LX INTERNATIONAL CORP.

Quarterly Report • Nov 14, 2023

분기보고서 5.3 (주)엘엑스인터내셔널 3 Y 110111-0004632 분 기 보 고 서 (제 71 기) 2023년 01월 01일2023년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : ㈜LX인터내셔널 대 표 이 사 : 윤 춘 성 본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 새문안로 58 (전 화) 02-6924-3114 (홈페이지) http://www.lxinternational.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 민 병 일 (전 화) 02-6984-5128 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_20231114.jpg 대표이사 등의 확인_20231114 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 사) -----8731892087318920 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ※ 국내 주식시장에 상장된 종속회사는 없음.※ 주요 종속회사는 직전년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 종속회사임.※ 총 89개 종속회사 중 국내종속기업수: 8개, 해외종속기업수: 81개 ※ 연결대상 회사의 변동 주식회사 엘엑스글라스 (舊 한국유리공업 주식회사) 지분 인수BOXLINKS LLC지분 인수LX PANTOS PHILIPPINES, INC.지분 인수Yantai LX international VMI Co., LTD청산-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 LX인터내셔널"이고, 한글로는 "주식회사 엘엑스인터내셔널"이라 하며, 영문명은 "LX INTERNATIONAL CORP."입니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1953년 11월 26일에 설립되었으며, 1976년 1월 30일에 상장되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소 : (03184) 서울특별시 종로구 새문안로 58 * 주소변경: 2019년 2월 11일(계약체결일 기준), 서울특별시 영등포구 여의대로 128, LG트윈타워→서울특별시 종로구 새문안로 58로 변경 (2019년 1월 31일자 본점소재지 변경 한국거래소 신고사항 참조) 전 화 : 02-6924-3114홈페이지 : http://www.lxinternational.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 보고서 제출 기준일 현재, 당사 사업 부문은 자원 부문, Trading/신성장 부문, 물류 부문으로 구분됩니다. 자원 부문은 광물 자원, 팜 사업 등이, Trading/신성장 부문은 자원, 소재, IT부품 Trading 사업 등이, 물류 부문은 포워딩 및 W&D사업이 포함되어 있습니다. '23년 3분기 누계 기준 각 부문이 매출에서 차지하는 비중은 자원 부문 7.6%, Trading/신성장 부문 45.1%, 물류 부문 47.3%입니다. 사업 부문별로 진행 중인 자세한 사업의 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용등급 내역[LX인터내셔널] 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2021.04.14 제116-3회, 제117-2회, 제118-2회, 제119회, 제120-1회, 제120-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.04.22 제115회, 제117-2회, 제118-2회, 제120-1회, 제120-2회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.05.13 제115회, 제116-3회, 제117-2회, 제118-2회, 제120-1회, 제120-2회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.08.03 제121-1회, 제121-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2022.01.17 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2022.01.17 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2022.01.17 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2022.05.09 제116-3회, 제118-2회, 제120-1회, 제120-2회, 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022.05.12 제118-2회, 제120-1회, 제120-2회, 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022.05.13 제116-3회, 제118-2회, 제119회, 제120-1회, 제120-2회, 제121-1회, 제121-2회, 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2023.03.31 제120-1회, 제120-2회, 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2023.03.31 제120-1회, 제120-2회, 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2023.03.31 제119회, 제120-1회, 제120-2회, 제121-1회, 제121-2회, 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2023.03.31 제123-1회, 제123-2회, 제123-3회 무보증사채 AA- NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2023.03.31 제123-1회, 제123-2회, 제123-3회 무보증사채 AA- 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2023.03.31 제123-1회, 제123-2회, 제123-3회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 [LX판토스] 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2021.05.13 제 1회 무보증사채 A+ NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022.03.24 제 2-1회, 제 2-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2023.06.30 제 2-1회, 제 2-2회 무보증사채 AA- 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 (2) 기업어음평가 신용등급체계 및 정의 등 급 등 급 정 의 투자등급 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 다소 열위임 투기등급 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 ※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 (3) 회사채평가 신용등급체계 및 정의 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경변화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에따라 장래원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 투기등급 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 더욱 불안요소가 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음 D 상환불능상태임 ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 (4) 신용평가의 종류 종 류 내 용 본평가 채무자인 기업의 전반적인 채무상환 능력을 평가하는 것으로, 해당기업이 평가를 의뢰하였을 때 실시하는 신용평가 정기평가 본평가를 통해 확정된 등급을 유효기간 내에 정기적으로 재검토하는 신용평가 수시평가 기존등급을 변경할 사유가 발생하거나 변경할 가능성이 있다고 인정될 때 실시하는 신용평가 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1976년 01월 30일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 주 소 : (03184) 서울특별시 종로구 새문안로 58 * 주소변경: 2019년 2월 11일(계약체결일 기준), 서울특별시 영등포구 여의대로 128, LG트윈타워→서울특별시 종로구 새문안로 58로 변경 (2019년 1월 31일자 본점소재지 변경 한국거래소 신고사항 참조) 나. 경영진의 중요한 변동 2023년 3분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(윤춘성, 민병일), 사외이사 4인(권오준, 채수일, 양일수, 손란), 기타비상무이사 1인(최성관)으로 구성되어 있습니다. 2023년 03월 23일정기주총기타비상무이사 최성관-기타비상무이사 박장수2023년 03월 23일정기주총사외이사 권오준-사외이사 이원우2023년 03월 23일정기주총-사외이사 채수일-2022년 03월 24일정기주총사외이사 손란-사외이사 허은녕2022년 03월 24일정기주총-사외이사 양일수-2022년 03월 24일정기주총-대표이사 윤춘성-2021년 03월 24일정기주총기타비상무이사 박장수-기타비상무이사 이재원2021년 03월 24일정기주총-사내이사 민병일-2020년 03월 26일정기주총-사외이사 이원우-2020년 03월 26일정기주총사외이사 채수일-사외이사 정운오2019년 03월 15일정기주총기타비상무이사 이재원-기타비상무이사 하현회2019년 03월 15일정기주총-사외이사 허은녕-2019년 03월 15일정기주총사외이사 양일수-사외이사 김동욱2019년 03월 15일정기주총사내이사 민병일-사내이사 박용환2019년 03월 15일정기주총대표이사 윤춘성-대표이사 송치호 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※ 당사의 대표이사는 매 주주총회 당일 개최된 이사회에서 선임되고 있습니다.※ 구체적인 내용은 본 보고서 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항', 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.※ 2023년 03월 23일字로 박장수 기타비상무이사가 사임하고, 최성관 기타비상무이사가 선임되었습니다. 다. 최대주주의 변동 (단위 : 주, %) 변동일 변경전 변경후 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021년 05월 03일 ㈜LG ㈜LX홀딩스 9,595,237 24.76% 인적분할에 따른 최대주주 변경 소유주식수와 지분율은 변동일 당시의 ㈜LX홀딩스 및 특수관계인 합산임 ※ ㈜LG의 인적분할에 따라 최대주주가 ㈜LG에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일, 소유주식수 보통주 9,571,336주, 지분율 24.69%) ※ 2023년 5월 16일자로 당사 최대주주와 LG연암학원의 공동보유목적이 해소됨에 따라 LG연암학원이 특수관계인에서 제외됨. ※ 자세한 내역은 VII. 주주에 관한 사항 및 2023년 5월 19일字 당사 공시 참고 (최대주주등 소유주식 변동신고서) 라. 상호의 변경 당사는 2021년 06월 25일 임시주주총회 결의(정관 변경의 건)를 통해 상호를 (주)LG상사에서 (주)LX인터내셔널로 변경하였으며, 변경된 상호는 2021년 07월 01일부터 적용됨. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 [2023년] - 연결기업은 건축용 유리사업(코팅유리/복층유리 제조) 양수를 통한 사업 경쟁력 제고를 목적으로 2023년 9월 30일 (주)LX하우시스 유리영업 사업과 관련한 자산, 부채 및 권리관계 일체를 포괄하여 영업양수 하였습니다- 연결기업은 유리 제조업체 인수를 통한 신규 수익원 확보를 목적으로 2023년 01월 03일 한국유리공업주식회사의 보통주지분 100%를 인수하여 연결대상종속기업으로 편입하였습니다. [2022년] - 연결기업은 북미 W&D 사업 재진입 및 성장 기반 마련을 위해 2022년 1월 1일 미국내 복합운송업을 운영 중인 LX PANTOS USA, INC.(구 PANTOS USA, INC.)의 지분 100%를, 2022년 6월 10일 창고 소유 법인인 LPIC TN LLC 의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.-연결기업은 바이오매스 발전업체 인수를 통한 신규 수익원 확보를 목적으로 2022년 10월 19일 포승그린파워㈜의 보통주지분 100%를 인수하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. ※자세한 내용은 III. 재무에 관한 사항 → 8. 기타 재무에 관한 사항 내에 있는 ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 참고 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 2021년 03월 24일 정기 주주총회 결의(정관 변경의 건)를 통해 사업 목적을 아래와 같이 추가하였습니다. 변경일 변경 전 변경 후 비고 2021년 03월 24일 21. 관광업 21. 관광업 및 숙박업 신사업 추진을 위한 사업목적 추가 39. 통신판매업 39. 통신판매업 및 전자상거래 신사업 추진을 위한 사업목적 추가 48. 