kr)&cr; [산업재/솔루션 부문]&cr;&cr; 산업재/솔루션 부문은 주요 석유화학제품 및 전기/전자부품 등의 제품 수출입 및 삼국간 판매를 진행 중이며, 연관하여 산업 및 글로벌 환경 정책의 변화에 대비하여 사업 개발에 힘쓰고 있습니다. 또한, 발전 플랜트 등 인프라 시설에 대한 투자, 개발, 운영 사업을 진행하고 있습니다. &cr; &cr;(1) 산업의 특성&cr;&cr; 환경 이슈에 대응하는 글로벌 리딩 기업들의 선도적 대응 구체화로 친환경 소재의 수요 확대가 예상됩니다. 글로벌 경쟁이 심화됨에 따라, 환경 변화에 민첩하게 대응하고 고객의 Needs에 부합하기 위해 새로운 가치를 제공하는 사업으로 변모해가는 추세입니다. 당사 또한 사업개발 및Trading 역량을 바탕으로 전략지역에서 유망사업 기회를 발굴하고 사업화하는 방안을 검토하고 있습니다.&cr; (2) 산업의 성장성&cr; - 화학/소재&cr; &cr; 신흥 국가의 경제 성장에 따른 영향으로 전방 산업에서의 화학 제품 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 화학산업은 차세대 첨단산업과의 연계가 용이하여 향후 고부가가치 창출이 가능할 것으로 기대됩니다. 당사는 기후/친환경 및 신소재 관련 사업기회가 커질 것으로 기대하여 사업화 추진중입니다.&cr; - 프로젝트&cr; &cr; 당분간 글로벌 경기 회복이 더딜 것으로 예상되어 사업에 영향을 받겠으나, 중장기적으로는 에너지 및 기초 유화제품의 수요 증가와 신흥국 주도의 경제 성장 및 인프라 투자 확대에 힘입어 견고한 성장이 기대됩니다. 또한 세계 전력 수요는 증가 추세이며, 이에 전력 관련 사업 기회 역시 확대될 것으로 예상됩니다. &cr;- 전기/전자부품&cr;&cr;IT 산업은 새로운 기술과 사업모델의 출현으로 급격한 변화를 겪고 있습니다. 이와 같은 기술을 통한 신시장의 창출과 더불어 기존의 디스플레이 및 전자 분야 역시OLED등 차세대 기술 중심으로 새로운 시장을 지속 만들어 갈 것으로 보입니다. &cr; (3) 경기 변동의 특성&cr; - 화학/소재&cr; 유가와 각국의 정책에 민감한 편이며, 건설 자재부터 각종 생활용품에 친환경, 신소재 적용이 확대되고 있고 세계 경기, 수급 조건, 정책 방향 등에 따라 호불황의 싸이클이 있을 수 있습니다.&cr; - 프로젝트&cr; 정책 변화에 민감하게 반응하는 특성을 갖고 있습니다. 환경에 대한 규제가 점차 강화됨에 따라 선진 국가들의 주도 하에 신재생에너지 공급 규모는 크게 확대하고 있으며, 특히 기존의 수력 중심의 신재생에너지 공급구조에서 태양광 및 풍력의 역할이 점증하는 형태로 구조전환이 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;- 전기/전자부품&cr;&cr;새로운 기술을 통한 산업의 리노베이션에 따라 부품 산업은 지속적인 연구개발을 통한 신기술 도입과 품질/가격경쟁력 확보가 중요한 요소입니다. 산업의 특성상 완제품 실물 경기의 변화에 민감하게 영향을 받는 분야이기는 하나, 새로운 기술도입 등을 통해 수요가 새롭게 창출되는 특성을 갖고 있습니다. &cr; (4) 국내외 시장 여건&cr; - 화학/소재&cr; &cr; 세계 경기 둔화에 따른 석유화학 제품 수요 정체 및 신증설 Plant 가동에 따른 공급과잉으로 수익성이 악화되고 원재료 가격은 불안정한 상황입니다. 향후 세계 경기 회복에 따른 제품의 수급 조절 추이에 따라 화학산업의 안정화 여부가 결정될 것으로 전망됩니다.&cr; &cr; - 프로젝트&cr; &cr; 글로벌 경기 침체가 지속됨에 따라, 중동/아시아 지역 등 신흥시장에서의 에너지/산업 설비의 확장 및 신설에 따른 대규모 투자계획은 다소 위축된 상황입니다. 하지만 유가 등 자원가격의 추가적인 하락 가능성이 낮은 점, 발전 플랜트 및 인프라 사업 수요가 지속적으로 성장하고 있다는 점을 감안 시 시장은 점진적으로 확대 될 것으로 전망하고 있습니다. - 전기/전자부품&cr;&cr;IT 산업분야 전반에 중국산 제품의 가격공세로 한국, 일본, 미국기업을 중심으로 고부가 제품으로 디자인과 성능의 차별화로 경쟁하고 있으며, 이를 위한 첨단 신규 부품/소재에 대한R&D 및 설비투자가 확대되고 있습니다. &cr; (5) 회사의 경쟁우위요소&cr; - 화학/소재&cr;&cr;당사는 국내외 화학 제품의 수출입 등 다양한 품목과 거래 형태로 사업을 운영하고 있습니다. PO사업은 오만PP 및 신규 Off-take과 같은 자산 기반 사업의 지속성 확보에 주력하고 있으며, 관로·저장설비 공급 등 기능 제공을 통해 메탄올, 냉매 등 주요 석유화학제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속적으로 유지하고 있습니다. 이러한 역량을 활용하여, 친환경, 2차 전지, 신소재 등 글로벌 수요가 확대 예상되는 분야의 사업개발에 집중하고 있습니다.&cr;&cr;- 프로젝트&cr; &cr;기존 진출 국가에 대한 시장 영향력을 강화하고, 동남아, 중국, 중동지역에서 기존 경험 및 기반을 바탕으로 발전 플랜트 및 인프라 개발 사업에 프로젝트 사업 경쟁력을 강화해 나가고자 합니다.&cr;&cr;- 전기/전자부품&cr;&cr;국내외 Network를 통한 고부가 신규부품/소재 정보를 입수, 고객사에게 적시에 제안하여 지속적인 신규수익 기반을 강화하는 한편, 고객사에게 전기/전자부품의 안정적인 재고관리 조달을 위해 SCM(Supply Chain Management) 사업을 운영하고 있습니다.&cr; (6) 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이 &cr; (단위 : USD/MT) 구분 2019.04 2019.05 2019.06 2019.07 2019.08 2019.09 2019.10 2019.11 2019.12 2020.01 2020.02 2020.03 2020.04 메탄올(주1) 326 323 306 279 255 253 258 242 245 285 280 244 187 HDPE(주2) 1,068 1,045 1,047 1,004 958 910 892 823 817 864 832 785 700 요소(주3) 294 296 287 281 264 261 255 241 246 246 244 255 240 (주1) 메탄올(Platts, CFR Korea) (주2) HDPE(Platts, CFR FEA) (주3) 요소(Argus Nitrogen, FOB 증치세 포함) [물류 부문] &cr; (1) 산업의 특성 &cr; 물류정책기본법상 물류사업 구분 ('화물운송업', '물류시설운영업', '물류서비스업') 에서 나타나듯이 물류산업은 특정 사업 하나에 국한되어 있지 않고 재화가 공급자로부터 수요자에게 전달되는 모든 과정과 프로세스 전체를 포괄하고 있습니다. ※ 물류사업의 정의 (물류정책기본법 제2조)&cr; "물류사업"이란 화주(貨主)의 수요에 따라 유상(有償)으로 물류활동을 영위하는 것을 업(業)으로 하는 것으로 다음 각 목의 사업을 말한다.&cr; 가. 자동차, 철도차량, 선박, 항공기 또는 파이프라인 등의 운송수단을 통하여 화물을 운송하는 화물운송업 나. 물류터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 물류시설운영업 다. 화물운송의 주선(周旋), 물류장비의 임대, 물류정보의 처리 또는 물류컨설팅 등의 업무를 하는 물류서비스업&cr;라. 가목부터 다목까지의 물류사업을 종합적 복합적으로 영위하는 종합물류서비스업&cr; (2) 산업의 성장성&cr; 국가물류시행계획에서도 목표하고 있듯이 정부는 대한민국을 물류중심국, 물류선진국, 물류산업국으로 발전시키고자 노력하고 있습니다. 개별 물류기업들 측면 에서도 기존의 전통적인 '물류'에 구매대행과 같은 '유통, 판매' 그리고 검수, A/S와 같은 '제조'의 기능을 더해가면서 물류 산업의 성장세를 더하고 있습니다. ※ 국가물류기본계획의 비전과 목표&cr; 비전 : 물류 혁신과 신산업 창출을 통한 글로벌 물류 강국 실현 목표 :&cr; - 물류 산업 일자리 59만개 → 70만개로 확대 - 국제물류경쟁력지수(LPI) 21위 → 10위 진입 - 물류산업 매출액 91조원 → 150조원 으로 확대&cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동이 크며, 유가 인상 및 환율 변동에 민감합니다. 또한 시장진입 장벽이 낮아 산업군내 경쟁이 심화되고 물류서비스는 화주에게 비용으로 인식되는 경향이 있어 대체성이 비교적 높아 마진율이 낮은 특성을 가지고 있습니다.&cr; (4) 국내외 시장 여건&cr; 해운시장은 글로벌 해운 동맹 재편 및 선사간 M&A 등에 따른 대형 선사의 시장 지배력이 지속 강화되고 있으며, 항공 시장은 수익성 확보를 위해 화물 Space 공급을 조절하는 등 항공사 주도 시장이 더욱 강화되어, 시장 운임이 상승할 것으로 전망됩니다. 이와 함께 4차 산업혁명 기반의 IT 기술을 활용한 글로벌 유통업체의 물류 사업 진출및 신규 사업 모델을 통한 물류 스타트업의 급증으로 새로운 경쟁구도가 형성되고 있으며, 기존 선진국에서 인도, 동남아 등으로의 수요처 다변화, 글로벌 생산기지의 이전, 보호무역주의 강화 등 글로벌 물류 복잡성이 점차 심화되는 추세입니다. (5) 회사의 경쟁우위요소&cr; 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력과 IT를 활용한 차별적 서비스를 바탕으로 고객에게 최상의 물류 서비스를 제공하고 있습니다.&cr; (6) 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이 (단위 : Point) 구 분 2019.04 2019.05 2019.06 2019.07 2019.08 2019.09 2019.10 2019.11 2019.12 2020.01 2020.02 2020.03 2020.04 CCFI (China Containerized Freight Index) (주1) 800 799 811 817 828 818 783 820 848 941 928 899 884 SCFI (Shanghai Containerized Freight Index) (주1) 779 751 789 802 810 754 739 814 899 989 905 893 851 BDI (Baltic Dry Index) (주2) 685 1,031 1,103 1,381 1,812 2,442 1,809 1,697 1,568 976 466 539 624 HRCI (Howe Robinson Container Index) (주3) 653 665 688 702 751 801 805 787 772 773 759 718 694 (주1) CCFI/SCFI(Shanghai Shipping Exchange)&cr;(주2) BDI(The Baltic Exchange)&cr;(주3) HRCI(Howe Robinson)&cr; 다. 사업부문별 요약 재무현황 (연결기준) &cr; [부문별 손익] (단위 : 백만원 ) 구 분 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 제 67 기 제 66 기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 에너지/팜 279,363 4,932 226,618 9,801 1,049,153 (2,390) 893,373 75,369 산업재/솔루션 1,117,349 7,906 1,349,636 13,133 5,370,001 25,235 5,195,527 (5,657) 물류 1,053,092 37,014 966,410 30,400 4,111,703 111,939 3,899,325 95,947 합 계 2,449,804 49,852 2,542,664 53,334 10,530,857 134,784 9,988,225 165,659 ※제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었음. &cr; [부문별 자산] (단위 : 백만원) 구 분 제 68 기 1분기 제 67 기 제 66 기 에너지/팜 1,184,840 1,146,580 1,271,653 산업재/솔루션 1,735,597 1,605,173 1,881,062 물류 1,158,684 1,099,304 997,123 공통(주1) 1,253,845 1,024,925 888,234 합 계 5,332,966 4,875,982 5,038,072 (주1) 공통부문의 자산은 각 부문으로의 배분효익이 낮은 현금 및 현금성자산, 유무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있음. ※제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었음. &cr; 라. 중요한 신규사업의 내용과 전망 &cr; &cr; [인도네시아 신규 팜농장 지분 취득을 위한 해외 계열회사 向 출자]&cr; &cr;① 목적&cr; : 안정적 신규 수익원 확보&cr;② 내용 &cr; : 인도네시아 신규 팜농장 지분 취득을 위해 GGL(당사가 2009년 인도네시아에 &cr; 설립한 자회사) 向 출자&cr;③ 증자금액 및 증자일&cr; : 인 수가액 약 741억원/2018.9.4 &cr;④ 기타 계약에 관한 사항&cr; : 2018.8.30 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 정정공시 참고&cr; 2. 영업설비 등의 현황 &cr; &cr;가. 국내&cr;&cr; [LG상사] (단위 : m², 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 변동&cr;사항 변동&cr;사유 비고 면 적 가액 면 적 가액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 광화문빌딩 서울특별시 종로구 새문안로 58 - - - 9,540.64 - - - - 임차 구미 Hub 경북 칠곡군 석적읍 중리 399의 2 - - - 4,811.00 - - - - 임차 합 계 - - - 14,351.64 - - - - - ※ 2019년 4월 1일 당사가 소유하고 있던 트윈타워 토지 및 건물 일부를 (주)LG 向 1,336억원에 &cr; 매각하였으며, 자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용, 7.경영상의 주요계약' 참조 바람.&cr; [판토스] (단위 : m², 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 변동&cr;사항 변동&cr;사유 비고 면 적 가액 면 적 가액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 오산물류센터 경기도 평택시 진위면 하북리 277 외 35필지 43,027.00 22,770 18,974 36,483.26 16,611 26,403 - - 소유 인천물류센터 인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지 - - - 23,802.59 14,567 23,128 - - 소유 용인물류센터 경기도 용인시 처인구 원삼면 맹리 566-1 12,109.00 4,715 6,288 9,656.00 3,022 4,033 - - 소유 시화MTV물류센터 경기도 안산시 단원구 성곡동 795 32,919.70 30,384 28,242 87,901.79 48,873 75,928 - - 소유 구미 CY/CFS 경상북도 구미시 산동면 임천리 554 외 1필지 13,327.00 2,162 1,483 543.45 115 278 - - 소유 LG광화문빌딩 서울시 종로구 신문로2가 92 - - - 15,154.50 - - - - 임차 S타워 서울시 종로구 신문로1가 116 - - - 2,988.90 - - - - 임차 안양 특송사무소 경기도 안양시 동안구 호계동 1026-6 LS타워 - - - 26.45 - - - - 임차 서초 특송사무소 서울특별시 서초구 양재동 221번지 LG전자 서초R&D캠퍼스 - - - 10.44 - - - - 임차 LG사이언스파크 특송사무소 서울시 강서구 마곡동 770 LG사이언스파크 W6 B1 - - - 46.93 - - - - 임차 부산 사무소 부산광역시 중구 중앙동 4가 79-9번지 관정빌딩 - - - 1,087.58 - - - - 임차 구미 사무소 경상북도 구미시 임수동 92-30번지 경북 경제진흥원 - - - 316.79 - - - - 임차 김해 사무소 경상남도 김해시 안동 163-2 LG화학 - - - 168.79 - - - - 임차 김해공항사무소 부산광역시 강서구 대저2동 2350번지 김해공항 국제선 화물청사 - - - 19.83 - - - - 임차 인천물류센터 인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지 31,842.13 - - - - - - - 임차 ICB 창고 인천광역시 서구 갑문 1로 20 (SKY BOX T3) - - - 1,713.73 - - - - 임차 마곡 특송사무소 서울시 강서구 마곡동 799-4 마곡지웰타워 지하1층 - - - 231.14 - - - - 임차 인천세관창고 인천시 중구 운서동 2842-7 2층 - - - 34.00 - - - - 임차 군포물류센터 경기 군포 부곡동 451 한국복합물류㈜ 760.00 - - 6,009.92 - - - - 임차 성남물류센터 서울특별시 송파구 송파대로 55, C동 5층 - - - 3,523.98 - - - - 임차 용인물류센터 경기 용인 처인구 남사면 아곡리 559 외 - - - 11,894.00 - - - - 임차 원주물류센터 강원도 원주시 문막읍 동화리 608-42 외 8,264.25 - - 2,995.04 - - - - 임차 강릉물류센터 강원 강릉 구정면 금광리 1013-13 외 4,153.00 - - 1,034.71 - - - - 임차 고양물류센터 경기 고양 덕양구 대자동 596-1 12,521.00 - - 5,252.90 - - - - 임차 부천물류센터 경기도 부천시 오정동 802 외 2필지 - - - 19,623.00 - - - - 임차 파주물류센터 경기 파주시 월롱면 영태리 383-6 12,200.00 - - 5,461.16 - - - - 임차 대전물류센터 충북 옥천군 옥천읍 동안리 130-2 17,709.00 - - 10,347.00 - - - - 임차 아산물류센터 충남 아산 염치읍 염성리 53 5,713.00 - - 1,993.00 - - - - 임차 진천물류센터 충북 진천군 초평면 은암리 132 - - - 6,909.00 - - - - 임차 전주물류센터 전북 완주군 봉동읍 장구리 577-2 14,593.60 - - 3,887.50 - - - - 임차 광주물류센터 광주시 광산구 진곡동 588 10,360.40 - - 4,526.40 - - - - 임차 광주통합센터 광주시 광산구 오선동 270 14,436.70 - - 7,608.00 - - - - 임차 목포물류센터 전남 무안군 삼향읍 용포리 598 외 5,289.12 - - 1,259.47 - - - - 임차 순천물류센터 전남 순천시 해룡면 용전리 486-3 11,172.00 - - 1,986.72 - - - - 임차 안동물류센터 경북 안동시 풍산읍 노리 338 3,306.00 - - 994.50 - - - - 임차 경주물류센터 경북 경주시 천북면 오야리 540 외 10,085.69 - - 2,194.98 - - - - 임차 진주물류센터 경남 사천시 축동면 구호리 943 외 7,271.60 - - 2,399.93 - - - - 임차 창원물류센터 경남 창원시 의창구 북면 월계리 199,191-3,678 - - - 3,593.00 - - - - 임차 평택물류센터 경기도 화성시 장안면 수촌리22-19 20,433.00 - - 5,617.00 - - - - 임차 구미사외창고 경북 구미시 공단동 269번지 - - - 6,733.89 - - - - 임차 김해보세창고 경남 김해시 유하동 847-3 7,006.00 - - 6,114.96 - - - - 임차 여수영업소 전남 여수시 둔덕동 541 - - - 232.00 - - - - 임차 나주출장소 전라남도 나주시 재신길 2 - - - 28.00 - - - - 임차 전주출장소 전라북도 익산시 무왕로 1706, 2층 - - - 49.50 - - - - 임차 안양영업소 경기 안양시 만안구 안양7동 203 1,176.60 2,400 3,318 597.29 219 208 - - 소유 동해출장소 강원 동해시 송정동 1686 - - - 81.00 - - - - 임차 청주영업소 충북 청주시 흥덕구 비하동 349-4 외 3필지 2,748.00 1,178 1,977 251.26 126 137 - - 소유 구미영업소 경북 구미시 비산동 281-1 2,495.00 1,241 1,826 196.00 88 86 - - 소유 창원영업소 경남창원시 의창구팔용동 11-4 1,845.40 1,551 3,035 323.47 237 382 - - 소유 울산영업소 울산 남구 두왕동 411-5 1,322.00 833 1,018 115.50 49 52 - - 소유 유플러스 원주 강원도 원주시 관설동 442 660.00 - - 568.00 - - - - 임차 유플러스 오포 경기도 광주시 오포읍 506-2 번지 외 3필지 3,227.00 - - 1,223.45 - - - - 임차 유플러스 일산 경기도 고양시 일산동구 사리현동 430-9 2,776.85 - - 1,123.96 - - - - 임차 유플러스 칠곡 경북 칠곡군 석적읍 중지리 13-6 - - - 991.74 - - - - 임차 유플러스 청주 청주시 서원구 현도면 시목리 586-4 4,572.00 - - 1,960.00 - - - - 임차 유플러스 제주 제주시 애월읍 엄장로 98-6 1,396 - - 495.83 - - 임차 대산영업소 충남 서산시 대산읍 기은리 590-4 165.29 - - 96.53 - - 임차 평택 교육장 경기도 평택시 진위면 청호리 19-1 - - - 632.60 - - - - 임차 유플러스 모바일센터 경기도 군포시 부곡동 451 - - - 5,028.10 - - - - 임차 평택수입창고 경기도 평택시 진위면 청호리 19-1 - - - 1,487.60 - - - - 임차 수도권 HUB 센터 경기도 이천시 마장면 덕평리 526-5( 덕평로 787) - - - 14,169.00 - - - - 임차 두동창고 경남 창원시 진해구 진해대로2183번길 57-14 - - - 53,233.00 - - - - 임차 LG디스플레이 파주공장 경기도 파주시 월롱면 엘지로 245 - - - 271.07 - - - - 임차 LG디스플레이 구미공장 경북 구미시 3공단2로 181 - - - 280.66 - - - - 임차 서이천센터 경기도 이천시 마장면 덕평로 831-59 - - - 24,962.00 - - - - 임차 합 계 320,883.33 67,234 66,161 410,543.79 83,907 130,635 - - - 나. 해외 [LG상사] (단위 : m²) 구 분 소재지 토지(면적) 건물(면적) 임차/소유 LGI INT'L (America) Inc. 미국 - 361 임차 LGI INT'L (Japan) Ltd. 일본 - 1,213 임차 LGI INT'L (H.K) Ltd. 홍콩 - 492 임차 LGI INT'L (S'pore) Pte Ltd. 싱가폴 - 336 임차 LGI INT'L (Deutschland) GmbH 독일 - 329 임차 LGI INT'L (China) Corp. 중국 - 356 임차 LG INT'L CORP. Beijing Representative Office 중국 - 319 임차 LG INT'L CORP. Qingdao Liaison Office 중국 - 114 임차 LG INT'L CORP. Erdos Office 중국 - 157 임차 LG INT'L CORP. Lanzhou Office 중국 - 120 임차 LG INT'L CORP. Guangzhou Office 중국 - 162 임차 LG INT'L CORP. Shenzhen Office 중국 - 192 임차 LG INT'L CORP. Mumbai Office 인도 - 212 임차 LG INT'L CORP. New Delhi Liaison Office 인도 - 60 임차 LG INT'L CORP. Taipei Office 대만 - 197 임차 LG INT'L CORP. Yangon Office 미얀마 - 65 임차 LG INT'L CORP. Bangkok Office 태국 - 180 임차 LG INT'L CORP. Hochiminh Office 베트남 - 81 임차 LG INT'L CORP. Hanoi Office 베트남 - 169 임차 LG INT'L CORP. Jakarta Representative Office 인도네시아 - 110 임차 LG INT'L CORP. Moscow Office 러시아 - 147 임차 LG INT'L CORP. Vladivostok Liaison Office 러시아 - 33 임차 LG INT'L CORP. Yakutsk Liaison Office 러시아 - 79 임차 LG INT'L CORP. Almaty Office 카자흐스탄 - 109 임차 LG INT'L CORP. Muscat Office 오만 - 180 임차 LG INT'L CORP. Dubai Office U.A.E - 187 임차 LG INT'L CORP. Ashgabat Office 투르크메니스탄 - 277 임차 LG INT'L CORP. Istanbul Office 터키 - 225 임차 LG INT'L CORP. Buenos Ires Liaison Office 아르헨티나 - 80 임차 합 계 - 6,542 - [판토스] (단위 : m²) 구분 소재지 토지(면적) 건물(면적) 임차/소유 FNS CIS Moscow Main office 러시아 - 155 임차 FNS CIS Moscow Region Noginsk office 러시아 - 17 임차 FNS CIS Moscow Region Noginsk office(WH) 러시아 - 1,400 임차 FNS CIS Moscow Region Ruza District RA Factory Office 러시아 - 108 임차 FNS CIS Nahodka office 러시아 - 106 임차 FNS CIS SPB Office 러시아 - 162 임차 FNS CIS SPB Office(WH) 러시아 - 21 임차 FNS CIS Vladivostok Office 러시아 - 204 임차 FNS CIS Vladivostok W/H Office 러시아 27,710 5,574 소유 Hankook Tire Bhiwandi WH 인도 - 2,090 임차 Hi Logistics Egypt S.A.E 이집트 - 10,038 임차 Hi Logistics Egypt S.A.E Sheraton Office 이집트 - 275 임차 Hi Logistics India Private Limited Noida Office 인도 - 586 임차 LG Polymer Ahmedabad WH 인도 - 557 임차 LG Polymer Chennai WH 인도 - 966 임차 LG Polymer Pune WH 인도 - 557 임차 Mundra 통관사무소 인도 - 20 임차 Pantos Customs Service - Kaluzskaya Region Obninsk Office 러시아 - 38 임차 Pantos Customs Service - SPB 러시아 - 53 임차 Pantos Customs Service - VLD 러시아 - 40 임차 Pantos Customs Service Moscow Main Office 러시아 - 62 임차 Pantos do Brasil Logistica Ltda Main Office 브라질 - 500 임차 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Phnom Penh Office 캄보디아 - 280 임차 Pantos Logistics (China) Co.,Ltd 중국 - 375 임차 Pantos Logistics (China) Co.,Ltd (YANTAI Office) 중국 - 298 임차 Pantos Logistics (China) Co.,Ltd Tinajin Branch (QINHUANGDAO Office) 중국 - 64 임차 Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Dalian Branch 중국 - 111 임차 Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Shanghai Branch (NANJING Office) 중국 - 1,036 소유 Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Tianjin Branch 중국 - 1,081 소유 Pantos Logistics (HK) Company Limited. 홍콩 - 932 임차 Pantos Logistics (HK) Company Limited. Hutchison 홍콩 - 2,691 임차 Pantos Logistics (HK) Company Limited. Hutchison Roof 홍콩 - 35 임차 Pantos Logistics (HK) Company Limited. Lau Fau Shan 홍콩 - 5,711 임차 Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd. 중국 - 1,724 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Baodi Office)2001-2004 중국 - 1,417 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Baodi Office)2006 중국 - 241 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Chongqing Office) 중국 - 127 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.1 중국 - 5,830 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.3 중국 - 16,115 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.4 중국 - 14,173 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.5 중국 - 13,081 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.6 중국 - 3,000 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (LIANYUNGANG Office) 중국 - 146 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd （NANJING Office) 중국 - 105 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Pudong airport Office & W/H) 중국 - 1,788 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Pudong airport Office ) 중국 - 1,448 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (QingnengLu No.105 C 2F) 중국 - 3,746 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (QingnengLu No.105 C 3F) 중국 - 3,096 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Suzhou DELTA） 중국 - 7,581 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (WUXI Office) 중국 - 100 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Yinshi Office、W/H)-No.2337 Gudai Road 중국 - 319 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. JIADING W/H-No.105 QingnengRoad 중국 - 12,888 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. JIADING W/H-NO.777 Xigangshen Road 중국 - 5,650 임차 Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. WAIGAOQIAO W/H 중국 - 5,143 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd 중국 - 800 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （FQWH） 중국 - 750 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （GMWH） 중국 - 1,820 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （Huizhou office） 중국 - 131 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （QHWH） 중국 - 1,987 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd. (Xiamen Office) 중국 - 116 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch iso-temperature W/H of Shanghai Jinshan 중국 - 350 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch OOCL for Corning's W/H 중국 - 4,300 임차 Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd. Guangzhou Branch (office 1202-09 ) 중국 - 1,317 임차 Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. TAIBEI OFFICE 대만 - 293 임차 Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. Taoyuan WD 대만 - 112 임차 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Airport Office 태국 - 71 임차 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Khon Kaen Office 태국 - 14 임차 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Laem Chabang Warehouse 태국 45,184 14,820 소유 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Main Office 태국 - 502 임차 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. RDC Warehouse 태국 - 2,688 임차 PANTOS LOGISTICS AR Office 아르헨티나 - 235 임차 PANTOS LOGISTICS AR Warehouse 아르헨티나 - 3,652 임차 Pantos Logistics Australia Pty Limited 호주 - 750 임차 Pantos Logistics Australia Pty Limited 호주 - 2,500 임차 Pantos Logistics Chille Office 칠레 - 174 임차 Pantos Logistics Colombia S.A.S BUENAVENTURA Office 콜롬비아 - 47 임차 Pantos Logistics Colombia S.A.S Main Office 콜롬비아 - 200 임차 Pantos Logistics France (Combs la ville) 프랑스 - 17,271 임차 Pantos Logistics France (Herblay) 프랑스 - 4,179 임차 Pantos Logistics France (Villepinte) 프랑스 - 246 임차 Pantos Logistics Germany GmbH (Frankfurt) 독일 - 2,607 임차 Pantos Logistics Germany GmbH (Hamburg) 독일 - 166 임차 Pantos Logistics Hungary Kft (Budapest_Main office) 헝가리 - 105 임차 Pantos Logistics India Private Limited Chennai Office 인도 - 163 임차 Pantos Logistics India Private Limited Hyderabad Office 인도 - 80 임차 Pantos Logistics India Private Limited Mumbai Office 인도 - 349 임차 Pantos Logistics India Private Limited Noida Office 인도 - 428 임차 Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Kitakyushu　W/H 일본 - 4,542 임차 Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Main Office 일본 - 314 임차 Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Narita　Office 일본 - 65 임차 Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Narita　W/H 일본 - 707 임차 Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Osaka　Office 일본 - 296 임차 Pantos Logistics Kazakhstan ALG CY Office 카자흐스탄 - 30 임차 Pantos Logistics Kazakhstan Astana Office 카자흐스탄 - 39 임차 Pantos Logistics Kazakhstan Dostyk Office 카자흐스탄 - 4 임차 Pantos Logistics Kazakhstan Horgos Office 카자흐스탄 - 4 임차 Pantos Logistics Kazakhstan Main Office 카자흐스탄 - 262 임차 PANTOS LOGISTICS L.L.C KSA Jeddah Main Office 사우디 - 150 임차 Pantos Logistics L.L.C.(DUBAI) Warehouse 두바이 - 1,538 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Johor Office 말레이시아 - 19 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. KLIA Office 말레이시아 - 326 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Main Office 말레이시아 - 262 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Penang Airport Office 말레이시아 - 357 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Penang Office 말레이시아 - 94 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam 3 Warehouse 말레이시아 - 1,672 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam G/C Warehouse 말레이시아 - 5,553 임차 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam LGE Warehouse 말레이시아 - 7,445 임차 Pantos Logistics Mexico Reynosa Nave II 멕시코 - 4,435 임차 Pantos Logistics Mexico Monterrey W/H Office 멕시코 - 12,007 임차 Pantos Logistics Mexico Reynosa W/H Office 멕시코 - 20,056 임차 Pantos Logistics Mexico Main office 멕시코 - 720 임차 Pantos Logistics Mexico Mexicali W/H Office 멕시코 - 6,075 임차 Pantos Logistics Mexico Mexico City Office 멕시코 - 260 임차 Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 10) 멕시코 - 41,807 임차 Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 4) 멕시코 - 2,609 임차 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 미얀마 - 200 임차 Pantos Logistics Nigeria Ltd. Lagos Office 나이지리아 - 145 임차 Pantos Logistics Panama S.A. Hankook Tire Warehouse - 1 파나마 - 9,749 임차 Pantos Logistics Panama S.A. Hankook Tire Warehouse - 2 파나마 - 10,982 임차 Pantos Logistics Panama S.A. Main Office_LG Business Center 파나마 - 139 임차 Pantos Logistics Philippines, Inc. (Bonifacio Global City Office) 필리핀 - 219 임차 Pantos Logistics Philippines, Inc. (Cebu City Office) 필리핀 - 20 임차 Pantos Logistics Philippines, Inc. (Manila Airport Office) 필리핀 - 137 임차 Pantos Logistics Philippines, Inc. (Santolan Warehouse) 필리핀 - 1,300 임차 Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Mlawa) 폴란드 - 3,849 임차 Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (New Intergrated office) 폴란드 - 2,434 임차 Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (New Intergrated WH2) 폴란드 - 12,012 임차 Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (New Intergrated WH) 폴란드 - 58,132 임차 Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Warsaw 2) 폴란드 - 3,968 임차 Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Warsaw) 폴란드 - 353 임차 Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Wroclaw 2) 폴란드 - 5,000 임차 Pantos Logistics SARL (Egypt) Port said office Office 이집트 - 10 임차 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Air W/H 싱가폴 - 442 임차 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Expo Office 싱가폴 - 32 임차 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Main Office 싱가폴 - 369 임차 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Shilla W/H 싱가폴 - 4,840 임차 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Toh Guan W/H 싱가폴 - 6,511 임차 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. 통합창고 (Slumberland & Jurong Hub) 싱가폴 - 4,169 임차 Pantos Logistics South Africa Durban Office 남아공 - 75 임차 Pantos Logistics South Africa J'burg Office 남아공 - 50 임차 Pantos Logistics Spain S.L. (Guadalajara) 스페인 - 16,500 임차 Pantos Logistics Spain S.L. (Guadalajara) 스페인 - 3,000 임차 Pantos Logistics Spain S.L. (Valencia) 스페인 - 15,882 임차 Pantos logistics Sweden AB (Jonkoping WH) 스웨덴 - 6,440 임차 Pantos logistics Sweden AB (Nassjo WH) 스웨덴 - 11,930 임차 Pantos Logistics UK.Ltd (Coventry) 영국 - 15,500 임차 Pantos Logistics UK.Ltd (Slough) 영국 - 1,450 임차 Pantos Logistics Vietnam Company Limited Danang warehouse 베트남 - 1,910 임차 Pantos Logistics Vietnam Company Limited Haiphong Office　 베트남 - 280 임차 Pantos Logistics Vietnam Company Limited Hanoi Office　 베트남 - 545 임차 Pantos Logistics Vietnam Company Limited Hanoi warehouse 베트남 - 14,774 임차 Pantos Logistics Vietnam Company Limited Ho Chi Minh Office　 베트남 - 259 임차 Pantos Logistics Vietnam Company Limited Ho Chi Minh warehouse 베트남 - 16,000 임차 Pantos Logistics Vietnam Company Limited LGEVH CDC office 베트남 - 100 임차 Pantos Logistisc Benelux B.V (Breda) 네덜란드 - 15,231 임차 Pantos Logistisc Benelux B.V (Maasvlakte) 네덜란드 - 20,675 소유 Pantos Logistisc Benelux B.V (Raamsdonk) 네덜란드 - 10,795 임차 Pantos Logistisc Benelux B.V (Schiphol) 네덜란드 - 1,697 임차 Pantos Logistisc Benelux B.V (Tirburg) 네덜란드 - 49,164 임차 Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI) 두바이 - 160 임차 Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI) Main Office 두바이 - 20 임차 PANTOS LOJISTIK VE TICARET LTD.STI. (Istanbul) 터키 - 300 임차 Pantos North America, Inc 미국 - 177 임차 Pipava 통관사무소 인도 - 40 임차 Pt. Pantos Express Indonesia Airport Warehouse 인도네시아 - 373 임차 Pt. Pantos Logistics Indonesia Kelapagading Office　 인도네시아 - 118 임차 Pt. Pantos Logistics Indonesia Main Office　 인도네시아 - 1,020 임차 Pt. Pantos Logistics Indonesia Medan Office　 인도네시아 - 58 임차 Pt. Pantos Logistics Indonesia Surabaya Office　 인도네시아 - 450 임차 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cibitung) 인도네시아 53,770 24,500 소유 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cibitung)_External Rental Warehouse 인도네시아 - 5,312 임차 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cikarang) 인도네시아 20,000 11,020 소유 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Denpasar) 인도네시아 - 1,200 임차 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Main Office) 인도네시아 - 7,200 소유 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Makassar) 인도네시아 - 3,000 임차 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Manado) 인도네시아 - 1,080 임차 Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Pontianak) 인도네시아 - 648 임차 락금중국물류유한공사 중국 - 187,974 임차 합 계 - 146,664 880,650 　- 3. 매출에 관한 사항 (연결기준) &cr; &cr;가. 주요 상품, 서비스 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제 68기 1분기 제 67기 1분기 제 67 기 제 66 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 에너지/팜 석탄, 팜 등 279,363 11.4% 226,618 8.9% 1,049,153 10.0% 893,373 8.9% 산업재/솔루션 화학, 프로젝트, 전기/전자 부품 등 1,117,349 45.6% 1,349,636 53.1% 5,370,001 51.0% 5,195,527 52.0% 물류 해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등 1,053,092 43.0% 966,410 38.0% 4,111,703 39.0% 3,899,325 39.0% 합 계 2,449,804 100.0% 2,542,664 100.0% 10,530,857 100.0% 9,988,225 100.0% &cr; 나. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출유형 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 제 67 기 제 66 기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 에너지/팜 석탄, 팜 등 상품 수출 151,037 6.2% 115,703 4.7% 526,460 5.1% 463,045 4.6% 내수 93,138 3.8% 88,744 3.5% 429,630 4.1% 353,239 3.5% 제품 수출 - 0.0% - 0.0% - 0.0% - 0.0% 내수 34,982 1.4% 20,779 0.8% 86,215 0.7% 65,611 0.7% 기타 기타 206 0.0% 1,392 0.1% 6,848 0.1% 11,478 0.1% 산업재/솔루션 화학, 프로젝트, 전기/전자 부품 등 상품 수출 1,000,618 40.8% 1,216,804 47.9% 4,894,685 46.5% 4,643,702 46.5% 내수 74,489 3.0% 68,457 2.7% 261,000 2.6% 296,887 3.0% 제품 수출 792 0.0% 4,925 - 13,013 - 21,191 - 내수 22,821 0.9% 39,115 1.5% 131,688 1.3% 113,274 1.1% 기타 기타 18,629 0.8% 20,335 0.9% 69,615 0.6% 120,473 1.2% 물류 해상운송, 항공운송, 육상운송, &cr;국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등 상품 수출 2,901 0.1% 3,374 0.1% 13,738 0.1% 13,324 0.1% 내수 1,108 0.0% 714 0.0% 3,899 0.0% 3,116 0.0% 기타 기타 1,049,083 42.8% 962,322 37.8% 4,094,066 38.9% 3,882,885 38.9% 합 계 수출 1,155,348 47.2% 1,340,806 52.7% 5,447,896 51.7% 5,141,262 51.5% 내수 226,538 9.2% 217,809 8.6% 912,432 8.7% 832,127 8.3% 기타 1,067,918 43.6% 984,049 38.7% 4,170,529 39.6% 4,014,836 40.2% 매출합계 2,449,804 100.0% 2,542,664 100.0% 10,530,857 100.0% 9,988,225 100.0% &cr;다. 판매경로 및 판매방법 등&cr; (1) 판매 조직&cr;&cr; [에너지/팜 및 산업재/솔루션 부문] &cr; &cr;- 국내: 8개 담당, 20개 팀&cr; - 해 외: 6개 무역법인, 23개 해외지사, 23개 투 자 법인&cr; &cr; [물류부문] &cr; - 국내: 2개 사업부, 14개 담당 - 해외: 52개 법인, 10개 지사&cr; &cr; (2) 판매 경로 &cr; &cr;- 수출: 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 용역 제공 - 수입: 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 용역 제공 - 삼국간 거래: 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 용역 제공 (3) 판매 방법 및 조건 &cr; 부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.&cr;&cr; (4) 판매 전략 &cr; &cr; 당사는 석탄, 팜 중심의 자원개발, 운영 및 생산 효율화 활동을 통해 자사물량을 확대하여 안정적인 수요처를 확보하고, 입찰 참여 등을 통한 Off-take 계약 등 고정적인 생산물판매 권리를 확보함으로써 기존 거래선 향 판매 물량을 확대하고 신규 수요처를 개발하여 Trading 역량을 강화하고자 합니다. 또한 글로벌 네트워크 및 인프라, 약 7,000 명의 물류 전문가, 산업군별 물류 수행 노하우 등을 통해 고 객요구사항에 대해 안정적인 물류 서비스를 제공 중이며, 미래 준비를 위한 선제적인 IT 투자 및 선택과 집중을 통한 해외 핵심지역별 특화 상품 개발 등다각적 노력을 전개 중입니다.&cr; &cr; (5) 주요 매출처 &cr; &cr;연결회사의 주요 매출처는 LG전자,LG화학이며 2020년 1분기 기준 매출처에 대한 매출 비중은 각 45.6% 및 10.8% 수준입니다. 4. 수주 상황 &cr;&cr; -해당사항 없음&cr; 5. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 &cr;&cr;가. 시장위험 내용 및 위험관리 &cr;&cr; [시장위험] &cr; 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다.&cr;&cr;다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.&cr; 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. &cr; 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.&cr;&cr;- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.&cr;- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분 기말 및 전기말 현재 보유중인 금 융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. &cr;- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. [이자율위험] &cr; 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금 과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. &cr;연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.&cr; ㆍ 이자율위험 민감도 분석 &cr;아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 938 (938) 461 (461) 이자비용 (956) 956 (1,337) 1,337 순효과 (18) 18 (876) 876 &cr;이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. [환율변동위험] &cr; 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr;다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 5,124 (5,124) 1,660 (1,660) 파생상품손익 11,273 (11,273) 963 (963) 순효과 (주1) 16,397 (16,397) 2,623 (2,623) (주 1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. [신용위험] &cr; 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금성자산 (주1) 675,771 422,835 단기금융상품 5,542 10,553 장기보유지분상품: 184,503 184,156 당기손익-공정가치 측정 금융자산 14,496 11,140 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 170,007 173,016 매출채권 1,098,344 994,064 미수금 (주2) 330,907 287,931 장기대여금 38,026 33,302 기타금융자산 (주2) 256,196 240,165 합 계 2,589,289 2,173,006 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.&cr; (주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다. &cr; 나. 환위험 관리방식 &cr; &cr;당사는 무역 및 해외투자 등 영업거래에서 발생하는 환위험의 회피 및 효율적인 자금관리를 목적으로 사내선물환제도를 운영하고 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 영업거래에서 발생하는 환위험은 거래 건별로 발생 즉시 헷지함을 원칙으로 하며, 환율변동을 이용한 투기 거래는 사내 규정상 금지되어 있습니다. &cr;&cr; 다. 환위험 관리조직 &cr; 당사는 환위험 관리조직을 환위험 관리위원회, 환위험 발생부서 및 관리부서로 구분하여 운영하고 있습니다. 환위험 관리위원회는 ① 전사 환위험 관리 정책 및 전략을 수립하고 ② 환위험 관리 업무의 적정성 여부를 평가하며 ③ 기타 환위험 관리에 필요한 사항을 심의·결정합니다. 환위험 발생부서는 ① 영업거래 진행과정에서 환위험의 발생을 파악하고 ② 환위험 발생 즉시 사내선물환을 의뢰하는 업무를 수행합니다. 환위험 관리부서는 ① 사내선물환 관리 및 대외거래를 실행하고 ② 환위험 발생부서의 헷지거래에 대한 사내 규정 준수 여부를 확인하며 ③ 전사 외환 Exposure의 측정, 분석, 관리 및 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 6. 파생상품거래 등에 관한 사항 (연결기준) &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 외화채권/채무 및 현금흐름에 대한 환위험의 회피 목적으로 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 통화선도계약의 공정 가액은 평가시점의 시장가격을 반영하여 회사 자체적으로 평가하였습니다. 보고 기준일 회사가 체결하고 있는 파생상품계약의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다.&cr; 가. 통화선도계약 &cr; (1) 은행별 계약체결 내용 (외화단위 : 천, 원화단위 : 백만원) 거래은행 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 평가손익(KRW) ING BANK N.V. USD 7,000 KRW 8,069 402 KRW 17,513 USD 15,000 (764) KEB하나은행 USD 12,177 KRW 14,107 642 KRW 29,917 USD 25,485 (1,080) AED 1,602 KRW 506 25 Societe Generale USD 11,500 KRW 13,445 587 Standard Chartered Bank Korea USD 11,789 KRW 13,711 568 KRW 336 USD 289 (14) SMBC KRW 1,531 USD 1,253 (1) Morgan Stanely USD 11,500 KRW 13,456 593 KRW 18,633 USD 15,000 303 CITI USD 2,348 KRW 2,847 21 HSBC은행 USD 44,431 KRW 52,113 1,725 USD 5,000 KRW 6,210 (100) KRW 18,632 USD 15,000 301 KRW 4,896 USD 4,102 (103) ( 2) 통 화별 계약체결 내용 (외화단위 : 천, 원화단위 : 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 91,458 USD 76,129 1161.85 ~ 1242.20 604 1,962 USD 105,745 KRW 123,958 1152.70 ~ 1242.10 4,538 100 AED 1,602 KRW 506 316.13 25 0 합계 5,167 2,062 나. 통화스왑 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가이익 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 62,500 KRW 71,531 1,144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 4,050 (444) 다 . 이자율스왑 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 102,620 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 (10,582) 합 계 (10,582) 라. 상품선물, 상품스왑, 상품옵션계약 &cr; &cr; (1) 상품선물의 평가내역 &cr; &cr;- 해당사항 없음&cr; &cr; (2) 상품스왑 품목별 미결제약정 계약금액 &cr; &cr;- 해당사항 없음&cr; (3) 상품옵션 품목별 미결제약정 계약금액 &cr; &cr;- 해당사항 없음&cr; 마. 평가손익 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 통화선도 5,167 2,062 - 1,693 902 - 통화스왑 4,050 - (444) 1,970 - 224 이자율스왑 - - (10,582) - - (3,121) 합 계 9,217 2,062 (11,026) 3,663 902 (2,897) (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액임.&cr; &cr; 바. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약 내용&cr; [Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.] <매도선택권의 보유>&cr;2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는&cr;Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 Inner Mongolia &cr;YUANXING Energy&cr;Company Limited &cr;(71%) 풋옵션 내용 아래의 경우에 Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.에게 풋옵션을 행사할 수 있음.&cr;① 10년 내에 당사의 29% 지분 취득이 불가능해 질 경우&cr; 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자 [감숙전투 무위열전 유한책임공사] <매도선택권의 보유>&cr;2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 감숙전투무위열전 유한책임공사의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 감숙성전력투자집단&cr;유한책임공사(70%) 풋옵션 내용 당사는 하기 사유 발생시, 감숙성전력투자집단유한책임공사에게 풋옵션을 가짐&cr;① 증자대금의 적기 납부가 이루어지지 않은 경우&cr;② 중대한 사정변경(건설지연, 투자액증가, 중요 인프라 미비 등)으로 인하여 발전소 설비의 상업운전 개시가 실질적으로 어려워지는 경우 &cr;③ 발전소 설비의 상업운전 개시 2년 후부터, 연속 3년이상 영업이익 적자가 나는 경우&cr; 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자 &cr; [Highland Cement Limited] <매도선택권의 보유>&cr;2015년 10월 15일, 합작파트너사 Blue Diamond Cement Limited와 미얀마에 설립될 예정인 Highland Cement Limited에 지분 51%를 투자(증자)하는 합작법인설립계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 Blue Diamond &cr;Cement Limited(49%) 풋옵션 내용 당사는 하기 사유 발생시, Blue Diamond Cement Limited 에게 풋옵션을 가짐&cr;① 계약의 중대한 사항(예시)을 위반하고 60일 이내에 동 사항을 해결 및 처리 하지 못할 경우 &cr;② 진술과 보증사항이 허위 또는 거짓이며 60일 이내에 동 사항을 해결 및 처리 하지 못할 경우 &cr;③ Blue Diamond Cement Limited 가 미합중국으로부터의 제재 또는 유사한 거래금지 대상자가 되었을 때&cr; 풋옵션 행사가격은 ①, ② 의 경우 공정가치(독립된 평가기관에 의해 평가)의 110%, ③의 경우 순 자산 가치 &cr; 7. 경영상의 주요계약 &cr; [LG트윈타워 일부 매각] 구분 내용 거래상대방 (주)LG 목적 및 내용 자산운용 효율화를 위해 LG트윈타워(서울특별시 영등포구 여의도동 20) &cr;일부(토지 2,161㎡ 및 건물 23,920.44㎡)를 매각 매각일 2019년 4월 1일 매각금액 133,587,000,000원 기타 2019년 3월 15일 공시된 유형자산 처분결정 공시 참고 [북경 트윈타워 매각] 구분 내용 거래상대방 Reco Changan Private Limited 목적 및 내용 북경 트윈타워 매각을 위해 LG Holdings (HK) Limited 법인의 주식(25%)을 GIC(Government of Singapore Investment Corporation)가 100% 지분을 소유하고 있는 Reco Changan Private Limited에 매각 매각일 2020년 3월 20일 매각금액 363,118,843,448원 기타 2020년 2월 10일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 공시 참고 * 상기 매각금액은 20.1억 위안을 '20.03.20 하나은행 고시 최초 매매기준율(1 RMB = 180.44원)을 적용&cr; 하여 환산한 금액임.&cr; [자기주식 취득 신탁계약] 구분 내용 거래상대방 KB증권(주) 목적 및 내용 주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결 계약일자 2020년 4월 6일 계약기간 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일(약 9개월) 계약금액 100,000,000,000원 기타 2020년 4월 3일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조 &cr; 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; &cr; 가 . 회사의 상표, 고객관리 정책&cr; &cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 나. 지적재산권 보유현황&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 다. 법률/규정 등에 의한 규제 사항&cr;&cr; - 회사는 무역 등 해외사업과 관련하여 대외무역법, 외국환거래법 등의 규제를 &cr; 받고 있습니다. &cr; Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제68기 1분기 제67기 제66기 [유동자산] 2,920,398 2,484,045 2,558,403 ㆍ당좌자산 2,372,569 1,964,746 2,044,302 ㆍ재고자산 547,829 519,299 514,101 [비유동자산] 2,412,568 2,391,937 2,479,670 ㆍ투자자산 512,629 534,065 586,406 ㆍ유형자산 795,809 764,608 669,022 ㆍ무형자산 741,130 726,860 876,123 ㆍ기타비유동자산 363,000 366,404 348,119 자산총계 5,332,966 4,875,982 5,038,073 [유동부채] 2,382,358 2,126,279 2,167,355 [비유동부채] 1,161,890 1,201,087 1,321,180 부채총계 3,544,248 3,327,366 3,488,535 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 101,193 101,193 101,163 [기타자본] (1,579) (1,579) (1,579) [기타포괄손익누계액] (29,908) (19,173) (45,032) [이익잉여금] 1,143,300 897,241 880,144 [소수주주지분] 381,912 377,134 421,040 자본총계 1,788,718 1,548,616 1,549,538 <요약 연결손익계산서> 2020.1.1~2020.03.31 2019.1.1~2019.12.31 2018.1.1~2018.12.31 매출액 2,449,804 10,530,857 9,988,225 영업이익 49,852 134,784 165,659 분기순이익 270,476 (14,861) (35,991) 지배회사 지분 순이익 256,950 28,575 (70,365) 주당순이익(원) 6,647 739 (1,820) 연결에 포함된 회사수(개) 85 85 87 ※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 에 따라 작성되었음 .&cr; 나. 재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 제66기 [유동자산] 972,365 611,126 640,796 ㆍ당좌자산 833,282 478,745 514,145 ㆍ재고자산 139,083 132,381 126,651 [비유동자산] 1,882,051 1,916,800 2,056,427 ㆍ투자자산 1,706,722 1,722,881 1,849,528 ㆍ유형자산 18,583 18,888 27,706 ㆍ무형자산 17,193 18,860 18,300 ㆍ기타비유동자산 139,553 156,171 160,893 자산총계 2,854,416 2,527,926 2,697,223 [유동부채] 840,605 655,476 705,990 [비유동부채] 572,271 664,496 856,581 부채총계 1,412,876 1,319,972 1,562,571 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 102,125 102,125 102,124 [기타자본] (968) (968) (968) [기타포괄손익누계액] (27,972) (17,738) (43,567) [이익잉여금] 1,174,555 930,735 883,263 자본총계 1,441,540 1,207,954 1,134,652 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 <요약 별도손익계산서> 2020.1.1~2020.03.31 2019.1.1~2019.12.31 2018.1.1~2018.12.31 매출액 748,828 3,080,464 2,904,287 영업이익 278 (11,461) (21,032) 분기순이익 254,662 58,886 (69,929) 주당순이익(원) 6,587 1,523 (1,809) ※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 에 따라 작성되었음 .&cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 68 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 67 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기말 제 67 기말 자산 　 　 　유동자산 2,920,398,128,622 2,484,044,501,643 　　현금및현금성자산 677,062,331,503 423,581,791,797 　　단기금융상품 5,542,231,441 10,552,836,690 　　매출채권 1,098,343,686,677 994,064,187,873 　　미수금 336,073,820,267 289,084,340,310 　　미수수익 11,362,979,808 10,199,217,924 　　선급금 42,794,304,227 46,913,377,393 　　선급비용 80,308,483,111 63,052,373,224 　　기타유동자산 82,927,629,954 76,215,196,494 　　재고자산 547,828,586,203 519,298,712,032 　　매각예정비유동자산 38,154,075,431 51,082,467,906 　비유동자산 2,412,568,202,899 2,391,937,802,442 　　투자자산 222,529,087,586 217,458,042,429 　　관계기업투자 290,100,496,563 316,607,000,893 　　유형자산 795,809,108,397 764,608,220,991 　　투자부동산 4,938,661,894 5,981,907,360 　　무형자산 741,129,685,282 726,860,446,499 　　이연법인세자산 135,538,867,142 153,816,283,240 　　기타비유동자산 222,522,296,035 206,605,901,030 　자산총계 5,332,966,331,521 4,875,982,304,085 부채 　 　 　유동부채 2,382,358,071,021 2,126,279,483,022 　　단기차입금 70,462,095,201 136,375,156,003 　　매입채무 1,152,409,825,990 1,103,969,979,358 　　미지급금 397,114,797,146 295,439,182,816 　　선수금 42,114,720,691 47,151,642,694 　　예수금 31,269,169,313 29,986,902,722 　　당기법인세부채 56,577,226,778 28,146,404,705 　　미지급비용 131,579,462,692 110,925,950,752 　　유동성장기부채 307,638,699,247 222,880,167,406 　　예수보증금 5,229,357,152 5,090,375,765 　　선수수익 70,974,306,491 56,229,514,668 　　리스부채 70,188,128,766 59,148,489,387 　　매각예정자산관련부채 46,800,281,554 30,935,716,746 　비유동부채 1,161,890,066,802 1,201,086,771,228 　　사채 249,675,091,042 319,544,373,061 　　장기차입금 617,903,212,292 635,988,729,575 　　퇴직급여부채 26,088,622,870 22,445,534,426 　　이연법인세부채 75,091,793,706 70,014,955,461 　　리스부채 112,795,215,447 88,055,567,597 　　충당부채 53,999,624,216 50,465,580,278 　　기타비유동부채 26,336,507,229 14,572,030,830 　부채총계 3,544,248,137,823 3,327,366,254,250 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,406,805,606,184 1,171,481,765,200 　　자본금 193,800,000,000 193,800,000,000 　　자본잉여금 101,192,803,384 101,192,803,384 　　기타자본 (1,578,948,670) (1,578,948,670) 　　기타포괄손익누계액 (29,907,860,486) (19,173,139,045) 　　이익잉여금(결손금) 1,143,299,611,956 897,241,049,531 　비지배지분 381,912,587,514 377,134,284,635 　자본총계 1,788,718,193,698 1,548,616,049,835 자본과부채총계 5,332,966,331,521 4,875,982,304,085 연결 손익계산서 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 2,449,804,180,803 2,449,804,180,803 2,542,663,678,072 2,542,663,678,072 매출원가 2,263,636,105,805 2,263,636,105,805 2,353,846,769,113 2,353,846,769,113 매출총이익 186,168,074,998 186,168,074,998 188,816,908,959 188,816,908,959 판매비와관리비 136,315,657,341 136,315,657,341 135,482,501,705 135,482,501,705 영업이익(손실) 49,852,417,657 49,852,417,657 53,334,407,254 53,334,407,254 영업외손익 324,661,016,267 324,661,016,267 (4,071,721,095) (4,071,721,095) 　금융수익 177,962,846,885 177,962,846,885 67,091,421,101 67,091,421,101 　금융원가 (196,959,331,822) (196,959,331,822) (78,552,012,365) (78,552,012,365) 　지분법주식관련 손익 343,501,578,215 343,501,578,215 6,613,601,572 6,613,601,572 　기타영업외손익 155,922,989 155,922,989 775,268,597 775,268,597 법인세비용차감전순이익(손실) 374,513,433,924 374,513,433,924 49,262,686,159 49,262,686,159 법인세비용 104,037,461,825 104,037,461,825 (39,986,468,371) (39,986,468,371) 분기순이익(손실) 270,475,972,099 270,475,972,099 89,249,154,530 89,249,154,530 분기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업 소유주지분 256,949,526,371 256,949,526,371 82,559,874,091 82,559,874,091 　비지배지분 13,526,445,728 13,526,445,728 6,689,280,439 6,689,280,439 주당손익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 6,647 6,647 2,136 2,136 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 6,647 6,647 2,136 2,136 연결 포괄손익계산서 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 270,475,972,099 270,475,972,099 89,249,154,530 89,249,154,530 기타포괄손익 (7,448,053,536) (7,448,053,536) 29,991,258,509 29,991,258,509 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (5,106,814,391) (5,106,814,391) 33,373,150,252 33,373,150,252 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 (8,622,344,461) (8,622,344,461) (2,320,801,400) (2,320,801,400) 　　지분법자본변동 (9,853,075,562) (9,853,075,562) 2,250,116,253 2,250,116,253 　　부의지분법자본변동 1,826,966,066 1,826,966,066 4,235,986,539 4,235,986,539 　　해외사업환산손익 11,541,639,566 11,541,639,566 29,207,848,860 29,207,848,860 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2,341,239,145) (2,341,239,145) (3,381,891,743) (3,381,891,743) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (2,999,541,682) (2,999,541,682) (3,107,413,089) (3,107,413,089) 　　순확정급여부채의 재측정요소 658,302,537 658,302,537 (274,478,654) (274,478,654) 총포괄손익 263,027,918,563 263,027,918,563 119,240,413,039 119,240,413,039 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 246,921,615,684 246,921,615,684 106,379,453,036 106,379,453,036 　비지배지분 16,106,302,879 16,106,302,879 12,860,960,003 12,860,960,003 연결 자본변동표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 101,163,277,682 (1,578,948,670) (45,031,500,470) 880,144,431,936 1,128,497,260,478 421,040,372,082 1,549,537,632,560 분기순이익(손실) 　 　 　 　 82,559,874,091 82,559,874,091 6,689,280,439 89,249,154,530 기타포괄손익 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　 　 　 (2,196,095,384) 　 (2,196,095,384) (124,706,016) (2,320,801,400) 지분법자본변동 　 　 　 2,249,713,896 　 2,249,713,896 402,357 2,250,116,253 부의지분법자본변동 　 　 　 4,235,986,539 　 4,235,986,539 　 4,235,986,539 해외사업환산손익 　 　 　 22,974,941,332 　 22,974,941,332 6,232,907,528 29,207,848,860 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (3,191,301,960) 　 (3,191,301,960) 83,888,871 (3,107,413,089) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (253,665,478) (253,665,478) (20,813,176) (274,478,654) 총포괄손익 　 　 　 24,073,244,423 82,306,208,613 106,379,453,036 12,860,960,003 119,240,413,039 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 　 　 　 　 (9,664,812,250) (9,664,812,250) (10,094,000,000) (19,758,812,250) 종속회사의 유상증자 및 지분취득 　 32,555,618 　 　 　 32,555,618 (32,555,618) 　 비지배지분의 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 2019.03.31 (기말자본) 193,800,000,000 101,195,833,300 (1,578,948,670) (20,958,256,047) 952,785,828,299 1,225,244,456,882 423,774,776,467 1,649,019,233,349 2020.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 101,192,803,384 (1,578,948,670) (19,173,139,045) 897,241,049,531 1,171,481,765,200 377,134,284,635 1,548,616,049,835 분기순이익(손실) 　 　 　 　 256,949,526,371 256,949,526,371 13,526,445,728 270,475,972,099 기타포괄손익 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　 　 　 (8,208,019,371) 　 (8,208,019,371) (414,325,090) (8,622,344,461) 지분법자본변동 　 　 　 (9,855,225,201) 　 (9,855,225,201) 2,149,639 (9,853,075,562) 부의지분법자본변동 　 　 　 1,826,966,066 　 1,826,966,066 　 1,826,966,066 해외사업환산손익 　 　 　 8,134,447,651 　 8,134,447,651 3,407,191,915 11,541,639,566 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (2,632,890,586) 　 (2,632,890,586) (366,651,096) (2,999,541,682) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 706,810,754 706,810,754 (48,508,217) 658,302,537 총포괄손익 　 　 　 (10,734,721,441) 257,656,337,125 246,921,615,684 16,106,302,879 263,027,918,563 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 　 　 　 　 (11,597,774,700) (11,597,774,700) (11,515,000,000) (23,112,774,700) 종속회사의 유상증자 및 지분취득 　 　 　 　 　 　 　 　 비지배지분의 변동 　 　 　 　 　 　 187,000,000 187,000,000 2020.03.31 (기말자본) 193,800,000,000 101,192,803,384 (1,578,948,670) (29,907,860,486) 1,143,299,611,956 1,406,805,606,184 381,912,587,514 1,788,718,193,698 연결 현금흐름표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 영업활동현금흐름 (28,986,456,961) 38,155,355,450 　분기순이익(손실) 270,475,972,099 89,249,154,530 　비현금항목의 조정 (188,791,287,671) 10,877,939,728 　운전자본의 조정 (91,854,261,975) (91,338,210,952) 　이자의 수취 2,516,288,747 3,339,040,425 　이자의 지급 (11,496,149,627) (14,119,450,102) 　배당금의 수취 1,699,959,063 1,869,516,878 　법인세의 순환급(납부) (11,536,977,597) 38,277,364,943 투자활동현금흐름 376,291,860,600 (43,673,231,807) 　장단기금융상품의 감소 5,444,286,422 3,960,885,817 　대여금의 회수 1,508,708,899 2,292,223,402 　보증금의 회수 2,808,747,168 2,561,707,469 　장기보유지분상품의 처분 　 585,619,378 　관계기업투자의 처분 367,454,939,149 　 　매각예정비유동자산의 처분 22,576,621,067 　 　유형자산의 처분 77,368,806 44,641,527 　무형자산의 처분 2,301,555,386 6,247,725 　장단기금융상품의 증가 (268,529,608) (3,755,519,874) 　대여금의 대여 (613,312,532) (578,037,995) 　보증금의 증가 (2,122,204,826) (6,053,630,744) 　장기보유지분상품의 취득 (3,000,041,330) (9,228,499,145) 　관계기업투자의 취득 　 (8,796,340) 　유형자산의 취득 (13,374,670,223) (14,533,626,063) 　무형자산의 취득 (6,501,607,778) (18,966,446,964) 재무활동현금흐름 (101,538,700,681) 4,468,573,861 　금융부채의 차입 187,677,417,114 408,835,685,049 　금융부채의 상환 (266,191,921,438) (382,673,460,579) 　리스부채의 지급 (23,024,196,357) (21,693,650,609) 현금및현금성자산의증가(감소) 245,766,702,958 (1,049,302,496) 기초현금및현금성자산 423,581,791,797 342,013,992,404 매각예정비유동자산에 포함된 현금및현금성자산 (1,377,309,213) 　 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 9,091,145,961 11,211,141,586 분기말의 현금및현금성자산 677,062,331,503 352,175,831,494 3. 연결재무제표 주석 제 68 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 67 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 &cr;주식회사 LG상사와 그 종속기업 1. 일반적 사항&cr;&cr; 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LG상사 (이하, "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 LG International (America)Inc. 외 84개의 종속기업(이하, "종속기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. &cr; &cr;1-1 지배기업의 개요&cr;&cr;지배기업은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사로 상호를 변경하였으며, 1995년 3월 1일자로 주식회사 LG상사로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr;1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다.&cr; 지배기업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있으며, 2020년 3월 31일 현재 서울에 본사를 두고, 전세계에 걸쳐 18개의 해외지사, 5개의 연락사무소와 85개의 종속기업(손자회사 60개 포함)을 두고 있습니다.&cr; &cr;한편, 보고기간 종료일 현재 (주)LG가 지배기업의 보통주식 24.69%를 보유하고 있습니다. 1-2 종속기업의 현황&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 지배관계 근거 당분기말 전기말 LG International (America) Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LHC Solar LLC 미 국 100.00 100.00 12.31 태양광 의결권 과반수 보유 LG International (Japan) Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Hong Kong) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (China) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 의결권 과반수 보유 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd.(주1) 중 국 - 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Megaprima Persada (MPP) 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Mega Global Energy (MGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International (India) Ltd. 인 도 100.00 100.00 3.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Parna Agromas (PAM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Utama(GGU) (주2) 인도네시아 100.00 - 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 산업조림 의결권 과반수 보유 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 수력발전소 의결권 과반수 보유 Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 의결권 과반수 보유 Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International Yakutsk Ltd. 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 의결권 과반수 보유 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 의결권 과반수 보유 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 의결권 과반수 보유 당진탱크터미널(주) 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 의결권 과반수 보유 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Highland Cement International Co., Ltd. 미얀마 51.00 51.00 9.30 시멘트 의결권 과반수 보유 (주)판토스 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주)판토스부산신항물류센터 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 헬리스타항공(주) (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 ㈜한울타리 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 기타 식료품 소매업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주3) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주3) 대 만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Indonesia (주3) 인도네시아 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Jakarta (주3) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. (주3) 싱가폴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. (주3) 태 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. (주3) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주3) 인 도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주3) 캄보디아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주3) 베트남 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. (주3) 호 주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. (주3) 태 국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주3) 미얀마 69.99 69.99 9.30 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics U.K. Ltd (주3) 영 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Benelux B.V (주3) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics France (주3) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Poland (주3) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Germany GmbH (주3) 독 일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Spain S.L. (주3) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti (주3) 터 키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Sweden (주3) 스웨덴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Mexico (주3) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Do Brasil Logistica (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Colombia SAS (주3) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Chile SpA (주3) 칠 레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Panama S.A (주3) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics AR S.A. (주3) 아르헨티나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 FNS CIS LLC (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Kazakhstan (주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ukraine Ltd (주3) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Customs Services LLC (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 통관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주3) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주3) 오 만 70.00 70.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia (주3) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Nigeria Limited (주3) 나이지리아 99.93 99.93 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Japan Inc. (주3) 일 본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics (China) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics RUS, LLC. (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Solutions India Private Limited (주3) 인 도 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Egypt S.A.E (주3) 이집트 98.00 98.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos North America, INC. (주3, 4) 미 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Hungary KFT. (주3, 5) 헝가리 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Onecube International Logistics Co., Ltd.(주3, 5) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주1) 당분기 중 연결기업은 지분율 100%의 종속회사인 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. 를 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.&cr;&cr;(주 2) 당분기 중 연결기업은 종속회사인 PT. Green Global Lestari (GGL)을 통해 PT. Green Global Utama(GGU)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.&cr;&cr;(주3) 당분기말 현재 (주)판토스의 종속기업이며, 지분율은 (주)판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다. &cr;&cr;(주4) 전기 중 Hi Logistics USA, Inc. 의 사명을 Pantos North America, Inc. 으로 변경하였습니다.&cr;&cr;(주5) 전기 중 Pantos Logistics Hungary KFT., Onecube International Logistics Co., Ltd.를 설립하여(지분 100%) 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. &cr; 1-3 종속기업의 요약재무정보&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 LG International (America) Inc. 425,979 388,310 37,669 266,527 1,275 LHC Solar LLC 3,825 1,273 2,552 72 (1) LG International (Japan) Ltd. 111,911 106,820 5,091 86,232 323 LG International (Hong Kong) Ltd. 82,296 75,982 6,314 32,923 (125) LG International (Singapore) Pte. Ltd. 335,019 327,029 7,990 409,903 (797) LG International (Deutschland) GmbH 13,684 4,191 9,493 3,187 715 LG International (China) Ltd. 8,904 1,599 7,305 1,302 16 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 3,944 337 3,607 772 265 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 82,744 56,332 26,412 14,911 452 PT. Batubara Global Energy (BGE) 91,706 38,579 53,127 94,482 4,339 PT. Megaprima Persada (MPP) 26,719 26,193 526 125 (34) PT. Mega Global Energy (MGE) 5,549 623 4,926 - (726) PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 515,358 271,032 244,326 55,273 1,544 LG International (India) Ltd. 1,879 163 1,716 274 38 PT. Green Global Lestari (GGL) 152,939 26,411 126,528 - 7,531 PT. Parna Agromas (PAM) 79,799 49,951 29,848 38,022 (3,482) PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 47,320 18,903 28,417 4,418 (4,347) PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 36,451 12,485 23,966 11,017 (946) PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 9,941 2,798 7,143 714 (38) PT. Green Global Utama(GGU) (주2) 7,701 3,331 4,370 2,639 (42) PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 10,922 10,433 489 1,072 130 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 268,980 190,814 78,166 11,995 1,530 Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 34,591 7,542 27,049 13,634 467 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 7,118 6,803 315 - (21) Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 69,567 8 69,559 - (1,275) LG International Yakutsk Ltd. 6,638 13,525 (6,887) 310 110 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 8,899 14,633 (5,734) - - Colmineral, S.A. de.C.V. 3 - 3 - - Fertilizer Resources Investment Ltd. 127,501 10 127,491 - 1,995 당진탱크터미널(주) 93,777 49 93,728 - (233) Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 22,304 17,812 4,492 7,371 (33) Highland Cement International Co., Ltd. 10,879 20,613 (9,734) 2,683 1,706 (주)판토스 1,000,208 511,381 488,827 636,404 13,647 (주)판토스부산신항물류센터 12,823 2,577 10,246 2,344 134 헬리스타항공(주) 5,255 3,577 1,678 9,588 156 ㈜한울타리 242 121 121 123 (15) Pantos Logistics (China) Co., Ltd. 96,018 67,857 28,161 77,470 1,652 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. 58 3 55 - (30) Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 65,754 47,793 17,961 38,800 695 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. 1,639 117 1,522 171 67 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. 52,369 28,978 23,391 44,590 3,414 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. 45,055 14,307 30,748 15,762 165 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. 6,081 3,526 2,555 5,405 159 PT. Pantos Logistics Indonesia 24,439 19,395 5,044 13,890 (887) PT. Pantos Logistics Jakarta 10,739 4,526 6,213 1,820 (177) Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. 10,866 6,037 4,829 6,545 307 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. 38,128 26,141 11,987 26,263 192 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. 7,544 5,840 1,704 5,014 81 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. 14,234 6,978 7,256 9,297 (417) Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. 1,965 2,159 (194) 1,781 150 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. 30,631 20,504 10,127 29,077 1,060 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. 3,429 1,869 1,560 2,125 112 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 1,608 92 1,516 176 (28) Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 766 1,218 (452) 1,188 (8) Pantos Logistics U.K. Ltd 13,493 11,162 2,331 6,568 200 Pantos Logistics Benelux B.V 66,468 49,167 17,301 17,500 (81) Pantos Logistics France 16,855 14,207 2,648 6,689 185 Pantos Logistics Poland 100,662 81,487 19,175 96,403 3,454 Pantos Logistics Germany GmbH 15,217 7,454 7,763 10,449 355 Pantos Logistics Spain S.L. 11,387 6,894 4,493 7,108 182 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti 5,030 2,602 2,428 5,117 446 Pantos Logistics Sweden 6,063 5,622 441 1,942 (70) Pantos Logistics Mexico 51,393 39,312 12,081 39,102 1,107 Pantos Do Brasil Logistica 5,162 3,441 1,721 11,347 (90) Pantos Logistics Colombia SAS 2,534 1,040 1,494 1,945 126 Pantos Logistics Chile SpA 876 1,118 (242) 1,048 (13) Pantos Logistics Panama S.A 4,082 3,100 982 3,213 30 Pantos Logistics AR S.A. 1,514 757 757 587 70 Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA 2,675 1,062 1,613 1,743 (157) FNS CIS LLC 17,025 7,586 9,439 12,313 76 Pantos Logistics Kazakhstan 1,938 978 960 1,075 (3) Pantos Logistics Ukraine Ltd - - - - - Pantos Customs Services LLC 528 60 468 190 (28) Pantos Logistics L.L.C (Dubai) 7,064 4,968 2,096 4,378 (311) Pantos Logistics L.L.C (Oman) 92 - 92 - - Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia 3,298 1,067 2,231 1,363 127 Pantos Logistics Nigeria Limited 188 79 109 - (6) Pantos Logistics Japan Inc. 16,864 7,922 8,942 13,479 487 Hi Logistics (China) Co., Ltd. 17,974 7,942 10,032 13,096 206 Hi Logistics RUS, LLC. 832 31 801 - (6) Pantos Logistics Solutions India Private Limited 13,221 10,367 2,854 19,593 15 Hi Logistics Egypt S.A.E 3,250 1,975 1,275 2,201 30 Pantos North America, INC. 9,805 7,395 2,410 15,730 (155) Pantos Logistics Hungary KFT. 1,299 419 880 395 (33) Onecube International Logistics Co., Ltd. 2,296 718 1,578 1,309 (36) 합 계 4,533,783 2,749,512 1,784,271 2,283,574 36,872 &cr;1-4 종속기업별 재무상태 및 경영성과의 비지배지분 해당액&cr;&cr;당분기 종속기업에 대한 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 비지배지분에 배분된 분기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에 지급한 배당금 PT. Megaprima Persada (MPP) (8) 131 - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 375 97,523 - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 76 3,909 - Highland Cement International Co., Ltd. 836 (4,770) - ㈜판토스 및 그 종속기업 12,720 279,714 11,515 2. 