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 신사업 추진을 위한 사업목적 추가 - 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 신사업 추진을 위한 사업목적 추가 - 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 신사업 추진을 위한 사업목적 추가 - 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 신사업 추진을 위한 사업목적 추가 - 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 신사업 추진을 위한 사업목적 추가 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 비고 2022.02 주식회사 에코앤로지스부산 자회사 설립 및 출자 결정 출자 완료(2022.11) (주1) 2022.03 주식회사 엘엑스글라스 (舊 한국유리공업 주식회사) 지분 100% 취득 결정 인수 완료(2023.01) (주2) 2022.04 포승그린파워 주식회사 지분 63.34% 취득 결정 인수 완료(2022.10) (주3) 2023.11 인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득 결정 이사회 결의(2023.11) (주4) (주1) 자세한 내역은 2022년 11월 18일字 당사 공시 '[기재정정]타법인주식 및 출자증권 취득 결정' 참고(주2) 자세한 내역은 2023년 01월 03일字 당사 공시 '[기재정정]타법인주식 및 출자증권 취득 결정' 참고(주3) 자세한 내역은 2022년 10월 24일字 당사 공시 '[기재정정]타법인주식 및 출자증권 취득 결정' 참고(주4) 자세한 내역은 2023년 11월 07일字 당사 공시 '투자판단 관련 주요경영사항' 참고 자. 주요종속회사의 연혁 법인명 일자 연혁 LX International (America), Inc. 1977.04 법인 설립(Bando Sangsa, New York) 2021.09 LX International (America), Inc. 상호변경 LX_International (Singapore) Pte. Ltd. 1977.07 사무소 지사 등록 2021.09 LX_International (Singapore) Pte. Ltd. 상호변경 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd. 1985.06 법인 설립 1987.02 호주 Ensham 광산 탐사 완료 PT. Batubara Global Energy (BGE) 2007.11 법인 설립 2009.01 MPP 유연탄광 생산시작 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 2012.07 지분 60% 취득 2017.01 GAM 광산 상업 생산 PT. Green Global Lestari (GGL) 2009.12 지분 100% 취득 2018.09 신규 팜농장 지분 95% 취득 PT. Parna Agromas (PAM) 2005.09 법인 설립 2010.01 지분 95% 취득 2012.10 CPO Mill 완공 및 판매 PT. Green Global Utama(GGU) 2020.02 법인 설립 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 2008.01 법인 설립 2019.05 지분 95% 취득 2020.01 상업 생산 Resource Investment (Hong Kong) Ltd.(Xinzhen) 2008.07 법인 설립 2011.09 내몽고 유연탄광 상업생산 개시 Fertilizer Resources Investment Ltd. 2013.07 법인 설립 2014.11 상업 생산 당진탱크터미널(주) 2015.08 지분 100% 취득 (주)엘엑스판토스 1977.02 (주)범한흥산 설립(항공운송 대리점) 2015.05 지분 51% 취득 2015.11 하이로지스틱스(주) 지분 100% 취득 2016.08 하이로지스틱스(주) 흡수합병 2021.07 (주)엘엑스판토스 상호변경 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. 2005.09 법인설립(Qingdao ocean earth international) 2022.06 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. 상호변경 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 2001.08. 법인 설립 2022.06 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 상호변경 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. 2004.08 폴란드 지사 설립 2005.04 폴란드 법인 전환 2021.11 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. 사명변경 LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. 2006.09 법인 설립 (레이노사) 2021.11 LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. 사명변경 LX PANTOS USA, INC. 2022.01 지분 100% 취득 2022.11 LX PANTOS USA, INC. 상호변경 포승그린파워 주식회사 2014.11 법인 설립 2022.10 지분 63.34%(의결권 있는 주식수 기준 69.97%) 취득 주식회사 엘엑스글라스 (舊 한국유리공업 주식회사) 1957.03 한국유리공업(주) 설립 1976.03 부산 동성판유리(주) 흡수 합병 1982.05 군산 플로트 유리공장 준공 1998.08 프랑스 Saint-Gobain 사와 판유리 관련 자본 및 기술협력 2016.02 군산 코팅 가공공장 준공 2019.12 한국유리공업(주) 신설회사 설립 2023.01 지분 100% 취득 2023.09 (주)엘엑스하우시스 건축용 유리사업(코팅유리/복층유리 제조) 양수 2023.10 주식회사 엘엑스글라스 사명 변경 3. 자본금 변동사항 당사는 최근 5사업연도 중 자본금 변동 사항은 없습니다. [자본금 변동추이] (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제71기 3분기 (2023년 9월말) 70기(2022년말) 69기(2021년말) 68기(2020년말) 67기(2019년말) 보통주 발행주식총수 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 액면금액(원) 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 193,800 193,800 193,800 193,800 193,800 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액(원) - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액(원) - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 193,800 193,800 193,800 193,800 193,800 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주160,000,000-160,000,000 -68,000,000-68,000,000-29,240,000-29,240,000-------------29,240,000-29,240,0002006년 ㈜LG패션 분할38,760,000-38,760,000-2,792,098-2,792,098-35,967,902-35,967,902- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일)자세한 사항은 2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일)자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일)자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2022년 6월 15일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 해지(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2022년 6월 15일)자세한 사항은 2022년 6월 14일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및 2022년 6월 16일자 신탁계약해지결과보고서 참조※ 수권주식수 변경 (8천만 → 1억 6천만주, 2023년 3월 23일 정기주주총회 승인) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주92,474---92,474-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주92,474---92,474-우선주------보통주2,691,323---2,691,323-우선주------보통주------우선주------보통주2,691,323---2,691,323-우선주------보통주8,301---8,301-우선주------보통주2,792,098---2,792,098-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일)자세한 사항은 2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일)자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일)자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2022년 6월 15일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 해지(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2022년 6월 15일)자세한 사항은 2022년 6월 14일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및 2022년 6월 16일자 신탁계약해지결과보고서 참조 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 당사는 2020년 4월 자사주 신탁계약 체결 이후, 주주가치 제고 및 주가 방어를 목표로 자기주식을 꾸준히 매입하여 계약금액의 약 40%를 이행하였으며, 2022년 6월 계약기간 만료에 따라 신탁계약을 해지하였습니다. 2023년 09월 30일(단위 : 억원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020년 04월 06일2022년 06월 15일1,00039739.7--2022년 06월 16일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 ※ 50% 미이행 사유 : '주가 방어'라는 자사주 취득 취지 및 주가 안정에 초점을 맞추어 매수전략을 펼쳤으며, 당사는 매수에 있어 일시적 수급개선에 의한 주가부양보다는 펀더멘털 개선 측면을 우선적으로 고려하였습니다.※ 신탁계약해지 관련 자세한 사항은 당사 '22.6.14字 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정 및 '22.6.16字 신탁계약해지결과보고서를 참조하시기 바랍니다. 라. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 당사의 최근 정관 변경일은 2023년 3월 23일입니다. 가. 정관 변경 이력 2023년 03월 23일제70기정기주주총회- 수권 주식수 변경- 감사위원회 선임 요건 완화 경영환경 변화에 대응하기 위한 발행가능주식수 확대전자투표제도 도입 시 감사위원회 위원의 선임 요건 완화되는 상법 개정사항 반영 (상법 제542조12 제8항) 2021년 06월 25일2021년임시주주총회- 상호 및 공고방법(홈페이지 도메인) 변경최대주주 변경에 따른 국/영문 상호 및 공고방법(홈페이지 도메인) 변경2021년 03월 24일제68기정기주주총회- 사업의 목적 추가- 주식의 소각 조항 삭제- 이사회 결의방법 변경신사업 추진을 위한 사업목적 추가 반영현행 상법에 따라 주식회사는 이사회 결의만으로 자기주식을 소각할 수 있음현행 상법(상법 제391조 제2항)에 따라 음성 송ㆍ수신 만으로도 이사회 출석을 인정하도록 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 ※ 정관변경일은 주주총회에서 정관 변경에 관한 안건이 승인된 날짜임 나. 