연결재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr; 2-1 연결재무제표 작성기준&cr;&cr;주식회사 LG상사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr;2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr;중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr;&cr; 여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr;기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁&cr;기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr;이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr;&cr;이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)&cr;개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr;&cr;이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 부문별 정보&cr; &cr;연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 연결기업의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 에너지/팜 부문 석탄개발, 석탄영업, 금속개발, Agro&Food TFT, 인니 팜 산업재/솔루션 부문 케미칼, 금속소재, 프로젝트, IT, 플랫폼 물류부문 해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등 공통부문 전사 관리공통 &cr;3-1 부문별 매출액 및 영업이익 (단위: 백만원) 부 문 당분기 전분기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 에너지/팜 부문 279,363 4,932 226,618 9,801 산업재/솔루션 부문 1,117,349 7,906 1,349,636 13,133 물류부문 1,053,092 37,014 966,410 30,400 합 계 2,449,804 49,852 2,542,664 53,334 3-2 부문자산 및 부문부채 (단위: 백만원) 부 문 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 에너지/팜 부문 1,184,840 512,881 1,146,580 521,242 산업재/솔루션 부문 1,735,597 1,499,333 1,605,173 1,391,292 물류부문 1,158,684 931,683 1,099,304 854,316 공통부문 (주1) 1,253,845 600,351 1,024,925 560,516 합 계 5,332,966 3,544,248 4,875,982 3,327,366 &cr;(주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. &cr;3-3 지역별 매출액 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 1,105,272 1,105,741 미 주 421,743 463,846 유 럽 348,348 166,269 아시아 1,064,207 1,323,155 기 타 15,268 15,703 연결조정 (505,034) (532,050) 합 계 2,449,804 2,542,664 &cr;한편, 당분기와 전분기 연결기업 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 두 곳 (LG전자, LG화학)입니다. 4. 금융상품 범주별 내역&cr;&cr;4-1 금융상품의 범주별 분류내역&cr; 4-1-1 금융자산 <당분기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계&cr;관련 자산 합 계 현금및현금성자산 41,300 - 635,762 - 677,062 단기금융상품 - - 5,542 - 5,542 장기보유지분상품 14,496 170,007 - - 184,503 매출채권 - - 1,098,344 - 1,098,344 미수금 5,167 - 330,907 - 336,074 장기대여금 - - 38,026 - 38,026 기타금융자산 - - 256,196 4,881 261,077 합 계 60,963 170,007 2,364,777 4,881 2,600,628 <전기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계&cr;관련 자산 합 계 현금및현금성자산 31,000 - 392,582 - 423,582 단기금융상품 - - 10,553 - 10,553 장기보유지분상품 11,140 173,016 - - 184,156 매출채권 - - 994,064 - 994,064 미수금 1,153 - 287,931 - 289,084 장기대여금 - - 33,302 - 33,302 기타금융자산 - - 240,165 1,261 241,426 합 계 43,293 173,016 1,958,597 1,261 2,176,167 4-1-2 금융부채 <당분기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정&cr; 금융부채 위험회피회계&cr;관련 부채 합 계 매입채무 - 1,152,410 - 1,152,410 미지급금 2,062 395,053 - 397,115 차입금 - 688,365 - 688,365 사채 - 249,675 - 249,675 유동성장기부채 - 307,639 - 307,639 기타금융부채 - 357,351 20,047 377,398 합 계 2,062 3,150,493 20,047 3,172,602 <전기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정&cr; 금융부채 위험회피회계&cr;관련 부채 합 계 매입채무 - 1,103,970 - 1,103,970 미지급금 1,890 293,549 - 295,439 차입금 - 772,364 - 772,364 사채 - 319,544 - 319,544 유동성장기부채 - 222,880 - 222,880 기타금융부채 - 299,551 8,228 307,779 합 계 1,890 3,011,858 8,228 3,021,976 4-2 금융상품의 범주별 손익내역&cr; 4-2-1 금융자산 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계 &cr;관련 자산 합 계 당기손익 : 이자수익 - - 4,080 - 4,080 배당금수익 - 2,163 - - 2,163 외환차손익 - - 5,145 - 5,145 외화환산손익 - - 15,081 - 15,081 통화선도거래손익 2,470 - - - 2,470 통화선도평가손익 5,167 - - - 5,167 통화스왑거래손익 - - - 166 166 통화스왑평가손익 - - - 4,050 4,050 대손상각비 - - (1,230) - (1,230) 기타의대손상각비 - - (3,265) - (3,265) 매출채권처분손실 - - (3,163) - (3,163) 기타포괄손익(주1): 기타포괄손익-공정가치측정 &cr; 금융자산평가손익 - (3,473) - - (3,473) 합 계 7,637 (1,310) 16,648 4,216 27,191 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계 &cr;관련 자산 합 계 당기손익 : 이자수익 - - 4,336 - 4,336 배당금수익 - 2,034 - - 2,034 외환차손익 - - 4,597 - 4,597 외화환산손익 - - 6,160 - 6,160 통화선도거래손익 1,964 - - - 1,964 통화선도평가손익 1,693 - - - 1,693 통화스왑평가손익 - - - 1,970 1,970 대손상각비 - - (375) - (375) 기타의대손상각비 - - (1,137) - (1,137) 매출채권처분손실 - - (4,728) - (4,728) 기타포괄손익(주1): 기타포괄손익-공정가치측정 &cr; 금융자산평가손익 - (4,210) - - (4,210) 합 계 3,657 (2,176) 8,853 1,970 12,304 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 4-2-2 금융부채 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 위험회피회계&cr;관련부채 합 계 당기손익: 이자비용 - (10,287) - (10,287) 외환차손익 - (16,230) - (16,230) 외화환산손익 - (19,566) - (19,566) 통화선도거래손익 (5,846) - - (5,846) 통화선도평가손익 (2,062) - - (2,062) 통화스왑거래손익 - - (166) (166) 기타포괄손익(주1): 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - (11,026) (11,026) 합 계 (7,908) (46,083) (11,192) (65,183) <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 위험회피회계&cr;관련부채 합 계 당기손익: 이자비용 - (12,368) - (12,368) 외환차손익 - (3,719) - (3,719) 외화환산손익 - (10,355) - (10,355) 통화선도거래손익 (2,220) - - (2,220) 통화선도평가손익 (902) - - (902) 기타포괄손익(주1): 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - (2,898) (2,898) 합 계 (3,122) (26,442) (2,898) (32,462) &cr; (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 5. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 1,291 747 단기예금 675,771 422,835 합 계 677,062 423,582 &cr;한편, 보고기간종료일 현재 기타비유동자산에 포함된 장기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 3,067백만원(전기말: 3,398백만원)입니다.&cr;&cr; 6. 파생상품&cr;&cr;6-1 파생상품별 평가내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 통화선도 5,167 2,062 - 1,693 902 - 통화스왑 4,050 - (444) 1,970 - 224 이자율스왑 - - (10,582) - - (3,121) 합 계 9,217 2,062 (11,026) 3,663 902 (2,897) &cr;(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 6-2 통화선도&cr; &cr;당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 91,458 USD 76,129 1,161.85 ~ 1,242.20 604 1,962 USD 105,745 KRW 123,958 1,152.70 ~ 1,242.10 4,538 100 AED 1,602 KRW 506 316.13 25 - 합 계 5,167 2,062 <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 116,954 USD 103,541 1,109.10 ~ 1,135.80 - 772 KRW 4,032 JPY 398,631 10.106 ~ 10.275 - 68 KRW 9,032 EUR 7,075 1,276.63 - 7 USD 108,106 KRW 120,495 1,101.00 ~ 1,137.70 1,688 - EUR 14,150 KRW 18,135 1,277.76 ~ 1,285.45 5 55 CNY 190 KRW 32 166.96 - - 합 계 1,693 902 6-3 통화스왑&cr; &cr;당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가이익 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 62,500 KRW 71,531 1,144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 4,050 (444) <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가이익 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 100,000 KRW 114,450 1144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 1,970 224 &cr;6-4 이자율스왑&cr; &cr;당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 102,620 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 (10,582) 합 계 (10,582) <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 신한은행 KRW 20,000 CD(91일) 1.21% 2016.6.30 ~ 2019.7.1 - KDB산업은행 등 USD 101,553 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 (3,121) 합 계 (3,121) 7. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 과 목 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 227,718 (3,367) 224,351 제 품 14,511 (340) 14,171 주재료 11,385 (131) 11,254 저장품 1,285 - 1,285 미착품 296,768 - 296,768 합 계 551,667 (3,838) 547,829 <전기말> (단위: 백만원) 과 목 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 212,223 (3,003) 209,220 제 품 23,847 (3,424) 20,423 주재료 12,175 (126) 12,049 저장품 2,902 - 2,902 미착품 274,705 - 274,705 합 계 525,852 (6,553) 519,299 8. 투자자산 및 관계기업투자&cr;&cr;8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장기보유지분상품: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 14,496 11,140 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 170,007 173,016 장기대여금 38,026 33,302 합 계 222,529 217,458 8-1-1 장기보유지분상품&cr; 당분기 및 전분기 중 장기보유지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기 초 11,140 173,016 10,501 151,154 취 득 (주1) 3,000 - - 9,228 처 분 (주2) - - - (586) 평가손익 - (3,278) - (3,191) 기 타 356 269 101 205 분 기 말 14,496 170,007 10,602 156,810 &cr; (주1) 당분기 중 ㈜퓨처플레이의 지분 3.23 %를 취득하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. 전분기 중 연결기업은 PT. Resources Alam Indonesia Tbk. 지분 5.0%를 취득하였습니다. &cr;&cr;(주2) 전분기 중 Minera Corocobre S.A.의 지분 전량을 매각하였습니다. 8-2 관계기업투자 &cr; 8-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 관계기업 활동의 성격 당분기말 전기말 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (주1) 대한민국 7.46 7.46 12.31 해외자원개발 투자펀드 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 대한민국 50.00 50.00 12.31 해외자원개발 투자펀드 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 인도 35.00 35.00 12.31 철강재 가공 및 판매 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 폴란드 40.00 40.00 12.31 철강재 가공 및 판매 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) (주2) 홍콩 - 25.00 12.31 부동산의 임대 Kernhem B.V. 네덜란드 30.00 30.00 12.31 원유및천연가스채굴업 ADA Oil LLP (주1) 카자흐스탄 12.50 12.50 12.31 원유및천연가스채굴업 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 베트남 30.00 30.00 12.31 부동산의 임대 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 대한민국 33.33 33.33 12.31 리튬자원의 생산과 판매 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 오만 30.00 30.00 12.31 PTA, PET 제조 및 판매 Musandam Power Company SAOC (주1, 3) 오만 18.00 18.00 12.31 가스화력 발전사업 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 중국 30.00 30.00 12.31 열병합 발전사업 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) (주4) 말레이시아 70.00 70.00 12.31 구리자원의 생산과 판매 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 중국 30.00 30.00 12.31 석탄개발 및 판매 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 중국 30.00 30.00 12.31 신재생 발전사업 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 중국 29.00 29.00 12.31 비료제조업 Pantos Logistics Philippines Inc. 필리핀 39.99 39.99 12.31 복합운송업 PT. Pantos Express Indonesia 인도네시아 49.00 49.00 12.31 복합운송업 &cr;(주1) 지분율이 20% 미만이나, 연결기업이 임원선임권을 보유하고 있으며 연결기업의 임원이 피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr; &cr;(주2) 당분기 중 연결기업은 보유하고 있는 지분 전량을 매각하였습니다.&cr; &cr;(주3) 전기 중 연결기업은 보유하고 있는 지분 12%를 매각하였습니다.&cr;&cr; (주4) 주요의사결정이 만장일치로 결정되고 있어 지배력을 보유하고 있다고 판단하기 어려우므로 관계기업으로 분류하였습니다. 8-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부가액 장부금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 2,242 (1,825) - - 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 4,566 (8,974) - - POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,184 28,350 9,922 8,864 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 5,244 15,010 6,028 6,113 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) - - - 44,660 Kernhem B.V. 2,005 (66,499) - - ADA Oil LLP 22,011 (67,019) - - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,911 15,380 4,614 4,350 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 6,300 160 30 30 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 19,766 64,587 - - Musandam Power Company SAOC 6,535 24,185 4,736 4,939 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 55,932 211,922 64,026 56,190 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 40,493 3,666 - - Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 54,801 122,041 64,376 62,609 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,255 29,537 8,861 8,392 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 97,837 405,706 127,411 120,381 Pantos Logistics Philippines Inc. 1,273 240 96 79 PT. Pantos Express Indonesia 2,212 (266) - - 합 계 341,567 776,201 290,100 316,607 &cr;8-2-3 보고기간종료일 현재 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 관계기업 요약 재무정보 관계기업이&cr;지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순손익 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 130,163 19,315 120,917 1,061 85,998 1,665 - POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 58,833 7,931 51,661 17 28,814 (4) - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 39,582 505,662 - 333,322 64,084 18,448 - Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 71,097 218,944 164,638 3,362 17,623 (3,590) - Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 97,118 652,055 307,406 36,061 52,406 6,911 - 8-2-4 종목별 지분법평가내역 <당분기> (단위: 백만원) 기업명 당기초 취 득&cr;(처 분) 배 당 (부의)지분법&cr;자본변동 지분법&cr;평가(손)익 기 타 당분기말 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 8,864 - - (28) 1,086 - 9,922 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 6,113 - - (161) 76 - 6,028 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 44,660 (32,690) - (12,367) 397 - - Kernhem B.V. - - - 1,598 (725) (873) - ADA Oil LLP - - - 946 (337) (609) - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 4,350 - - 148 116 - 4,614 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 30 - - - - - 30 Musandam Power Company SAOC 4,939 - - 244 (447) - 4,736 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 56,190 - - 2,301 5,535 - 64,026 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 62,609 - - (547) (1,187) 3,501 64,376 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,392 - - - - 469 8,861 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 120,381 - - (1,759) 2,005 6,784 127,411 Pantos Logistics Philippines Inc. 79 - - 5 12 - 96 합 계 316,607 (32,690) - (9,620) 6,531 9,272 290,100 <전분기> (단위: 백만원) 기업명 전기초 취 득&cr;(처 분) 배 당 (부의)지분법&cr;자본변동 지분법&cr;평가(손)익 기 타 전분기말 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,637 - - 257 (490) - 9,404 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 6,355 - - - 138 - 6,493 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 55,168 - - 1,913 596 - 57,677 Kernhem B.V. - - - (414) 27 387 - ADA Oil LLP 3,302 - - (223) (148) - 2,931 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 3,561 - - 60 181 - 3,802 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 2,418 - - - - - 2,418 United Copper & Moly LLC(Rosemont) 37,406 9 - 659 (7) - 38,067 Musandam Power Company SAOC 8,850 - (2,087) 165 776 - 7,704 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 53,049 - - 1,970 2,720 - 57,739 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 74,790 　- (4,886) 817 (2,250) 1,268 69,739 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,104 　- 　- 　- 　- 143 8,247 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 105,474 　- 　- 1,804 5,218 1,966 114,462 Pantos Logistics Philippines Inc. 79 　- - 1 (148) 117 49 합 계 368,193 9 (6,973) 7,009 6,613 3,881 378,732 9. 유형자산 및 투자부동산&cr;&cr; 9-1 유형자산&cr;&cr;9-1-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙&cr;생산용식물 미성숙&cr;생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 리스&cr;사용권자산 합 계 취득원가 124,752 206,305 174,662 89,878 30,150 103,640 412 66,739 30,788 252,201 1,079,527 감가상각누계액 - (35,730) (30,351) (47,722) (14,446) (27,696) - (50,721) - (67,703) (274,369) 손상차손누계액 - - - (9,349) - - - - - - (9,349) 장부금액 124,752 170,575 144,311 32,807 15,704 75,944 412 16,018 30,788 184,498 795,809 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙&cr;생산용식물 미성숙&cr;생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 리스&cr;사용권자산 합 계 취득원가 126,154 248,390 170,032 116,595 31,089 115,140 88 65,225 25,113 209,446 1,107,272 감가상각누계액 - (38,026) (27,688) (50,317) (15,125) (29,274) - (49,355) - (60,692) (270,477) 손상차손누계액 - (38,251) (607) (32,089) (543) - - (697) - - (72,187) 장부금액 126,154 172,113 141,737 34,189 15,421 85,866 88 15,173 25,113 148,754 764,608 9-1-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙&cr;생산용식물 미성숙&cr;생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 리스사용권&cr;자산 합 계 기초 장부금액 126,154 172,113 141,737 34,189 15,421 85,866 88 15,173 25,113 148,754 764,608 취 득 - 10 78 344 1,661 - 367 2,199 8,716 63,679 77,054 대 체 - 1,820 148 266 (2) - 7 1,127 (3,602) - (236) 매각예정분류 (71) - - (19) - - - - (366) (4,955) (5,411) 처 분 - - - - - - - (10) - (3,400) (3,410) 감가상각비 - (1,619) (1,665) (1,826) (683) (1,512) - (2,225) - (21,665) (31,195) 기 타 (주1) (1,331) (1,749) 4,013 (147) (693) (8,410) (50) (246) 927 2,085 (5,601) 분기말 장부금액 124,752 170,575 144,311 32,807 15,704 75,944 412 16,018 30,788 184,498 795,809 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙&cr;생산용식물 미성숙&cr;생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 리스사용권&cr;자산 합 계 기초 장부금액 130,963 221,851 144,847 49,049 14,769 81,515 2,110 11,842 12,076 - 669,022 회계정책변경효과 - - - - - - - - - 167,306 167,306 취 득 7 2 99 3,691 815 - 316 5,953 3,651 20,138 34,672 대 체 (주2) (4,394) (11,900) - 666 (6) - 17 - (963) 1,061 (15,519) 처 분 - - - (4) (13) - (3) (24) - (222) (266) 감가상각비 - (2,012) (1,786) (1,990) (679) (1,389) - (1,748) - (20,928) (30,532) 기 타 (주1) 741 2,462 1,455 1,186 240 3,284 87 259 175 2,130 12,019 분기말 장부금액 127,317 210,403 144,615 52,598 15,126 83,410 2,527 16,282 14,939 169,485 836,702 (주1) 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(주2) 전분기 중 16,381백만원을 투자부동산으로 대체하였으며, 기업회계기준서 제 1116호 도입에 따라 무형자산 1,061백만원이 사용권자산으로 대체되었습니다.&cr; &cr;9-2 투자부동산&cr;&cr;9-2-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 건 물 건 물 취득가액 5,994 7,285 감가상각누계액 (1,055) (1,303) 장부금액 4,939 5,982 &cr;9-2-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 5,982 30,158 대 체 - 16,381 감가상각비 (45) (334) 기 타 (998) 455 기말 장부금액 4,939 46,660 &cr;9-3 당분기 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부가액 채권최고액 담보권자 내 용 토지 및 건물 101,482 92,400 산업은행 차입금 담보 10 . 무형자산 &cr;&cr; 10-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 179,931 180,408 산업재산권 28 31 사용권 23,359 25,142 해외자원개발자산 303,957 296,237 기타의무형자산 233,855 225,042 합 계 741,130 726,860 10-2 당 분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원&cr;개발자산 기타의&cr;무형자산 합 계 기초 장부금액 180,408 31 25,142 296,237 225,042 726,860 취 득 - - 16 3,962 2,524 6,502 처 분 - - (2,118) - - (2,118) 대 체 - - 236 - 1,417 1,653 무형자산상각 - - - (4,204) (3,658) (7,862) 기 타 (주1) (477) (3) 83 7,962 8,530 16,095 분기말 장부금액 179,931 28 23,359 303,957 233,855 741,130 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원&cr;개발자산 기타의&cr;무형자산 합 계 기초 장부금액 178,711 31 24,971 406,741 265,669 876,123 취 득 - - 1,355 5,518 12,093 18,966 처 분 - - - - (6) (6) 대 체 - - - - 1,173 1,173 무형자산상각 - - - (4,538) (4,102) (8,640) 기 타 (주1) 533 (2) (1,246) 7,442 3,891 10,618 분기말 장부금액 179,244 29 25,080 415,163 278,718 898,234 &cr; (주1) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 11. 매출채권 등 수취채권&cr; &cr;11-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권가액 대손충당금 장부금액 채권가액 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 1,144,280 (45,936) 1,098,344 1,038,780 (44,716) 994,064 단기대여금 10,491 (6,672) 3,819 10,717 (6,780) 3,937 미수금(주1) 344,695 (13,788) 330,907 301,215 (13,284) 287,931 미수수익 22,347 (10,984) 11,363 20,592 (10,393) 10,199 단기보증금 2,871 - 2,871 3,578 - 3,578 유동성장기수취채권 24,391 - 24,391 21,140 - 21,140 소 계 1,549,075 (77,380) 1,471,695 1,396,022 (75,173) 1,320,849 비유동성 장기수취채권 173,553 - 173,553 162,357 - 162,357 장기대여금 127,643 (89,617) 38,026 122,046 (88,744) 33,302 장기미수금(주1, 2) 14,540 (183) 14,357 13,407 (173) 13,234 장기금융기관예치금 3,067 - 3,067 3,398 - 3,398 장기보증금 30,884 (4,290) 26,594 30,550 (4,290) 26,260 소 계 349,687 (94,090) 255,597 331,758 (93,207) 238,551 합 계 1,898,762 (171,470) 1,727,292 1,727,780 (168,380) 1,559,400 &cr; (주1) 당기말 파생상품 관련 미수금 5,167백만원(전기말 1,153백만원), 장기미수금 4,881 백만원(전기말 1,261백만원) 제외 후 금액입니다.&cr; &cr;(주2) 당기말 장기미수금의 현재가치할인차금은 3,799백만원 (전기말 3,960백만원) 입니다. 11-2 대손충당금&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 44,716 123,664 44,937 100,024 대손상각비 1,230 3,265 375 1,137 기타(외화환산차이 등) (10) (1,395) 22 612 분기말금액 45,936 125,534 45,334 101,773 11-3 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이내 1년 초과&cr;3년 이내 3년 초과 합 계 당분기말 1,074,594 16,794 2,162 2,023 48,707 1,144,280 전기말 955,713 18,276 2,500 7,874 54,417 1,038,780 11-4 금융상품의 제거&cr;&cr;금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권은 없습니다. &cr;&cr;12. 차입금 및 사채&cr; 12-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 일반차입금 한국씨티은행 외 1.47% 외 65,851 98,930 Banker's Usance KEB하나은행 0.78% ~ 2.08% 834 528 기 타 3,777 36,917 합 계 70,462 136,375 연결기업은 우리은행, 신한은행, KEB하나은행, KDB산업은행 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 할인후 만기가 미도래한 금액 중금융자산제거요건을 충족하지 못하는 부분은 단기차입금으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr; 한편, 연결기업은 당분기말 현재 당좌차월 관련하여 신한은행 외 3개 은행과 한도액 39,428백만원의 개별 및 포괄여신 약정을 맺고 있으며, 동 당좌차월 관련하여 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. &cr;12-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 원화차입금 우리인터내셔널제일차 외 2.89% 외 554,392 547,965 외화차입금 한국수출입은행 외 6ML + (2.32% ~ 2.49%) 외 231,220 240,920 소 계 785,612 788,885 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (167,709) (152,896) 합 계 617,903 635,989 12-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 상환일 연이자율 당분기말 전기말 보증처 제115회 2015.03.03 2022.03.03 2.74% 50,000 50,000 무보증 제116-2회 2015.05.28 2020.05.28 2.43% 70,000 70,000 무보증 제116-3회 2015.05.28 2022.05.28 2.86% 90,000 90,000 무보증 제117-2회 2016.09.05 2021.09.05 2.02% 30,000 30,000 무보증 제118-1회 2018.01.23 2021.01.22 2.57% 70,000 70,000 무보증 제118-2회 2018.01.23 2023.01.20 2.95% 30,000 30,000 무보증 판토스 회사채 2018.06.15 2021.06.15 3.11% 50,000 50,000 무보증 사채할인발행차금 (396) (472) 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채): 사채 (140,000) (70,000) 사채할인발행차금 71 16 잔 액 249,675 319,544 13. 충당부채&cr; 13-1 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채(주1) 12,429 10,605 손실부담계약 40,537 39,354 소송충당부채 533 505 기타의충당부채 501 2 합 계 54,000 50,466 13-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 기 타 당분기말 복구충당부채 10,605 1,421 - 403 12,429 손실부담계약 39,354 175 (1,183) 2,191 40,537 소송충당부채 505 - - 28 533 기타의충당부채 2 521 - (22) 501 합 계 50,466 2,117 (1,183) 2,600 54,000 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 기 타 전분기말 복구충당부채 26,719 1,649 (420) 446 28,394 손실부담계약 38,099 287 (632) 668 38,422 기타의충당부채 7 356 (9) 1 355 합 계 64,825 2,292 (1,061) 1,115 67,171 14. 자본금 등&cr;&cr;14-1 자본금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 38,760,000주 38,760,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 보통주자본금 193,800 193,800 &cr;14-2 자본잉여금&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 47,106 47,106 재평가적립금 37,286 37,286 기타자본잉여금 16,801 16,801 합 계 101,193 101,193 14-3 기타자본&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (968) (968) 기타자본조정 (611) (611) 합 계 (1,579) (1,579) &cr;14-4 기타포괄손익누계액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 19,427 22,060 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (14,129) (5,921) 지분법자본변동 3,258 13,113 부의지분법자본변동 (41,056) (42,883) 해외사업환산손익 11,752 (4,070) 매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본 (9,160) (1,472) 합 계 (29,908) (19,173) 14-5 이익잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 43,205 41,988 기업합리화적립금 1,511 1,511 재무구조개선적립금 13,693 13,693 기타법정적립금 2,211 2,211 임의적립금 및 미처분이익잉여금 1,082,680 837,838 합 계 1,143,300 897,241 14-6 주당손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 지배기업 소유주 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업 소유주 순이익 256,949,526,371 82,559,874,091 가중평균유통보통주식수(주1) 38,659,249 38,659,249 기본 및 희석주당이익 6,647 2,136 &cr;(주1) 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 총발행주식수 38,760,000 38,760,000 가중평균자기주식수 100,751 100,751 가중평균유통보통주식수 38,659,249 38,659,249 15. 매출액 &cr; 15-1 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 에너지/팜 산업재/솔루션 물류부문 에너지/팜 산업재/솔루션 물류부문 한 시점에 인식: 재화의 매출 279,156 1,098,720 4,009 225,226 1,329,302 4,088 용역의 매출 186 6,888 - 1,012 5,707 - 소 계 279,342 1,105,608 4,009 226,238 1,335,009 4,088 기간에 걸쳐 인식: 용역의 매출 21 11,741 1,049,083 380 14,627 962,322 합 계 279,363 1,117,349 1,053,092 226,618 1,349,636 966,410 &cr;15-2 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 사업부문 당분기말 전기말 계약자산 물류부문 10,035 10,324 합 계 10,035 10,324 계약부채 선수금 에너지/팜 3,763 7,306 산업재/솔루션 13,495 14,719 소 계 17,258 22,025 선수수익 에너지/팜 3 3 물류부문 70,965 56,221 소 계 70,968 56,224 합 계 88,226 78,249 1 5-3 당분 기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 사업부문 기 초 증 가 감 소 당분기말 계약자산 물류부문 10,324 10,035 (10,324) 10,035 합 계 10,324 10,035 (10,324) 10,035 계약부채 선수금 에너지/팜 7,306 3,398 (6,941) 3,763 산업재/솔루션 14,719 1,284 (2,508) 13,495 소 계 22,025 4,682 (9,449) 17,258 선수수익 에너지/팜 3 - - 3 물류부문 56,221 27,873 (13,129) 70,965 소 계 56,224 27,873 (13,129) 70,968 합 계 78,249 32,555 (22,578) 88,226 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 사업부문 기 초 증 가 감 소 전분기말 계약자산 물류부문 7,316 7,412 (7,316) 7,412 합 계 7,316 7,412 (7,316) 7,412 계약부채 선수금 에너지/팜 4,396 3,941 (2,328) 6,009 산업재/솔루션 61,064 1,766 (7,611) 55,219 소 계 65,460 5,707 (9,939) 61,228 선수수익 에너지/팜 - 3 - 3 물류부문 55,998 4,536 (239) 60,295 소 계 55,998 4,539 (239) 60,298 합 계 121,458 10,246 (10,178) 121,526 16. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 57,329 55,138 퇴직급여 4,033 3,790 복리후생비 11,806 10,917 여비교통비 2,227 2,788 세금과공과 2,759 1,369 지급임차료 2,850 4,637 감가상각비 7,240 4,997 무형자산상각비 4,992 5,515 보험료 1,071 1,423 보관비 171 456 운반비 16,202 16,062 하역비 101 451 지급수수료 17,125 20,175 대손상각비 1,230 375 해외지사경비 1,684 2,499 기타 5,496 4,891 합 계 136,316 135,483 17. 비용의 성격별 구분&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가 1,203,535 1,350,197 원재료 및 소모품의 사용 103,870 112,275 종업원급여(급여, 퇴직급여) 83,337 78,600 물류비(보관비, 포장비, 운반비) 17,607 17,942 유ㆍ무형자산 등 상각비 39,102 39,506 기 타 952,501 890,809 매출원가 및 판매관리비 합계 2,399,952 2,489,329 18. 퇴직급여&cr;&cr;연결기업은 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 18-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 127,721 127,118 사외적립자산 (101,632) (104,672) 합 계 26,089 22,446 &cr;18-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내 역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 4,362 4,095 순확정급여부채의 순이자 82 122 제도자산의 관리비용 49 97 합 계 4,493 4,314 18-3 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 127,118 114,563 당기근무원가 4,362 4,095 이자원가 622 646 퇴직급여 지급액 (3,342) (5,620) 계열사간 이동 전입 91 141 순확정급여부채의 재측정요소 (889) (92) 기타 (241) 149 기말금액 127,721 113,882 18-4 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 104,672 88,146 기대수익 540 524 기여금 납입액 64 144 퇴직급여 지급액 (3,652) (5,351) 순확정급여부채의 재측정요소 28 (76) 제도자산의 관리비용 (49) (97) 기 타 29 22 기말금액 101,632 83,312 18-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 4.80% ~ 5.99% 4.80% ~ 5.99% 할인율 1.99% ~ 2.22% 1.99% ~ 2.22% 18-6 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 당분기말 1% 증가시 1% 감소시 기대임금상승률 127,721 138,989 117,726 할인율 127,721 117,582 139,425 18-7 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 584 564 19. 영업외손익&cr; &cr;19-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 4,080 4,336 외환차익 57,927 19,595 외화환산이익 101,940 35,423 통화선도거래이익 2,470 1,964 통화선도평가이익 5,167 1,693 통화스왑거래이익 166 - 통화스왑평가이익 4,050 1,970 배당금수익 2,163 2,034 지급보증수수료수익 - 76 합 계 177,963 67,091 &cr;19-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 10,287 12,368 외환차손 69,011 18,717 외화환산손실 106,424 39,617 통화선도거래손실 5,846 2,220 통화선도평가손실 2,062 902 통화스왑거래손실 166 - 매출채권처분손실 3,163 4,728 합 계 196,959 78,552 19-3 당분기 및 전분기 중 지분법관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 지분법이익 9,227 9,508 지분법손실 (2,696) (2,894) 지분법적용투자주식처분이익 (주1) 336,971 - 합 계 343,502 6,614 &cr; (주1) 당분기 중 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 지분 매각에 따른 처분이익이 포함되어 있습니다.&cr; 19-4 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타의대손상각비 (3,265) (1,137) 기 타 3,421 1,912 합 계 156 775 20. 법인세 &cr; &cr;당분기 및 전분기 중 연결손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 (주1) 78,055 (39,346) 이연법인세 자산ㆍ부채의 변동 23,354 1,686 자본에 직접 반영된 법인세비용 2,628 (2,326) 법인세비용(수익) 104,037 (39,986) &cr; (주1) 당분기 금액에는 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 매각 관련 발생한 78,394백만원과 관련 지방소득세액분이 포함되어 있으며, 전분기 금액에는 2012 회계연도부터 2016 회계연도까지의 기간에 대한 정기 세무조사 관련 부과된 추징금 중조세심판원 심판청구 인용으로 환급된 47,547백만원과 관련 지방소득세액분이 포함되어 있습니다. 21. 특수관계자&cr; 21-1 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기 전분기 매출거래 등 매입거래 매출거래 등 매입거래 상품매입 등 용역거래 등 상품매입 용역거래 등 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> (주)LG 1 - 2,583 - - 1,250 소 계 1 - 2,583 - - 1,250 <관계기업> Kernhem B.V. 939 - - 744 - - ADA Oil LLP 149 - - 157 - - Musandam Power Company SAOC 69 - - 31 - - PT. Pantos Express Indonesia 57 - 3 45 - 23 Pantos Logistics Philippines Inc. 1,252 - 397 671 - 1,203 소 계 2,466 - 400 1,648 - 1,226 <기타특수관계회사> (주1) LG전자 및 그 종속기업 1,117,140 16,676 275 1,224,890 37,050 2,204 LG디스플레이 및 그 종속기업 81,326 114,655 5,526 120,527 196,125 116 LG화학 및 그 종속기업 263,476 8,052 44 254,363 55,696 39 기타 28,062 80 3,891 29,290 984 19,520 소 계 1,490,004 139,463 9,736 1,629,070 289,855 21,879 합 계 1,492,471 139,463 12,719 1,630,718 289,855 24,355 &cr;(주1) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다. 21-2 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> (주)LG - - 7,171 - 2,871 소 계 - - 7,171 - 2,871 <관계기업> ADA Oil LLP - 12,084 600 - - Kernhem B.V. - 48,688 7,834 - - POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - 　 - 1 Musandam Power Company S.A.O.C - - 2 - - PT. Pantos Express Indonesia 21 737 7 - - Pantos Logistics Philippines Inc. 712 1,100 19 102 4 소 계 733 62,609 8,462 102 5 <기타특수관계회사> LG전자 및 그 종속기업 379,994 - 132,883 5,261 11,803 LG디스플레이 및 그 종속기업 29,795 - 3,870 91,744 10,872 LG화학 및 그 종속기업 116,917 - 26,528 448 25,695 기타 11,238 - 9,840 9 4,908 소 계 537,944 - 173,121 97,462 53,278 합 계 538,677 62,609 188,754 97,564 56,154 <전기말> (단위: 백만원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜ LG - - 7,054 - - 소 계 - - 7,054 - - <관계기업> ADA Oil LLP - 11,444 451 - - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - - 767 - - Kernhem B.V. - 46,107 6,895 - - POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - - - 1 Musandam Power Company S.A.O.C - - 1,055 - - PT. Pantos Express Indonesia 14 885 7 1 3 Pantos Logistics Philippines Inc. 429 1,042 29 119 - 소 계 443 59,478 9,204 120 4 <기타특수관계회사> LG전자 및 그 종속기업 307,083 - 77,081 15,197 14,135 LG디스플레이 및 그 종속기업 33,198 - 45,339 94,220 12,424 LG화학 및 그 종속기업 104,886 - 24 13,215 643 기타 12,514 - 10,936 53 10,148 소 계 457,681 - 133,380 122,685 37,350 합 계 458,124 59,478 149,638 122,805 37,354 한편, 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여 당분기 중 추가 대손충당금 설정이나 환입은 없으며(전분기: 54백만원) 당분기말 현재 40,695백만원(전기말:42,325백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr; 21-3 특수관계자와의 자금(자본)거래&cr; 전분기 중 특수관계자와의 자금(자본)거래내역은 다음과 같습니다. <전분기> (단위: 백만원) 회사명 자본거래 자금대여거래 배당금 현금출자 대여 회수 <관계기업> United Copper & Moly LLC(Rosemont) (주1) - 9 - - &cr; (주1) 전기 중 청산되어 관계기업에서 제외하였습니다. &cr; 21-4 주요 경영진 보상내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 3,440 3,588 퇴직후급여 2,742 3,893 합 계 6,182 7,481 &cr;&cr;22. 