사업목적 현황 1수출입업 및 동대행업, 물품매도확약서 발행업영위2외국상사 대리업영위3다음 상품의 매매업, 위탁판매업과 중개업영위3-가가발, 의류등, 각종봉제제품, 기타 각종 천연·인조섬유제품과 그 원료미영위3-나 의약품등 (의약품, 의약부외품, 화장품, 의료용구, 위생용품) (주1) 영위3-다합성수지제품, 고무제품, 유지제품, 합성세제 및 이들의 원료영위3-라각종 천연·인조피혁제품 및 모피제품과 그 원료미영위3-마펄프, 종이 및 이들의 제품, 가구 등 기타 잡화류미영위3-바 곡물, 농수산물, 축산물, 임산물, 사료 및 동식물성 제품류 영위3-사철, 비철금속류 등 광물성 생산품 및 이들의 원료영위3-아 전기기계기구, 전자기계기구, 통신기계기구 (의료용구, 위생재료 포함) 및 그 부분품 영위3-아-1자기기록 매체 및 그 부분품미영위3-자전력용, 통신용 전선과 케이블 및 이들의 부품미영위3-차 목재, 시멘트, 기타 건축자재, 수산자재, 어구 및 이들의 부품 영위3-카각종 요업제품미영위3-타 유기, 무기화학, 공업제품, 화공약품, 비료 등 각종 화학약품 및 이들의 원료 영위3-파 광학기계기구, 사진용기계기구, 영화용기계기구 및 그 부분품 영위3-하항공기와 그 부분품, 선박과 운송기구 및 그 관련품미영위3-하-1 승용차 및 기타 여객용 자동차, 건설기계, 특장차, 화물자동차, 특수목적용 자동차와 그 부분품 및 중고 제품 미영위3-갸낚시 장비, 그 원료 및 부품미영위3-냐운동 및 경기용구, 그 원료 및 부품미영위3-댜코트 및 필드게임 장비 및 그 부품미영위3-랴레저용품 등 달리 분류되지 않는 운동 및 경기용구미영위3-먀보안 관련 분야 기계기구 및 그 부분품미영위3-뱌기타 전목에 열거되지 않은 모든 상품 및 서비스(용역)영위4전호 전품목의 제조가공업영위5 식품 및 식품첨가물의 제조, 냉동, 냉장, 가공, 판매 및 위탁판매와 중개업 영위6식품접객업미영위7노우 하우 시스템기술 기타 소프트웨어의 취득, 기획, 보전, 이용, 처분 및 이들의 중개업미영위8각종 통계 및 분석의 처리용역업미영위9각종 기계설비, 기타 동산의 임대업미영위10목재 가공업미영위11부동산 매매 및 임대차업영위12축산업미영위13광산 개발업영위14군납업미영위15통관업미영위16국내외 건설업 및 국내외 공사 수주업영위17산업설비 수출업영위18창고업영위19운송업, 운송 주선업 및 하역업미영위19-1국내외 항공운송업미영위20금융업 및 보험업미영위21관광업 및 숙박업미영위22산림 개발업영위23해외자원 개발업영위24운동설비 및 유원지 운영업미영위25부가가치 통신사업미영위26체육시설의 설치, 관리 및 임대 등 운영사업미영위27체육경기대회 주최사업미영위28공연장의 설치, 관리 및 임대 등 운영사업미영위29공연 행사 주최사업미영위30박물관, 미술관 등의 설치, 관리, 운영 및 행사 주최사업미영위31 기타 박람회, 전시회 등 각종 행사용 임대업 및 행사 주최사업 미영위32도·소매업영위33각종 기념품 제작 및 판매업미영위34주차장업미영위35광고업미영위36신용카드업미영위37항공기 정비업미영위38국내외 부동산 개발업영위39통신판매업 및 전자상거래영위40택배업미영위41인터넷을 통한 상품매매 및 관련 서비스 제공사업 (주1)영위42승용차 및 기타 여객용 자동차, 건설기계, 특장차, 화물자동차, 특수목적용 자동차와 그 부분품의 수출입업미영위43각종 자동차 및 건설기계의 종합 정비업미영위44교육서비스업영위45항공기 사용사업미영위46도서 판매업미영위47청정개발체제사업 등 기후변화협약 대응사업영위48폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업미영위49신,재생 에너지 개발 및 발전사업영위50신,재생 에너지 설비제조, 수입, 판매영위51신,재생 에너지 설비설치 사업미영위52가정용품과 기계장비의 수리 및 임대업미영위53석유대체연료 등 녹색에너지 제조, 수출입, 판매업영위54해외항만개발, 운영업미영위55디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업영위56 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 영위57데이터베이스 및 온라인 정보제공업영위58의료 검사, 분석 및 진단 서비스업영위59전 각호에 부대한 일체사업 및 투자영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 (주1) 현재는 영위하고 있지 않는 사업으로 해당 사업 매출 존재하지 않음 1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 수정 2021년 03월 24일 21. 관광업 21. 관광업 및 숙박업 수정 2021년 03월 24일 39. 통신 판매업 39. 통신판매업 및 전자상거래 수정 2021년 03월 24일 48. 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 추가 2021년 03월 24일 - 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 추가 2021년 03월 24일 - 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 추가 2021년 03월 24일 - 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 추가 2021년 03월 24일 - 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 2. 변경 사유 사업목적 변경 취지 및 목적, 필요성 사업목적 변경 제안 주체 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 21. 관광업 및 숙박업 당사 해외사업 영역 확장 이사회를 통해 사업목적 추가되었으며, 2021년 3월 24일 정기주주총회를 통해 승인 당사 사업 포트폴리오 다각화를 통한 미래 신규 수익원 확보 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 친환경 사업 추진 39. 통신판매업 및 전자상거래 인도네시아 내 당사의 사업 영역 확장 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 인도네시아 진단검사영역 초기 시장 진입 3. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 1 21. 관광업 및 숙박업 2021년 03월 24일 2 39. 통신판매업 및 전자상거래 2021년 03월 24일 3 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 2021년 03월 24일 4 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 2021년 03월 24일 5 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 2021년 03월 24일 6 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 2021년 03월 24일 7 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 2021년 03월 24일 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 당사의 해외사업 영역 확장 및 미래 신규 수익원 확보를 목적으로 관광객 등을 대상으로 한 숙박/식음/연회/교통 등 서비스 제공 산업 진출 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 친환경사업 추진을 목적으로 친환경 고체연료(SRF) 제조시설 및 폐기물 선별시설 설치 및 운영 분야 진출 39. 통신판매업 및 전자상거래 인도네시아 내 에듀테크 시장 진입을 목적으로 학교 시설 (랩실) 활용 온라인 교육 (학습관리플랫폼+멘토링) 사업 진출 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 인도네시아 진단검사영역 형성 초기단계로, 한국 진단기술 및 운영노하우 제공을 통해 검체수탁서비스 및 건강검진 사업 시장 진입 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 수요가 경제상황, 정부규제, 위기, 재난 등에 밀접한 영향을 받으며, 2023년 기준 세계 관광산업 규모는 9조 5천억 달러로 지속해서 성장세를 이어갈 것으로 전망 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 대표적인 허가 산업으로 진입장벽이 높으며, 비교적 안정적 사업 운영 가능 39. 통신판매업 및 전자상거래 인도네시아 에듀테크 시장은 자카르타가 포함된 자바섬을 중심으로 집중되어 있는 것이 특징이며, 최근 비대면 시장 급성장과 함께 상품 및 컨텐츠 등 다양한 분야의 플랫폼 기반 판매 시장 성장세 지속 초/중/고 학령 인구 50백만명, 2022년 기준 사교육 및 공교육 시장 규모 약 57조원, 연평균성장률(+3년, CAGR) 9.2%전망 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 인도네시아 경제 발전 및 건강에 대한 관심 증대로 진단검사 시장 성장 전망하며, 2022년 인도네시아 전체 진단검사 시장 규모 약 4조원, 연간 성장률 약 12% 추산 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 사업의 구체적인 내용이 확정되지 않아, 관련된 투자/예상 자금소요액, 예상투자회수기간 등 미정 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 사업의 구체적인 내용이 확정되지 않아, 관련된 투자/예상 자금소요액, 예상투자회수기간 등 미정 39. 통신판매업 및 전자상거래 현재 Pilot 사업 단계로 사업의 구체적인 내용이 확정되지 않아 관련 투자/예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 미정 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 2022년 현지 JV법인 설립 및 자본금 U$1.5백만 투자하였으며, 현재 Pilot 사업 단계로 본격 투자여부는 추후 결정 예정 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 현재 추진하고 있지 않음 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 현재 추진하고 있지 않음 39. 통신판매업 및 전자상거래 조직 및 인력구성 현황 : 본사 및 인니 현지 인력 포함 29명제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 : 자체 학습관리플랫폼 (learningx.com) 활용 웹 개발 과정 등 운영 매출 발생여부 : '22년 8월 유료 서비스 론칭 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 현지 JV법인 內 영업 및 운영(랩, 검진센터) 인력 등 70여명으로 구성되어 있으며, 관련 인허가 확보하여 현지 병원 및 기업 대상 매출 발생 중 5) 기존 사업과의 연관성 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 당사가 보유하고 있는 세계 각국의 네트워크를 활용하여 유망 사업기회 확보 및 마케팅 등 가능할 것으로 예상 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 해당사항 없음 39. 통신판매업 및 전자상거래 인도네시아 내 당사 사업 네트워크 및 역량 활용 신규 사업 진출 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 인도네시아 내 당사 운영 사업 네트워크 및 사업 개발 역량 활용 6) 주요 위험 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 전염병 등 위기 및 재난 발생, 정부 규제 변화, 경제상황 악화 등에 따른 수요 변동 위험 존재 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 소규모 SRF 제조시설 및 폐기물 선별시설의 경우, 소규모 공장에서의 안전사고, 노조 이슈 및 대민 리스크 등 존재 39. 통신판매업 및 전자상거래 현재 사업 초기 단계로 매출 확대에 장기 소요 가능성 존재 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 소형 고객 대상 일부 소액 채권 미회수 가능성 존재 7) 향후 추진계획 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 현재 해당 사업 추진 계획 없으나, 향후 변동 가능 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 현재 해당 사업 추진 계획 없으나, 향후 변동 가능 39. 통신판매업 및 전자상거래 2023년 내 Pilot 사업 검증 완료 후, 검증 결과에 따라 조직 및 인력 확보 계획 수립 등 사업 확장 여부 추후 결정 예정 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 2023년 내 Pilot 사업 검증 완료 후, 검증 결과에 따라 조직 및 인력 확보 계획 수립 등 사업 확장 여부 추후 결정 예정 8) 미추진 사유 사업목적 내용 21. 관광업 및 숙박업 전염병 등과 같은 대외환경 이슈로 인하여 사업 추진 보류한 상태이며, 향후 1년 이내 추진계획 및 추진예정 시기 미정 상태 48. 폐기물의 수집 및 운송업, 폐기물 처리시설의 설치 및 운영업 국내 폐기물 산업의 성장세 둔화 및 안전, 환경 등과 같은 운영 이슈로 인하여 사업 추진 보류한 상태이며, 향후 1년 이내 추진계획 및 추진예정 시기 미정 상태 39. 통신판매업 및 전자상거래 해당사항 없음 ※각 사업목적을 통해 인도네시아 내 온라인 교육 사업을 영위하고자 하므로 통합하여 기재함. 55. 디지털콘텐츠 제작, 유통 및 중개업 56. 소프트웨어, 플랫폼, 모바일 어플리케이션의 개발, 운영 및 판매업 57. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 58. 의료 검사, 분석 및 진단 서비스업 해당사항 없음 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 크게 자원(광물 자원, 팜 등), Trading/신성장(자원, 소재, IT부품 Trading 및 신규 성장/투자 사업 등), 물류(포워딩 및 W&D 사업)로 이루어져 있습니다. [자원] 자원 부문은 광물 자원에 대한 투자 및 팜농장 운영 사업을 영위하고 있습니다. 향후, 니켈 자산 개발 등 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에 대한 신규 투자를 적극적으로 검토하고 있습니다. '23년 3분기 누계 기준 자원 부문의 매출액은 약 8,185억원으로 이는 전체 매출액의 7.6%에 해당합니다. 이중 수출 비중은 약 0.8%, 내수 비중은 약 6.3%, 기타 비중은 약 0.5% 입니다. 구 분 2022.10 2022.11 2022.12 2023.01 2023.02 2023.03 2023.04 2023.05 2023.06 2023.07 2023.08 2023.09 석탄(USD/ton) (주1) 호주탄 387 348 404 358 209 177 190 163 129 135 149 159 인도네시아탄 92 88 91 84 73 74 72 69 55 52 51 53 팜오일(USD/ton)(주2) PTPN 769 795 751 757 797 819 784 699 685 730 722 707 석유(USD/bbl) (주3) Dubai 91 86 77 80 82 79 83 75 75 80 86 93 WTI 87 84 77 78 77 73 79 72 70 76 81 89 (주1) 호주탄 Newcastle Index NAR 6,000 / 인도네시아탄 Argus Index GAR 4,200 (주2) PTPN (인니국영농장사 PT Perkebunan Nusantara 팜오일 경매가) (주3) 한국석유공사 석유정보망 Petronet (http://www.petronet.co.kr) [Trading/신성장] Trading/신성장 부문은 자원, 소재 및 IT부품 Trading 사업과 신성장 동력 발굴을 위한 투자 사업 등을 영위하고 있습니다. 