우발사항과 약정사항 &cr; 22-1 제공하고 있는 지급보증&cr; &cr; 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur의 수출입은행 차입금과 관련하여보유지분율 상당액( 49,680백만원 )을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다. 22-2 신용장 개설 등 주요 약정사항&cr;&cr;당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 신한은행 외 USD 255,000 L/C 한도 하나은행 외 USD 193,530 지급보증 하나은행 외 USD 69,040 KRW 49,714 당좌대출 하나은행 외 KRW 21,400 GBP 1,300 EUR 7,000 INR 100,000 한도대출 (무역금융대출 포함) HSBC 외 USD 35,000 KRW 136,800 시설대 KDB산업은행 KRW 34,000 B2B 구매 약정 신한은행 KRW 15,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 우리은행 외 USD 389,000 KRW 136,800 합 계 USD 941,570 KRW 393,714 GBP 1,300 EUR 7,000 INR 100,000 22-3 제공받고 있는 지급보증&cr; &cr;당분기말 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 KDB산업은행 Bond 등 6,809 KRW 6,809 기타은행 372,517 KRW 34,205, USD 17,008, EUR 1,163, HKD 3,811, SGD 572, AUD 1,000, PHP 48,600, VND 60,530,000 합 계 379,326 22-4 견질어음 및 수표&cr;&cr; 당분기말 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 22매의 어음 및 11매의 수표 가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. &cr;22-5 라이 선 스 계약&cr; &cr;당분기말 현재 지배기업은 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 22-6 연대보증&cr;&cr;지배기업은 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.&cr;&cr; 22-7 계류중인 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 연결기업은 103,595백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; 상기 소송 중 연결기업은 오만 석유성, 감사원 및 검찰과 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 석유성, 감사원 및 검찰 측에서 청구한 금액은 당기말 현재 83,124 백만원이며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;22-8 COVID-19 영향의 불확실성&cr;&cr;2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.&cr;&cr;연결기업의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 유의적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 23. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr; &cr;연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다.&cr; 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. &cr;연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다.&cr;&cr;23-1 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다.&cr;&cr;다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.&cr; 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.&cr;&cr;- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.&cr;- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분 기말 및 전기말 현재 보유중인 금 융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. &cr;- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. &cr;23-1-1 이자율위험&cr;&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금 과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. &cr;연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ 이자율위험 민감도 분석 &cr;아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 938 (938) 461 (461) 이자비용 (956) 956 (1,337) 1,337 순효과 (18) 18 (876) 876 &cr;이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. &cr; 23-1-2 환율변동위험 &cr; &cr;환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr;다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 5,124 (5,124) 1,660 (1,660) 파생상품손익 11,273 (11,273) 963 (963) 순효과 (주1) 16,397 (16,397) 2,623 (2,623) (주 1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 23-2 신용위험&cr;&cr;신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금성자산 (주1) 675,771 422,835 단기금융상품 5,542 10,553 장기보유지분상품: 184,503 184,156 당기손익-공정가치 측정 금융자산 14,496 11,140 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 170,007 173,016 매출채권 1,098,344 994,064 미수금 (주2) 330,907 287,931 장기대여금 38,026 33,302 기타금융자산 (주2) 256,196 240,165 합 계 2,589,289 2,173,006 &cr;(주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.&cr;&cr; (주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다. 23-3 금융자산의 연령분석 내역&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 677,062 - - - 677,062 단기금융상품 5,542 - - - 5,542 매출채권 1,095,058 1,617 1,669 - 1,098,344 미수금 334,926 1,148 - - 336,074 장기대여금 - 37,737 289 - 38,026 기타금융자산 38,625 45,808 3,090 173,554 261,077 합 계 2,151,213 86,310 5,048 173,554 2,416,125 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 423,582 - - - 423,582 단기금융상품 10,553 - - - 10,553 매출채권 990,677 2,982 405 - 994,064 미수금 283,537 5,547 - - 289,084 장기대여금 　- 33,019 283 - 33,302 기타금융자산 34,916 40,732 3,421 162,357 241,426 합 계 1,743,265 82,280 4,109 162,357 1,992,011 23-4 유동성위험 &cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. &cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 1,152,410 - - - 1,152,410 미지급금 397,115 - - - 397,115 차입금 238,171 150,166 139,583 328,154 856,074 사 채 139,929 249,675 - - 389,604 리스부채 70,188 47,925 42,350 22,520 182,983 기타금융부채 168,078 26,337 - - 194,415 합 계 2,165,891 474,103 181,933 350,674 3,172,601 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 1,103,970 - - - 1,103,970 미지급금 295,439 - - - 295,439 차입금 289,271 165,615 134,103 336,271 925,260 사 채 69,984 289,631 29,913 - 389,528 리스부채 59,148 41,051 17,626 29,379 147,204 기타금융부채 146,003 14,572 - - 160,575 합 계 1,963,815 510,869 181,642 365,650 3,021,976 &cr; 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. &cr;23-5 자본관리&cr;&cr; 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다.&cr;&cr;연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금과 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 3,544,248 3,327,366 자본총계 (B) 1,788,718 1,548,616 현금및현금성자산 (C) 677,062 423,582 차입금총계 (D) 1,245,679 1,314,788 부채비율 (A / B) 198.14% 214.86% 순차입금비율 ((D-C) / B) 31.79% 57.55% 24. 공정가치&cr; 24-1 금융상품의 공정가치 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 635,762 635,762 392,582 392,582 단기금융상품 5,542 5,542 10,553 10,553 매출채권 1,098,344 1,098,344 994,064 994,064 장기대여금 38,026 38,026 33,302 33,302 미수금 330,907 330,907 287,931 287,931 기타금융자산 256,196 256,196 240,165 240,165 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 2,364,777 2,364,777 1,958,597 1,958,597 공정가치로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 41,300 41,300 31,000 31,000 파생상품관련미수금 5,167 5,167 1,153 1,153 장기보유지분상품 184,503 184,503 184,156 184,156 기타금융자산 4,881 4,881 1,261 1,261 공정가치로 인식된 금융자산 소계 235,851 235,851 217,570 217,570 금융자산 합계 2,600,628 2,600,628 2,176,167 2,176,167 <금융부채> 상각후원가로 인식된 금융부채 차입금 688,365 688,365 772,364 772,364 사채 249,675 249,675 319,544 319,544 유동성장기부채 307,639 307,639 222,880 222,880 기타금융부채 1,904,814 1,904,814 1,697,070 1,697,070 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 3,150,493 3,150,493 3,011,858 3,011,858 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품관련미지급금 2,062 2,062 1,890 1,890 기타금융부채 20,047 20,047 8,228 8,228 공정가치로 인식된 금융부채 소계 22,109 22,109 10,118 10,118 금융부채 합계 3,172,602 3,172,602 3,021,976 3,021,976 24-2 공정가치 서열체계&cr;&cr; (1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. &cr; &cr;수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 &cr;수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr; (관측가능하지 않은 투입변수) &cr;&cr; (2) 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 41,300 - - 파생상품관련 미수금 - 5,167 - 지분증권 (주1) - - 6,717 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 지분증권 (주1) 6,543 - 161,388 당기손익-공정가치측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 2,062 - 위험회피관련 파생상품: 기타금융자산 - 4,881 - 기타금융부채 - 20,047 - &cr;(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다. 한편, 당기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.&cr; <전기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 현금 및 현금성자산 31,000 - - 파생상품관련 미수금 - 1,153 - 지분증권 (주1) - - 6,361 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 지분증권 (주1) 9,597 - 161,386 당기손익-공정가치측정 금융부채: 　 　 　 파생상품관련 미지급금 - 1,890 - 위험회피관련 파생상품: 　 　 　 기타금융자산 - 1,261 - 기타금융부채 - 8,228 - &cr;(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영 후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다.&cr; &cr; (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율&cr; &cr; "수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다.&cr;&cr;"수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기중 적용한 할인율은 1.10% (전기말 :1.53%)입니다.&cr; "수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기말 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은5.89~14.35%입니다. 한편, 당분기중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다. &cr;&cr;25. 현금흐름표&cr;&cr; 25-1 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 31,240 30,865 무형자산상각비 7,862 8,641 퇴직급여 4,493 4,314 대손상각비 4,495 1,512 이자수익 (4,080) (4,336) 외화환산이익 (101,940) (35,423) 이자비용 10,287 12,368 외화환산손실 106,424 39,617 지분법적용투자주식처분이익 (336,971) - 지분법이익 (9,227) (9,508) 지분법손실 2,696 2,894 법인세비용(수익) 104,037 (39,986) 기타의 손익조정 (8,107) (80) 합 계 (188,791) 10,878 25-2 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (91,018) (149,980) 미수금의 증가 (43,639) (108,186) 선급금의 감소(증가) 3,906 (2,630) 재고자산의 증가 (30,838) (113,920) 기타 영업자산의 증가 (19,290) (12,264) 매입채무의 증가 36,971 184,707 미지급금의 증가 74,955 120,021 선수금의 감소 (5,015) (4,050) 퇴직금의 지급 (3,251) (5,480) 사외적립자산의 감소 3,588 5,207 충당부채의 감소 (1,183) (1,061) 기타 영업부채의 감소 (17,040) (3,702) 합 계 (91,854) (91,338) 25-3 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기초 재무현금흐름 비현금 변동 당분기말 환율변동 기타 단기차입금 136,375 (50,710) (15,203) - 70,462 장기차입금 788,885 (27,805) 24,185 347 785,612 사채 389,528 - - 76 389,604 리스부채 147,204 (23,024) 1,617 57,186 182,983 재무활동 관련 총부채 1,461,992 (101,539) 10,599 57,609 1,428,661 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 전기초 재무현금흐름 비현금 변동 전분기말 환율변동 기타 단기차입금 63,318 53,692 2,107 - 119,117 장기차입금 888,186 (27,528) 8,640 164 869,462 사채 479,147 (1) - 101 479,247 리스부채 - (21,694) - 190,396 168,702 재무활동 관련 총부채 1,430,651 4,469 10,747 190,661 1,636,528 &cr;&cr;26. 민간투자사업&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 민간투자사업내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 계약의 내용 연결기업은 인도네시아 수마트라지역에 수력발전소를 건설하고 동 시설을 통해 생산되는 전력의 판매사업을 영위하는 계약을 체결하였음. 사업기간 본 실시협약서에 의거 전력판매 개시일로 부터 30년간(전력판매계약 기준) 분류방식 BOO(Build-Own-Operate) 회계처리기준 기업회계기준해석서 제2112호 민간투자사업 기타 연결기업은 수력발전시설 건설서비스와의 교환으로 취득한 동 시설물에 대한 최소보장대가 및 운영권리를 각각 금융자산과 무형자산으로 인식하였으며, 당분기 중 건설서비스의 제공으로 인식한 수익과 원가는 각각 6,509백만원과 6,509 백만원임. 27. 리스&cr; &cr; 27-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 기타유형자산 합 계 취득원가 1,205 225,155 25,824 17 252,201 감가상각누계액 (33) (57,764) (9,904) (2) (67,703) 장부금액 1,172 167,391 15,920 15 184,498 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 기타유형자산 합 계 취득원가 5,753 186,895 16,782 16 209,446 감가상각누계액 (195) (53,316) (7,180) (1) (60,692) 장부금액 5,558 133,579 9,602 15 148,754 27-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 기타유형자산 합 계 기초금액 5,558 133,579 9,602 15 148,754 취득 23 52,645 11,011 - 63,679 감가상각비 (6) (17,625) (4,033) (1) (21,665) 처분 - (2,632) (768) - (3,400) 매각예정분류 (주1) (4,955) - - - (4,955) 기타 552 1,424 108 1 2,085 기말장부가액 1,172 167,391 15,920 15 184,498 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 기타유형자산 합 계 기초금액 (주2) 4,224 124,728 16,254 22,100 167,306 취득 - 18,953 747 438 20,138 감가상각비 (45) (15,102) (3,221) (2,560) (20,928) 처분 - (207) (15) - (222) 대체 (주3) 1,061 - - - 1,061 기타 132 1,623 10 365 2,130 기말장부가액 5,372 129,995 13,775 20,343 169,485 (주1) 당분기 중 Highland Cement International Co., Ltd.가 매각예정임에 따라 관련사용권자산 장부금액을 매각예정비유동자산으로 계정 재분류하였습니다.&cr; &cr; (주2) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 최초 도입으로 인한 효과 입니다.&cr;&cr;(주3) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 최초 도입에 따라 무형자산 1,061백만원이 사용권자산으로 대체되었습니다. &cr; 27-3 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 147,204 167,187 설정 63,636 19,324 이자비용 1,788 1,431 지급 (23,024) (21,694) 해지 (3,462) (221) 매각예정대체 (주1) (4,776) - 기타 1,617 2,675 기말금액 182,983 168,702 &cr; (주1) 당분기 중 Highland Cement International Co., Ltd.가 매각예정임에 따라 관련리스 부채를 매각예정비유동자산 관련 부채로 계정 재분류하였습니다. &cr; &cr; 27-4 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산리스에서 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기리스 12,774 12,633 소액자산리스 654 710 합 계 13,428 13,343 28. 매각예정비유동자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산, 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 및 자본은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 종속기업 Highland Cement International Co., Ltd. (주1) 10,879 20,607 (9,160) PT. Megaprima Persada(MPP) (주2) 26,159 26,193 - 관계기업 ZAO CONTRANS (주3) 1,116 - - <전기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 종속기업 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. (주4) 20,293 1,262 (1,472) PT. Megaprima Persada(MPP) (주2) 29,673 29,673 - 관계기업 ZAO CONTRANS (주3) 1,116 - - &cr; (주1) 연결기업은 2020년 3월 19일에 미얀마 내 시멘트 제조 및 판매 사업을 운영하고 있는 Highland Cement International Co., Ltd.의 지분 51%를 Blue Diamond Co., Ltd에 매각하기로 결정하였습니다.&cr;&cr; (주2) 전기 중 매각예정비유동자산 분류 후 해당자산을 순공정가치로 감소시키고, 10,018백만원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr; &cr;(주3) 2017년 중 연결기업은 관계기업인 ZAO CONTRANS 지분 51%를 매각하기로결정하였고, 매각예정비유동자산으로 인식하였습니다. 연결기업의 경영진은 여전히 구체적인 매각 계획을 가지고 있습니다.&cr;&cr;(주4) 당분기 중 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd.의 지분을 매각 완료하여 처분이익 2,216백만원을 인식하였습니다. &cr;29. 보고기간 후 사건&cr;&cr; 지배기업은 KB증권과 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며 주요 내용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 계약금액 계약일 계약종료일 100,000 2020.04.06 2020.12.15 4. 재무제표 재무상태표 제 68 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 67 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기말 제 67 기말 자산 　 　 　유동자산 972,365,528,801 611,125,953,692 　　현금및현금성자산 341,869,193,237 88,139,699,261 　　단기금융상품 14,212,821,593 13,459,509,660 　　매출채권 367,716,161,337 261,191,807,956 　　미수금 61,751,266,078 52,161,166,943 　　미수수익 32,707,443,575 29,381,217,996 　　선급금 6,642,798,985 7,825,536,818 　　선급비용 2,021,267,873 1,041,573,222 　　기타유동자산 6,361,369,811 6,656,787,903 　　재고자산 139,083,206,312 132,380,779,474 　　매각예정비유동자산 　 18,887,874,459 　비유동자산 1,882,050,937,240 1,916,799,700,619 　　투자자산 334,451,119,368 323,765,361,904 　　종속기업투자 1,282,915,527,745 1,273,969,318,195 　　관계기업투자 89,355,634,130 125,146,004,892 　　유형자산 18,583,149,772 18,887,613,276 　　무형자산 17,193,028,103 18,859,868,314 　　이연법인세자산 119,703,908,622 141,085,715,618 　　기타비유동자산 19,848,569,500 15,085,818,420 　자산총계 2,854,416,466,041 2,527,925,654,311 부채 　 　 　유동부채 840,604,832,257 655,476,273,410 　　단기차입금 37,512,100,512 73,683,719,457 　　매입채무 331,523,097,156 275,489,755,788 　　미지급금 71,436,821,635 59,592,080,982 　　선수금 1,655,397,452 1,761,078,770 　　예수금 1,185,698,822 998,410,182 　　당기법인세부채 33,516,571,409 　 　　미지급비용 72,832,857,750 33,807,277,641 　　유동성장기부채 279,965,592,415 204,134,740,986 　　리스부채 5,208,994,254 6,009,209,604 　　매각예정자산관련부채 5,767,700,852 　 　비유동부채 572,271,468,975 664,495,617,790 　　사채 199,736,582,156 269,616,978,972 　　장기차입금 314,276,113,829 332,641,423,842 　　퇴직급여부채 8,881,567,713 8,800,924,538 　　리스부채 2,472,230,905 2,154,678,600 　　충당부채 41,069,851,820 45,626,419,925 　　기타비유동부채 5,835,122,552 5,655,191,913 　부채총계 1,412,876,301,232 1,319,971,891,200 자본 　 　 　자본금 193,800,000,000 193,800,000,000 　자본잉여금 102,124,527,140 102,124,527,140 　기타자본 (968,417,769) (968,417,769) 　기타포괄손익누계액 (27,972,358,700) (17,737,609,058) 　이익잉여금(결손금) 1,174,556,414,138 930,735,262,798 　자본총계 1,441,540,164,809 1,207,953,763,111 자본과부채총계 2,854,416,466,041 2,527,925,654,311 손익계산서 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 748,828,166,995 748,828,166,995 819,447,621,477 819,447,621,477 매출원가 716,959,229,300 716,959,229,300 772,414,928,113 772,414,928,113 매출총이익 31,868,937,695 31,868,937,695 47,032,693,364 47,032,693,364 판매비와관리비 31,591,350,604 31,591,350,604 36,089,585,900 36,089,585,900 영업이익(손실) 277,587,091 277,587,091 10,943,107,464 10,943,107,464 영업외손익 345,274,323,619 345,274,323,619 18,798,649,515 18,798,649,515 　금융수익 72,952,104,664 72,952,104,664 27,815,375,942 27,815,375,942 　금융원가 (88,028,820,959) (88,028,820,959) (32,069,632,075) (32,069,632,075) 　지분법주식관련손익 362,773,359,348 362,773,359,348 23,016,305,487 23,016,305,487 　기타영업외손익 (2,422,319,434) (2,422,319,434) 36,600,161 36,600,161 법인세비용차감전순이익(손실) 345,551,910,710 345,551,910,710 29,741,756,979 29,741,756,979 법인세비용 90,890,283,569 90,890,283,569 (52,564,620,851) (52,564,620,851) 분기순이익(손실) 254,661,627,141 254,661,627,141 82,306,377,830 82,306,377,830 주당손익 　 　 　 　 　기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 6,587 6,587 2,129 2,129 포괄손익계산서 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 254,661,627,141 254,661,627,141 82,306,377,830 82,306,377,830 기타포괄손익 (9,477,450,743) (9,477,450,743) 22,290,728,211 22,290,728,211 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (9,988,922,997) (9,988,922,997) 22,785,039,651 22,785,039,651 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 (336,339,807) (336,339,807) 170,230,034 170,230,034 　　지분법자본변동 2,846,437,524 2,846,437,524 6,284,605,072 6,284,605,072 　　부의지분법자본변동 (13,230,393,404) (13,230,393,404) 14,252,311,894 14,252,311,894 　　해외사업환산손익 731,372,690 731,372,690 2,077,892,651 2,077,892,651 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 511,472,254 511,472,254 (494,311,440) (494,311,440) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (245,826,645) (245,826,645) (240,645,961) (240,645,961) 　　순확정급여부채의 재측정요소 757,298,899 757,298,899 (232,002,785) (232,002,785) 　　지분법이익잉여금변동 　 　 (21,662,694) (21,662,694) 총포괄손익 245,184,176,398 245,184,176,398 104,597,106,041 104,597,106,041 자본변동표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) (43,567,458,911) 883,262,873,395 1,134,651,523,855 분기순이익(손실) 　 　 　 　 82,306,377,830 82,306,377,830 기타포괄손익 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　 　 　 170,230,034 　 170,230,034 지분법자본변동 　 　 　 6,284,605,072 　 6,284,605,072 부의지분법자본변동 　 　 　 14,252,311,894 　 14,252,311,894 해외사업환산손익 　 　 　 2,077,892,651 　 2,077,892,651 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (240,645,961) 　 (240,645,961) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (232,002,785) (232,002,785) 지분법이익잉여금변동 　 　 　 　 (21,662,694) (21,662,694) 총포괄손익 　 　 　 22,544,393,690 82,052,712,351 104,597,106,041 연차배당 　 　 　 　 (9,664,812,250) (9,664,812,250) 2019.03.31 (기말자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) (21,023,065,221) 955,650,773,496 1,229,583,817,646 2020.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) (17,737,609,058) 930,735,262,798 1,207,953,763,111 분기순이익(손실) 　 　 　 　 　 254,661,627,141 기타포괄손익 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　 　 　 (336,339,807) 　 (336,339,807) 지분법자본변동 　 　 　 2,846,437,524 　 2,846,437,524 부의지분법자본변동 　 　 　 (13,230,393,404) 　 (13,230,393,404) 해외사업환산손익 　 　 　 731,372,690 　 731,372,690 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (245,826,645) 　 (245,826,645) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 757,298,899 757,298,899 지분법이익잉여금변동 　 　 　 　 　 　 총포괄손익 　 　 　 (10,234,749,642) 255,418,926,040 245,184,176,398 연차배당 　 　 　 　 (11,597,774,700) (11,597,774,700) 2020.03.31 (기말자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) (27,972,358,700) 1,174,556,414,138 1,441,540,164,809 현금흐름표 제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 67 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 영업활동현금흐름 (65,969,581,762) 40,359,325,728 　분기순이익(손실) 254,661,627,141 82,306,377,830 　비현금항목의 조정 (267,938,996,938) (66,840,654,805) 　운전자본 조정 (56,884,267,752) (23,401,519,423) 　이자의 수취 659,398,063 382,206,758 　이자의 지급 (5,233,097,885) (5,812,864,399) 　배당금의 수취 3,722,524,478 1,880,472,922 　법인세의 순환급(납부) 5,043,231,131 51,845,306,845 투자활동현금흐름 380,050,651,021 (6,614,963,394) 　보증금의 회수 79,771,079 470,323,544 　장기보유지분상품의 처분 　 585,619,378 　관계기업투자의 처분 367,454,939,149 　 　매각예정비유동자산의 처분 22,576,621,067 　 　무형자산의 처분 2,070,454,546 　 　대여금의 대여 (3,494,100,000) 　 　보증금의 증가 (115,682,669) (2,866,045,355) 　매도가능금융자산의 취득 (3,000,041,330) 　 　종속기업투자의 취득 (4,765,600,000) (2,438,520,000) 　관계기업투자의 취득 　 (8,796,340) 　유형자산의 취득 (755,710,821) (2,317,594,621) 　무형자산의 취득 　 (39,950,000) 재무활동현금흐름 (58,767,444,094) 546,664,758 　금융부채의 차입 39,362,642,550 73,553,833,799 　금융부채의 상환 (96,431,043,778) (72,399,353,032) 　리스부채의 지급 (1,699,042,866) (607,816,009) 현금및현금성자산의증가(감소) 255,313,625,165 34,291,027,092 기초현금및현금성자산 88,139,699,261 80,089,466,573 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (1,584,131,189) 3,370,427 분기말의 현금및현금성자산 341,869,193,237 114,383,864,092 5. 재무제표 주석 제 68 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 67 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 LG상사 1. 회사의 개요&cr;&cr; 주식회사 LG상사(이하 "당사")는 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사로 상호를 변경하였으며, 1995년 3월 1일자로 주식회사 LG상사로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr;1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다. &cr;&cr;당사는 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있는 바, 2020년 3월 31일 현재 서울에 본사를 두고 있으며, 전세계에 걸쳐 18개의 해외지사, 5개의 연락사무소와 85개(손자회사 60개 포함)의 종속기업을 두고 있습니다.&cr; &cr; 한편, 보고기간종료일 현재 ㈜LG가 당사 보통주식 24.69% 를 보유하고 있습니다. 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 분산되어 소유되고 있습니다.&cr; &cr; 2. 재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr;2-1 재무제표 작성기준&cr;&cr;당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 관계기업의 투자자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. &cr; 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr;&cr;여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr;기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁&cr;기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr;이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr;&cr;이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)&cr;개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr;&cr;이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 부문별 정보&cr;&cr; 당 사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 당 사 의 보고영업부문은 다음과 같습니다.&cr; 부 문 주요 사업 현황 에너지/팜 부문 석탄개발, 석탄영업, 금속개발, Agro&Food TFT, 인니 팜 산업재/솔루션 부문 케미칼, 금속소재, 프로젝트, IT, 플랫폼 공통부문 전사 관리공통 &cr;3-1 부문별 매출액 및 영업손익 (단위: 백만원) 부 문 당분기 전분기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익 에너지/팜 부문 201,940 1,228 179,316 9,733 산업재/솔루션 부문 546,888 (950) 640,132 1,210 합 계 748,828 278 819,448 10,943 3-2 부문자산 및 부문부채 (단위: 백만원) 부 문 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 에너지/팜 부문 849,317 245,555 805,771 248,278 산업재/솔루션 부문 889,516 571,667 807,424 513,307 공통부문 (주1) 1,115,583 595,654 914,731 558,387 합 계 2,854,416 1,412,876 2,527,926 1,319,972 &cr;(주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. &cr;3-3 지역별 매출액 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 241,033 273,395 미 국 105,130 113,318 유 럽 71,507 58,459 아시아 326,892 370,368 기 타 4,266 3,908 합 계 748,828 819,448 4. 금융상품 범주별 내역&cr;&cr;4-1 금융상품의 범주별 분류내역&cr;&cr;4-1-1 금융자산 <당분기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계&cr;관련 자산 합 계 현금및현금성자산 41,300 - 300,569 - 341,869 단기금융상품 - - 14,213 - 14,213 장기보유지분상품 7,779 160,799 - - 168,578 매출채권 - - 367,716 - 367,716 미수금 5,167 - 56,584 - 61,751 장기대여금 - - 165,873 - 165,873 기타금융자산 - - 50,483 4,881 55,364 합 계 54,246 160,799 955,438 4,881 1,175,364 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계&cr;관련 자산 합 계 현금및현금성자산 31,000 - 57,140 - 88,140 단기금융상품 - - 13,460 - 13,460 장기보유지분상품 4,779 161,124 - - 165,903 매출채권 - - 261,192 - 261,192 미수금 1,153 - 51,008 - 52,161 장기대여금 - - 157,862 - 157,862 기타금융자산 - - 45,998 1,261 47,259 합 계 36,932 161,124 586,660 1,261 785,977 4-1-2 금융부채 <당분기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 위험회피회계&cr;관련 부채 합 계 매입채무 - 331,523 - 331,523 미지급금 2,062 69,375 - 71,437 차입금 - 351,788 - 351,788 사채 - 199,737 - 199,737 유동성장기부채 - 279,966 - 279,966 기타금융부채 - 87,355 180 87,535 합 계 2,062 1,319,744 180 1,321,986 <전기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 위험회피회계&cr;관련 부채 합 계 매입채무 - 275,490 - 275,490 미지급금 1,890 57,702 - 59,592 차입금 - 406,325 - 406,325 사채 - 269,617 - 269,617 유동성장기부채 - 204,135 - 204,135 기타금융부채 - 48,625 - 48,625 합 계 1,890 1,261,894 - 1,263,784 4-2 금융상품의 범주별 손익내역&cr;&cr; 4-2-1 금융자산 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계 &cr;관련 자산 합 계 당기손익: 이자수익 - - 4,672 - 4,672 배당금수익 - 2,013 - - 2,013 외환차손익 - - 3,156 - 3,156 외화환산손익 - - 7,670 - 7,670 통화선도거래손익 2,468 - - - 2,468 통화선도평가손익 5,167 - - - 5,167 통화스왑거래손익 - - - 166 166 통화스왑평가손익 - - - 4,050 4,050 대손상각비 - - (361) - (361) 기타의대손상각비 - - (3,508) - (3,508) 매출채권처분손실 - - (471) - (471) 기타포괄손익(주1): 기타포괄손익-공정가치측정 &cr; 금융자산평가손익 - (324) - - (324) 합 계 7,635 1,689 11,158 4,216 24,698 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피회계 &cr;관련 자산 합 계 당기손익: 이자수익 - - 3,236 - 3,236 배당금수익 - 1,884 - - 1,884 외환차손익 - - 3,706 - 3,706 외화환산손익 - - 6,561 - 6,561 통화선도거래손익 1,964 - - - 1,964 통화선도평가손익 1,693 - - - 1,693 통화스왑평가손익 - - - 1,970 1,970 대손상각비 - - (350) - (350) 기타의대손상각비 - - (1,095) - (1,095) 매출채권처분손실 - - (774) - (774) 기타포괄손익(주1): 기타포괄손익-공정가치측정 &cr; 금융자산평가손익 - (317) - - (317) 합 계 3,657 1,567 11,284 1,970 18,478 &cr; (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 4-2-2 금융부채 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 위험회피회계&cr;관련부채 합 계 당기손익: 이자비용 - (6,344) - (6,344) 외환차손익 - (17,959) - (17,959) 외화환산손익 - (11,752) - (11,752) 통화선도거래손익 (5,822) - - (5,822) 통화선도평가손익 (2,062) - - (2,062) 통화스왑거래손익 - - (166) (166) 기타포괄손익(주1): 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　- 　- (444) (444) 합 계 (7,884) (36,055) (610) (44,549) <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 위험회피회계&cr;관련부채 합 계 당기손익: 이자비용 - (8,000) - (8,000) 외환차손익 - (2,878) - (2,878) 외화환산손익 - (10,766) - (10,766) 통화선도거래손익 (2,216) - - (2,216) 통화선도평가손익 (902) - - (902) 기타포괄손익(주1): 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - 224 224 합 계 (3,118) (21,644) 224 (24,538) &cr; (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 5. 현금및현금성자산&cr; 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 448 325 단기예금 341,421 87,815 합 계 341,869 88,140 한편, 보고기간종료일 현재 기타비유동자산에 포함된 장기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 10백만원 (전기말: 10백만원)입니다. &cr;&cr; 6. 파생상품&cr; &cr;6-1 파생상품별 평가내역&cr; &cr; 당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 당사의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 통화선도 5,167 2,062 - 1,693 902 - 통화스왑 4,050 - (444) 1,970 - 224 합 계 9,217 2,062 (444) 3,663 902 224 &cr; (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 6-2 통화선도&cr;&cr;당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 91,458 USD 76,129 1,161.85 ~ 1,242.20 604 1,962 USD 105,745 KRW 123,958 1,152.70 ~ 1,242.10 4,538 100 AED 1,602 KRW 506 316.13 25 - 합 계 5,167 2,062 <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 116,954 USD 103,541 1,109.10 ~ 1,135.80 - 772 KRW 4,032 JPY 398,631 10.106 ~ 10.275 - 68 KRW 9,032 EUR 7,075 1,276.63 - 7 USD 108,106 KRW 120,495 1,101.00 ~ 1,137.70 1,688 - EUR 14,150 KRW 18,135 1,277.76 ~ 1,285.45 5 55 CNY 190 KRW 32 166.96 - - 합 계 1,693 902 &cr; 6-3 통화스왑&cr; &cr;당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가이익 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 62,500 KRW 71,531 1,144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 4,050 (444) <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가이익 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 100,000 KRW 114,450 1,144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 1,970 224 7. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 59,098 - 59,098 미착품 79,985 - 79,985 합 계 139,083 - 139,083 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 55,035 (23) 55,012 미착품 77,369 - 77,369 합 계 132,404 (23) 132,381 8. 투자자산&cr; &cr;8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장기보유지분상품: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,779 4,779 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 160,799 161,124 장기대여금 165,873 157,862 합 계 334,451 323,765 &cr; 8-2 장기보유지분상품&cr; 당분기 및 전분기 중 장기보유지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기 초 4,779 161,124 4,779 144,228 취 득 (주1) 3,000 - - - 처 분 (주2) - - - (586) 평가손익 - (325) - (317) 분 기 말 7,779 160,799 4,779 143,325 &cr;(주1) 당분기 중 ㈜퓨처플레이의 지분 3.23 %를 취득하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.&cr;&cr;(주2) 전분기 중 Minera Corocobre S.A.의 지분 전량을 매각하였습니다. 9. 종속기업투자 및 관계기업투자 &cr;&cr;9-1 종속기업투자 &cr;9-1-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 당분기말 전기말 LG International (America) Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (Japan) Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (Hong Kong) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (China) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. (주1) 중 국 - 100.00 12.31 철강재가공업 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 LG International (India) Ltd. 인 도 100.00 100.00 3.31 무역업 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 산업조림 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 수력발전소 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 LG International Yakutsk Ltd. 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 당진탱크터미널(주) 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 Highland Cement International Co., Ltd. 미얀마 51.00 51.00 9.30 시멘트 (주)판토스 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 &cr; (주1) 당분기 중 지분 전량을 매각하였습니다. 9-1-2 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 LG International (America) Inc. 21,156 37,521 37,457 34,222 LG International (Japan) Ltd. 401 5,091 4,864 4,735 LG International (Hong Kong) Ltd. 17,663 6,314 6,312 6,097 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 3,288 7,990 7,635 9,834 LG International (Deutschland) GmbH 12,314 9,493 9,493 8,428 LG International (China) Ltd. 6,129 7,315 7,315 7,016 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 1,070 3,607 3,607 3,210 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 26,707 26,412 26,412 27,973 PT. Batubara Global Energy (BGE) 11,753 42,560 42,484 37,484 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 241,090 244,326 175,014 168,563 LG International (India) Ltd. 943 1,716 1,716 1,681 PT. Green Global Lestari (GGL) 175,502 140,574 140,718 153,085 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 98,231 486 486 470 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 59,071 78,166 75,834 78,030 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 7,419 27,049 27,264 25,762 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 4,310 315 - - Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 53,176 69,559 69,559 67,602 LG International Yakutsk Ltd. 5,325 (6,887) - - Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 839 (5,734) - - Colmineral, S.A. de.C.V. 5 3 4 4 Fertilizer Resources Investment Ltd. 97,580 127,491 127,491 120,465 당진탱크터미널(주) 106,220 93,728 94,482 94,715 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 7,773 4,492 4,492 4,376 Highland Cement International Co., Ltd. (주2) 51,377 - - - (주)판토스 314,721 567,529 420,277 420,217 합 계 1,324,063 1,489,116 1,282,916 1,273,969 &cr; (주2) 당분기말 현재 매각예정비유동자산으로 분류변경 되었습니다(주석 28 참조). 9-1-3 보고기간종료일 현재 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 종속기업 요약 재무정보 종속기업이&cr;지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순이익 LG International (America) Inc. 422,331 3,500 387,100 1,209 266,527 1,274 - LG International (Japan) Ltd. 106,827 5,084 105,960 860 86,231 323 782 LG International (Hong Kong) Ltd. 76,740 5,556 74,485 1,496 32,923 (125) - LG International (Singapore) Pte. Ltd. 315,995 19,024 307,485 19,545 409,903 (797) - PT. Batubara Global Energy (BGE) 78,776 1,645 37,307 554 94,482 3,588 - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 45,653 469,705 44,039 226,993 55,273 1,544 - PT. Green Global Lestari (GGL) 6,155 163,187 2,958 25,810 - (1,923) - Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 5,191 64,376 8 - - (1,275) - Fertilizer Resources Investment Ltd. 89 127,413 11 - - 1,995 - 당진탱크터미널(주) 1,293 92,484 37 12 - (233) - (주)판토스 944,700 566,528 733,415 210,284 1,071,001 26,341 11,985 &cr;9-1-4 종목별 지분법 평가내역 <당분기> (단위: 백만원) 기업명 당기초 취 득 배 당 (부의)지분법&cr;자본변동 지분법&cr;평가(손)익 기 타 당분기말 LG International (America) Inc. 34,222 - - 1,950 1,285 - 37,457 LG International (Japan) Ltd. 4,735 - (782) 331 580 - 4,864 LG International (HongKong) Ltd. 6,097 - - 339 (124) - 6,312 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 9,834 - - (1,459) (740) - 7,635 LG International (Deutschland) GmbH 8,428 - - 350 715 - 9,493 LG International (China) Ltd. 7,016 - - 283 16 - 7,315 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 3,210 - - 132 265 - 3,607 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. (주3) - - - - - - - Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 27,973 - - (2,013) 452 - 26,412 PT. Batubara Global Energy (BGE) 37,484 - - 1,604 3,396 - 42,484 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 168,563 - - 6,297 154 - 175,014 LG International (India) Ltd. 1,681 - - (3) 38 - 1,716 PT. Green Global Lestari (GGL) 153,085 4,766 - (15,336) (1,797) - 140,718 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 470 - - 40 (24) - 486 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 78,030 - - (3,649) 1,453 - 75,834 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 25,762 - - 1,035 467 - 27,264 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) - - - - - - - Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou) 67,602 - - 3,232 (1,275) - 69,559 LG International Yakutsk Ltd. - - - (1,320) 113 1,207 - Colmineral, S.A. de.C.V. 4 - - - - - 4 Fertilizer Resources Investment Ltd. 120,465 - - 5,031 1,995 - 127,491 당진탱크터미널(주) 94,715 - - - (233) - 94,482 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 4,376 - - 149 (33) - 4,492 Highland Cement International Co., Ltd. (주3) - - - - - - - (주)판토스 420,217 - (11,985) (1,344) 13,389 - 420,277 합 계 1,273,969 4,766 (12,767) (4,351) 20,092 1,207 1,282,916 <전분기> (단위: 백만원) 기업명 전기초 취 득 배 당 (부의)지분법&cr;자본변동 지분법&cr;평가(손)익 기 타 전분기말 LG International (America) Inc. 27,217 - - 504 1,529 - 29,250 LG International (Japan) Ltd. 7,863 - (4,037) 50 290 - 4,166 LG International (HongKong) Ltd. 6,179 - - 108 (148) - 6,139 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 12,855 - - (2,805) 437 - 10,487 LG International (Deutschland) GmbH 6,498 - - (9) 728 - 7,217 LG International (China) Ltd. 6,358 - - 236 217 - 6,811 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 2,945 - - 109 64 - 3,118 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. 18,953 - - 697 42 - 19,692 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 27,916 - - 633 3,376 - 31,925 PT. Batubara Global Energy (BGE) 42,878 - - (517) 339 - 42,700 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 238,605 - - 3,258 (3,878) - 237,985 LG International (India) Ltd. 1,470 - - 39 (61) - 1,448 PT. Green Global Lestari (GGL) 150,806 - - 5,535 284 - 156,625 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 1,536 - - 82 (93) - 1,525 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 68,745 2,019 - (1,136) 2,382 - 72,010 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 21,181 - - 793 1,651 - 23,625 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) - - - - - - - Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou) 74,848 - - 2,141 (2,144) - 74,845 LG International Yakutsk Ltd. - - - 268 (144) (124) - Colmineral, S.A. de.C.V. 4 - - - - - 4 Fertilizer Resources Investment Ltd. 105,566 - - 3,772 5,218 - 114,556 당진탱크터미널(주) 95,429 420 - - (279) - 95,570 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 4,618 - - 76 (46) - 4,648 Highland Cement International Co., Ltd. 32,986 - - 900 (1,073) - 32,813 (주)판토스 388,551 - (10,506) 2,756 10,532 (22) 391,311 합 계 1,344,007 2,439 (14,543) 17,490 19,223 (146) 1,368,470 &cr; (주3) 주석 28 참조 9-2 관계기업투자&cr;&cr;9-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.&cr; 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 관계기업 활동의 성격 당분기말 전기말 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (주1) 대한민국 7.46 7.46 12.31 해외자원개발 투자펀드 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 대한민국 50.00 50.00 12.31 해외자원개발 투자펀드 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 인도 35.00 35.00 12.31 철강재 가공 및 판매 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 폴란드 40.00 40.00 12.31 철강재 가공 및 판매 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) (주2) 홍콩 - 25.00 12.31 부동산의 임대 Kernhem B.V. 네덜란드 30.00 30.00 12.31 원유및천연가스채굴업 ADA Oil LLP (주1) 카자흐스탄 12.50 12.50 12.31 원유및천연가스채굴업 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 베트남 30.00 30.00 12.31 부동산의 임대 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 대한민국 33.33 33.33 12.31 리튬자원의 생산과 판매 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 오만 30.00 30.00 12.31 PTA, PET 제조 및 판매 Musandam Power Company SAOC (주1) 오만 18.00 18.00 12.31 가스화력 발전사업 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 중국 30.00 30.00 12.31 열병합 발전사업 &cr; (주1) 지분율이 20% 미만이나, 당사가 임원선임권을 보유하고 있으며 당사의 임원이피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;&cr;(주2) 당분기 중 지분 전량을 매각하였습니다. 9-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 2,242 (1,825) - - 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 4,566 (8,974) - - POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,184 28,350 9,922 8,864 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 5,244 15,010 6,028 6,113 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) - - - 44,660 Kernhem B.V. 2,005 (66,499) - - ADA Oil LLP 22,011 (67,019) - - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,911 15,380 4,614 4,350 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 6,300 160 30 30 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 19,766 64,587 - - Musandam Power Company SAOC 6,535 24,185 4,736 4,939 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 55,932 211,922 64,026 56,190 합 계 136,696 215,277 89,356 125,146 &cr; 9-2-3 보고기간종료일 현재 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 관계기업 요약 재무정보 관계기업이&cr;지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순이익 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 130,163 19,315 120,917 1,061 85,998 1,665 - POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 58,833 7,931 51,661 17 28,814 (4) - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 39,582 505,662 - 333,322 64,084 18,448 - 9-2-4 종목별 지분법 평가내역 <당분기> (단위: 백만원) 기업명 당기초 취 득&cr;(처 분) 배 당 (부의)&cr;지분법&cr;자본변동 지분법&cr;평가(손)익 기 타 당분기말 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 8,864 - - (28) 1,086 - 9,922 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 6,113 - - (161) 76 - 6,028 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 44,660 (32,690) - (12,367) 397 - - Kernhem B.V. - - - 1,598 (725) (873) - ADA Oil LLP - - - 946 (337) (609) - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 4,350 - - 148 116 - 4,614 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 30 - - - - - 30 Musandam Power Company SAOC 4,939 - - 244 (447) - 4,736 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 56,190 - - 2,301 5,535 - 64,026 합 계 125,146 (32,690) - (7,319) 5,701 (1,482) 89,356 <전분기> (단위: 백만원) 기업명 전기초 취 득&cr;(처 분) 배 당 (부의)&cr;지분법&cr;자본변동 지분법&cr;평가(손)익 기 타 전분기말 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,637 - - 257 (490) - 9,404 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 6,355 - - - 138 - 6,493 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 55,168 - - 1,913 596 - 57,677 Kernhem B.V. - - - (414) 27 387 - ADA Oil LLP 3,302 - - (223) (148) - 2,931 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 3,561 - - 60 181 - 3,802 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 2,418 - - - - - 2,418 United Copper & Moly LLC(Rosemont) 37,406 9 - 659 (7) - 38,067 Musandam Power Company SAOC 8,850 - (2,087) 165 776 - 7,704 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 53,049 - - 1,970 2,720 - 57,739 합 계 179,746 9 (2,087) 4,387 3,793 387 186,235 10. 유형자산&cr; 10-1 보 고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 12 560 1,275 19,916 11,403 14,688 426 12,021 60,301 감가상각누계액 - (101) (771) (10,478) (3,399) (13,195) - (4,425) (32,369) 손상차손누계액 - - - (9,349) - - - - (9,349) 분기말장부금액 12 459 504 89 8,004 1,493 426 7,596 18,583 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 12 560 1,275 19,899 11,403 14,598 55 10,938 58,740 감가상각누계액 - (97) (757) (10,472) (3,166) (13,115) - (2,896) (30,503) 손상차손누계액 - - - (9,349) - - - - (9,349) 기말장부금액 12 463 518 78 8,237 1,483 55 8,042 18,888 &cr; 10-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 장부금액 12 463 518 78 8,237 1,483 55 8,042 18,888 취 득 - - - 17 - 131 607 1,239 1,994 대 체 - - - - - - (236) - (236) 처 분 - - - - - - - (87) (87) 감가상각비 - (4) (14) (6) (233) (121) - (1,598) (1,976) 분기말 장부금액 12 459 504 89 8,004 1,493 426 7,596 18,583 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 장부금액 4,406 12,417 613 54 9,186 923 107 - 27,706 회계정책변경효과 - - - - - - - 5,311 5,311 취 득 - - - - - 2,304 14 1,163 3,481 대 체 (주1) (4,394) (11,896) - - - - (121) - (16,411) 감가상각비 - (48) (14) (4) (240) (181) - (603) (1,090) 분기말 장부금액 12 473 599 50 8,946 3,046 - 5,871 18,997 &cr;(주1) 전분기 중 16,381백만원을 투자부동산으로 대체하였습니다.&cr; 10-3 보험가입현황 (단위: 백만원) 보험의 종류 부보자산 보험사 부보금액 당분기 전 기 재산종합보험 등 유형자산 등 KB 손해보험 등 67,048 64,080 11. 무형자산&cr; 11-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용권 15,810 17,340 기타의무형자산 1,383 1,520 합 계 17,193 18,860 &cr; 11-2 당 분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 사용권 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 17,340 1,520 18,860 처 분 (1,766) - (1,766) 대 체 236 - 236 무형자산상각비 - (137) (137) 분기말 장부금액 15,810 1,383 17,193 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 사용권 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 16,479 1,821 18,300 취 득 25 14 39 대 체 - 30 30 무형자산상각 - (245) (245) 분기말 장부금액 16,504 1,620 18,124 12. 매출채권 등 수취채권&cr; &cr;12-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권가액 대손충당금 장부금액 채권가액 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 408,875 (41,159) 367,716 301,990 (40,798) 261,192 단기대여금 14,213 - 14,213 13,460 - 13,460 미수금 (주1) 67,159 (10,574) 56,585 61,016 (10,008) 51,008 미수수익 43,678 (10,971) 32,707 39,777 (10,396) 29,381 단기보증금 2,808 - 2,808 2,792 - 2,792 소 계 536,733 (62,704) 474,029 419,035 (61,202) 357,833 비유동성 장기대여금 261,281 (95,408) 165,873 251,023 (93,161) 157,862 장기미수금 (주1, 2) 14,540 (183) 14,357 13,407 (173) 13,234 장기금융기관예치금 10 - 10 10 - 10 장기보증금 4,891 (4,290) 601 4,871 (4,290) 581 소 계 280,722 (99,881) 180,841 269,311 (97,624) 171,687 합 계 817,455 (162,585) 654,870 688,346 (158,826) 529,520 &cr; (주1) 당기말 파생상품 관련 미수금 5,167백만원(전기말 1,153백만원), 장기미수금 4,881 백만원(전기말 1,261백만원) 제외 후 금액입니다.&cr; &cr;(주2) 당기말 장기미수금의 현재가치할인차금은 3,799백만원 (전기말 3,960백만원) 입니다. 12-2 대손충당금&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 40,798 118,028 40,609 91,906 대손상각비 361 3,508 350 1,096 기타(외화환산차이 등) - (110) - 261 분기말금액 41,159 121,426 40,959 93,263 &cr; 12-3 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이내 1년 초과&cr;3년 이내 3년 초과 합 계 당분기말 359,174 1,130 41 1,064 47,466 408,875 전기말 240,977 983 34 5,579 54,417 301,990 &cr; 12-4 금융상품의 제거&cr;&cr;금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권은 없습니다. 13. 차입금 및 사채&cr; 13-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 일반차입금 한국씨티은행 외 1.47% 36,678 73,156 Banker's Usance KEB하나은행 0.78% ~ 2.08% 834 528 소 계 37,512 73,684 &cr; 당사는 우리은행, 신한은행, KEB하나은행, KDB산업은행 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 할인 후 만기가 미도래한 금액 중 금융자산제거요건을 충족하지 못하는 부분은 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당사는 당분기말 현재 당좌차월 관련하여 신한은행 외 2개 은행과 한도액 18,000백만원의 개별 및 포괄여신 약정을 맺고 있으며, 동 당좌차월 관련하여 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. &cr; 13-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 원화&cr;장기차입금 한국에너지공단 대표대출금리 - 2.25% 3,308 4,623 산업조림중앙회 1.50% 10,612 10,612 우리인터내셔널제일차 2.89% ~ 2.91% 130,000 130,000 한국수출입은행 수은채3월 + (1.30% ~ 1.39%) 119,280 120,280 소 계 263,200 265,515 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (16,042) (16,282) 잔 액 247,158 249,233 외화&cr;장기차입금 한국에너지공단 대표대출금리 - 2.25% 38,287 39,185 한국수출입은행 6ML + (2.32% ~ 2.49%), 3ML + 2.3% 137,543 144,725 농협은행 3ML + 2.3% 11,462 13,025 NH투자증권(H.K) 3ML + 2.3% 3,821 4,342 소 계 191,113 201,277 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (123,995) (117,869) 잔 액 67,118 83,408 장기차입금 계 314,276 332,641 13-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 상환일 연이자율 당분기말 전기말 보증처 제115회 2015.03.03 2022.03.03 2.74% 50,000 50,000 무보증 제116-2회 2015.05.28 2020.05.28 2.43% 70,000 70,000 무보증 제116-3회 2015.05.28 2022.05.28 2.86% 90,000 90,000 무보증 제117-2회 2016.09.05 2021.09.05 2.02% 30,000 30,000 무보증 제118-1회 2018.01.23 2021.01.22 2.57% 70,000 70,000 무보증 제118-2회 2018.01.23 2023.01.20 2.95% 30,000 30,000 무보증 사채할인발행차금 (334) (399) 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채): 사채 (140,000) (70,000) 사채할인발행차금 71 16 잔 액 199,737 269,617 &cr; 당사는 제115회, 제116-2회, 제116-3회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채를 할인발행하였는 바, 상기의 사채는 만기일에 일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월 후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융원가에 가산하여 처리하고 있습니다. 14. 충당부채&cr;&cr;14-1 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 손실부담계약 40,537 39,354 소송충당부채 533 505 금융보증부채 (주1) - 5,767 합 계 41,070 45,626 14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 기 타 당분기말 손실부담계약 39,354 175 (1,183) 2,191 40,537 소송충당부채 505 - - 28 533 금융보증부채 (주1) 5,767 - - (5,767) - 합 계 45,626 175 (1,183) (3,548) 41,070 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 기 타 전분기말 손실부담계약 38,099 287 (632) 668 38,422 &cr;(주1) 주석 28 참조 15. 자본금 등 &cr; 15-1 자본금&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 38,760,000주 38,760,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 보통주자본금 193,800 193,800 &cr;15-2 자본잉여금&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 47,106 47,106 재평가적립금 37,286 37,286 기타자본잉여금 17,732 17,732 합 계 102,124 102,124 15-3 기타자본&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (968) (968) &cr; 15-4 기타포괄손익누계액&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 27,986 28,232 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (136) 200 지분법자본변동 31,247 28,400 부의지분법자본변동 (77,325) (71,180) 해외사업환산손익 (1,187) (1,918) 매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본 (8,557) (1,472) 합 계 (27,972) (17,738) &cr;&cr; 15-5 이익잉여금&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 37,266 36,106 기업합리화적립금 1,511 1,511 재무구조개선적립금 13,693 13,693 임의적립금 및 미처분이익잉여금 1,122,086 879,425 합 계 1,174,556 930,735 15-6 주당손익&cr;&cr; 당분기 및 전분기 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련정보는 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익 254,661,627,141 82,306,377,830 가중평균유통보통주식수 (주1) 38,659,249 38,659,249 기본 및 희석주당이익 6,587 2,129 (주1) 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 총발행주식수 38,760,000 38,760,000 가중평균자기주식수 100,751 100,751 가중평균유통보통주식수 38,659,249 38,659,249 16. 매출액 &cr; 16-1 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 에너지/팜 산업재/솔루션 에너지/팜 산업재/솔루션 한 시점에 인식: 　 　 재화의 매출 201,854 539,533 177,765 635,046 용역의 매출 60 6,925 973 2,802 소 계 201,914 546,458 178,738 637,848 기간에 걸쳐 인식: 용역의 매출 26 430 578 2,284 합 계 201,940 546,888 179,316 640,132 16-2 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 당분기말 전기말 에너지/팜 60 60 산업재/솔루션 1,595 1,701 합 계 1,655 1,761 1 6-3 당분 기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약부채의 변동내역은다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 사업부문 기 초 증 가 감 소 당분기말 에너지/팜 61 1,324 (1,324) 61 산업재/솔루션 1,700 5,194 (5,300) 1,594 합 계 1,761 6,518 (6,624) 1,655 <전분기> (단위: 백만원) 사업부문 기 초 증 가 감 소 전분기말 에너지/팜 61 809 (809) 61 산업재/솔루션 835 4,885 (4,890) 830 합 계 896 5,694 (5,699) 891 17. 판매비와관리비&cr; 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,259 8,565 퇴직급여 1,298 1,306 복리후생비 1,702 1,360 여비교통비 761 589 지급임차료 405 595 감가상각비 1,576 1,381 보험료 153 385 운반비 8,257 9,385 지급수수료 5,030 7,032 하역비 101 451 무형자산상각비 137 245 대손상각비 361 350 판매수수료 428 376 해외지사경비 1,460 2,101 기타 1,663 1,969 합 계 31,591 36,090 18. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가 716,560 772,415 종업원급여(급여, 퇴직급여) 9,557 9,872 물류비(보관비, 포장비, 운반비) 8,385 9,616 유ㆍ무형자산 등 상각비 2,113 1,626 기 타 11,936 14,976 매출원가 및 판매비와관리비 합계 748,551 808,505 19. 퇴 직급여&cr;&cr;당사는 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.&cr; 19-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 39,375 41,658 사외적립자산 (30,493) (32,857) 합 계 8,882 8,801 &cr;19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내 역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,203 1,188 순확정급여부채의 순이자 44 52 제도자산의 관리비용 19 22 합 계 1,266 1,262 19-3 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 41,658 41,213 당기근무원가 1,203 1,188 이자원가 198 235 퇴직급여 지급액 (2,585) (4,127) 계열사간 이동 전출 (80) (43) 순확정급여부채의 재측정요소 (1,019) (92) 기말금액 39,375 38,374 19-4 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 32,857 32,574 기대수익 154 183 기여금 납입액 64 144 퇴직급여 지급액 (2,586) (4,127) 순확정급여부채의 재측정요소 23 (20) 제도자산의 관리비용 (19) (22) 기말금액 30,493 28,732 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 당분기말 전기말 채무증권 95.33% 95.40% 예금 4.65% 4.59% 기타 0.02% - 합 계 100.00% 100.00% &cr;19-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 5.99% 5.99% 할인율 1.99% 1.99% 19-6 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 당분기말 1% 증가시 1% 감소시 기대임금상승률 39,375 42,198 36,823 할인율 39,375 36,731 42,380 19-7 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 32 44 20. 영 업외손익&cr; 20-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 4,672 3,236 외환차익 34,956 9,432 외화환산이익 19,324 7,369 통화선도거래이익 2,468 1,964 통화선도평가이익 5,167 1,693 통화스왑거래이익 166 - 통화스왑평가이익 4,050 1,970 배당금수익 2,013 1,884 지급보증수수료수익 136 267 합 계 72,952 27,815 &cr; 20-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 6,344 8,000 외환차손 49,759 8,604 외화환산손실 23,405 11,574 통화선도거래손실 5,822 2,216 통화선도평가손실 2,062 902 통화스왑거래손실 166 - 매출채권처분손실 471 774 합 계 88,029 32,070 20-3 당분기 및 전분기 중 지분법주식관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 지분법이익 31,527 31,525 지분법손실 (5,735) (8,509) 지분법적용투자주식처분이익 (주1) 336,981 - 합 계 362,773 23,016 &cr; (주1) 당분기 중 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 지분 매각에 따른 처분이익이 포함되어 있습니다.&cr; &cr;20-4 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타의대손상각비 (3,508) (1,095) 기 타 1,086 1,132 합 계 (2,422) 37 21. 법인세&cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 (주1) 70,027 (50,178) 이연법인세 자산ㆍ부채의 변동 21,382 (102) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (519) (2,285) 손익계산서상 보고된 법인세비용(수익) 90,890 (52,565) &cr; (주1) 당분기 금액에는 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 매각 관련 발생한 78,394백만원과 관련 지방소득세액분이 포함되어 있으며, 전분기 금액에는 2012 회계연도부터 2016 회계연도까지의 기간에 대한 정기 세무조사 관련 부과된 추징금 중조세심판원 심판청구 인용으로 환급된 47,547백만원과 관련 지방소득세액분이 포함되어 있습니다. 22. 특수관계자 &cr; &cr; 22-1 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 당분기말 전기말 LG International (America) Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 LHC Solar LLC 미 국 100.00 100.00 12.31 태양광 LG International (Japan) Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (Hong Kong) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 LG International (China) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. (주1) 중 국 - 100.00 12.31 철강재가공업 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Megaprima Persada (MPP) 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 PT. Mega Global Energy (MGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 LG International (India) Ltd. 인 도 100.00 100.00 3.31 무역업 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. Parna Agromas (PAM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 PT. Green Global Utama(GGU) (주2) 인도네시아 100.00 - 12.31 팜오일 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 산업조림 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 수력발전소 Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 LG International Yakutsk Ltd. 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 당진탱크터미널(주) 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 Highland Cement International Co., Ltd. 미얀마 51.00 51.00 9.30 시멘트 (주)판토스 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 (주)판토스부산신항물류센터 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 헬리스타항공(주) (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 ㈜한울타리 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 도매 및 소매업 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주3) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주3) 대 만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 PT. Pantos Logistics Indonesia (주3) 인도네시아 99.00 99.00 12.31 복합운송업 PT. Pantos Logistics Jakarta (주3) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. (주3) 싱가폴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. (주3) 태 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. (주3) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주3) 인 도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주3) 캄보디아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주3) 베트남 99.00 99.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. (주3) 호 주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. (주3) 태 국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주3) 미얀마 69.99 69.99 9.30 복합운송업 Pantos Logistics U.K. Ltd (주3) 영 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Benelux B.V (주3) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics France (주3) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Poland (주3) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Germany GmbH (주3) 독 일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Spain S.L. (주3) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti (주3) 터 키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Sweden (주3) 스웨덴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Mexico (주3) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Do Brasil Logistica (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Colombia SAS (주3) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Chile SpA (주3) 칠 레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Panama S.A (주3) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics AR S.A. (주3) 아르헨티나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 창고보관업 FNS CIS LLC (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Kazakhstan (주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Ukraine Ltd (주3) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Customs Services LLC (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 통관업 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주3) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주3) 오 만 70.00 70.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia (주3) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Nigeria Limited (주3) 나이지리아 99.93 99.93 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Japan Inc. (주3) 일 본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Hi Logistics (China) Co., Ltd. (주3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Hi Logistics RUS, LLC. (주3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Solutions India Private Limited (주3) 인 도 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Hi Logistics Egypt S.A.E (주3) 이집트 98.00 98.00 12.31 복합운송업 Pantos North America, INC. (주3, 4) 미 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Hungary KFT. (주3, 5) 헝가리 100.00 100.00 12.31 복합운송업 Onecube International Logistics Co., Ltd.(주3, 5) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 &cr; (주1) 당분기 중 당사는 지분율 100%의 종속회사인 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. 를 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.&cr;&cr;(주 2) 당분기 중 당사는 종속회사인 PT. Green Global Lestari (GGL)을 통해 PT. GreenGlobal Utam a (GGU)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.&cr;&cr;(주3) 당분기말 현재 (주)판토스의 종속기업이며, 지분율은 (주)판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다. &cr;(주4) 전기 중 종속기업인 ㈜판토스는 Hi Logistics USA, Inc. 의 사명을 Pantos North America, Inc. 으로 변경하였습니다.&cr;&cr;(주5) 전기 중 종속기업인 ㈜판토스는 Pantos Logistics Hungary KFT., Onecube International Logistics Co., Ltd.를 설립하여(지분 100%) 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 2 2-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기 전분기 매출거래 등 매입거래 매출거래 등 매입거래 상품매입 용역거래 등 상품매입 용역거래 등 <당사에 유의적 영향력을 행사하는 기업> (주)LG - - 791 - - 1,250 소 계 - - 791 - - 1,250 <종속기업> LG International (America) Inc. 105,133 - - 113,318 - - LG International (Japan) Ltd. 133 11,554 70 330 13,543 156 LG International (HongKong) Ltd. 8 - - 468 - - LG International (Singapore) Pte. Ltd. 99,691 4,996 - 119,135 1,411 - LG International (Deutschland) GmbH 2 4 346 1,029 240 177 LG International (China) Ltd. 6 - 206 28 - 219 LG International (Shanghai) Ltd - - - - - 116 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. - - - 565 - 77 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 320 - - 524 - - PT. Batubara Global Energy (BGE) 1 85,163 - - 56,530 2 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 1,597 - 4 852 - - LG International (India) Ltd. - - 306 - - 306 PT. Green Global Lestari (GGL) 356 - - 259 - - PT. Parna Agromas (PAM) 2 - - - - - PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 202 - - 148 - - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 3,367 - - 1 - - Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 343 546 1 9 - - LG International Yakutsk Ltd. 249 - - 168 - - 당진탱크터미널(주) 40 - - 45 - - Highland Cement International Co., Ltd. 6 - - 3 - - Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 777 - 42 1,314 - - (주)판토스 1 7,327 774 5 6,014 2,263 Pantos Logistics Japan Inc. - 19 264 - - 2,233 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. - - 2,712 - - - Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 31 - - - - - Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. - - 52 - - - 소 계 212,265 109,609 4,777 238,201 77,738 5,549 <관계기업> Kernhem B.V. 939 - - 744 - - ADA Oil LLP 149 - - 157 - - Musandam Power Company SAOC 69 - - 31 - - 소 계 1,157 - - 932 - - <기타특수관계자>(주1) LG전자 121,897 38 84 144,125 25,200 16 LG화학 15,859 8,052 - 14,950 55,353 14 LG디스플레이 - 27,005 - 1,355 7,724 - 기타 11,082 80 3,006 66,663 586 3,703 소 계 148,838 35,175 3,090 227,093 88,863 3,733 합 계 362,260 144,784 8,658 466,226 166,601 10,532 (주1) 기 업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다. &cr; 22-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 기업명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <당사에 유의적 영향력을 행사하는 기업> (주)LG - - 2,977 - 2,871 소 계 - - 2,977 - 2,871 <종속기업> LG International (America) Inc. 61,190 - 593 - 1,319 LG International (Japan) Ltd. 86 - 1,517 9,780 - LG International (HongKong) Ltd. - - 24 - 1 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 65,356 - 353 2,355 1,186 LG International (Deutschland) GmbH - - 16 4 147 LG International (China) Ltd. - - 6 - 121 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. - - 11 - 28 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 1,280 - 25 - 11 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. - 53,906 321 - - PT. Batubara Global Energy (BGE) - - 152 40,604 3 PT. Megaprima Persada (MPP) - - 14 - 1 PT. Mega Global Energy (MGE) - - 5 - 11 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) - 44,014 18,703 - - LG International (India) Ltd. - - 50 - - PT. Green Global Lestari (GGL) - 20,625 2,213 - - PT. Parna Agromas (PAM) - - 77 - 1 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) - 3,668 4 - - PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) - - 37 - - PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) - 8,492 1,274 - 1 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 3,484 5,721 193 - 12 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. - - 4 560 - LG International Yakutsk Ltd. - 11,602 1,988 - 3 당진탱크터미널(주) - - 32 - - Highland Cement International Co., Ltd. - - 6 - - (주)판토스 - - 31 - 660 Pantos Logistics Japan Inc. - - - - 19 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. - - - - 352 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) - 4,019 38 - - 소 계 131,396 152,047 27,687 53,303 3,876 <관계기업> POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - - - 1 Kernhem B.V. - 48,688 7,834 - - ADA Oil LLP - 12,084 600 - - Musandam Power Company SAOC - - 2 - - 소 계 - 60,772 8,436 - 1 <기타특수관계자> LG전자 46,722 - - 128 263 LG화학 7,949 - - 448 25,687 LG디스플레이 - - - 17,417 359 기타 6,742 - 12,938 - 1,222 소 계 61,413 - 12,938 17,993 27,531 합 계 192,809 212,819 52,038 71,296 34,279 <전기말> (단위: 백만원) 기업명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <당사에 유의적 영향력을 행사하는 기업> (주)LG - - 2,859 - - 소 계 - - 2,859 - - <종속기업> LG International (America) Inc. 29,082 - 1,266 - 2,670 LG International (Japan) Ltd. 23 - 556 7,506 17 LG International (HongKong) Ltd. - - 16 - 2 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 16,460 - 85 11,019 13,016 LG International (Deutschland) GmbH 227 - 16 29 176 LG International (China) Ltd. - - 6 - 114 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. - - 10 - 2 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. 