석탄, 팜오일 등 자원 및 메탄올 등 주요 석유화학제품, 가전/자동차용 철강재에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속하는 가운데 ESG 트렌드에 부합하는 신규 Trading 품목 발굴에도 힘쓰고 있습니다. IT부품은 고객사의 효율적 SCM을 지원하는 Trading 사업을 진행중이며, 차세대 기술 중심으로 품목 확대를 지속 추진중입니다. 아울러, 신규 수익원 확보 및 ESG 측면에서 포트폴리오 고도화를 달성하기 위한 다양한 신규 성장/투자들을 검토하고 있습니다. '23년 3분기 누계 기준 Trading/신성장 부문의 매출액은 약 4조 8,722억원으로 이는 전체 매출액 중 45.1%에 해당합니다. 이중 수출 비중은 약 32.3%, 내수 비중은 약 12.0%, 기타 비중은 약 0.8% 입니다. 구분 2022.10 2022.11 2022.12 2023.01 2023.02 2023.03 2023.04 2023.05 2023.06 2023.07 2023.08 2023.09 메탄올(주1)(단위:USD/MT) 375 367 354 370 371 359 346 326 296 276 287 311 LCD Panel(주2)(단위:USD/대) 49 53 53 53 53 56 59 61 63 64 65 65 요소(주3)(단위:USD/MT) 377 380 438 441 440 431 410 356 333 277 308 331 판유리(주4) (단위: 원/kg) 735 737 729 728 718 716 709 700 710 714 695 674 (주1) 메탄올(Platts, CFR Korea) (주2) LCD 43'' FHD(Display Supply Chain Consulting) (주3) 요소(중국 화학비료협회, 내몽고 FOB 증치세 포함)(주4) 월별 매출액을 판매물량으로 나누어 산출하였음. [물류] 물류부문은 포워딩 사업 및 W&D사업으로 구성되어 있습니다. 포워딩 사업은 화주로부터 위탁 받은 화물의 국제운송을 주선 및 중개하는 사업이며, W&D(Warehouse & Distribution) 사업은 고객으로부터 물류센터의 운영 및 내륙운송의 관리를 위임받아 대행하는 사업입니다. '23년 3분기 누계 기준 물류 부문의 매출액은 약 5조 1,091억원으로 이는 전체 매출액의 47.3%에 해당합니다. 이중 수출 비중이 약 0.1%, 기타 비중이 약 47.2% 입니다. (단위 : Point) 구 분 2022.10 2022.11 2022.12 2023.01 2023.02 2023.03 2023.04 2023.05 2023.06 2023.07 2023.08 2023.09 SCFI (Shanghai Containerized Freight Index) (주1) 1,763 1,390 1,129 1,038 981 916 1,007 984 964 977 1,032 956 CCFI (China Containerized Freight Index) (주1) 2,044 1,684 1,359 1,195 1,104 1,001 948 950 919 870 881 876 BDI (Baltic Dry Index) (주2) 1,746 1,889 2,546 909 658 1,410 1,480 1,416 1,082 1,040 1,150 1,393 (주1) CCFI/SCFI(Shanghai Shipping Exchange)(주2) BDI(The Baltic Exchange) 자원 및 Trading/신성장 부문은 국내 8개 담당, 22개 팀과 해외 6개 무역법인, 16개 해외지사 및 32개 투자법인의 판매조직을 보유하고 있으며,물류 부문은 국내 3개 사업부, 21개 담당과 해외 47개 법인을 판매조직으로 보유하고 있습니다. 통상 수출, 수입, 삼국간 거래의 방식으로 판매를 진행하고 있으며 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 등으로 대금을 회수하고 있습니다. 당사는 기존 거래선에 대한 판매 물량 확대 및 신규 수요처 개발 등으로 판매 역량을 강화해나가고자 하며, 글로벌 네트워크 및 인프라 등을 통해 안정적인 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 연결기준 주요 매출처는 2023년 3분기말 기준 LG전자 1곳입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 상품/서비스 등의 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 제 70 기 제 69 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자원 광물사업, 팜사업 818,470 7.6% 969,559 6.6% 1,295,253 6.9% 748,279 4.4% Trading/신성장 자원 Trading, 소재 Trading, IT Trading, 그린 등 4,872,160 45.1% 5,377,920 36.7% 7,009,730 37.4% 8,185,271 49.1% 물류 포워딩, W&D 5,109,051 47.3% 8,299,987 56.7% 10,454,566 55.7% 7,752,984 46.5% 합 계 10,799,681 100.0% 14,647,466 100.0% 18,759,549 100.0% 16,686,534 100.0% 나. 주요 상품/서비스 등 가격 변동 추이 [자원] 구 분 2022.10 2022.11 2022.12 2023.01 2023.02 2023.03 2023.04 2023.05 2023.06 2023.07 2023.08 2023.09 석탄(USD/ton) (주1) 호주탄 387 348 404 358 209 177 190 163 129 135 149 159 인도네시아탄 92 88 91 84 73 74 72 69 55 52 51 53 팜오일(USD/ton)(주2) PTPN 769 795 751 757 797 819 784 699 685 730 722 707 석유(USD/bbl) (주3) Dubai 91 86 77 80 82 79 83 75 75 80 86 93 WTI 87 84 77 78 77 73 79 72 70 76 81 89 (주1) 호주탄 Newcastle Index NAR 6,000 / 인도네시아탄 Argus Index GAR 4,200 (주2) PTPN (인니국영농장사 PT Perkebunan Nusantara 팜오일 경매가) (주3) 한국석유공사 석유정보망 Petronet (http://www.petronet.co.kr) [Trading/신성장] 구분 2022.10 2022.11 2022.12 2023.01 2023.02 2023.03 2023.04 2023.05 2023.06 2023.07 2023.08 2023.09 메탄올(주1)(단위:USD/MT) 375 367 354 370 371 359 346 326 296 276 287 311 LCD Panel(주2)(단위:USD/대) 49 53 53 53 53 56 59 61 63 64 65 65 요소(주3)(단위:USD/MT) 377 380 438 441 440 431 410 356 333 277 308 331 판유리(주4) (단위: 원/kg) 735 737 729 728 718 716 709 700 710 714 695 674 (주1) 메탄올(Platts, CFR Korea) (주2) LCD 43'' FHD(Display Supply Chain Consulting) (주3) 요소(중국 화학비료협회, 내몽고 FOB 증치세 포함)(주4) 월별 매출액을 판매물량으로 나누어 산출하였음. [물류] (단위 : Point) 구 분 2022.10 2022.11 2022.12 2023.01 2023.02 2023.03 2023.04 2023.05 2023.06 2023.07 2023.08 2023.09 SCFI (Shanghai Containerized Freight Index) (주1) 1,763 1,390 1,129 1,038 981 916 1,007 984 964 977 1,032 956 CCFI (China Containerized Freight Index) (주1) 2,044 1,684 1,359 1,195 1,104 1,001 948 950 919 870 881 876 BDI (Baltic Dry Index) (주2) 1,746 1,889 2,546 909 658 1,410 1,480 1,416 1,082 1,040 1,150 1,393 (주1) CCFI/SCFI(Shanghai Shipping Exchange)(주2) BDI(The Baltic Exchange) 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 및 생산설비 현황 [Trading/신성장] 1. 주요 원재료 (단위 : 백만원) 구분 품목 용도 매입액 비율 주요 매입처 LX글라스 소다회, 규사, 파유리, 백운석, 석회석, 장석 외 유리 제품 및 상품 50,434 100% OCI 주식회사, ㈜한성, 한국진공야금 등 2. 원재료 가격변동 (단위 : 원/t) 구분 원재료명 주요 매입처 특수관계 여부 2023년 3분기 2022년 2021년 LX글라스 백운석 ㈜한성 X 49,956 45,995 51,396 석회석 ㈜한성 X 50,817 73,220 57,936 ※ 상기 外 다른 원재료 항목은 가격 공개 時 제조 원가 노출 가능성이 있어 기재하지 않습니다. 3. 가격 변동 요인 LX글라스 의 유리 제조 사업 관련하여 매년 인건비, 운반비, 에너지 비용 변동등에 영향을 받고 있습니다. 원재료 주요 매입처는 (주)한성 외 복수의 거래선으로부터 구매중입니다. 4. 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (1) 생산능력 구분 품목 2023년 3분기 2022년 2021년 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 341,250 456,250 430,700 코팅유리 (단위:m2) 7,105,479 9,500,000 9,500,000 복층유리 (단위:m2) 269,260 360,000 360,000 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) 283,046 378,432 378,432 (2) 생산능력 산출 근거<산출근거> [LX글라스] - 원판유리 : 용광로(1호기,3호기)내 용융가능한 유리물로, 연간 총 일수를 적용하여 산출 - 코팅유리 : 특정제품의 필수 loss 시간을 포함한 생산가능한 시간을 적용하여 산출- 복층유리 : 일 생산량과 생산가능한 시간을 적용하여 산출[포승그린파워]- 전기 : 43.2MW×24시간×일수(이용률 100%기준) <산출방법> [LX글라스] - 원판유리 : 각 호기별 특정 제품의 일 최대 생산량 * 연간 총 일수 - 코팅유리 : 최대 시간당 생산량 * 연간 총 일수- 복층유리 : 일당 생산량 * 생산 가능 일수 5. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 구분 품목 2023년 3분기 2022년 2021년 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 291,182 286,629 333,736 코팅유리 (단위:m2) 6,247,148 8,352,838 7,838,419 복층유리 (단위:m2) 217,521 301,032 307,591 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) (주1) 199,302 290,591 300,670 (주1) 증기공급량을 포함하여 산출하였음 (2) 당해 사업연도 가동률 구분 품목 2023년 3분기생산 가능 물량 2023년 3분기 실제 생산 물량 2023년 3분기 가동률 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 341,250 291,182 85% 코팅유리 (단위:m2) 7,105,479 6,247,148 88% 복층유리 (단위:m2) 269,260 217,521 81% 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) 283,046 199,302 70% 6. 생산설비 현황 [LX글라스] (단위 : 백만원) 구분 소재지 토 지 건 물 면적(㎡) 가액 면적(㎡) 가액 시가표준 장부가 시가표준 장부가 LX글라스생산공장 군산시 소룡동56-6 34,660.40 3,286 3,052 20,241.47 3,541 645 군산시 소룡동 77 414,568.60 40,545 37,328 203,071.82 19,544 9,497 합 계 449,229.00 43,831 40,380 223,313.29 23,085 10,142 [포승그린파워] (단위 : 백만원) 구 분 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 증가 감소 건 물 경기도 평택시 10,977 29,632 - - 894 28,738 구축물 40 35,934 225 - 1,086 35,073 기계장치 88 119,348 63 - 3,960 115,451 차량운반구 6 131 - - 46 85 기타의유형자산 261 640 36 - 60 616 건설중인자산 4 - 615 - - 615 합 계 185,685 939 - 6,046 180,578 나. 영업설비 등의 현황(1) 국내[자원, Trading/신성장] (단위 : m², 백만원) 구분 거점 수 토지 건물 비고 면적 가액 면적 가액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 LG광화문빌딩(사무실) 서울시 종로구 새문안로 58 - - - 8,260.77 - - 임차 광화문빌딩(사무실) 서울시 종로구 세종대로 149 8층 - - - 426.45 - - 임차 구미 Hub 경북 칠곡군 석적읍 중리 399의 2 - - - 4,811.00 - - 임차 구미 Hub(창고) 경북 구미시 옥계2공단로 29 - - - 4,298.00 - - 임차 글라스타워 서울특별시 강남구 테헤란로 534 - - - 1,002.51 - - 임차 한신빌딩 서울특별시 송파구 잠실동 192-2 - - - 101.34 - - 임차 대동빌딩 부산광역시 동구 중앙대로236번길 3-4 - - - 141.90 - - 임차 연이빌딩 광주광역시 서구 쌍촌동 1314-9 - - - 148.76 - - 임차 월드빌딩 대전광역시 유성구 유성대로 822번길 36-20 - - - 77.00 - - 임차 대구상공회의소빌딩 대구광역시 동구 동대구로 457 - - - 62.70 - - 임차 합계 - - - 19,330.43 - - - [물류] ※상세 현황은 '상세표-4. 물류부문 영업설비 현황(국내)' 참조 (단위 : m², 백만원) 구분 거점 수 토지 건물 비고 면적 가액 면적 가액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 소유 10 67,972.70 45,627 47,187 136,524.50 67,209 104,232 - 임차 70 213,911.29 - - 764,446.23 - - - 계 80 281,883.99 45,627 47,187 900,970.73 67,209 104,232 - (2) 해외[자원, Trading/신성장] (단위 : m²) 구분 소재지 토지(면적) 건물(면적) 임차/소유 LX International (America), Inc. 미국 - 361 임차 LX International Japan Ltd. 일본 - 309 임차 LX International (HK) Ltd. 홍콩 - 492 임차 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 싱가포르 - 336 임차 LX International (Deutschland) GmbH 독일 - 329 임차 LX International (Shanghai) Corp. 중국 - 456 임차 LX INT'L CORP. Beijing Representative Office 중국 - 334 임차 LX INT'L CORP. Qingdao Liaison Office 중국 - 114 임차 LX INT'L CORP. Ordos Office 중국 - 0 임차 LX INT'L CORP. Lanzhou Office 중국 - 126 임차 LX INT'L CORP. Guangzhou Office 중국 - 162 임차 LX INT'L CORP. Shenzhen Office 중국 - 152 임차 LX INT'L INDIA PVT. LTD.. New Delhi 인도 　- 59 임차 LX INT'L INDIA PVT. LTD.. Mumbai 인도 　- 116 임차 LX INT'L CORP. Taipei Office 대만 - 197 임차 LX INT'L CORP. Yangon Office 미얀마 - 65 임차 LX INT'L CORP. Bangkok Office 태국 - 184 임차 LX INT'L CORP. Hochiminh Office 베트남 - 81 임차 LX INT'L CORP. Hanoi Office 베트남 - 169 임차 LG INT'L CORP. Jakarta Representative Office 인도네시아 - 2,487 임차 LX INT'L CORP. Moscow Office 러시아 - 147 임차 LX INT'L CORP. Muscat Office 오만 - 180 임차 LX INTERNATIONAL CORP DUBAI OFFICE U.A.E - 187 임차 LX INT'L CORP. Ashgabat Office 투르크메니스탄 - 277 임차 LX INT'L CORP. Istanbul Office 튀르키예 - 225 임차 합 계 - 7,545 - [물류] ※상세 현황은 '상세표-5. 물류부문 영업설비 현황(해외)' 참조 (단위 : m²) 구분 거점 수 면적 비고 토지 건물 소유 8 118,991 111,821 - 임차 176 76,870 959,568 - 계 184 195,861 1,071,389 - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출유형 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 제 70 기 제 69 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자원 광물사업, 팜사업 상품 수출 81,134 0.8% 169,028 1.2% 214,555 1.2% 87,829 0.5% 내수 8,164 0.1% 1,334 0.0% 1,332 0.0% 4,718 0.0% 제품 수출 - 0.0% 23,419 0.1% 23,845 0.1% 1,340 0.0% 내수 669,289 6.2% 773,991 5.3% 1,047,740 5.6% 653,939 3.9% 기타 기타 59,883 0.5% 1,787 0.0% 7,781 0.0% 453 0.0% 소계 818,470 7.6% 969,559 6.6% 1,295,253 6.9% 748,279 4.4% Trading/신성장 자원 Trading, 소재 Trading, IT Trading, 그린 등 상품 수출 3,478,064 32.2% 3,811,074 26.1% 4,920,980 26.3% 7,054,324 42.3% 내수 961,026 8.9% 1,392,254 9.5% 1,852,152 9.9% 747,549 4.5% 제품 수출 6,832 0.1% 5,355 0.0% 6,391 0.0% 189,827 1.1% 내수 333,391 3.1% 109,621 0.7% 155,766 0.8% 149,175 0.9% 기타 기타 92,847 0.8% 59,616 0.4% 74,441 0.4% 44,395 0.3% 소계 4,872,160 45.1% 5,377,920 36.7% 7,009,730 37.4% 8,185,270 49.1% 물류 포워딩, W&D 상품 수출 6,395 0.1% 4,576 0.0% 18,331 0.1% 19,252 0.1% 내수 442 0.0% 1,011 0.0% 3,290 0.0% 4,076 0.0% 기타 기타 5,102,214 47.2% 8,294,400 56.7% 10,432,945 55.6% 7,729,656 46.3% 소계 5,109,051 47.3% 8,299,987 56.7% 10,454,566 55.7% 7,752,984 46.4% 합 계 수출 3,572,425 33.1% 4,013,452 27.5% 5,184,101 27.6% 7,352,573 44.1% 내수 1,972,312 18.3% 2,278,211 15.5% 3,060,281 16.3% 1,559,456 9.3% 기타 5,254,944 48.6% 8,355,803 57.0% 10,515,167 56.1% 7,774,505 46.6% 매출합계 10,799,681 100.0% 14,647,466 100.0% 18,759,549 100.0% 16,686,534 100.0% 나. 판매경로 및 판매방법 등 1. 판매 조직[자원 및 Trading/신성장 부문] - 국내: 8개 담당, 22개 팀- 해외: 6개 무역법인, 16개 해외지사, 32개 투자법인 [물류부문] - 국내: 3개 사업부, 21개 담당- 해외: 47개 법인 2. 판매 경로 - 수출: 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 - 수입: 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 - 삼국간 거래: 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 3. 판매 방법 및 조건 부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. 4. 판매 전략 당사는 자원개발, 운영 및 생산 효율화 활동을 통해 자사물량을 확대하여 안정적인 수요처를 확보하고, 입찰 참여 등을 통한 계약 등 고정적인 생산물판매 권리를 확보함으로써 기존 거래선 향 판매 물량을 확대하고 신규 수요처를 개발하여 판매 역량을 강화하고자 합니다. 또한 글로벌 네트워크 및 인프라, 산업군별 물류 수행 노하우 등을 통해 고객 요구사항에 대해 안정적인 물류 서비스를 제공 중인 한편, 미래 준비를 위한 선제적인 IT 투자 및 선택과 집중을 통한 해외 핵심지역별 특화 상품 개발 등 다각적 노력을 전개 중입니다. 5. 주요 매출처 연결회사의 주요 매출처는 LG전자(주)이며 2023년 3분기말 기준 매출처에 대한 매출 비중은 약 42.8% 수준입니다. 다. 수주상황 - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다. 1.시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함) 에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. [이자율위험] 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ이자율위험 민감도 분석아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 이자수익 3,012 (3,012) 2,136 (2,136) 이자비용 (6,766) 6,766 (2,470) 2,470 순효과 (3,754) 3,754 (334) 334 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다.ㆍ이자율지표 개혁아래 표는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품의 명목금액과 가중평균만기를 나타내며, 이는 이자율 기준 별로 분석되어 있습니다. 위험회피수단인 파생상품은 은행이 위험회피관계를 통해 관리하는 위험 익스포저의 정도에 근접한 근사치를 제공합니다. <당분기말> (원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 LIBOR USD (6개월) 11,050 11.0 <전기말> (원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 LIBOR USD (6개월) 8,077 11.7 [환율변동위험] 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 55,932 (55,932) 59,436 (59,436) 파생상품손익 (12,468) 12,468 (26,557) 26,557 순효과 (주1) 43,464 (43,464) 32,879 (32,879) (주1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 2.신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당분기말 현재 매출채권에 대해 설정한 충당금 설정률표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매출채권 발생일수 합 계 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 6개월 이하 1년 이내 3년 이내 기대손실율 0.14% 1.74% 3.46% 64.03% 88.68% - 총 장부금액 1,348,005 13,022 2,975 9,042 43,606 1,416,650 손실충당금 1,927 227 103 5,790 38,670 46,717 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금성자산 (주1) 1,232,671 1,547,128 단기금융상품 54,048 49,952 장기보유지분상품: 313,205 298,352 당기손익-공정가치 측정 금융자산 21,930 20,990 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 291,275 277,362 상각후원가 금융자산 840 - 매출채권 1,369,933 1,374,878 미수금(주2) 245,702 202,102 장기대여금 1,251 3,390 기타금융자산(주2) 294,821 270,433 합 계 3,511,631 3,746,235 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다. 나. 환위험 관리방식 당사는 무역 및 해외투자 등 영업거래에서 발생하는 환위험의 회피 및 효율적인 자금관리를 목적으로 사내선물환제도를 운영하고 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 영업거래에서 발생하는 환위험은 거래 건별로 발생 즉시 헷지함을 원칙으로 하며, 환율변동을 이용한 투기 거래는 사내 규정상 금지되어 있습니다. 다. 환위험 관리조직 당사는 환위험 관리조직을 환위험 관리위원회, 환위험 발생부서 및 관리부서로 구분하여 운영하고 있습니다. 환위험 관리위원회는 ① 전사 환위험 관리 정책 및 전략을 수립하고 ② 환위험 관리 업무의 적정성 여부를 평가하며 ③ 기타 환위험 관리에 필요한 사항을 심의·결정합니다. 환위험 발생부서는 ① 영업거래 진행과정에서 환위험의 발생을 파악하고 ② 환위험 발생 즉시 사내선물환을 의뢰하는 업무를 수행합니다. 환위험 관리부서는 ① 사내선물환 관리 및 대외거래를 실행하고 ② 환위험 발생부서의 헷지거래에 대한 사내 규정 준수 여부를 확인하며 ③ 전사 외환 Exposure의 측정, 분석, 관리 및 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (연결기준) 당사는 보고서 작성 기준일 현재 외화채권/채무 및 현금흐름에 대한 환위험의 회피 목적으로 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 통화선도계약의 공정 가액은 평가시점의 시장가격을 반영하여 회사 자체적으로 평가하였습니다. 보고 기준일 회사가 체결하고 있는 파생상품계약의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다. 1. 