121 - 11 - 27 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 1,412 - 20 - 28 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. - 58,044 400 - - PT. Batubara Global Energy (BGE) - - 43 23,667 105 PT. Megaprima Persada (MPP) - - 41 - 1 PT. Mega Global Energy (MGE) - - 6 - - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) - 41,681 17,240 - - LG International (India) Ltd. - - 39 - - PT. Green Global Lestari (GGL) - 19,532 1,899 - - PT. Parna Agromas (PAM) - - 39 - 1 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) - - 20 - - PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) - - 27 - - PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) - 8,042 1,004 - - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) - 5,418 119 - 11 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 133 - 26 15 - LG International Yakutsk Ltd. - 10,988 1,742 - 3 당진탱크터미널(주) - - 24 - - Highland Cement International Co., Ltd. - - 644 - - (주)판토스 - - - - 2,215 Pantos Logistics Japan Inc. - - - - 227 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) - 3,806 7 - - 소 계 47,458 147,511 25,306 42,236 18,615 <관계기업> POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - - - 1 Kernhem B.V. - 46,107 6,895 - - ADA Oil LLP - 11,444 451 - - Musandam Power Company SAOC - - 1,055 - - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - - 767 - - 소 계 - 57,551 9,168 - 1 <기타특수관계자> LG전자 33,468 - - 5,195 209 LG화학 5,203 - - 13,215 - LG디스플레이 - - - 9,187 359 기타 5,790 - 16,764 - 1,403 소 계 44,461 - 16,764 27,597 1,971 합 계 91,919 205,062 54,097 69,833 20,587 &cr; 한편, 당사는 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여 당분기 중 추가 대손충당금 설정이나 환입은 없으며 46,505 백만원(전기: 46,781 백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr; 22-4 특수관계자와의 자금(자본) 거래&cr; 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(자본) 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 현금출자 대여 회수 <종속기업> LG International (Japan) Ltd. 782 - - - PT. Green Global Lestari (GGL) - 4,766 - - PT. Grand Utama Mandiri (GUM) - - 3,668 - (주)판토스 11,985 - - - 합 계 12,767 4,766 3,668 - <전분기> (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 현금출자 대여 회수 <종속기업> LG International (Japan) Ltd. 4,036 - - - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) - 2,019 - - 당진탱크터미널(주) - 420 - - (주)판토스 10,506 - - - 소 계 14,542 2,439 - - <관계기업> United Copper & Moly LLC(Rosemont) (주1) - 9 - - 소 계 - 9 - - 합 계 14,542 2,448 - - &cr;(주1) 전기 중 청산되어 관계기업에서 제외하였습니다. &cr;22-5 주요경영진 보상내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,693 3,055 퇴직후급여 2,689 3,854 합 계 5,382 6,909 23. 우발사 항과 약정사항 &cr;&cr;23-1 제공하고 있는 지급보증&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제공받는 자 금융기관 목적 한도 사용금액 종속기업 LG International (America) Inc. Mizuho 外 현지금융 146,712 - LG International (Japan) Ltd. MUFG 外 현지금융 147,438 430 LG International (Hong Kong) Ltd. SMBC 外 현지금융 414,698 323 LG International (Singapore) Pte. Ltd. SMBC 外 현지금융 375,510 21,907 LG International (Deutschland) GmbH 신한은행 外 현지금융 54,374 - Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. ANZ 外 현지금융 53,344 375 LG International (China) Corp. KEB하나 外 현지금융 31,538 - LG International (India) Ltd. Citi 현지금융 31 - PT.Batubara Global Energy (BGE) SMBC 外 현지금융 44,111 3,785 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. HSBC 外 현지금융 59,488 1,897 PT.Parna Agromas (PAM) SMBC 外 현지금융 9,950 3,924 PT.Ganda Alam Makmur (GAM) (주1) 수출입은행 外 현지금융 49,680 49,527 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 우리은행 현지금융 1,238 1,238 Haipong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. HSBC 外 현지금융 18,661 6,534 Highland Cement International Co., Ltd. 신한은행 현지금융 26,703 15,497 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) Citi 현지금융 52 3 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) Citi 현지금융 52 4 Musandam Power Company S.A.O.C Bank Muscat 현지금융 3,327 3,327 합 계 1,436,907 108,771 &cr; (주1) 동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%)상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본 보충하기로 약정하고 있습니다. 23-2 신용장 개설 등 주요 약정사항&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 신한은행 외 USD 255,000 L/C 한도 하나은행 외 USD 193,530 지급보증 하나은행 외 USD 42,000 KRW 18,064 당좌대출 하나은행 외 KRW 13,000 한도대출 (무역금융대출 포함) HSBC 외 USD 35,000 KRW 110,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 우리은행 외 USD 389,000 KRW 78,000 합 계 USD 914,530 KRW 219,064 &cr;23-3 제공받고 있는 지급보증&cr; &cr; 당분기 보고기간종료일 현재 영업활동과 관련하여 당사가 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 산업은행 Bond 등 6,809 KRW 6,809 기타은행 16,133 KRW 4,983, USD 9,119 합 계 22,942 　 23-4 견질어음 및 수표&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사는 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 21매의 어음 및 6매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. &cr; 23-5 라이선스 계약&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사는 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계 약을 체결하고있습니다.&cr;&cr; 23-6 연대보증&cr;&cr;당사는 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다. &cr;23-7 계류중인 소송사건&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사는 87,803백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송중에 있으나, 동 소송의 전망을 알 수 없습니다.&cr;&cr;상기 소송 중 당사는 오만 석유성, 감사원 및 검찰과 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 석유성, 감사원 및 검찰 측에서 청구한 금액은 당분기말 현재 83,124 백만원이며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;23-8 COVID-19 영향의 불확실성&cr;&cr;2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 유의적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 24. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr; &cr;당사의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.&cr;&cr;당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 당사의 정책입니다.&cr; &cr;24-1 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다.&cr;&cr;다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. &cr;순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. &cr;&cr;이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민 감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.&cr;&cr;- 재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄 손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다. &cr;- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. &cr; - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. &cr; 24-1-1 이자율위험 &cr;&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금 과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;당사의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금, 대여금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ 이자율위험 민감도 분석 &cr; 아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 당사의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 1,321 (1,321) 807 (807) 이자비용 (803) 803 (1,076) 1,076 순효과 518 (518) (269) 269 &cr;이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. &cr; 24-1-2 환율변동위험 &cr; &cr;환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.&cr;&cr;당사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다 음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 (2,248) 2,248 (9,275) 9,275 파생상품손익 11,273 (11,273) 963 (963) 순효과 (주1) 9,025 (9,025) (8,312) 8,312 &cr;(주1) 당사는 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 24-2 신용위험&cr; 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금성자산 (주1) 341,421 87,815 단기금융상품 14,213 13,460 장기보유지분상품: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,779 4,779 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 160,799 161,124 매출채권 367,716 261,192 미수금 (주2) 56,584 51,008 장기대여금 165,873 157,862 기타금융자산 (주2) 50,483 45,998 합 계 1,164,868 783,238 &cr;(주1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.&cr;&cr;(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다. 24-3 금융자산의 연령분석 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 341,869 - - - 341,869 단기금융상품 14,213 - - - 14,213 매출채권 366,631 657 428 - 367,716 미수금 60,604 1,147 - - 61,751 장기대여금 - 38,606 24,293 102,974 165,873 기타금융자산 35,516 5,795 14,053 - 55,364 합 계 818,833 46,205 38,774 102,974 1,006,786 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 88,140 - - - 88,140 단기금융상품 13,460 - - - 13,460 매출채권 260,100 687 405 - 261,192 미수금 46,614 5,547 - - 52,161 장기대여금 - 52,492 - 105,370 157,862 기타금융자산 32,174 5,411 9,674 - 47,259 합 계 440,488 64,137 10,079 105,370 620,074 24-4 유동성위험 &cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr; &cr;보고기간종료일 현재 당사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 331,523 - - - 331,523 미지급금 71,437 - - - 71,437 차입금 177,548 122,106 136,743 55,427 491,824 사 채 139,929 199,737 - - 339,666 리스부채 5,209 1,851 383 238 7,681 기타금융부채 74,019 5,835 - - 79,854 합 계 799,665 329,529 137,126 55,665 1,321,985 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상&cr;3년 미만 3년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 275,490 - - - 275,490 미지급금 59,592 - - - 59,592 차입금 207,834 139,060 120,818 72,764 540,476 사 채 69,984 239,704 29,913 - 339,601 리스부채 6,009 1,445 473 237 8,164 기타금융부채 34,806 5,655 - - 40,461 합 계 653,715 385,864 151,204 73,001 1,263,784 &cr; 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 24-5 자본관리&cr; &cr; 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. &cr;&cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다.&cr; 당사의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금과 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니 다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 1,412,876 1,319,972 자본총계 (B) 1,441,540 1,207,954 현금및현금성자산 (C) 341,869 88,140 차입금총계 (D) 831,490 880,077 부채비율 (A / B) 98.01% 109.27% 순차입금비율 ((D-C) / B) 33.97% 65.56% 25. 공정가치&cr;&cr;25-1 금융상품의 공정가치 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 300,569 300,569 57,140 57,140 단기금융상품 14,213 14,213 13,460 13,460 매출채권 367,716 367,716 261,192 261,192 장기대여금 165,873 165,873 157,862 157,862 미수금 56,584 56,584 51,008 51,008 기타금융자산 50,483 50,483 45,998 45,998 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 955,438 955,438 586,660 586,660 공정가치로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 41,300 41,300 31,000 31,000 파생상품관련미수금 5,167 5,167 1,153 1,153 장기보유지분상품 168,578 168,578 165,903 165,903 기타금융자산 4,881 4,881 1,261 1,261 공정가치로 인식된 금융자산 소계 219,926 219,926 199,317 199,317 금융자산 합계 1,175,364 1,175,364 785,977 785,977 <금융부채> 상각후원가로 인식된 금융부채 차입금 351,788 351,788 406,325 406,325 사채 199,737 199,737 269,617 269,617 유동성장기부채 279,966 279,966 204,135 204,135 기타금융부채 488,253 488,253 381,817 381,817 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 1,319,744 1,319,744 1,261,894 1,261,894 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품관련미지급금 2,062 2,062 1,890 1,890 기타금융부채 180 180 - - 공정가치로 인식된 금융부채 소계 2,242 2,242 1,890 1,890 금융부채 합계 1,321,986 1,321,986 1,263,784 1,263,784 25-2 공정가치 서열체계&cr; (1) 당사는 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. &cr; &cr;수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 &cr;수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr; (관측가능하지 않은 투입변수) &cr;&cr; (2) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 현금및현금성자산 41,300 - - 파생상품관련 미수금 - 5,167 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 지분증권 (주1) 480 - 159,879 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 2,062 - 위혐회피관련 파생상품: 기타금융자산 - 4,881 - 기타금융부채 - 180 - &cr; (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권 은 손상차손 반영후 원가로 측정 하였습니다.&cr; &cr;한편, 당분기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.&cr; <전기말> (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 당기손익-공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 31,000 - - 파생상품관련 미수금 - 1,153 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 지분증권 (주1) 805 - 159,879 당기손익-공정가치측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 1,890 - 위험회피관련 파생상품: 기타금융자산 - 1,261 - &cr; (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권 은 손상차손 반영후 원가로 측정 하였습니다.&cr; (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율&cr; &cr;"수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다.&cr;&cr;"수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현금흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기 중 적용한 할인율은 1.10%(전기말: 1.53%)입니다.&cr; &cr; "수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기 말 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은 5.89~14.35%입니다. 한편, 당분기 중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어재평가를 실시하지 않았습니다. 26. 현금흐름표&cr;&cr;26-1 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 1,976 1,381 무형자산상각비 137 245 퇴직급여 1,266 1,263 대손상각비 3,869 1,446 이자수익 (4,672) (3,237) 외화환산이익 (19,324) (7,369) 이자비용 6,344 8,000 외화환산손실 23,405 11,574 지분법적용투자주식처분이익 (336,981) - 지분법이익 (31,527) (31,525) 지분법손실 5,735 8,509 법인세비용(수익) 90,890 (52,565) 기타의 손익조정 (9,057) (4,563) 합 계 (267,939) (66,841) 26-2 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (104,924) (99,573) 미수금의 감소(증가) 7,375 (31,479) 선급금의 감소 1,183 9,738 재고자산의 증가 (6,679) (6,733) 기타영업자산의 증가 (660) (766) 매입채무의 증가 54,596 99,217 미지급금의 증가(감소) (2,402) 4,855 선수금의 감소 (106) (5) 퇴직금의 지급 (2,665) (4,170) 사외적립자산의 감소 2,522 3,983 충당부채의 감소 (1,183) - 기타 영업부채의 증가(감소) (3,941) 1,531 합 계 (56,884) (23,402) 26-3 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기초 재무현금흐름 비현금 변동 당분기말 환율변동 기타 단기차입금 73,684 (34,459) (1,713) - 37,512 장기차입금 466,792 (22,609) 10,130 - 454,313 사채 339,601 - - 65 339,666 리스부채 8,164 (1,699) 22 1,194 7,681 재무활동 관련 총부채 888,241 (58,767) 8,439 1,259 839,172 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 전기초 재무현금흐름 비현금 변동 전분기말 환율변동 기타 단기차입금 466 2,668 51 - 3,185 장기차입금 598,795 (1,514) 4,664 - 601,945 사채 429,270 - - 92 429,362 리스부채 - (608) - 6,441 5,833 재무활동 관련 총부채 1,028,531 546 4,715 6,533 1,040,325 2 7. 리스&cr;&cr; 27-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가 10,067 1,954 12,021 감가상각누계액 (3,782) (643) (4,425) 장부금액 6,285 1,311 7,596 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가 9,290 1,648 10,938 감가상각누계액 (2,385) (511) (2,896) 장부금액 6,905 1,137 8,042 &cr; 27-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초금액 6,905 1,137 8,042 취득 810 429 1,239 감가상각비 (1,409) (189) (1,598) 처분 (21) (66) (87) 분기말장부가액 6,285 1,311 7,596 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초금액 (주1) 4,245 1,066 5,311 취득 1,125 38 1,163 감가상각비 (498) (105) (603) 처분 - - - 분기말장부가액 4,872 999 5,871 &cr; (주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 최초 도입으로 인한 효과 입니다.&cr; &cr; 27-3 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 8,164 5,245 설정 1,239 1,163 이자비용 46 33 지급 (1,699) (608) 해지 (91) - 기타 22 - 분기말금액 7,681 5,833 &cr; 27-4 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산리스에서 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기리스 3,367 2,808 소액자산리스 10 21 합 계 3,377 2,829 28. 매각예정비유동자산&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산, 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 및 자본은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 종속기업투자주식 Highland Cement International Co., Ltd. (주1) - 5,767 (8,557) <전기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 종속기업투자주식 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. (주2) 18,888 - (1,472) &cr;(주1) 당사는 2020년 3월 19일에 미얀마 내 시멘트 제조 및 판매 사업을 운영하고 있는 Highland Cement International Co., Ltd.의 지분 51%를 Blue Diamond Co., Ltd에 매각하기로 결정하였습니다. &cr;&cr;(주2) 당분기 중 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd.의 지분을 매각 완료하여 처분이익 2,216백만원을 인식하였습니다.&cr; 29. 보고기간 후 사건&cr; 당사는 KB증권과 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며 주요 내용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 계약금액 계약일 계약종료일 100,000 2020.04.06 2020.12.15 &cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr; &cr; ( 1) 연결 재무제표에 관한 사항 &cr; &cr; ① 연결 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 연결 재무제표에 미치는 영향 &cr; &cr; 당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용에 따른 회계정책 변경효과를 반영하여 2018년 3월 31일 종료하는 보고기간의 연결분기재무제표를 작성하였습니다. 이로 인한 연결재무제표 영향은 2018년 8월 14일자 분기보고서(2018.03)에 첨부된 분기연결검토보고서를 참고하여 주시기 바랍니다. &cr; &cr; ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 &cr;&cr; [자산양수도]&cr;&cr; 대 주주와의 자산양수도 등의 정보는 'X. 이해관계자와의 거래내용의 2. 대주주와의 자산양수도 등'을 참조 바랍니다.&cr;&cr; [종속회사의 합병]&cr; &cr;해당사항 없음&cr; ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 &cr; &cr; 자산유동화와 관련한 자산매각은 해당사항 없으며 우발채무는 'III. 재무에 관한 사항 의 3. 연결재무제표 주석 22' 참조 바랍니다. &cr; &cr; [우발사항과 약정사항] &cr;&cr; 1) 제공하고 있는 지급보증 &cr; &cr; 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur의 수출입은행 차입금과 관련하여보유지분율 상당액( 49,847백만원 )을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다. &cr; 2) 신용장 개설 등 주요 약정사항 &cr; 2020년 05월 14일 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 신한은행 외 USD 205,000 L/C 한도 하나은행 외 USD 193,530 지급보증 하나은행 외 USD 69,040 KRW 49,714 당좌대출 하나은행 외 KRW 21,400 GBP 1,300 EUR 7,000 INR 100,000 한도대출 (무역금융대출 포함) HSBC 외 USD 35,000 KRW 136,800 시설대 KDB산업은행 KRW 34,000 B2B 구매 약정 신한은행 KRW 15,000 전자방식외담대 신한은행 KRW 50,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 우리은행 외 USD 389,000 KRW 136,800 합 계 USD 891,570 KRW 443,714 GBP 1,300 EUR 7,000 INR 100,000 3) 제공받고 있는 지급보증 &cr;&cr; 2020년 05월 14일 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 KDB산업은행 Bond 등 6,809 KRW 6,809 기타은행 377,441 KRW 34,205, USD 17,008, EUR 1,163, HKD 3,811, SGD 572, AUD 1,000, PHP 48,600, VND 60,530,000 합 계 384,250 4) 견질어음 및 수표 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 22매의 어음 및 11매의 수표 가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. &cr; 5) 라이선스 계약 &cr; 2020년 05월 14일 현재 지배기업은 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. &cr; 6) 연대보증 &cr;&cr; 2020년 05월 14일 현재 지배기업은 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.&cr; &cr; 7) 계류중인 소송사건 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 연결기업은 103,595백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; 상기 소송 중 연결기업은 오만 석유성, 감사원 및 검찰과 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 석유성, 감사원 및 검찰 측에서 청구한 금액은 당기말 현재 83,124 백만원이며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. &cr;&cr; 8) COVID-19 영향의 불확실성&cr; &cr;2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.&cr;&cr;연결기업의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 유의적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; ④ 기타 (연결)재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 &cr; &cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;그 밖 에 재무제표 이용에 유의할 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 3. 연결 재무제표 주 석'을 참조 바랍니다. &cr; (2) 재무제표에 관한 사항 &cr; &cr; ① 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 &cr; &cr; 당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용에 따른 회계정책 변경효과를 반영하여 2018년 3월 31일 종료하는 보고기간의 분기재무제표를작성하였습니다. 이로 인한 재무제표 영향은 2018년 8월 14일자 분기보고서(2018.03)에 첨부된 분기검토보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr; ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 &cr; &cr; [자산양수도]&cr; &cr;대주주와의 자산양수도 등의 정보는 'X. 이해관계자와의 거래내용의 2. 대주주와의 자산양수도 등'을 참조 바랍니다.&cr; ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 &cr; &cr; 자산유동화와 관련한 자산매각은 해당사항 없으며 우발채무는 'III. 재무에 관한 사항 의 5. 재무제표 주석 23'을 참조 바랍니다. &cr; &cr; [우발사항과 약정사항] &cr; &cr; 1) 제공하고 있는 지급보증 &cr; &cr;2020년 05월 14일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제공받는 자 금융기관 목적 한도 사용금액 종속기업 LG International (America) Inc. Mizuho 外 현지금융 147,156 - LG International (Japan) Ltd. MUFG 外 현지금융 149,362 430 LG International (Hong Kong) Ltd. SMBC 外 현지금융 391,427 323 LG International (Singapore) Pte. Ltd. SMBC 外 현지금융 376,647 21,907 LG International (Deutschland) GmbH 신한은행 外 현지금융 53,911 - Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. ANZ 外 현지금융 56,087 375 LG International (China) Corp. KEB하나 外 현지금융 31,599 - LG International (India) Ltd. Citi 현지금융 31 - PT.Batubara Global Energy (BGE) SMBC 外 현지금융 44,254 3,785 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. HSBC 外 현지금융 59,561 1,897 PT.Parna Agromas (PAM) SMBC 外 현지금융 10,364 3,924 PT.Ganda Alam Makmur (GAM) (주1) 수출입은행 外 현지금융 49,847 49,527 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 우리은행 현지금융 1,241 1,238 Haipong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. HSBC 外 현지금융 18,858 6,534 Highland Cement International Co., Ltd. 신한은행 外 현지금융 26,739 15,497 PT. Green Global Utama(GGU) KEB 하나 外 현지금융 32,140 3 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) KEB하나 外 현지금융 4,595 4 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) KEB하나 外 현지금융 5,833 3,327 Musandam Power Company S.A.O.C Bank Muscat 현지금융 3,337 합 계 1,462,989 108,771 (주1) 동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%)상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본 보충하기로 약정하고 있습니다. (주2) 사용금액은 2020년 03월 31일 기준입니다.&cr; 2) 신용장 개설 등 주요 약정사항 &cr;&cr; 2020년 05월 14일 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 신한은행 외 USD 205,000 L/C 한도 하나은행 외 USD 193,530 지급보증 하나은행 외 USD 42,000 KRW 18,064 당좌대출 하나은행 외 KRW 13,000 한도대출 (무역금융대출 포함) HSBC 외 USD 35,000 KRW 110,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 우리은행 외 USD 389,000 KRW 78,000 합 계 USD 864,530 KRW 219,064 3) 제공받고 있는 지급보증 &cr;&cr; 2020년 05월 14일 현재 영업활동과 관련하여 당사가 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 산업은행 Bond 등 6,809 KRW 6,809 기타은행 16,133 KRW 4,983, USD 9,119 합 계 22,942 　 &cr;4) 견질어음 및 수표 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 당사는 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 21매의 어음 및 6매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. &cr; 5) 라이선스 계약 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 당사는 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계 약을 체결하고있습니다. &cr; &cr; 6) 연대보증 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 당사는 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.&cr; &cr; 7) 계류 중인 소송사건 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 당사는 87,803백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송중에 있으나, 동 소송의 전망을 알 수 없습니다.&cr; &cr;상기 소송 중 당사는 오만 석유성, 감사원 및 검찰과 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 석유성, 감사원 및 검찰 측에서 청구한 금액은 당분기말 현재 83,124 백만원이며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. &cr;&cr; 8) COVID-19 영향의 불확실성&cr; &cr;2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 유의적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; ④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 &cr; &cr;- 해당사항 없음&cr; &cr; 그 밖에 재무제표 이용에 유의할 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석'을참조 바랍니다. &cr; 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) &cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 68기 1분기 매출채권 1,144,280 45,936 4.0% 미수금(주1) 344,695 13,788 4.0% 미수수익 22,347 10,984 49.2% 단기대여금 10,491 6,672 63.6% 단기보증금 2,871 - 0.0% 장기수취채권 173,553 - 0.0% 장기대여금 127,643 89,617 70.2% 장기보증금 30,884 4,290 13.9% 장기금융기관예치금 3,067 - 0.0% 장기미수금(주1,2) 14,540 183 1.3% 유동성장기채권 24,391 - 0.0% 합계 1,898,762 171,470 9.0% 제 67기 매출채권 1,038,780 44,716 4.3% 미수금(주3) 301,215 13,284 4.4% 미수수익 20,592 10,393 50.5% 단기대여금 10,717 6,780 63.3% 단기보증금 3,578 - 0.0% 장기수취채권 162,357 - 0.0% 장기대여금 122,046 88,744 72.7% 장기보증금 30,550 4,290 14.0% 장기금융기관예치금 3,398 - 0.0% 장기미수금(주3,4) 13,407 173 1.3% 유동성장기채권 21,140 - 0.0% 합계 1,727,780 168,380 9.7% 제 66 기 매출채권 1,112,858 44,937 4.0% 미수금 399,366 15,197 3.8% 미수수익 20,537 11,079 53.9% 단기대여금 15,049 5,700 37.9% 단기보증금 898 - 0.0% 장기수취채권 143,402 - 0.0% 장기대여금 123,071 66,512 54.0% 장기보증금 27,540 1,491 5.4% 장기금융기관예치금 5,425 - 0.0% 장기미수금 4,997 45 0.9% 합계 1,853,143 144,961 7.8% (주1) 제68기 1분기(당분기) 파생상품 관련 미수금 5,167백만원, 장기미수금 4,881백만원 제외 후 금액입니다.&cr;(주2) 제68기 1분기(당분기) 장기미수금의 현재가치할인차금은 3,799백만원 입니다.&cr; (주3) 제67기(전기) 파생상품 관련 미수금 1,153백만원, 장기미수금 1,261백만원 제외 후 금액입니다.&cr;(주4) 제67기(전기) 장기미수금의 현재가치할인차금은 3,960백만원 입니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제 68 기 1분기 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 44,716 123,664 44,937 100,024 50,076 97,480 대손상각비 1,230 3,265 375 1,137 - - 대손충당금환입 - - - - (2,230) (165) 기타(외화환산차이 등) (주1) (10) (1,395) 22 612 39 741 기말금액 45,936 125,534 45,334 101,773 47,885 98,056 (주1) 관련 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 11-2 참조 ※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었음. &cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 &cr; 연결회사는 채권의 연령 분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손경험률은 전년 기준월말 매출채권 잔액에 대한 경과기간별 실제 대손 발생액을 근거로 산정합니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권과 기타 사고채권으로 구분됩니다. 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며, 사고채권의 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다.&cr; 상황 설정률 법정관리/화의채권 변제기일 확정 전 일반 채권 설정률과 50% 중 큰 설정률 변제기일 확정 후 현재가치 평가 사고채권 담보범위 내 0% 담보범위 초과 100% (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (2020년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 &cr;1년 이하 1년 초과 &cr;3년 이하 3년 초과 계 금 액 1,091,388 2,162 2,023 48,707 1,144,280 구성비율 95.4% 0.2% 0.2% 4.3% 100% 다. 재고자산의 현황 등(연결 기준) &cr; &cr; (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제68기 1분기 제67기 제66기 에너지/팜 상품 14,440 14,593 19,358 제품 10,488 14,515 17,471 주재료 1,502 2,744 1,097 저장품 1,248 1,307 850 미착상품 14,660 8,507 7,228 소계 42,338 41,666 46,004 산업재/솔루션 상품 201,978 185,313 164,374 제품 3,683 5,908 7,183 주재료 9,752 9,305 12,226 저장품 37 1,595 1,456 미착상품 282,108 266,198 278,325 소계 497,558 468,319 463,564 물류 상품 7,933 9,314 4,533 합계 상품 224,351 209,220 188,265 제품 14,171 20,423 24,654 주재료 11,254 12,049 13,323 저장품 1,285 2,902 2,306 미착상품 296,768 274,705 285,553 합계 547,829 519,299 514,101 총자산대비 재고자산 구성비율&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.3% 10.2% 12.0% 재고자산회전율(회수)&cr; [연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 17.0 회 19.0 회 16.7 회 &cr;(2) 재고자산의 실사내용 &cr; &cr; ① 실사일자 &cr; - 매 분기말 기준으로 연 4회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.&cr; - 재고조사 실시일과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다.&cr; ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 &cr; &cr;- 당사는 분기마다 감사인 입회하에 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.&cr; ③ 장기체화재고 등의 현황 &cr; &cr;- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로&cr; 하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 취득원가 보유금액 재고자산평가충당금 기말잔액 제68기&cr;1분기 상 품 227,718 227,718 (3,367) 224,351 제 품 14,511 14,511 (340) 14,171 주재료 11,385 11,385 (131) 11,254 저장품 1,285 1,285 - 1,285 미착품 296,768 296,768 - 296,768 합계 551,667 551,667 (3,838) 547,829 라. 공정가치평가 절차 요약 &cr; &cr; (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 &cr; ① 금융상품의 공정가치 &cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 635,762 635,762 392,582 392,582 단기금융상품 5,542 5,542 10,553 10,553 매출채권 1,098,344 1,098,344 994,064 994,064 장기대여금 38,026 38,026 33,302 33,302 미수금 330,907 330,907 287,931 287,931 기타금융자산 256,196 256,196 240,165 240,165 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 2,364,777 2,364,777 1,958,597 1,958,597 공정가치로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 41,300 41,300 31,000 31,000 파생상품관련미수금 5,167 5,167 1,153 1,153 장기보유지분상품 184,503 184,503 184,156 184,156 기타금융자산 4,881 4,881 1,261 1,261 공정가치로 인식된 금융자산 소계 235,851 235,851 217,570 217,570 금융자산 합계 2,600,628 2,600,628 2,176,167 2,176,167 <금융부채> 상각후원가로 인식된 금융부채 차입금 688,365 688,365 772,364 772,364 사채 249,675 249,675 319,544 319,544 유동성장기부채 307,639 307,639 222,880 222,880 기타금융부채 1,904,814 1,904,814 1,697,070 1,697,070 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 3,150,493 3,150,493 3,011,858 3,011,858 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품관련미지급금 2,062 2,062 1,890 1,890 기타금융부채 20,047 20,047 8,228 8,228 공정가치로 인식된 금융부채 소계 22,109 22,109 10,118 10,118 금융부채 합계 3,172,602 3,172,602 3,021,976 3,021,976 24-2 공정가치 서열체계&cr;&cr; (1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. &cr; &cr;수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 &cr;수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr; (관측가능하지 않은 투입변수) &cr;&cr; (2) 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 41,300 - - 파생상품관련 미수금 - 5,167 - 지분증권 (주1) - - 6,717 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 지분증권 (주1) 6,543 - 161,388 당기손익-공정가치측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 2,062 - 위험회피관련 파생상품: 기타금융자산 - 4,881 - 기타금융부채 - 20,047 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다. 한편, 당기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.