통화선도계약 (1) 통화별 계약체결 내용 당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 AED 1,602 KRW 553 345.25 31 - CNY 48,976 KRW 8,976 183.28 45 - EUR 544 KRW 772 1,417.50 2 - KRW 780 EUR 544 1,433.60 6 - KRW 156,539 USD 117,238 1,332.40~1,335.50 - 868 USD 37,320 KRW 46,914 1,228.45~1,349.80 3,096 1 USD 32,095 CNY 218,951 6.82 2,669 - JPY 240,858 USD 1,800 133.81 (19) - 합 계 5,830 869 <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 AED 1,602 KRW 522 325.68 101 - KRW 747 EUR 549 1,361.00 - 28 KRW 316,989 USD 228,789 1,185.50~1,437.90 744 11,250 KRW 9,324 CNY 46,156 202.00~202.01 109 - USD 49,838 KRW 62,017 1,197.00~1,437.00 9,324 1 합 계 10,278 11,279 2. 이자율스왑 당분기 및 전분기 보고기간 종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 85,957 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 2,556 <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 102,620 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 18,175 3. 상품선물, 상품스왑, 상품옵션계약(1) 상품선물의 평가내역 - 해당사항 없음 (2) 상품스왑 품목별 미결제약정 계약금액 - 해당사항 없음 (3) 상품옵션 품목별 미결제약정 계약금액 - 해당사항 없음 4. 평가손익 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 통화선도 5,830 869 - 10,278 11,279 - 이자율스왑 - - 2,556 - - 18,175 지분옵션(주2) 152 - - 255 - - 합 계 5,982 869 2,556 10,533 11,279 18,175 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.(주2) PT. Global Investment Institusi의 PT. Pyridam Farma 지분에 대한 풋옵션 매수계약입니다. 5. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약 내용[Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.] <매도선택권의 보유>2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 Inner Mongolia YUANXING EnergyCompany Limited (71%) 아래의 경우에 Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.에게 풋옵션을 행사할 수 있음.① 10년 내에 당사의 29% 지분 취득이 불가능해 질 경우 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자 [감숙전투무위열전 유한책임공사] <매도선택권의 보유>2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 감숙전투무위열전 유한책임공사의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 감숙성전력투자집단유한책임공사(70%) 당사는 하기 사유 발생시, 감숙성전력투자집단유한책임공사에게 풋옵션을 가짐① 증자대금의 적기 납부가 이루어지지 않은 경우② 중대한 사정변경(건설지연, 투자액증가, 중요 인프라 미비 등)으로 인하여 발전소 설비의 상업운전 개시가 실질적으로 어려워지는 경우 ③ 발전소 설비의 상업운전 개시 2년 후부터, 연속 3년이상 영업이익 적자가 나는 경우 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자 [주식회사 바이오프랜즈] <매도선택권의 보유>2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과 주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 내용 조원준(21.46%)대표이사 당사는 하기 사유 발생시, 주식회사 바이오프랜즈 또는 조원준에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능- 풋옵션 대상 주식은 당사가 보유한 지분 전체(16,000주)① 진술과 보장 사항이 허위 또는 부정확함이 밝혀진 경우② 별도로 합의된 투자금 사용용도 규정을 위반한 경우③ 주식회사 바이오프랜즈가 성실경영에 대한 구체적 소명없이 폐업신고를 한 경우풋옵션 행사가격은 투자계약서 상 별도 기준에 의함(투자원금+이자 보장) [에코밴스 주식회사] <매도선택권의 보유>2021년 11월 23일, 에스케이씨 주식회사 및 대상 주식회사와 합작투자계약을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함 주요주주 내용 에스케이씨 주식회사(57.8%) 당사는 하기 사유 발생시, 에스케이씨 주식회사에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능 - 풋옵션 대상 주식은 당사가 보유한 지분 전체(3,600주) ① 에코밴스 주식회사의 IPO와 관련하여 일정한 요건을 충족하지 못할 경우 * 풋옵션 행사가격은 투자계약서 상 별도 기준에 의함(투자원금+이자) [주식회사 파블로항공] <매도선택권의 보유>2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 내용 김영준(36.84%)대표이사 당사는 하기 사유 발생시, 주식회사 파블로항공 및/또는 김영준에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능 - 풋옵션 대상 주식은 당사가 보유한 지분 전체 (2,407주) ① 진술과 보장이 중요한 측면에서 허위인 것으로 밝혀진 경우 ② 주식회사 파블로항공 또는 김영준이 계약상의 중대한 사항(예시)을 위반한 경우 ③ 주식회사 파블로항공이 3개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자 * 보통주/종류주 포함 [포승그린파워 주식회사] <매수선택권의 보유>2022년 10월 19일, Lani Finance Limited로부터 포승그린파워(주)의 의결권 기준 우선주 지분 30.03% 인수하는 콜옵션 내용이 포함된 투자자 계약을 체결함. 주요주주 내용 　㈜LX인터내셔널(69.97%) 아래의 경우에 Lani Finance Limited(이하 "투자자") 에게 콜옵션을 행사할 수 있음.- 콜옵션 대상주식 : 의결권 우선주 3,860,000주(30.03%) / 무의결권 우선주 : 1,345,200주① 통상적인 콜옵션(Ordinary Call Option)2025년 10월 19일 이전 당사 재량에 따라 USD 2,200만 + 누적배당액 + Makewhole Amount (USD 2,200만X2.4%) 지급 조건으로행사 가능② 특수한 콜옵션(Extraordinary Call Option)보증인 기한이익 상실사유, 포승그린파워㈜ 사업중단 및/또는 투자자의 본 투자자 계약 관련 법률/규제 위반 사항 발생시 사채 조기상환에 필요한 금액의 지급을 조건으로 행사 가능 [Ensham 광산] <매도선택권의 보유>2023년 1월 16일, 당사 호주개발법인이 보유한 엔샴 광산 지분 15%에 대해 Mayfair Energy Pty Ltd.와 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 내용 　Sungela Pty Ltd 당사는 하기 기간 동안, Sugela의 주주인 Mayfair Energy Pty Ltd.에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능① '25.1.1~ '25.1.15, 풋옵션 행사 (옵션 행사 기간 외 별도 요건 없음)② '26.1.1~ '26.1.15 풋옵션 행사 (옵션 행사 기간 외 별도 요건 없음)- 풋옵션 대상 주식은 당사(호주개발법인)이 보유한 지분 전체 (엔샴 광산의 15%) 풋옵션 행사 가격은 풋옵션 계약서 상 별도 기준에 의함 6. 주요계약 및 연구개발활동 [자기주식 취득 신탁계약] 구분 내용 거래상대방 KB증권(주) 목적 및 내용 주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결 계약일자 2020년 4월 6일 계약기간 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일 (약 9개월)2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일 (약 6개월 연장)2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일 (약 6개월 연장)2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일 (약 6개월 연장 후 해지) 계약금액 100,000,000,000원 기타 2020년 4월 3일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 및2020년 11월 26일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2021년 5월 10일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2021년 11월 15일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2022년 6월 14일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및2022년 6월 16일 공시된 신탁계약해지결과보고서 참조 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 [LX글라스] 당사의 사명인 '주식회사 엘엑스글라스'와는 별도로 'HanGlas'를 코퍼레이트 브랜드로서 사용하고 있습니다. 판유리를 상징하는 '블루스퀘어'를 'HAN'에 결합, 하나의 완성된 워드마크로 형상화 시켜 대한민국을 대표하는 유리 전문기업으로 보다 친환경적이고 스마트한 주거환경을 선도하고자 하는 기업의 방향성을 나타내고자 하였습니다. 나. 지적재산권 보유현황 [LX글라스] 2023년 9월 30일 현재 당사가 영위하는 사업과 관련하여 국내 등록특허 16건을 등록 유지중이며, 12건(국내8건, 해외4건)은 현재 출원 계류중입니다. 또한 타기업과의 사용계약에 따라 국내 등록 특허 5건의 라이선스를 보유하고 있습니다. 상표권 관련하여는 국내 98건, 중국 9건이 등록 유지중입니다. 공시서류 작성 기준 최근 3년간(2021년 ~ 2023년 3분기) 등록된 당사의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. (1) 특허권 국가코드 출원번호 출 원 일 등록번호 등 록 일 명칭 양산여부 KR 10-2017-0166268 2017.12.05 10-2503061 2023.02.20 케이블을 이용하는 외장유리 고정 시스템 O KR 10-2020-0073875 2020.06.17 10-2408459 2022.06.08 박막 다층 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2020-0073874 2020.06.17 10-2420111 2022.07.07 박막 다층 코팅이 구비된 투명 기재 X KR 10-2020-0105685 2020.08.21 10-2485862 2023.01.03 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2020-0105686 2020.08.21 10-2485863 2023.01.03 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2020-0127350 2020.09.29 10-2477303 2022.12.08 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 및 그 제조 방법 O KR 10-2020-0127349 2020.09.29 10-2481460 2022.12.21 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2020-0126364 2020.09.28 10-2474951 2022.12.01 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2020-0181410 2020.12.22 10-2531652 2023.05.08 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O (2) 상표권 국가코드 출원번호 출원일자 등록번호 등록일자 명칭 KR 40-2020-0079137 2020-05-13 40-1731010-00-00 2021-05-24 THERMA-VISION KR 40-2020-0079139 2020-05-13 40-1731011-00-00 2021-05-24 SHINE-VISION KR 40-2020-0079135 2020-05-13 40-1731009-00-00 2021-05-24 FRIO-VISION KR 40-2020-0169443 2020-09-22 40-1780874-00-00 2021-09-29 DUOLITE KR 40-2020-0169444 2020-09-22 40-1780875-00-00 2021-09-29 SECULITE KR 40-2020-0169446 2020-09-22 40-1780877-00-00 2021-09-29 ESLITE KR 40-2020-0169448 2020-09-22 40-1780879-00-00 2021-09-29 에스라이트 KR 40-2020-0169450 2020-09-22 40-1780881-00-00 2021-09-29 EVERLITE KR 40-2020-0169452 2020-09-22 40-1780883-00-00 2021-09-29 에버라이트 KR 40-2021-0180510 2021-08-31 40-2020600-00-00 2023-05-11 PYRO-VISION KR 40-2022-0036156 2022-02-24 40-2078297-00-00 2023-09-05 플람스탑 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 [LX글라스] 회사는 유리제품 제조 과정에서 발생되는 대기, 수질 ,폐기물 등 환경오염물질 발생을 최소화하고 환경오염물질 저감시설인 방지시설 적정운영과 철저한 유지관리를 통한 환경법규 준수 및 환경오염물질 배출을 최소화하고 있습니다. 