&cr; <전기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 현금 및 현금성자산 31,000 - - 파생상품관련 미수금 - 1,153 - 지분증권 (주1) - - 6,361 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 지분증권 (주1) 9,597 - 161,386 당기손익-공정가치측정 금융부채: 　 　 　 파생상품관련 미지급금 - 1,890 - 위험회피관련 파생상품: 　 　 　 기타금융자산 - 1,261 - 기타금융부채 - 8,228 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영 후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다.&cr; &cr; (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율&cr; &cr; "수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다.&cr;&cr;"수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기중 적용한 할인율은 1.10% (전기말 :1.53%)입니다.&cr; "수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기말 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은5.89~14.35%입니다. 한편, 당분기중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 LG상사(제115회) 회사채 공모 2015년 03월 03일 50,000 2.736 AA-(NICE신용평가, 한신평) 2022년 03월 03일 미상환 NH투자증권 LG상사(제116-2회) 회사채 공모 2015년 05월 28일 70,000 2.432 AA-(NICE신용평가, 한기평) 2020년 05월 28일 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권 LG상사(제116-3회) 회사채 공모 2015년 05월 28일 90,000 2.858 AA-(NICE신용평가, 한기평) 2022년 05월 28일 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권 LG상사(제117-2회) 회사채 공모 2016년 09월 05일 30,000 2.021 AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평) 2021년 09월 05일 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, 미래에셋대우증권 LG상사(제118-1회) 회사채 공모 2018년 01월 23일 70,000 2.570 AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평) 2021년 01월 22일 미상환 NH투자증권, KB증권 LG상사(제118-2회) 회사채 공모 2018년 01월 23일 30,000 2.950 AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평) 2023년 01월 20일 미상환 NH투자증권, KB증권 LG상사(제119회) 회사채 사모 2020년 05월 13일 50,000 3.10 AA-(한기평) 2030년 05월 13일 미상환 KB증권 LG상사(CP) 기업어음증권 사모 2018년 05월 25일 20,000 1.90 A1 (한신평,한기평) 2018년 08월 24일 상환 NH투자증권 LG상사(CP) 기업어음증권 사모 2018년 08월 23일 20,000 1.81 A1 (한신평,한기평) 2018년 11월 23일 상환 NH투자증권 LG상사(CP) 기업어음증권 사모 2018년 11월 23일 30,000 1.78 A1 (한신평,한기평) 2018년 11월 30일 상환 NH투자증권 LG상사(CP) 기업어음증권 사모 2019년 01월 29일 40,000 1.96 A1 (한신평,한기평) 2019년 02월 28일 상환 NH투자증권 판토스 회사채 사모 2018년 06월 15일 50,000 3.108 A+(한기평, NICE신용평가) 2021년 06월 15일 미상환 NH투자증권 합 계 - - - 500,000 - - - - - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제115회 무보증사채 2015년 03월 03일 2022년 03월 03일 50,000 2015년 02월 16일 한국증권금융(주) 제116-2회 무보증사채 2015년 05월 28일 2020년 05월 28일 70,000 2015년 05월 15일 한국증권금융(주) 제116-3회 무보증사채 2015년 05월 28일 2022년 05월 28일 90,000 2015년 05월 15일 한국증권금융(주) 제117-2회 무보증사채 2016년 09월 05일 2021년 09월 05일 30,000 2016년 08월 24일 한국증권금융(주) (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 유지 이행현황 준수(198%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 &cr;합계액이 직전 회계연도/최근 보고서 상 '자기자본'의 600% 이하 이행현황 준수(5%) 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 &cr;총액 2조원 이상의 자산 매매,양도,임대 기타 처분 제한 이행현황 준수(351억원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출완료(2020.4.27) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일임.&cr; ※ 각 회사채의 사채관리계약내용은 모두 동일함. ※ 이행상황보고서 제출현황은 2019년 12월 31일 기준으로 작성하여 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.&cr; (작성기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제118-1회 무보증사채 2018년 01월 23일 2021년 01월 22일 70,000 2018년 01월 10일 이베스트투자증권(주) 제118-2회 무보증사채 2018년 01월 23일 2023년 01월 20일 30,000 2018년 01월 10일 이베스트투자증권(주) (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 유지 이행현황 준수(198%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 &cr;합계액이 최근 보고서 상 '자기자본'의 600% 이하 이행현황 준수(5%) 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 &cr;총액 2조원 이상의 자산 매매,양도,임대 기타 처분 제한 이행현황 준수(351억원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」&cr;제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서&cr;제외되지 않도록 할 것 이행현황 준수(LG 유지) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출완료(2020.4.27) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견 (확인 및 의견 표시)이 표명된 &cr; 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일임.&cr;※ 이행상황보고서 제출현황은 2019년 12월 31일 기준으로 작성하여 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.&cr; [LG상사] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 140,000 80,000 120,000 - - - - 340,000 사모 - - - - - 50,000 - 50,000 합계 140,000 80,000 120,000 - - 50,000 - 390,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [판토스] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 50,000 - - - - - 50,000 합계 - 50,000 - - - - - 50,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 &cr; 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 &cr; &cr; 가. 감사인의 연결 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제68기 1분기(당분기) 한영회계법인 예외사항 없음 해당사항 없음 - 제67기 (전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식, 유ㆍ무형자산 손상평가 제66기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식, 무형자산 손상평가 &cr; 나. 감사인의 별도 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제68기 1분기(당분기) 한영회계법인 예외사항 없음 해당사항 없음 - 제67기 (전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식, 종속기업투자 손상평가 제66기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제68기 1분기(당분기) 한영회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 820 1,300 제67기 (전기) 한영회계법인 별도ㆍ연결 재무제표 감사 등/&cr;분ㆍ반기 재무제표 검토 730 6,848/&cr;5,250&cr;(총 12,098시간) 제66기(전전기) 한영회계법인 별도ㆍ연결 재무제표 감사 등/&cr;분ㆍ반기 재무제표 검토 400 3,339/&cr;2,973&cr;(총 6,312시간) [중간기간 검토 및 감사기간] 사업연도 구분 1분기 검토 반기 검토 3분기 검토 연간 감사 제68기 1분기(당분기) 연결 2020.04.13 ~ 2020.05.14 - - - 별도 2020.04.13 ~ 2020.05.14 - - - 제67기 (전기) 연결 2019.04.08 ~ 2019.05.13 2019.07.08 ~ 2019.08.13 2019.10.10 ~ 2019.11.13 2020.01.29 ~ 2020.03.17 별도 2019.04.08 ~ 2019.05.13 2019.07.08 ~ 2019.08.13 2019.10.10 ~ 2019.11.13 2020.01.15 ~ 2020.03.17 제66기(전전기) 연결 2018.04.09 ~ 2018.05.11 2018.07.09 ~ 2018.08.13 2018.10.10 ~ 2018.11.12 2019.01.21 ~ 2019.03.07 별도 2018.04.09 ~ 2018.05.11 2018.07.09 ~ 2018.08.13 2018.10.10 ~ 2018.11.12 2019.01.15 ~ 2019.03.07 ※ 검토기간은 감사계획, 전산감사 및 중간감사 등을 제외한 일정임.&cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제68기 1분기(당분기) 2020년 4월 사채관리계약 준수여부 확인 용역 20일 2 - 제67기 (전기) 2019년 4월&cr;2019년 12월 사채관리계약 준수여부 확인 용역&cr;이전가격 컨설팅 용역 20일&cr;3개월 2&cr;20 -&cr;- 제66기(전전기) 2018년 3월&cr;2018년 12월 사채관리계약 준수여부 확인 용역&cr;이전가격 컨설팅 용역 20일&cr;3개월 2&cr;30 -&cr;- 4. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 01월 30일 감사위원회위원 3명, 감사팀 3명 대면회의 1. 기말 감사 경과&cr; 2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항&cr; 3. 내부회계감사 진행결과 2 2019년 11월 11일 감사위원회위원 3명, 감사팀 2명 대면회의 1. 3분기 검토 결과&cr; 2. 내부회계감사 진행사항&cr; 3. 통합감사 진행사항 3 2019년 08월 21일 감사위원회위원 3명, 감사팀 2명 대면회의 1. 반기 검토 결과&cr; 2. 내부회계감사 진행사항&cr; 3. 핵심감사 진행사항 4 2019년 05월 10일 감사위원회위원 3명, 감사팀 2명 대면회의 1. 통합감사 업무계획&cr; 2. 1분기 검토 결과&cr; 3. 기업회계기준서 제1116호 도입현황&cr; 4. 핵심감사제 적용 계획&cr; 5. 독립성준수 확인 5 2019년 01월 31일 감사위원회위원 3명, 감사팀 2명 대면회의 1. 기말 감사 경과&cr; 2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항&cr; 3. 핵심감사 진행결과 6 2018년 10월 30일 감사위원회위원 3명, 감사팀 3명 대면회의 1. 3분기 검토 결과&cr; 2. 기업회계기준서 제1116호 도입 준비 관련 사항&cr; 3. 핵심감사 진행사항 7 2018년 08월 24일 감사위원회위원 3명, 감사팀 3명 대면회의 1. 반기 검토 결과&cr; 2. 기업회계기준서 제1116호 도입 준비 관련 사항 8 2018년 05월 11일 감사위원회위원 3명, 감사팀 3명 대면회의 1. 전반 감사계획&cr; 2. 그룹감사계획에 관한 사항&cr; 3. 1분기 검토 결과&cr; 4. 핵심감사제 적용 계획&cr; 5. 독립성준수 확인 9 2018년 01월 31일 감사위원회위원 3명, 감사팀 2명 대면회의 1. 기말 감사 경과&cr; 2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항 5. 내부통제에 관한 사항 &cr; &cr; 가. 내부통제 &cr; &cr;당사는 2020년 2월 20일 감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가에 따라 내부통제에 이상이 없다는 의견을 확인하였으므로 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도 &cr; &cr;(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 &cr;&cr;[지적사항 없음]&cr;&cr;(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책 &cr;&cr;[지적사항 없음]&cr;&cr; 다. 내부통제구조의 평가&cr; &cr;[지적사항 없음] Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 &cr;가. 이사회의 구성&cr; &cr; 2020년 05월 14일 기준, 당사의 이사회는 2인의 사내이사(윤춘성, 민병일), 1인의 기타비상무이사(이재원) 및 4인의 사외이사(이원우, 채수일, 양일수, 허은녕) 총 7명으로 구성되어 있고, 이사회 내에는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무 세부사항은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr; 성 명 직위 담당업무 이사회 의장 선임 사유 윤춘성 대표이사 CEO, 이사회 의장 회사의 자원부문장, 인니지역총괄 등을 역임한 사업 전문가로서 풍부한 성공 경험과 강한 실행력을 바탕으로 회사에 새로운 비전을 제시하고 회사를 계속 성장시킬 경영자로 판단됨. 또한 사외이사에게 정보를 충분히 제공하여 이사회를 원활하게 운영하고, 관련 법령 및 내부 규정에 따른 역할과 책임을 적정하게 수행하여 당사의 이사회를 이끌어 큰 성과를 이룰 것으로 기대되어 이사회에서 선 임 함. 민병일 사내이사 CFO - 이원우 사외이사 감사위원, 사외이사후보추천위원회 위원 - 채수일 사외이사 감사위원 - 양일수 사외이사 감사위원장 - 허은녕 사외이사 사외이사후보추천위원회 위원 - 이재원 기타비상무이사 사외이사후보추천위원회 위원장 - &cr; 나. 중요의결사항 &cr; 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사 사내이사 기타비상무이사 정운오&cr; (출석률:100%) 이원우&cr; (출석률:100%) 양일수&cr; (출석률:100%) 허은녕&cr; (출석률: 100%) 윤춘성&cr; (출석률: 100%) 민병일&cr; (출석률: 100%) 이재원&cr; (출석률: 33%) 찬반여부 제1차 2020.1.30 승인 제1호 : 제67기 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 집행임원 인사관리규정 개정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 준법지원인 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 제1호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - - 제2차 2020.2.10 승인 제1호 : LG Holdings (HK) Limited 지분 매각 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 제3차 2020.2.20 승인 제1호 : 제67기 정기주주총회 소집 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 제2호 : 제67기 정기주주총회 회의목적 사항 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 보고 제1호 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 - - - - - - - - 제2호 : 준법통제체제 운영실태 보고 - - - - - - - - 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사 사내이사 기타비상무이사 이원우&cr; (출석률:100%) 채수일&cr; (출석률:100%) 양일수&cr;(출석률:100%) 허은녕&cr; (출석률: 100%) 윤춘성&cr; (출석 률: 100 %) 민병일&cr; (출석률: 100%) 이재원&cr; (출석률: 67%) 찬반여부 제4차 2020.3.26 승인 제1호 : 이사 보수 집행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 제2호 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 제5차 2020.4.3 승인 제1호 : 자기주식 취득 신탁계약 체결 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제6차 2020.5.8 승인 제1호 : 해외법인 Credit Line 지급보증 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 회사채 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 제1호 : 2020년 1/4분기 경영실적 보고 - - - - - - - - ※ 2020년 3월26일자로 정운오 이사가 퇴임하였으며, 이원우 이사가 사외이사로 재선임(1회) 되었고,&cr; 채수일 이사가 사외이사로 신규 선임됨.&cr; 다. 이사회 내 위원회&cr; (1) 감사위원회&cr; &cr;2020년 05월 14일 현재 회사는 사외이사 3명(이원우, 채수일, 양일수)으로 감사위원회를 설치하고 경영진에 대한 내부감시 기능 수행 및 회계정보의 투명성을 높이기 위해 내부통제를 비롯한 여러 가지 감독업무를 부여하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 사외이사후보추천위원회 &cr; &cr;회사는 관련 법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사 후보를&cr;추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. &cr;회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라 &cr;사외이사 2인 과 기타비상무이사 1인 으로 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영합니다. 당기 중 총 1회의 사외이사후보추천위원회가 개최되었으며, 주요활동내역은 다음과 같습니다. 위원회명 구성원 활 동 내 역 기타비상무이사 사외이사 개최일자 의안내용 가결여부 이재원&cr; (출석률: 0%) 양일수&cr; (출석률: 100%) 허은녕&cr; (출석률: 100%) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 위원장: 이재원&cr;위 원: 양 일 수, 허은녕 2020.2.20 1. 사외이사 후보추천위원회 위원장 선임 가결 불참 찬성 찬성 2. 사외이사 후보 추천 승인 가결 ※ 2020년 3월26일자 사외이사의 선임·해임 또는 중도 퇴임에 관한 신고 참고 &cr;라. 이사의 독립성&cr; &cr;이사 선임은 상법 등 관련 법령을 준수하여 선출되며, 2020년 05월 14일 기준, &cr;이사회는 총 7명 중 4명을 사외이사로 구성하여 독립성을 유지하고 있습니다. &cr;사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 성 명 활동분야 추 천 인 회사와의 거래 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계 연임여부/횟수 임기 사외이사 후보선정&cr; 관련 내부지침 유무 윤춘성 대표이사/이사회 의장 이사회 해당사항 없음 계열회사(㈜LG상사)의 임원 신규선임(2019.3.15) 2019.3.15로부터 3년 - 민병일 사내이사 이사회 해당사항 없음 계열회사(㈜LG상사)의 임원 신규선임(2019.3.15) 2019.3.15로부터 2년 - 이원우 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 재선임(2020.3.26)/1회 2020.3.26로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 채수일 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 신규선임(2020.3.26) 2020.3.26로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 양일수 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 신규선임(2019.3.15) 2019.3.15로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 허은녕 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 재선임(2019.3.15)/1회 2019.3.15 로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 이재원 기타비상무이사 이사회 해당사항 없음 ㈜LG의 임원 신규선임(2019.3.15) 2019.3.15로부터 2년 - [선임배경] 성 명 선임배경 윤춘성 현재 당사 CEO로, 자원부문장, 인니지역총괄 등을 역임한 사업 전문가로서 풍부한 성공 경험과 강한 실행력을 바탕으로 회사에 새로운 비전을 제시하고 &cr;회사를 지속 성장시킬 경영자로 판단됨. 또한 사외이사에게 정보를 충분히 제공하여 이사회를 원활하게 운영하고, 관련 법령 및 내부 규정에 따른 역할과 &cr;책임을 적정하게 수행하여 당사의 이사회를 이끌어 큰 성과를 이룰 것으로 기대되어 이사회에서 추 천함. 민병일 당사 CFO로, LG전자(주)에서 입증된 재무적 성과와 관리능력을 바탕으로 당사를 안정적으로 관리하고 지속적으로 발전시킬 것으로 판단되어 이사회에서 추천함. 이원우 서울대학교 법학전문대학원 교수로 재직 중이며, 서울대학교 법과대학 학과장, 정보통신정책학회 회장 등을 역임한 법률 전문가로서, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회에서 추천함. 채수일 두에이아이㈜ CSO로 재직 중이며, 보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표, 고려대학교 경영학과 겸임교수 등을 역임한 경영자문 전문가로서, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회에서 추천함. 양일수 삼일회계법인 전무를 거쳐 이정지율회계법인 파트너로 재직중인 회계 및 재무 전문가로서, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등을 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보추천위원회에서 추천함. 허은녕 서울대학교 에너지시스템 공학부 교수로 재직 중이며, 한국자원공학회 부회장(정책), 한국자원경제학회 정책연구위원장 등을 재임 중인 자원 분야의 전문가로서, 관련 분야의 경험과 역량을 갖추고 있으며, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회에서 추천함. 이재원 현재 ㈜LG의 임원이자 삼정회계법인 회계사, (주)엘지유플러스 경영기획팀장, (주)LG 경영전략팀 등을 역임한 회사 경영관리 전문가로서, 다년 간의 업무경험을 토대로 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 이사회에서 추천함. &cr;마. 사외이사의 전문성&cr;&cr; (1) 사외이사 직무수행 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 업무 이사회사무국 7 PM(Project Manager) 6명(평균7년)&cr;선임 1명(10년) - 안건의 수집, 정리&cr;- 안건의 부의 근거 및 의결 관련 법적 검토 &cr; (2) 사외이사 교육실시 현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2018년 08월 28일 PT.Parna Agromas(PAM) 법인 정운오, 김동욱, 이원우, 허은녕 - 인도네시아 Palm Oil산업 현황, 전망 등 2018년 08월 29일 PT.Parna Agromas(PAM) 법인 정운오, 김동욱, 이원우, 허은녕 - 인도네시아 Palm Oil산업 현황, 전망 등 2019년 08월 20일 PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 법인 정운오, 이원우, 양일수, 허은녕 - 인도네시아 유연탄광 현황, 생산 방식 및 설비 등 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 &cr;가. 감사위원회 구성 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이원우 예 - 現 서울대 법학전문대학원 교수&cr;- 前 한양대 법과대 교수('98년~'12년) - - - 채수일 예 - 現 두에이아이(주) CSO&cr;- 前 보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표&cr;※ 겸직현황: AIA생명㈜ 사외이사('19년 3월~현재) - - - 양일수 예 - 現 이정지율회계법인 파 트너&cr;- 前 삼일회계법인 전무&cr;※ 겸직현황: 이정지율회계법인 파트너('16년 7월~현재) 예 공인회계사&cr;(주1) 삼일회계법인 및 이정지율회계법인('85년 ~ 현재) (주1) 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람&cr; 나. 감사위원회 위원의 독립성 &cr; &cr;당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 최대주주 및 특수관계인과의 이해관계가 존재하지 &cr;않는 감사위원을 선임함으로써 감사위원의 독립성을 확보하고 있습니다. &cr;감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 &cr;필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 &cr;필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 &cr;있도록 하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(양일수) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(양일수) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 성명 임기 연임여부(연임횟수) 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는&cr; 주요주주와의 관계 선임배경 이원우 3년(2020년 3월 26일 선임) 연임(1회 연임) 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 법학전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 &cr;주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가&cr;원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임 채수일 3년(2020년 3월 26일 선임) - 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 경영자문 전문가로서 뛰어난 전문성을 가지고 있고,이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임 양일수 3년(2019년 3월 15일 선임) - 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 삼일회계법인 전무를 역임하고 현재 이정지율회계법인 파트너로 재직 중인 &cr;회계·재무전문가로서 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단 ※ 사외이사의 임기 만료일은 정관에 의거하여 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지임.&cr; 다. 감사위원회의 활동 &cr; 위원회명 구성원 활동내역 사외이사 개최일자 의안내용 가결여부 정운오 &cr; (출석률: 100%) 이 원우 &cr; (출석률: 100%) 양 일 수 &cr; (출석률: 100%) 찬반여부 감사위원회 위원장: 정운오&cr; 위원: 이원우, 양일수 2020.1.30 보고 제1호 : 제67기 재무제표 및 영업보고서 보고 - - - - 제2호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 2020.2.20 승인 제1호 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제2호 : 내부감시장치 운영실태 평가 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제3호 : 감사보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 위원회명 구성원 활동내역 사외이사 개최일자 의안내용 가결여부 이 원 우&cr; (출석률: 100%) 채 수 일 &cr; (출석률: 100%) 양 일 수 &cr; (출석률: 100%) 찬반여부 감사위원회 위원장: 양일수&cr; 위원: 이원우, 채수일 2020.3.26 승인 제1호 : 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020.5.8 보고 제1호 : 2020년 1/4분기 재무제표 보고 - - - - 제2호 : 2019년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고 - - - - ※ 2020년 3월 26일자로 정운오 위원이 퇴임하였으며, 채수일 이사가 감사위원으로 신규 선임됨.&cr;※ 2020년 3월 26일자로 정운오 위원장이 퇴임하였으며, 양일수 위원이 감사위원장으로 신규 선임됨.&cr;&cr; 라. 교육실시계획 &cr;&cr; 감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 교육을 활성화하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.&cr; 마. 교육실시현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2018년 01월 31일 한영회계법인 정운오, 김동욱, 이원우 - 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항 등 2018년 05월 11일 한영회계법인 정운오, 김동욱, 이원우 - 핵심감사제 적용 계획, 내부회계관리제도 교육 등 2018년 08월 24일 한영회계법인 정운오, 김동욱, 이원우 - 기업회계기준서 제1116호 도입 준비 관련 사항 등 2018년 10월 30일 한영회계법인 정운오, 김동욱, 이원우 - 기업회계기준서 제1116호 도입 준비 관련 사항 등 2019년 01월 31일 한영회계법인 정운오, 김동욱, 이원우 - 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항 등 2019년 05월 10일 삼정회계법인 정운오, 이원우, 양일수 - 내부회계관리제도 및 관련 법령 2019년 08월 21일 한영회계법인 정운오, 이원우, 양일수 - 내부회계감사 및 통합 감사 관련 사항 등 2019년 11월 11일 한영회계법인 정운오, 이원우, 양일수 - 내부회계감사 및 통합 감사 관련 사항 등 2020년 01월 30일 한영회계법인 정운오, 이원우, 양일수 - 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항 등 2020년 05월 08일 한영회계법인 이원우, 양일수, 채수일 - 통합 감사 업무 계획 등 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계진단파트 1 PM(Project Manager)1명(3년) - 내부회계 감사 지원 이사회사무국 7 PM(Project Manager) 6명(평균7년) 선임 1명(10년) - 안건의 수집, 정리&cr;- 안건의 부의 근거 및 의결 관련&cr;- 감사위원회 진행, 의사록 작성 ※ 직원의 근속연수는 해당파트에서 근무한 기간만을 기재하였음. 사. 준법지원인에 관한 사항 준법지원인 생년월일 주요 경력 현직 주요 활동내역 및&cr; 그 처리결과 김필용 1971.1.22 -서울대 정치학 학사&cr;-제43회 사법시험 합격('01년)&cr;-前 서울남부지방법원 판사&cr;-前 법무법인(유한) 태평양 변호사&cr;-前 LG디스플레이 국내법무/준법지원담당 -現 ㈜LG상사 법무실장 - 준법지원업무 총괄&cr;- 전사 준법통제체제 운영 점검&cr;- 임원대상 준법교육 진행&cr;- 정기적으로 국내외 법규 현황 및 동향, 개별 이슈 사항 보고 ※ 2020년 1월 30일자로 김필용 상무가 준법지원인으로 신규 선임됨.&cr; 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무2팀 7 PM(Project Manager) 6명(평균7년)&cr;선임 1명(10년) - 전사 임직원 대상 준법교육&cr;- 준법지원인 업무 지원&cr;- 전사 준법 현황 점검&cr;- 각종 회사 내부규정/지침의 제정 및 개정 등 관리 &cr; 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제 등&cr; - 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사&cr; &cr;- 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. &cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; &cr;- 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr; Ⅵ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; &cr; 가. 최대주주 및 그 지분율&cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 당사 최대주주는 ㈜LG이며, 지분(율)은 9,571,336주&cr;(24.69%)로 특수관계인을 포함한 지분(율)은 10,195,745주(26.30%)입니다. &cr; (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜LG 본인 보통주 9,571,336 24.69 9,571,336 24.69 - 구경미 특수관계인 보통주 56,963 0.15 56,963 0.15 - 구본걸 특수관계인 보통주 543,545 1.40 543,545 1.40 - LG연암학원 특수관계인 보통주 17,046 0.04 17,046 0.04 - 윤춘성 등기임원 보통주 3,155 0.01 6,855 0.02 장내매수 계 보통주 10,192,045 26.30 10,195,745 26.30 - - - - - - - 나. 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜LG 30,213 구광모 15.00 - - 구광모 15.00 권영수 0.01 - - - - ※ 지분율은 보통주 기준임.&cr; ※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준임. &cr; [법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역] 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018년 06월 29일 구광모 6.24 - - - - 2018년 08월 29일 권영수 - - - - - 2018년 11월 01일 구광모 15.00 - - 구광모 15.00 2019년 03월 25일 권영수 0.00 - - - - 2020년 04월 08일 권영수 0.01 - - - - ※ 2018년 5월 20일 구본무 대표이사가 별세로 인해 퇴임하였으며,&cr; 2018년 6월 29일 이사회를 통해 구광모 대표이사가 신규 선임됨.&cr; ※ 2018년 8월 29일 하현회 대표이사가 사임하였으며, 권영수 대표이사가 신규 선임됨.&cr; ※ 2018년 11월 1일 변경 전 최대주주 본인(故구본무)의 주식 상속으로 최대주주가 구광모&cr; 대표이사로 변경됨.&cr; ※ 2019년 3월 25일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 취득함.&cr; ※ 2020년 4월 8일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 추가 취득함. &cr; ※ 변동일은 증권시장에서 주식등을 매매한 경우에는 그 결제일임.&cr; ※ 지분율은 보통주(변동 후) 기준임 .&cr; 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 ㈜LG 자산총계 22,434,630 부채총계 3,413,609 자본총계 19,021,021 매출액 6,575,339 영업이익 1,024,098 당기순이익 1,106,755 ※ 2019년 12월말 연결재무제표 기준임 .&cr;&cr; 라. 최대주주의 사업현황 &cr;&cr; 당사 최대주주인 ㈜LG는 1947년 1월 5일 설립되었으며, 1970년 2월 13일 유가증권시장에 상장되었습니다. ㈜LG는 지주회사로서 2020년 5월 14일 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 13개 자회사를 보유하고 있습니다. ㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 2. 공시 대상기간의 최대주주 변동 현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 11월 28일 ㈜LG 10,191,159 26.29% 시간외 대량 매수 소유주식수와 지분율은 &cr;변동일 당시의 ㈜LG 및 특수관계인 합산임 ※ 인수조건&cr; 매수대상 주식 : ㈜LG상사의 보통주식 9,571,336주(24.69%)&cr; 매수금액 : 296,711,416,000원 (주당 31,000원)&cr; 매도인 : 구본준 외 35명&cr; 계약일: 2017년 11월 9일(계약당시 시가: 31,000원)&cr; 인수자금 조달방법: 영업활동 등으로 취득한 보유 현금&cr; ※ 일자(2017년 11월 28일)는 매매일 기준임. &cr;&cr; 3. 주식의 분포&cr; &cr;가. 주식 소유 현황 &cr; 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 (주)LG, 국민연금공단 입니다. (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 ㈜LG 9,571,336 24.69% - 국민연금공단 4,924,835 12.71% (주1) 우리사주조합 - - - (주1) 2020년 4월 7일 공시된 임원·주요주주특정증권 등 소유상황보고서(국민연금공단) 참조&cr; 소액주주현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 23,061 99.96% 25,034,795 64.59% - ※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 주식소유 현황을 기초로 하여 작성함.&cr;※ 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주를 말함 .&cr; 4. 주식 사무 &cr;당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 ① 본회사의 주주는 주식수에 따라 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 다만, 신주의 인수권자인 주주가 해당기일까지 주식 인수의 청약 &cr;또는 주금납입을 하지 않았거나 신주인수를 포기한 때에 그 해당주 식의 배정방법 및 신주발행시 단수로 된 주식의 처리방법은 이사회의 결의에 의하여 결정한다.&cr;② 전항의 규정에도 불구하고 본회사가 공모증자를 위한 신주발행에 있어서 신주인수권의 결정 및 기타 신주발행에 필요한 사항은 이사회의 결의에 의한다.&cr;③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;단, 3호 내지 5호에 의 한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식총수 25%를 초과 하지 못한다.&cr;1. 관계법령 또는 정관에 따로 정하는 경우&cr;2. 예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우&cr;3. 경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우&cr;4. 자금의 조달을 위하여 거래 금융기관 등에게 신주를 배정하는 경우&cr;5. 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 배정하는 경우 &cr;(1998.03.27 본항신설)&cr;④ 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우, &cr;신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속 하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;(1996.02.29 본항개정) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 명의개서대리인 한국예탁결제원(Tel : 02-3774-3000) 주주의 특전 없 음 공고방법 회사 홈페이지(www.lgicorp.com) 5. 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2019년 4월 2019년 5월 2019년 6월 2019년 7월 2019년 8월 2019년 9월 2019년 10월 2019년 11월 2019년 12월 2020년 1월 2020년 2월 2020년 3월 2020년 4월 주 가 최고 19,050 19,350 17,800 19,300 18,350 18,300 17,050 15,850 15,250 15,050 13,400 11,650 13,550 최저 16,650 15,700 15,950 17,850 16,150 16,800 15,100 14,850 14,600 12,100 11,250 6,650 8,890 평균 17,595 17,521 16,871 18,634 16,771 17,537 15,802 15,424 14,870 13,880 12,513 9,156 12,252 거래량 최고(일) 1,071,354 228,237 217,826 270,654 235,211 231,776 328,575 173,250 181,998 452,242 359,866 565,421 5,487,836 최저(일) 64,659 98,876 80,979 75,948 64,204 58,509 65,524 56,398 47,947 37,640 142,169 148,792 174,449 합계(월) 4,296,179 3,246,238 2,750,800 2,987,430 2,349,133 2,281,072 3,455,879 2,118,924 2,261,437 3,541,560 3,993,142 8,012,655 12,167,327 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 윤춘성 남 1964년 02월 부사장 등기임원 상근 대표이사 CEO 연세대(院) 지질학 학사 / 석사&cr; 석탄사업부장&cr; 인니지역총괄&cr; 자원부문장 6,855 - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;등기임원 2009.01.01 ~ 2022.03.31 민병일 남 1966년 11월 상무 등기임원 상근 CFO 서울대 언어학 학사&cr; LG전자㈜ 금융담당 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;등기임원 2018.12.01 ~ 2021.03.31 이원우 남 1963년 03월 이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원 서울대(院) 법학 학사 / 석사&cr; 獨)함부르크대 공법 박사&cr; 서울대 법과대학장 겸 법학전문대학원장&cr; 現) 서울대 법학전문대학원 교수&cr; 現) 한국공법학회장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;등기임원 2017.03.17 ~ 2023.03.31 채수일 남 1963년 12월 이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원 美)서던캘리포니아대(院) 전자공학 학사 / 석사&cr; 美)펜실베니아대(院) MBA 석사&cr; 現) 두에이아이(주) CSO &cr;現) AIA생명(주) 사외이사 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;등기임원 2020.03.26 ~ 2023.03.31 양일수 남 1964년 02월 이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원 연세대(院) 경영학 학사 / 석사&cr; 홍익대(院) 경영학 박사&cr; 現) 이정지율회계법인 파트너 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;등기임원 2019.03.15 ~ 2022.03.31 허은녕 남 1964년 08월 이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대(院) 자원공학 학사 / 석사&cr; 美)펜실베니아주립대院 자원환경경제학 박사&cr; 現) 한국자원공학회 부회장(정책)&cr; 現) 한국자원경제학회 정책연구위원장&cr;現) 서울대 에너지시스템공학부 교수 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;등기임원 2016.03.18 ~ 2022.03.31 이재원 남 1971년 07월 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 연세대 정치외교학 학사&cr; 유플러스 IoT 상품담당&cr; ㈜LG 통신서비스팀장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;등기임원 2019.03.15 ~ 2021.03.31 박용환 남 1964년 02월 전무 미등기임원 상근 산업재사업부장 연세대 행정학 학사&cr; 금융담당&cr; 경영기획담당&cr; CFO&cr; 인프라부문장 1,750 - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2010.01.01 ~ - 구혁서 남 1967년 09월 전무 미등기임원 상근 에너지사업부장 성균관대 법학 학사&cr; 핀)알토대(院) MBA 석사&cr; 북경지사장&cr; 석탄2사업부장&cr; 금속사업부장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2013.01.01 ~ - 정용훈 남 1964년 05월 상무 미등기임원 상근 일본법인장 중앙대 경영학 학사&cr; 두바이지사장&cr; 자카르타지사장&cr; Project사업부장&cr; 케미칼사업부장 142 - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2015.01.01 ~ - 박진호 남 1965년 02월 상무 미등기임원 상근 인도차이나지역총괄 고려대 서어서문학 학사&cr;미국법인장&cr; 화학사업부장&cr; 인프라2사업부장&cr; IT사업부장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2015.01.01 ~ - 홍형기 남 1965년 01월 상무 미등기임원 상근 인니에너지개발법인장 서강대 경영학 학사&cr; 경영혁신팀장&cr; 자원ㆍ원자재부문경영분석팀장&cr; 인니석탄법인장&cr; 석탄개발사업부장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2016.01.01 ~ - 이창현 남 1970년 02월 상무 미등기임원 상근 인니지역총괄 서강대 경제학 학사&cr; 핀)알토대(院) MBA 석사&cr;석탄1사업부장&cr; 인니석탄법인장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2016.01.01 ~ - 백풍렬 남 1969년 08월 상무 미등기임원 상근 솔루션사업부장 연세대(院) 경영학 학사 / 석사&cr; LG경제연구원 연구위원&cr; 성장전략실장&cr; 식량자원사업부장&cr; 경영전략담당 5,000 - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2017.01.01 ~ - 강성철 남 1969년 12월 상무 미등기임원 상근 경영전략담당 서울대 경제학 학사&cr; 美)서던캘리포니아대(院) MBA 석사&cr; LG전자㈜ 유럽재무팀, 정도경영팀 부장&cr; 정도경영담당 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2017.01.01 ~ - 김필용 남 1971년 01월 상무 미등기임원 상근 법무실장 서울대 정치학 학사&cr; 美)서던캘리포니아대(院) 법학 석사&cr; 행정자치부/통일부 행정사무관&cr; 서울남부지방법원 판사&cr; LG디스플레이 국내법무/준법지원담당 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2019.12.01 ~ - 이강녕 남 1969년 01월 상무 미등기임원 상근 북경지사장 고려대 철학 학사&cr; 핀)알토대(院) MBA 석사&cr; 석탄영업사업부장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2018.01.01 ~ - 박동수 남 1965년 12월 상무 미등기임원 상근 Agro&Food TFT장 서강대 경제학 학사&cr; 인니팜법인장&cr; 식량사업TFT장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2019.01.01 ~ - 문현진 남 1970년 04월 상무 미등기임원 상근 HR담당 경희대 경제학 학사&cr; 인사팀장 500 - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2019.01.01 ~ - 김준형 남 1971년 05월 상무 미등기임원 상근 프로젝트담당 중앙대 화공학 학사&cr; 두바이지사장&cr; 프로젝트사업부장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2019.01.01 ~ - 김훈 남 1969년 05월 상무 미등기임원 상근 인니경영관리담당 고려대 경영학 학사&cr; (주)LG 재경팀 부장&cr; 경영관리담당 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2020.01.01 ~ - 신동헌 남 1971년 11월 상무 미등기임원 상근 솔루션2사업담당 서울대(院) 전자공학 학사 / 석사&cr; 핀)알토대(院) MBA 석사&cr; IT사업개발TFT장 2,000 - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2020.01.01 ~ - 김상휘 남 1971년 12월 상무 미등기임원 상근 인니팜사업담당 고려대 통계학 학사 &cr; 팜사업부장&cr; 인니팜법인장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2020.01.01 ~ - 박태준 남 1976년 11월 상무 미등기임원 상근 에너지영업담당 서강대 경제학 학사&cr; 석탄영업1팀장 - - 계열회사((주)엘지상사)의 &cr;미등기임원 2020.01.01 ~ - ※ 2020년 1월 1일자로 구혁서 전무는 상무→전무로 승진하였음. &cr;※ 2020년 1월 1일자로 김훈 상무, 신동헌 상무, 김상휘 상무, 박태준 상무가 미등기임원으로 신규 선임됨.&cr;※ 2020년 3월 26일자로 이원우 사외이사가 재선임 되었으며, 정운오 사외이사가 임기 만료되어 채수일 사외이사가 신규 선임됨.&cr;※ 2020년 3월 31일자로 계용욱 전무, 정철승 상무, 권용민 상무, 박동환 상무 퇴임함.&cr; &cr;[임원의 겸직현황] 성 명 직 명 겸직현황 상근 여부 양일수 사외이사 이정지율회계 법인 파 트너 비상근 채수일 사외이사 두에이아이(주) CSO &cr;AIA생명(주) 사외이사 비상근&cr;비상근 이재원 기타비상무이사 ㈜LG 통신서비스팀장 상근 ㈜엘지씨엔에스 기타비상무이사&cr;㈜에스앤아이코퍼레이션 기타비상무이사&cr;㈜엘지경영개발원 기타비상무이사&cr;㈜엘지스포츠 기타비상무이사&cr;㈜에이치에스애드 기타비상무이사&cr;㈜엘베스트 기타비상무이사&cr;㈜지투알 기타비상무이사&cr;㈜판토스 기타비상무이사&cr;㈜판토스부산신항물류센터 기타비상무이사&cr;㈜헬리스타항공 기타비상무이사&cr;㈜엘지헬로비젼 비상근 민병일 사내이사/CFO ㈜판토스 기타비상무이사 비상근 김준형 상무 당진탱크터미널㈜ 대표이사/사내이사 비상근 구혁서 전무 살데비다코리아㈜ 공동대표이사/사내이사 비상근 ※ 국내 회사에 대한 겸직 현황만 기재하였음. &cr; &cr; 나. 직원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 에너지/팜 남 52 0 0 0 52 6년 8개월 1,295 25 21 5 26 - 에너지/팜 여 11 0 0 0 11 10년 10개월 110 10 - 산업재/솔루션 남 106 0 1 0 107 8년 5개월 2,774 26 - 산업재/솔루션 여 25 0 0 0 25 11년 6개월 310 12 - 공통 남 127 0 1 0 128 8년 11개월 5,846 46 - 공통 여 59 0 0 0 59 10년 9개월 942 16 - 성별합계 남 285 0 2 0 287 8년 4개월 9,915 35 - 성별합계 여 95 0 0 0 95 10년 11개월 1,362 14 - 합 계 380 0 2 0 382 9년 0개월 11,277 30 - ※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득&cr; (근로소득공제 반영전)을 기준으로 작성함.(등기임원 2명 및 해외 법인 주재원 84명 제외)&cr;※ 직원수 및 급여액은 해외지사 주재원 포함&cr;※ 등기임원, 법인 주재원 및 Global Staff 포함 직원수: 810명 &cr; [미등기임원 보수 현황] (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 17 1,103 92 - ※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득&cr; (근로소득공제 반영전)을 기준으로 작성함.&cr; ※ 1인평균 급여액은 국내에 주재하는 미등기임원 12명 기준으로 산출함. &cr; 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr; <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 - - 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 1 - - 감사위원회 위원 3 - - 계 6 3,000 사내이사 및 사외이사 합산 기준임 ※ 등기이사 중 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.&cr; (2) 보수지급금액 ① 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 317 53 - ※ 인원수는 공시서류작성기준일인 2020년 3월 31일 현재의 인원수이며, 보수지급금액이 없는 &cr; 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.&cr;※ 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 &cr; 자격으로 지급받은 금액임.&cr; ② 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 245 123 - 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 1 18 18 - 감사위원회 위원 3 54 18 - 감사 - - - - ※ 인원수는 공시서류작성기준일인 2020년 3월 31일 현재의 인원수이며, 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.&cr;※ 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 금액임.&cr; &cr; (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr; 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. 구 분 지급근거 보수체계 보수결정 시 평가항목 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 집행임원 보수 규정 급여(기본급/역할급) + 상여금 직급 / 직무 및 역할의 중요성을 종합적으로 감안 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 사외이사 보수 지급 기준 매월 정액 지급 사외이사 동일 보수 적용 감사위원회 위원 사외이사 보수 지급 기준 매월 정액 지급 사외이사 동일 보수 적용 &cr; 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr; &cr;회사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr; Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황&cr;&cr;(1) 회사가 속해있는 당해 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭: &cr;&cr;- LG계열&cr;- 소속회사는 'I. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; (2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 [임원의 겸직현황] 성 명 직 명 겸직현황 상근 여부 양일수 사외이사 이정지율회계 법인 파 트너 비상근 채수일 사외이사 두에이아이(주) CSO &cr;AIA생명(주) 사외이사 비상근&cr;비상근 이재원 기타비상무이사 ㈜LG 통신서비스팀장 상근 ㈜엘지씨엔에스 기타비상무이사&cr;㈜에스앤아이코퍼레이션 기타비상무이사&cr;㈜엘지경영개발원 기타비상무이사&cr;㈜엘지스포츠 기타비상무이사&cr;㈜에이치에스애드 기타비상무이사&cr;㈜엘베스트 기타비상무이사&cr;㈜지투알 기타비상무이사&cr;㈜판토스 기타비상무이사&cr;㈜판토스부산신항물류센터 기타비상무이사&cr;㈜헬리스타항공 기타비상무이사&cr;㈜엘지헬로비젼 비상근 민병일 사내이사/CFO ㈜판토스 기타비상무이사 비상근 김준형 상무 당진탱크터미널㈜ 대표이사/사내이사 비상근 구혁서 전무 살데비다코리아㈜ 공동대표이사/사내이사 비상근 ※ 국내 회사에 대한 겸직 현황만 기재하였음. &cr; (3) 계통도 지배구조_2020.03.31_70社.jpg 지배구조_2020.03.31_70社 &cr; 나. 타법인출자 현황 &cr; 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 오일허브코리아여수(주) [비상장] 2012년 03월 31일 투자 7,205 131,000 5.00% 9,707 - - - 131,000 5.00% 9,707 531,438 21,789 TROPICAL BINTAN PROPERTIES [비상장] 1998년 12월 18일 투자 3,536 625,000 12.50% - - - - 625,000 12.50% - - - KORAS(카타르 LNG사업) [비상장] 1999년 12월 29일 투자 2,410 1,558,666 5.60% 33,853 - - - 1,558,666 5.60% 33,853 599,162 -97,270 KC KAZAKH B.V.(ZHAMBYL) [비상장] 2005년 12월 06일 투자 130 2,000 10.00% - - - - 2,000 10.00% - 6,352 -43,747 Vietnam Korea Exchange Ltd. [비상장] 1994년 08월 04일 투자 322 - 10.00% 322 - - - - 10.00% 322 6,011 29 Guang dong Goldstar [비상장] 1993년 11월 10일 투자 79 - 10.00% - - - - - 10.00% - - - Goldstar Telecom Corp. [비상장] 1992년 01월 09일 투자 13 8,182 13.30% - - - - 8,182 13.30% - - - 사우디 수주 법인(LG Int'l(Saudi) LLC) [비상장] 2008년 06월 22일 투자 118 - 90.00% 118 - - - - 90.00% 118 - - (주)지에스이앤알 [비상장] 2014년 02월 28일 투자 66,123 1,654,445 9.52% 96,961 - - - 1,654,445 9.52% 96,961 1,138,234 31,025 Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd. [비상장] 2005년 03월 31일 투자 1,527 - 10.00% 19,358 - - - - 10.00% 19,358 244,047 52,738 AROMATICS OMAN LLC [비상장] 2005년 07월 18일 투자 3,444 - 1.00% 4,779 - - - - 1.00% 4,779 2,099,854 -5,166 Cobalt blue holdings Ltd [상장] 2018년 04월 16일 투자 6,467 7,093,959 4.70% 805 - - -325 7,093,959 4.44% 480 17,280 -2,356 퓨처플레이(주1) [비상장] 2020년 02월 21일 투자 3,000 - 0.00% - 15,730 3,000 - 15,730 3.23% 3,000 - - LG International (America) Inc. [비상장] 1977년 04월 29일 해외영업 37,613 80,000 100.00% 34,222 - - 3,235 80,000 100.00% 37,457 314,388 6,081 LG International (Japan) Ltd. [비상장] 1980년 02월 01일 해외영업 401 90,000 100.00% 4,735 - - 129 90,000 100.00% 4,864 125,621 -26 LG International (HongKong) Ltd. [비상장] 1977년 11월 24일 해외영업 24 195,000 100.00% 6,097 - - 215 195,000 100.00% 6,312 83,359 -332 LG International (Singapore) Pte. Ltd. [비상장] 1978년 08월 03일 해외영업 23 5,000,000 100.00% 9,834 - - -2,199 5,000,000 100.00% 7,635 309,230 1,486 LG International (Deutschland) GmbH [비상장] 1976년 09월 23일 해외영업 9,051 9,510 100.00% 8,428 - - 1,065 9,510 100.00% 9,493 14,132 1,840 LG International (China) Ltd. [비상장] 2005년 11월 29일 해외영업 720 - 100.00% 7,016 - - 299 - 100.00% 7,315 13,569 306 LG International (India) Ltd. [비상장] 2013년 05월 17일 해외영업 943 4,899,999 100.00% 1,681 - - 35 4,899,999 100.00% 1,716 1,879 38 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. [비상장] 2011년 07월 01일 투자 1,070 - 100.00% 3,210 - - 397 - 100.00% 3,607 3,250 215 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. [비상장] 1985년 06월 18일 해외영업 3,154 29,320,800 100.00% 27,973 - - -1,561 29,320,800 100.00% 26,412 90,552 7,438 PHILCO RESOURCES LTD. (RAPU-RAPU) [비상장] 2004년 04월 13일 투자 4,310 3,630,000 60.00% - - - - 3,630,000 60.00% - 6,749 -21 Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou) [비상장] 2008년 07월 24일 투자 319 47,348,950 100.00% 67,602 - - 1,957 47,348,950 100.00% 69,559 67,610 -9,312 PT. Batubara Global Energy (BGE) [비상장] 2007년 11월 02일 투자 938 10,000,000 100.00% 37,484 - - 5,000 10,000,000 100.00% 42,484 81,208 4,333 PT. Ganda Alam Makmur [비상장] 2012년 07월 19일 투자 241,090 201,000,000 60.00% 168,563 - - 6,451 201,000,000 60.00% 175,014 484,176 -94,829 Fertilizer Resources Investment Ltd. [비상장] 2013년 07월 18일 투자 1 92,300,000 100.00% 120,465 - - 7,026 92,300,000 100.00% 127,491 120,466 13,032 Colmineral, S.A. de.C.V. [비상장] 2011년 10월 12일 투자 5 - 100.00% 4 - - - - 100.00% 4 4 - PT. Green Global Lestari (GGL) [비상장] 2009년 12월 28일 투자 2,342 151,660,656 100.00% 153,085 - - -12,367 151,660,656 100.00% 140,718 143,479 315 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) [비상장] 2010년 07월 22일 투자 839 6,000 60.00% - - - - 6,000 60.00% - 8,428 - PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) [비상장] 2009년 10월 28일 투자 13,017 86,622,350 100.00% 470 - - 16 86,622,350 100.00% 486 10,509 -1,221 LG International Yakutsk Ltd. [비상장] 2008년 10월 31일 투자 410 - 100.00% - - - - - 100.00% - 7,283 -406 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. [비상장] 2006년 03월 07일 투자 588 - 100.00% 25,762 - - 1,502 - 100.00% 27,264 38,448 4,269 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd.(주2) [비상장] 2011년 10월 07일 투자 6,131 - 100.00% 18,888 - -22,577 3,689 - 0.00% - 20,293 771 (주)판토스 [비상장] 2015년 05월 12일 투자 314,721 1,020,000 51.00% 420,217 - - 60 1,020,000 51.00% 420,277 954,846 38,563 당진탱크터미널(주) [비상장] 2015년 08월 07일 투자 - 23,280,897 100.00% 94,715 - - -233 23,280,897 100.00% 94,482 94,071 -1,134 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited [비상장] 2015년 08월 07일 투자 533 - 100.00% 4,376 - - 116 - 100.00% 4,492 19,951 -415 PT. Binsar Natorang Energi [비상장] 2014년 06월 01일 투자 4,149 7,011,442 95.00% 78,030 - - -2,196 7,011,442 95.00% 75,834 249,923 11,447 Highland Cement International CO., LTD. (주3) [비상장] 2016년 03월 15일 투자 12,359 44,000,000 51.00% - - - - 44,000,000 51.00% - 85,658 -5,575 Kernhem B.V. [비상장] 2005년 10월 28일 투자 3,985 54 30.00% - - - - 54 30.00% - 67,457 445 ADA OIL LLP [비상장] 2009년 06월 17일 투자 22,011 - 12.50% - - - - - 12.50% - 82,225 3,866 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.)(주4) [비상장] 2008년 12월 20일 투자 4,754 21,000,000 25.00% 44,660 -21,000,000 -367,455 322,795 - 0.00% - 178,639 12,307 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. [비상장] 1998년 12월 20일 투자 2,910 - 30.00% 4,350 - - 264 - 30.00% 4,614 21,286 2,921 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 [비상장] 2010년 12월 29일 투자 100 - 50.00% - - - - - 50.00% - 29 - 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) [비상장] 2010년 12월 27일 투자 3,000 630,000 33.33% 30 - - - 630,000 33.33% 30 161 -10 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 [비상장] 2010년 12월 29일 투자 85 - 7.46% - - - - - 7.46% - 164 -1 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) [비상장] 2005년 11월 29일 투자 2,599 40,275,330 35.00% 8,864 - - 1,058 40,275,330 35.00% 9,922 153,725 -830 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) [비상장] 2007년 02월 14일 투자 1,899 40,000 40.00% 6,113 - - -85 40,000 40.00% 6,028 50,179 160 Musandam Power Company SAOC [비상장] 2015년 02월 05일 투자 425 12,670,200 18.00% 4,939 - - -203 12,670,200 18.00% 4,736 279,143 4,428 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C [비상장] 2013년 09월 08일 투자 436 7,234,698 30.00% - - - - 7,234,698 30.00% - 64,626 -314 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant [비상장] 2016년 04월 22일 투자 39,951 0 30.00% 56,190 - - 7,836 - 30.00% 64,026 513,994 9,885 합 계 - - 1,565,018 - -364,455 340,287 - - 1,540,850 - - ※ 장부가액은 재무제표上 금액임.&cr;※ 보유 지분율이 5% 이상이거나, 장부가액이 1억원 이상인 법인에 대해서만 기재하였음.&cr;※ 상기 법인의 최초취득일자는 지분취득일/자본금 납입일(국내), 해외투자신고 신고일/수리일(해외)을 기준으로 기재하였음.&cr;※ 상기 법인의 최초 취득금액에 대해 파악이 어려운 경우, 금융감독원 전자공시시스템에 旣공시된 사업 보고서상 기초 장부가액을 기재하였음.&cr;※ 자료입수가 불가능하여 Vietnam Korea Exchange Ltd.는 2018년말의 재무현황을 기재하였고, &cr; AROMATICS OMAN LLC는 2013년 말의 재무현황을 기재하였음 .&cr;※ 법 인별 상장여부는 국내증시 기준임.&cr;(주1) 2020년 2월21 일 퓨처플레이 신규 취득&cr;(주2) 2020년 1월17일 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd. 매각 &cr;(주3) 2020년 3월 Highland Cement International CO., LTD. 매각예정자산 분류&cr;(주4) 2020년 3월 20일 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 매각 Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 &cr; &cr; 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역 &cr; 당기 중 회사의 대주주 등에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다. (2020년 05월 14일 기준) (단위: 백만원) 성명&cr;(법인명) 관계 종류 일자 목적 변동내역 미수이자 조 건 이사회 개최 여부(주1) 기초 증가 감소 환산 기말 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 종속회사 대여금 2011-10-04 운영자금 58,044 0 0 (1,348) 56,696 445 6M BBSY+1.33% 이사회 승인 PT. Indonesia Renewable Resources 종속회사 대여금 2012-10-30 운영자금 8,042 0 0 476 8,518 1,211 6ML+1.59% 이사회 승인 PT.Green Global Lestari 종속회사 대여금 2010-01-25 운영자금 19,532 3,494 0 1,340 24,366 2,302 6ML+2.03%, 6ML+2.06%, 6ML+2.30% 이사회 승인 LG International Yakutsk Ltd. 종속회사 대여금 2009-10-19 운영자금 10,987 0 0 650 11,637 1,999 6ML+2.2% 이사회 승인 PT.Ganda Alam Makmur 종속회사 대여금 2012-08-06 운영자금 41,681 0 0 2,466 44,147 18,657 4.5%(고정) 이사회 승인 Kernhem B.V. 관계회사 대여금 2006-01-25 운영자금 46,107 0 0 2,728 48,835 8,019 3ML+2% 이사회 승인 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 종속회사 대여금 2019-07-16 운영자금 5,418 0 0 321 5,739 166 3.56%(고정) 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr; 내부품의 후 진행 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 종속회사 대여금 2019-12-10 운영자금 3,806 0 0 225 4,031 48 3.00%(고정) 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr; 내부품의 후 진행 합 계 193,617 3,494 0 6,858 203,969 32,847 - - ※ 운영자금 목적의 대여금으로서, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인 또는 내부품의를 거쳐 집행하였음. &cr; 당기 중 회사의 종속기업에 대한 주식담보제공 내역은 다음과 같습니다. (2020년 05월 14일 기준) (단위: 백만원) 성명&cr;(법인명) 관계 종류 일자 목적 변동내역 미수이자 이사회&cr;개최 여부(주1) 기초 증가 감소 환산 기말 PT. Binsar Natorang Energi 종속회사 주식/주주대여금담보 2016-10-25 PF대출 66,265 - 　- 3,920 70,185 - 이사회 승인 ※ PF대출을 위한 담보제공이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 집행하였음. 나. 채무보증 내역 &cr; [LG상사] (2020년 05월 14일 기준) (단위 : 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회&cr;개최 여부(주1) 채무보증&cr;조건 등 기초 증/감 기말 개시일 종료일 ㈜LG상사 LG International (America) Inc. 종속회사 Mizuho L.A. 外 현지금융 - 138,936 8,220 147,156 2020-06-01 2022-02-22 이사회 승인 - LG International (Japan) Ltd. 종속회사 MUFG 外 현지금융 430 138,655 10,707 149,362 2020-05-31 2022-05-01 이사회 승인 - LG International (HK) Ltd. 종속회사 SMBC 홍콩 外 현지금융 323 392,717 (1,290) 391,427 2020-05-31 2022-03-09 이사회 승인 - LG International (Singapore) Pte. Ltd. 종속회사 SMBC 싱가폴 外 현지금융 21,907 355,616 21,031 376,647 2019-06-03 2024-06-03 이사회 승인 - LG International (Deutschland) GmbH 종속회사 신한은행 독일 外 현지금융 - 51,979 1,932 53,911 2019-05-21 2021-04-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 종속회사 ANZ 外 현지금융 375 57,504 (1,417) 56,087 2016-01-18 2020-10-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - LG International (China) Corp. 종속회사 KEB하나은행 중국 外 현지금융 - 30,141 1,458 31,599 2019-07-17 2021-01-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - LG International India Private Limited 종속회사 Citi 인도 현지금융 - 31 - 31 2020-03-09 2021-03-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT.Batubara Global Energy(BGE) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 3,785 41,789 2,465 44,254 2019-08-31 2021-04-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 종속회사 HSBC 중국 外 현지금융 1,897 57,180 2,381 59,561 2019-08-15 2021-04-16 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT.Parna Agromas(PAM) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 3,924 10,052 312 10,364 2019-06-22 2020-11-23 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 종속회사 수출입은행 外 현지금융 49,527 47,074 2,773 49,847 2019-06-22 2022-08-26 이사회 승인 - PT. Binsar Natorang Energi(BNE) 종속회사 우리은행 인도네시아 현지금융 1,238 1,172 69 1,241 2016-10-25 2020-10-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. 종속회사 HSBC 하노이 外 현지금융 6,534 17,900 959 18,858 2019-06-24 2020-11-24 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Highland Cement International Co., Ltd. 종속회사 신한은행 양곤 外 현지금융 15,497 25,059 1,680 26,739 2019-09-09 2020-11-06 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT. Green Global Utama(GGU) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 - - 32,140 32,140 2020-04-06 2021-05-14 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT. Grand Utama Mandiri(GUM) 종속회사 KEB하나은행 인도네시아 外 현지금융 3 58 4,537 4,595 2019-05-20 2021-04-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT. Tintin Boyok Sawit Makmur(TBSM) 종속회사 KEB하나은행 인도네시아 外 현지금융 4 58 5,775 5,833 2019-05-20 2021-04-06 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Musandam Power Company S.A.O.C 종속회사 Bank Muscat 오만 현지금융 3,327 2,836 501 3,337 2020-01-31 2020-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하 여 ,&cr;내부품의 후 진행 합 계 108,771 1,368,757 94,231 1,462,988 - - - - ※ 피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음.&cr; ※ 채무금액은 2020년 03월 31일 기준입니다. &cr; [판토스] (2020년 05월 14일 기준) (단위: 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회&cr;개최 여부(주1) 채무보증&cr;조건 등 기초 증/감 기말 개시일 종료일 (주)판토스 Pantos Logistics U.K Ltd. 종속회사 신한은행 런던 外 현지금융 0 5,395 (1,836) 3,559 2019-10-17 2021-04-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics L.L.C (Dubai) 종속회사 신한은행 두바이 현지금융 2,445 3,474 194 3,668 2019-09-14 2020-12-03 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Benelux B.V 종속회사 KEB하나은행 암스테르담 현지금융 0 7,737 305 8,042 2019-06-25 2020-09-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Do Brasil Logistica Ltda 종속회사 KEB하나은행 브라질 현지금융 0 1,728 (1,728) 0 2020-04-14 2021-02-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PT. Pantos Logistics Indonesia 종속회사 수출입은행 현지금융 4,157 8,915 (4,758) 4,157 2020-03-27 2021-03-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PT. Pantos Logistics Jakarta 종속회사 신한은행 인도네시아 현지금융 0 3,690 (369) 3,321 2019-07-20 2020-07-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Customs Services LLC 종속회사 CITI은행 모스크바 현지금융 0 649 25 674 2019-12-26 2020-12-26 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Chile SPA 종속회사 BANCO SANTANDER-CHILE 현지금융 0 579 32 611 2019-07-13 2020-07-13 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. 종속회사 기업은행 베트남 현지금융 1,921 2,500 629 3,129 2020-03-02 2021-03-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V 종속회사 신한은행 뉴욕 현지금융 1,223 1,158 65 1,223 2020-03-16 2021-03-15 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Panama S.A. 종속회사 신한은행 뉴욕 현지금융 856 810 46 856 2019-06-08 2020-06-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD. 종속회사 신한은행 싱가폴지점 현지금융 1,834 1,737 97 1,834 2019-07-22 2020-09-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Philippines Inc. 종속회사 신한은행 마닐라 현지금융 1,165 1,108 57 1,165 2019-10-10 2020-10-10 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 종속회사 신한은행 양곤 현지금융 907 859 48 907 2019-12-21 2020-12-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Germany GmbH 종속회사 신한은행 유럽 현지금융 0 7,785 307 8,092 2019-11-29 2020-11-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA 종속회사 우리은행 브라질 현지금융 0 1,141 (209) 932 2020-05-11 2021-04-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics France 종속회사 KEB하나은행 파리 현지금융 0 778 31 809 2019-06-21 2020-06-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD. 종속회사 KEB하나은행 싱가폴 현지금융 0 491 0 491 2019-12-23 2021-04-02 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics (HK) Company limited 종속회사 KEB하나은행 홍콩 현지금융 0 565 36 601 2019-05-10 2021-05-14 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Poland Sp.z o.o. 종속회사 CITI은행 바르샤바 外 현지금융 2,795 26,471 1,044 27,515 2019-06-28 2024-11-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD. 종속회사 신한은행 시드니 현지금융 527 810 (57) 753 2020-04-23 2021-04-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Japan Inc. 종속회사 CITI은행 도쿄 현지금융 0 1,468 93 1,561 2019-05-31 2020-09-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Spain S.L. 종속회사 INVERSIONES Y TERRENOS RUSTICO 채무보증 533 513 20 533 2019-07-01 2022-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PANTOSLOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. 종속회사 CITI은행 중국 현지금융 0 0 2,069 2,069 2020-03-30 2121-03-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PANTOSLOGISTICS(THAILAND)COLTD 종속회사 CITI은행 방콕 현지금융 0 0 5,841 5,841 2020-03-27 2021-03-26 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - 합 계 18,362 80,361 1,982 82,343 - - 　- - ※ 피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 내부품의를 거쳐 집행하였음.&cr; ※ 채무금액은 2020년 03월 31일 기준입니다. &cr;2. 대주주와의 자산양수도 등 (2020년 01월 01일 ~ 2020년 05월 14일 기준) (단위 : 백만원) 거래상대방 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 이사회 개최 여부 PT. Green Global Lestari(GGL) 종속회사 유상 증자 '20.03.09 출자증권 추가 출자 4,766 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr; 내부품의 후 진행 &cr; 3. 대주주와의 영업거래 &cr; - 해당사항 없음&cr; &cr;4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr;&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 &cr;&cr; - 해당사항 없음 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr;&cr;가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 &cr; 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2018.2.23 타법인 주식 및출자증권 취득결정 인도네시아 신규 팜농장 지분 취득을 위한 해외 계열회사 向 출자 ※ 관련 공시일 &cr; - 2018-02-23 타법인 주식 및 출자증권 취득결정&cr; - 2018-06-29 타법인 주식 및 출자증권 취득결정정정공시&cr; - 2018-08-30 타법인 주식 및 출자증권 취득결정정정공시 2018.3.28 벌금등의부과 법인세 등 세무조사(2012~2016사업연도)에 따른 추징금 부과 ※ 관련 공시일 &cr; - 2018-03-28 벌금등의부과&cr; - 2018-05-15 벌금등의부과 정정공시&cr; - 2019-02-15 벌금등의부과 정정공시 나. 주주총회 의사록 요약 &cr; &cr;공시서류제출일 현재 개최된 정기주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제65기&cr;주주총회&cr;('18.3.16) 1. 제65기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건 &cr; - 제2-1호 사내이사 선임의 건&cr; - 제2-2호 기타비상무이사 선임의 건&cr;3. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃 주당 배당금 250원 제66기&cr;주주총회&cr;('19.3.15) 1. 제66기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 변경의 건 &cr;3. 이사 선임의 건 &cr; - 제3-1호 사내이사 선임의 건&cr; - 제3-2호 사외이사 선임의 건&cr; - 제3-3호 기타비상무이사 선임의 건&cr;4. 감사위원회 위원 선임의 건&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃 주당 배당금 250원 제67기&cr;주주총회&cr;('20.3.26) 1. 제67기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건 &cr; - 제2-1호 사외이사 이원우 선임의 건&cr; - 제2-2호 사외이사 채수일 선임의 건&cr; 3. 감사위원회 위원 선임의 건&cr; - 제3-1호 감사위원회 위원 이원우 선임의 건&cr; - 제3-2호 감사위원회 위원 채수일 선임의 건&cr;4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;〃 주당 배당금 300원 2. 우발부채 등 &cr; &cr; 가. 중요한 소송사건 &cr; &cr; - 해당사항 없음&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr; [LG상사] (2020년 05월 14일 기준) (단위 : 장, 백만원) 제 출 처 수표 어음 매수 금액 매수 금액 은 행 - - - - 금융기관(은행제외) - - - - 법 인 6 - 21 - 기타(개인) - - - - ※ 당사 수표 및 어음의 용도는 모두 한국에너지공단 에너지특별회계자금 대출용임. [판토스] (2020년 05월 14일 기준) (단위 : 장, 백만원) 제 출 처 수표 어음 매수 금액 매수 금액 은 행 - - - - 금융기관(은행제외) - - - - 법 인 5 260 1 30 기타(개인) - - - - ※ 수표 및 어음의 용도는 LG전자㈜ 등에 화물운송계약에 대한 지급보증/이행보증의 용도임. 다. 채무보증 현황 &cr; [LG상사] (2020년 05월 14일 기준) (단위 : 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회&cr;개최 여부(주1) 채무보증&cr;조건 등 기초 증/감 기말 개시일 종료일 ㈜LG상사 LG International (America) Inc. 종속회사 Mizuho L.A. 外 현지금융 - 138,936 8,220 147,156 2020-06-01 2022-02-22 이사회 승인 - LG International (Japan) Ltd. 종속회사 MUFG 外 현지금융 430 138,655 10,707 149,362 2020-05-31 2022-05-01 이사회 승인 - LG International (HK) Ltd. 종속회사 SMBC 홍콩 外 현지금융 323 392,717 (1,290) 391,427 2020-05-31 2022-03-09 이사회 승인 - LG International (Singapore) Pte. Ltd. 종속회사 SMBC 싱가폴 外 현지금융 21,907 355,616 21,031 376,647 2019-06-03 2024-06-03 이사회 승인 - LG International (Deutschland) GmbH 종속회사 신한은행 독일 外 현지금융 - 51,979 1,932 53,911 2019-05-21 2021-04-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 종속회사 ANZ 外 현지금융 375 57,504 (1,417) 56,087 2016-01-18 2020-10-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - LG International (China) Corp. 종속회사 KEB하나은행 중국 外 현지금융 - 30,141 1,458 31,599 2019-07-17 2021-01-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - LG International India Private Limited 종속회사 Citi 인도 현지금융 - 31 - 31 2020-03-09 2021-03-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT.Batubara Global Energy(BGE) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 3,785 41,789 2,465 44,254 2019-08-31 2021-04-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 종속회사 HSBC 중국 外 현지금융 1,897 57,180 2,381 59,561 2019-08-15 2021-04-16 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT.Parna Agromas(PAM) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 3,924 10,052 312 10,364 2019-06-22 2020-11-23 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 종속회사 수출입은행 外 현지금융 49,527 47,074 2,773 49,847 2019-06-22 2022-08-26 이사회 승인 - PT. Binsar Natorang Energi(BNE) 종속회사 우리은행 인도네시아 현지금융 1,238 1,172 69 1,241 2016-10-25 2020-10-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. 종속회사 HSBC 하노이 外 현지금융 6,534 17,900 959 18,858 2019-06-24 2020-11-24 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Highland Cement International Co., Ltd. 종속회사 신한은행 양곤 外 현지금융 15,497 25,059 1,680 26,739 2019-09-09 2020-11-06 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT. Green Global Utama(GGU) 종속회사 SMBC 인도네시아 外 현지금융 - - 32,140 32,140 2020-04-06 2021-05-14 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT. Grand Utama Mandiri(GUM) 종속회사 KEB하나은행 인도네시아 外 현지금융 3 58 4,537 4,595 2019-05-20 2021-04-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - PT. Tintin Boyok Sawit Makmur(TBSM) 종속회사 KEB하나은행 인도네시아 外 현지금융 4 58 5,775 5,833 2019-05-20 2021-04-06 이사회 상정기준 조건을 불충족하여,&cr;내부품의 후 진행 - Musandam Power Company S.A.O.C 종속회사 Bank Muscat 오만 현지금융 3,327 2,836 501 3,337 2020-01-31 2020-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하 여 ,&cr;내부품의 후 진행 합 계 108,771 1,368,757 94,231 1,462,988 - - - - ※ 피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음.&cr; ※ 채무금액은 2020년 03월 31일 기준입니다. &cr; [판토스] (2020년 05월 14일 기준) (단위: 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회&cr;개최 여부(주1) 채무보증&cr;조건 등 기초 증/감 기말 개시일 종료일 (주)판토스 Pantos Logistics U.K Ltd. 종속회사 신한은행 런던 外 현지금융 0 5,395 (1,836) 3,559 2019-10-17 2021-04-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics L.L.C (Dubai) 종속회사 신한은행 두바이 현지금융 2,445 3,474 194 3,668 2019-09-14 2020-12-03 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Benelux B.V 종속회사 KEB하나은행 암스테르담 현지금융 0 7,737 305 8,042 2019-06-25 2020-09-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Do Brasil Logistica Ltda 종속회사 KEB하나은행 브라질 현지금융 0 1,728 (1,728) 0 2020-04-14 2021-02-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PT. Pantos Logistics Indonesia 종속회사 수출입은행 현지금융 4,157 8,915 (4,758) 4,157 2020-03-27 2021-03-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PT. Pantos Logistics Jakarta 종속회사 신한은행 인도네시아 현지금융 0 3,690 (369) 3,321 2019-07-20 2020-07-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Customs Services LLC 종속회사 CITI은행 모스크바 현지금융 0 649 25 674 2019-12-26 2020-12-26 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Chile SPA 종속회사 BANCO SANTANDER-CHILE 현지금융 0 579 32 611 2019-07-13 2020-07-13 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. 종속회사 기업은행 베트남 현지금융 1,921 2,500 629 3,129 2020-03-02 2021-03-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V 종속회사 신한은행 뉴욕 현지금융 1,223 1,158 65 1,223 2020-03-16 2021-03-15 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Panama S.A. 종속회사 신한은행 뉴욕 현지금융 856 810 46 856 2019-06-08 2020-06-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD. 종속회사 신한은행 싱가폴지점 현지금융 1,834 1,737 97 1,834 2019-07-22 2020-09-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Philippines Inc. 종속회사 신한은행 마닐라 현지금융 1,165 1,108 57 1,165 2019-10-10 2020-10-10 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 종속회사 신한은행 양곤 현지금융 907 859 48 907 2019-12-21 2020-12-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Germany GmbH 종속회사 신한은행 유럽 현지금융 0 7,785 307 8,092 2019-11-29 2020-11-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA 종속회사 우리은행 브라질 현지금융 0 1,141 (209) 932 2020-05-11 2021-04-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics France 종속회사 KEB하나은행 파리 현지금융 0 778 31 809 2019-06-21 2020-06-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD. 종속회사 KEB하나은행 싱가폴 현지금융 0 491 0 491 2019-12-23 2021-04-02 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics (HK) Company limited 종속회사 KEB하나은행 홍콩 현지금융 0 565 36 601 2019-05-10 2021-05-14 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Poland Sp.z o.o. 종속회사 CITI은행 바르샤바 外 현지금융 2,795 26,471 1,044 27,515 2019-06-28 2024-11-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD. 종속회사 신한은행 시드니 현지금융 527 810 (57) 753 2020-04-23 2021-04-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Japan Inc. 종속회사 CITI은행 도쿄 현지금융 0 1,468 93 1,561 2019-05-31 2020-09-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - Pantos Logistics Spain S.L. 종속회사 INVERSIONES Y TERRENOS RUSTICO 채무보증 533 513 20 533 2019-07-01 2022-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PANTOSLOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. 종속회사 CITI은행 중국 현지금융 0 0 2,069 2,069 2020-03-30 2121-03-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - PANTOSLOGISTICS(THAILAND)COLTD 종속회사 CITI은행 방콕 현지금융 0 0 5,841 5,841 2020-03-27 2021-03-26 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, &cr; 내부품의 후 진행 - 합 계 18,362 80,361 1,982 82,343 - - 　- - (주1) 피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 내부품의를 거쳐 집행하였음.&cr; ※ 채무금액은 2020년 03월 31일 기준입니다. 라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 &cr; (1) 제공하고 있는 지급보증 &cr; &cr; 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur의 수출입은행 차입금과 관련하여보유지분율 상당액 ( 49,847백만원 )을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다.&cr; (2) 신용장 개설 등 주요 약정사항 &cr; 2020년 05월 14일 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 신한은행 외 USD 205,000 L/C 한도 하나은행 외 USD 193,530 지급보증 하나은행 외 USD 69,040 KRW 49,714 당좌대출 하나은행 외 KRW 21,400 GBP 1,300 EUR 7,000 INR 100,000 한도대출 (무역금융대출 포함) HSBC 외 USD 35,000 KRW 136,800 시설대 KDB산업은행 KRW 34,000 B2B 구매 약정 신한은행 KRW 15,000 전자방식외담대 신한은행 KRW 50,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 우리은행 외 USD 389,000 KRW 136,800 합 계 USD 891,570 KRW 443,714 GBP 1,300 EUR 7,000 INR 100,000 (3) 견질어음 및 수표 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 22매의 어음 및 11매의 수표 가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. &cr; (4) 라이선스 계약 &cr; 2020년 05월 14일 현재 지배기업은 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.&cr; (5) 연대보증 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 지배기업은 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.&cr; &cr; (6) 계류중인 소송사건 &cr; &cr; 2020년 05월 14일 현재 연결기업은 103,595백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; 상기 소송 중 연결기업은 오만 석유성, 감사원 및 검찰과 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 석유성, 감사원 및 검찰 측에서 청구한 금액은 당기말 현재 83,124 백만원이며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. &cr;&cr; (7) COVID-19 영향의 불확실성&cr; &cr;2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.&cr;&cr;연결기업의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 유의적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. &cr; (8) 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr;&cr; ① 제재현황 &cr;&cr; 1) 회사 일자 대상자 내용 사유 근거 법령 회사의 이행현황 대책 비고 2018.5.15(주1) 법인 추징금 71,129,422,076원 법인세 등 세무조사&cr;(2012~2016사업연도) 국세기본법 제81조의 12 납부 완료 재발방지 관리 강화 475억원 환급&cr;(2019.2.28) (주1) '18.3.28 벌금등의부과 공시, '18.5.15 벌금등의부과 정정공시, '19.2.15 벌금등의부과 정정공시 &cr; 참조&cr; &cr; 2) 임 직원 &cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; ② 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; - 해당사항 없음&cr; ③ 직접금융 자금의 사용 &cr; &cr; 1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 118회 2018.01.23 채무상환자금&cr;(기발행회사채) 100,000 채무상환자금&cr; (기발행회사채) 100,000 - 2) 사모자금의 사용내역&cr;- 해당사항 없음 (기준일 : 2020년 05월 14일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - ④ 합병 등의 사후정보 &cr;상세한 내용은 동 보고서의 III. 재무에 관한 사항의 '6. 기타 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; ⑤ 녹색경영 &cr; [판토스] &cr; &cr;1) 온실가스 관리 사업장 지정 &cr; &cr;정부의 '저탄소 녹색성장 기본법('10.4.14 시행)' 및 '온실가스 및 에너지 관리업체 지정/관리 지침'에 따라 2016년 9월 관리 사업장으로 지정되었습니다. &cr;매년 주어지는 온실가스 및 에너지 배출 할당량을 달성하기 위해 당사는 온실가스 에너지 목표관리제 TF를 조직하여 기후변화의 영향에 신속하고 체계적으로 대응하고 있습니다. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 법인 배출 현황 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 온실가스 배출량 톤 CO2e 10,401 44,317 43,270 42,665 39,575 35,495 에너지 사용량 TJ 162 685 660 649 602 546 ※ 외부검증기관: 한국표준협회&cr; &cr; 2) 녹색경영 인증 및 수상 현황 &cr; &cr; 인증현황 구분 우수녹색물류실천기업 ISO 14001 인증 사업장 판토스 본사, 시화물류센터, 인천공항물류센터 &cr; ⑥ 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 &cr; &cr; [판토스] 인증명칭 근거법령 인증부처 인증일자 유효기간 인증 내용 AEO(화물운송주선업자) 관세법 관세청 2013.05 2023.05 법규준수 및 수출입안전관리 관련 인증 AEO(보세구역운영인) 관세법 관세청 2019.01 2023.12 법규준수 및 수출입안전관리 관련 인증 ISO9001 국제기준 한국선급 2017.06 2020.07 품질경영시스템 ISO13485 국제기준 US인증원 2019.06 2022.06 의료기기 품질경영시스템 ISO14001 국제기준 한국선급 2017.06 2020.07 환경경영시스템 ISO28000 국제기준 한국선급 2016.10 2022.10 공급사슬 보안경영시스템 OHSAS18001 국제기준 한국선급 2015.08 2021.08 안전보건경영시스템 우수녹색물류실천기업 물류정책기본법 국토교통부 2015.12 2021.12 녹색물류기업 인증 TAPA&cr; (물류자산보호협회) 국제기준 BUREAU VERITAS 2016.02 2022.01 물류 보안 인증 우수물류기업인증 물류정책기본법 국토교통부 2016.09 2021.12 우수물류기업 ISMS-P 정보통신망법 한국인터넷진흥원 2019.09 2022.09 정보 보호 및 개인정보 보호 관리 체계 관련 인증 &cr; ⑦ 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황 &cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; ⑧ 보호예수 현황 &cr; - 해당사항 없음 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 &cr;해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 &cr;해당사항 없음&cr;