당사는 대기오염물질 배출량을 줄이기 위하여 적극적인 대기오염 방지시설에 대한 투자를 하고 있으며,황산화물 질소산화물 저감을 위해 2021년과 2022년에 탈황과 탈질, 탈진을 동시에 처리하는 최신 대기방지시설인 세라믹 촉매필터(CCBF, Ceramic Catalytic Bag Filter)를 설치하고, 2021년 Main Boiler 에는 저녹스 버너로 교체 설치하였고, 굴뚝자동측정기(TMS, Tele Monitoring System)를 도입하여 상시 대기 오염물질 배출현황을 감시하고 있습니다. 이 외에도 2023년 노후된 여과집진기 6대를 신규로 교체 진행중이며, 미세먼지저감 배출을 위하여 환경부 및 전북도청과 자발적 감축 협약을 체결하여 이행하고 있습니다. 주관 협약명 협약체결 협약기간 전북도청 대기오염물질 자발적 감축 협약 군산공장 2021.04~2024.03 환경부 고농도 계절 미세먼지 저감 자발적협약 군산공장 2019.12~2023.12 환경부 대중소기업화학안전공동체 업무협약 군산공장 2024. 04 라. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 [자원 부문] 자원 부문은 광물 자원 및 팜 사업 등으로 구성되어 있습니다. 광물 자원 사업은 광산 개발, 투자, 운영을 통해 수익을 창출하고 있으며, 팜 사업은 팜농장 운영, 팜오일(CPO) 생산을 하고 있습니다. 아울러, 니켈 자산 개발 등 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에 대한 신규 투자를 적극적으로 검토하고 있습니다. (1) 산업의 특성 세계 각국은 안정적인 에너지원을 확보하기 위해 노력하고 있으며 신흥국의 경제 성장에 따른 수요 증가로 해외자원 확보 기조는 유지되고 있습니다. 그러나 자원 산업은 국제경기변동, 특히 주요 자원 소비국들의 경제성장률과 정책에 따라 영향을 많이 받아 가격 변동성이 존재하는 특성이 있습니다. (2) 산업의 성장성 중국/동남아/인도 등 신흥국 중심의 지속적인 발전 수요가 전망됩니다. 다만, 주요 생산/소비국의 정책 및 단기 수급 변화에 따라 가격 변동 가능성은 있습니다. 팜오일은 생산지역이 한정되어 있으며, 인도/동남아 등 주요 소비국의 인구 증가와 더불어 중국의 팜오일 소비량 증가, 인도네시아와 말레이시아의 바이오디젤 의무화 정책 등에 따른 수요 증가가 예상됩니다. 전기 자동차 시장이 커져감에 따라, 전기 자동차 배터리에 활용되는 니켈 등 광물에 대한 수요 역시 증가할 것으로 전망됩니다. (3) 경기 변동의 특성 자원사업은 자원 가격 등락, 환율 변동 등 주요 경제 지표의 변동에 영향을 받고 있습니다. 자원 가격 상승 등 호황기에는 수익성이 개선될 수 있으나, 경기 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 상존합니다. (4) 국내외 시장 여건 자원 가격은 경기변동 등에 따라 그 추이가 달라질 수 있습니다. 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 보유자산의 운영효율화 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 당사는 기 투자 광산/농장 개발 및 운영 역량을 활용하여 니켈 자산 등에 대한 선별적 투자를 지속 검토하고 있으며, 투자 광산 및 운영 농장과 연계한 자원 Trading을 통해 안정적으로 사업 기반을 강화하고 있습니다. [Trading/신성장 부문] Trading/신성장 부문은 자원, 소재 및 IT부품 등의 수출입 및 삼국간 판매 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류 부동산 및 친환경 발전 등 인프라 시설에 대한 투자, 개발, 운영 사업도 진행하고 있습니다. (1) 산업의 특성 환경 이슈에 대응하는 글로벌 리딩 기업들의 선도적 대응 구체화로 친환경 에너지원, 전기차 및 2차 전지 관련 소재의 수요 확대가 예상됩니다. 글로벌 경쟁이 심화됨에 따라, 환경 변화에 민첩하게 대응하고 고객의 Needs에 부합하기 위해 새로운 가치를 제공하는 사업으로 변모해가는 추세입니다. 당사 또한 사업개발 및 Trading 역량을 바탕으로 전략지역에서 유망사업 기회를 발굴하고 사업화하는 방안을 검토하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 - 자원발전 원료로 사용되는 자원에 대한 신흥국의 수요가 지속되고 있으며, 전기차 시장이 커짐에 따라 전기차 배터리의 주요 원료로 사용되는 니켈에 대한 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 팜오일은 동남아시아 국가들의 견조한 식용 수요를 기반으로 안정적인 성장이 예상되며, 인도네시아나 말레이시아 등지에서 바이오디젤 활용 장려 정책을 펼침에 따라 그 수요는 점진적으로 증가할 것으로 전망됩니다.- 소재전방 산업에서의 석유화학 및 금속 제품 수요가 견조하게 이어지고 있으나, 향후 세계경제 변화에 따른 공급 및 수요 변동이 있을 수 있습니다. 또한 석유화학 및 금속 산업은 차세대 첨단산업과의 연계가 용이하여 향후 고부가가치 창출이 가능할 것으로 기대됩니다. 전기 자동차 시장이 커져감에 따라, 전기차 부품이나 소재 등과 관련한 시장도 성장세를 지속하고 있습니다. 당사는 이와 관련한 사업기회가 커질 것으로 기대하여 사업화 추진중입니다.- IT부품IT 산업은 새로운 기술과 사업 모델의 출현으로 급격한 변화를 겪고 있습니다. 이와 같은 기술을 통한 신시장의 창출과 더불어 기존의 디스플레이 및 전자 분야 역시 OLED 등 차세대 기술 중심으로 새로운 시장을 지속 만들어 갈 것으로 보입니다.- 인프라발전 사업 관련해서는 세계 전력 수요가 증가 추세임을 고려할 때 사업 기회 역시 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 ESG 경영기조가 확산됨에 따라 친환경 발전 관련 유망 사업 기회들이 있을 것으로 예상됩니다. 물류 관련 부동산 투자 수요도 향후 견조할 것으로 전망됩니다.- 유리 최근 건축시장 침체의 영향으로 판유리 수요가 다소 감소하였습니다. 단, 건축물 에너지절약 설계기준의 영향으로 창호 단열성능이 강화되면서 에너지 절약에 효율적인 코팅유리의 수요는 꾸준히 증가해 왔습니다. 주거용 건축물의 난방에너지 절감과 상업용 건축물의 냉방에너지 절감에 초점을 맞춰 법제도 정비가 진행되고 있어 단열성능 및 차폐성능을 갖춘 고기능성 유리의 제품 수요가 증가할 것으로 보입니다. (3) 경기 변동의 특성 - 자원자원의 경우 기본적으로 시황에 민감하게 반응하며, 세계 경기 및 각국의 정책 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다. - 소재 석유화학 제품은 유가에 민감한 편이며, 건설 자재부터 각종 생활용품에 친환경, 신소재 적용이 확대되고 있습니다. 석유화학 및 금속 제품은 세계 경기, 수급 조건, 정책 방향 등에 따라 호불황의 싸이클이 있을 수 있습니다. - IT부품새로운 기술을 통한 산업의 리노베이션에 따라 부품 산업은 지속적인 연구개발을 통한 신기술 도입과 품질/가격 경쟁력 확보가 중요한 요소입니다. 산업의 특성상 완제품 실물 경기의 변화에 민감하게 영향을 받는 분야이기는하나, 새로운 기술 도입 등을 통해 수요가 새롭게 창출되는 특성을 갖고 있습니다.- 인프라정책 변화에 민감하게 반응하는 특성을 갖고 있으며, 환경에 대한 규제가 점차 강화됨에 따라 선진 국가들의 주도 하에 신재생에너지 공급 규모는 크게 확대되고 있습니다. 특히 기존의 수력 중심의 신재생에너지 공급구조에서 태양광, 풍력 및 바이오매스 등의 공급이 확대되는 형태로 구조전환이 이루어지고 있습니다.- 유리판유리 산업은 건축시장의 직접적인 영향을 받으므로 건축경기 변동에 따라 경기가 변동될 수 있습니다. 경기 선행지표로는 건설수주와 건축 인허가 물량 등이 있습니다. 그러나 건축산업은 기획, 설계, 시공, 인허가 등 다양한 단계를 거쳐야 하기 때문에 경기 주기가 다른 산업에 비해 길어 최소 1~2년 정도 시차가 존재합니다. (4) 국내외 시장 여건 - 자원원자재 시황은 시장환경에 따른 변동성이 상존하며, 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 신규 자산 확보 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. - 소재석유화학 및 금속 제품은 세계 경기 둔화에 따른 수요 정체 및 신증설 Plant 가동에 따른 공급과잉으로 수익성이 악화되고 원재료 가격은 불안정한 양상을 보여왔습니다. 향후 세계 경기 회복에 따른 제품의 수급 조절 추이에 따라 산업의 안정화 여부가 결정될 것으로 전망됩니다.- IT부품 IT 산업분야 전반에 중국산 제품의 가격 공세로 한국, 일본, 미국 기업을 중심으로 고부가 제품으로 디자인과 성능의 차별화로 경쟁하고 있으며, 이를 위한 첨단 신규 부품/소재에 대한 R&D 및 설비투자가 확대되고 있습니다.- 인프라 발전 및 인프라 사업 수요가 지속적으로 성장하고 있다는 점을 감안 시 시장은 점진적으로 확대될 것으로 전망하고 있습니다.- 유리 최근 전반적인 국내 경제지표가 하락하면서 건축경기는 침체되었습니다. 특히 부동산 경기 침체 여파와 더불어 최근 몇 년간의 지속적인 국제 원자재 가격 인상의 영향으로 신규 착공이 많이 지연되었고, 리모델링 등 B2C 수요도 크게 감소하였습니다. 그러나 시장 수요의 절대량이 감소한 것은 아니고, 경기의 일시적 영향으로 착공이 지연된 것이므로 향후 시장 상황에 따라 수요는 점차 회복될 것으로 보고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 - 자원당사가 보유한 운영 광산 및 농장에서 생산되는 물량을 토대로 국내외 주요 수요처들을 상대로 한 안정적인 Trading 이익을 시현하고 있습니다. 당사 역량을 발휘하여, 수요처별 니즈에 맞춘 Trading을 실시하고 있습니다.- 소재당사는 국내외 석유화학 및 금속 제품의 수출입 등 다양한 품목과 거래 형태로 사업을 운영하고 있습니다. 관로·저장설비와 같은 인프라 제공을 통한 메탄올 공급 등 주요 석유화학 제품 및 철강 제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속적으로 유지하고 있습니다. 이러한 역량을 활용하여 전기차 및 2차 전지 관련 소재 등 글로벌 수요가 확대 예상되는 분야의 사업개발에 집중하고 있습니다. 당사 Trading 역량 및 코일센터 운영 경험을 토대로 2차 전지 소재 Trading, 전기차 모터용 강판 가공 사업 등 유관 신사업 진출을 도모하고 있습니다.- IT부품국내외 Network를 통한 고부가 신규 부품/소재 정보를 입수, 고객사에게 적시에 제안하여 지속적인 신규 수익 기반을 강화하는 한편, 고객사에게 전기/전자부품의 안정적인 재고관리 조달을 위해 SCM(Supply Chain Management) 사업을 운영하고 있습니다.- 인프라기존 진출 국가에 대한 시장 영향력을 강화하고, 기존 경험 및 기반을 바탕으로 신규 시장 개발을 가속화하여 수력, 바이오매스 등 친환경 중심의 인프라 사업에 대한 경쟁력을 한층 더 강화해 나가고자 합니다.- 유리당사는 즉각적인 시장 대응을 위해 국내에서 유일하게 연구 개발과 판유리 생산부터 코팅, 강화 및 복층 가공까지 가능한 올인원 (All-in-One) 시스템을 구축하고 있습니다. 국내 최대 규모인 연간 1,000만 제곱미터 기능성 코팅 설비와 KOLAS공인시험 검사기관인 한글라스 기업부설연구소에서 국제 기준에 부합하는 시험 분석 능력을 통해 각종 첨단 유리와 관련된 연구개발 활동을 수행하며, 점차 강화되는 고성능 유리에 대한 시장의 요구에 안정적으로 대응하고 있습니다. [물류 부문] (1) 산업의 특성 물류산업은 재화가 공급자로부터 수요자까지 전달되는 생산, 운송, 보관, 통관, 하역 등 모든 프로세스를 포괄하며, 국내외 경기 변동에 따른 화물 물동량의 변화에 민감합니다.최근에는 공급자에서 수요자까지의 End-to-End 물류 서비스에 대한 요구 증가로, 해운사 등 운송사가 화주와 직거래하는 사례가 증가하고 있으며, IT플랫폼 등 신기술에 기반한 새로운 형태의 물류중개사업자가 출현하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 물류산업은 세계 경제와 무역 규모가 성장하면서 지속적으로 성장하고 있습니다. 글로벌 생산기지가 밀집된 아시아 지역의 고 성장이 예상되며, 공급망 재편 영향으로 북미 및 유럽 지역에서도 성장성이 확대되고 있는 추세입니다. (3) 경기변동의 특성 물류산업은 국가간 교역 및 소비자 수요에 따른 화물 물동량 변화가 중요하기 때문에 글로벌 경기 사이클의 영향을 받습니다. 또한 해운/항공/육상 운송 운임에 영향을 주는 선박/항공기의 수급, 유가 변동, 국제 정세도 물류산업 경기변동의 주요한 요인입니다. (4) 국내외 시장 여건 글로벌 물류 시장 규모는 지속 확대되고 있으며, 고객의 요구사항은 점차 복잡하고 다양해지고 있습니다. 글로벌 물류기업은 M&A를 통해 사업의 규모를 대형화하고 서비스 영역을 지속 확대하고 있으며, IT플랫폼 등 신기술을 활용한 새로운 사업 형태의 경쟁자가 시장에 진입하여 경쟁의 패러다임이 변화하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한, 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력과 IT를 활용한 차별적 서비스 경쟁력을 바탕으로 고객에게 최상의 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 마. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) [부문별 손익] (단위 : 백만원) 구 분 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 제 70 기 제 69 기 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 자원 부문 818,470 7.6% 100,153 28.3% 969,559 6.6% 293,732 36.4% 1,295,253 6.9% 343,719 35.6% 748,279 4.4% 178,827 27.3% Trading/신성장 부문 4,872,160 45.1% 128,127 36.1% 5,377,920 36.7% 197,073 24.4% 7,009,730 37.4% 248,979 25.8% 8,185,270 49.1% 116,893 17.8% 물류부문 5,109,051 47.3% 126,317 35.6% 8,299,987 56.7% 316,863 39.2% 10,454,566 55.7% 372,846 38.6% 7,752,984 46.5% 360,497 54.9% 합 계 10,799,681 100.0% 354,597 100.0% 14,647,466 100.0% 807,668 100.0% 18,759,549 100.0% 965,544 100.0% 16,686,533 100.0% 656,217 100.0% [부문별 자산] (단위 : 백만원) 구 분 제71기 3분기 제70기 제69기 자 산 비중 자산 비중 자산 비중 자원 부문 1,553,759 17.8% 1,394,161 18.1% 1,117,780 16.6% Trading/신성장 부문 3,584,650 41.2% 2,507,382 32.5% 2,403,978 35.6% 물류부문 1,939,211 22.3% 2,038,680 26.4% 1,934,459 28.7% 공통부문(주1) 1,625,367 18.7% 1,778,785 23.0% 1,290,672 19.1% 합 계 8,702,987 100.0% 7,719,008 100.0% 6,746,889 100.0% (주1) 공통부문의 자산은 각 부문으로의 배분효익이 낮은 현금 및 현금성자산, 유무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있음 바. 중요한 신규사업의 내용과 전망 [인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득 결정] ① 목적 : 2차전지 핵심광물 사업기반 확보② 내용 : 인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득 (인도네시아 신설 예정인 자회사를 통한 간접 투자)③ 출자금액 및 출자일 : 1,329억원 / 최종 납입 예정일 2024.02.29④ 기타 계약에 관한 사항 : 2023.11.07 공시된 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참고 [ 주식회사 엘엑스글라스 (舊 한국유리공업 주식회사) 지분 100% 취득 결정] ① 목적 : 사업 포트폴리오 다각화를 통한 신규 수익원 확보② 내용 : 주식회사 엘엑스글라스 (舊 한국유리공업 주식회사) 지분 100% 취득③ 출자금액 및 출자일 : 5,904억원 / 최종 납입 예정일 2023.01.03④ 기타 계약에 관한 사항 : 2023.01.03 공시된 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 참고 [친환경 물류센터 개발 및 운영을 위한 주식회사 에코앤로지스부산 설립 및 출자] ① 목적 : 친환경 물류센터 개발 및 운영 사업 추진② 내용 : 친환경 물류센터 개발 및 운영을 위한 주식회사 에코앤로지스 부산(가칭) 설립 및 유상증자 참여③ 출자금액 및 출자일 : 430억원(설립자본금 100억원, 유상증자 330억원) / 출자일 2022.11.21④ 기타 계약에 관한 사항 : 2022.11.18 공시된 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정 참고 [포승그린파워 주식회사 지분 63.34% 취득 결정] ① 목적 : 바이오매스 발전업체 인수를 통한 신규 수익원 확보② 내용 : 포승그린파워 주식회사 지분 63.34% 취득 (의결권 있는 주식수 기준 지분율 69.97%)③ 출자금액 및 출자일 : 949.5억원 / 최종 납입 예정일 2022.10.19④ 기타 계약에 관한 사항 : 2022.10.24 공시된 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 참고 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제71기 3분기 제70기 제69기 [유동자산] 4,621,072 4,482,205 4,376,547 ㆍ당좌자산 3,600,564 3,783,855 3,355,354 ㆍ재고자산 1,020,508 698,350 1,021,193 [비유동자산] 4,081,915 3,236,802 2,370,342 ㆍ투자자산 781,887 693,671 496,533 ㆍ유형자산 1,526,627 1,163,340 806,503 ㆍ무형자산 1,445,862 1,069,927 749,645 ㆍ기타비유동자산 327,539 309,864 317,661 자산총계 8,702,987 7,719,007 6,746,889 [유동부채] 3,125,697 2,935,026 3,430,949 [비유동부채] 2,356,079 1,747,506 931,696 부채총계 5,481,776 4,682,532 4,362,645 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 100,871 100,871 100,444 [기타자본] (41,300) -41,300 -41,300 [기타포괄손익누계액] 114,364 41,723 -201 [이익잉여금] 2,062,483 1,966,092 1,522,219 [소수주주지분] 790,993 775,289 609,282 자본총계 3,221,211 3,036,475 2,384,244 <요약 연결손익계산서> 2023.1.1~2023.9.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 매출액 10,799,681 18,759,549 16,686,533 영업이익 354,599 965,543 656,217 당기순이익 277,473 779,311 540,332 지배회사 지분 순이익 204,097 515,224 350,069 주당순이익(원) 5,674 14,325 9,733 연결에 포함된 회사수(개) 89 87 83 나. 재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 3분기 제70기 제69기 [유동자산] 981,822 1,205,318 828,136 ㆍ당좌자산 910,736 1,096,391 727,514 ㆍ재고자산 71,086 108,927 100,622 [비유동자산] 3,363,407 2,577,533 2,190,908 ㆍ투자자산 3,330,463 2,535,550 2,056,374 ㆍ유형자산 8,777 3,905 8,955 ㆍ무형자산 12,311 12,955 13,734 ㆍ기타비유동자산 11,856 25,123 111,845 자산총계 4,345,229 3,782,851 3,019,044 [유동부채] 700,170 874,838 752,322 [비유동부채] 1,162,887 598,516 461,351 부채총계 1,863,057 1,473,354 1,213,673 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 102,125 102,125 102,125 [기타자본] (40,690) (40,690) (40,690) [기타포괄손익누계액] 120,918 46,681 (1,178) [이익잉여금] 2,106,019 2,007,581 1,551,314 자본총계 2,482,172 2,309,497 1,805,371 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 <요약 별도손익계산서> 2023.1.1~2023.9.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 매출액 2,662,761 4,108,362 4,155,724 영업이익 (1,913) 101,553 12,331 당기순이익 206,138 528,558 348,019 주당순이익(원) 5,731 14,695 9,676 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 71 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 70 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 4,621,072,081,848 4,482,204,749,190 　　현금및현금성자산 1,241,456,855,779 1,550,674,815,272 　　단기금융상품 54,047,747,360 49,951,748,763 　　매출채권 1,369,933,318,594 1,374,878,497,715 　　계약자산 36,498,082,671 21,476,471,060 　　미수금 251,551,653,558 202,983,553,894 　　미수수익 8,182,221,398 5,108,816,298 　　선급금 182,068,647,934 179,605,110,300 　　선급비용 90,169,495,439 105,966,946,712 　　기타유동자산 361,876,822,923 288,430,020,156 　　재고자산 1,020,508,065,677 698,349,598,505 　　매각예정비유동자산 4,779,170,515 4,779,170,515 　비유동자산 4,081,914,655,761 3,236,802,584,439 　　투자자산 315,295,832,451 301,741,332,917 　　관계기업투자 466,591,411,145 391,930,541,514 　　유형자산 1,526,627,015,477 1,163,339,867,412 　　투자부동산 4,100,745,855 4,972,256,144 　　무형자산 1,445,861,924,141 1,069,926,867,282 　　이연법인세자산 54,868,003,776 43,333,665,580 　　기타비유동자산 268,569,722,916 261,558,053,590 　자산총계 8,702,986,737,609 7,719,007,333,629 부채 　　 　유동부채 3,125,697,085,063 2,935,026,255,683 　　단기차입금 138,817,721,816 281,801,594,396 　　매입채무 1,449,983,696,770 1,148,950,813,316 　　미지급금 413,369,813,797 358,628,228,391 　　선수금 128,533,495,193 129,762,255,489 　　예수금 252,952,168,837 212,805,362,380 　　당기법인세부채 28,257,005,854 118,168,998,054 　　미지급비용 147,780,351,210 157,039,711,872 　　유동성장기부채 350,290,624,044 301,170,402,022 　　선수수익 68,718,862,240 84,705,328,393 　　예수보증금 6,233,808,824 5,563,288,449 　　리스부채 113,957,566,079 106,770,188,451 　　매각예정자산관련부채 5,655,191,913 5,655,191,913 　　유동성충당부채 21,146,778,486 24,004,892,557 　비유동부채 2,356,078,614,429 1,747,505,805,034 　　사채 668,575,508,305 468,997,633,492 　　장기차입금 1,164,210,676,723 874,901,891,756 　　퇴직급여부채 10,141,501,076 8,564,674,877 　　이연법인세부채 156,337,972,099 109,254,809,330 　　리스부채 202,565,737,012 162,949,586,992 　　충당부채 141,119,772,823 116,220,121,659 　　기타비유동부채 13,127,446,391 6,617,086,928 　부채총계 5,481,775,699,492 4,682,532,060,717 자본 　　 　지배기업소유주지분 2,430,218,088,987 2,261,186,289,112 　　자본금 193,800,000,000 193,800,000,000 　　자본잉여금 100,870,913,334 100,870,913,334 　　기타자본 (41,300,239,270) (41,300,239,270) 　　기타포괄손익누계액 114,364,128,256 41,723,265,637 　　이익잉여금(결손금) 2,062,483,286,667 1,966,092,349,411 　비지배주주지분 790,992,949,130 775,288,983,800 　자본총계 3,221,211,038,117 3,036,475,272,912 자본과부채총계 8,702,986,737,609 7,719,007,333,629 　 제 71 기 3분기말 제 70 기말 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 3,659,371,863,706 10,799,681,280,544 4,709,383,165,547 14,647,466,309,361 매출원가 3,364,518,125,998 9,735,718,434,867 4,221,566,735,380 13,231,276,656,648 매출총이익 294,853,737,708 1,063,962,845,677 487,816,430,167 1,416,189,652,713 판매비와관리비 231,213,026,592 709,364,344,719 215,226,772,804 608,521,680,558 영업이익 63,640,711,116 354,598,500,958 272,589,657,363 807,667,972,155 영업외손익 13,076,225,499 45,320,983,479 (5,558,875,476) 92,978,287,839 　금융수익 83,011,568,458 358,870,264,038 244,169,636,741 543,219,017,431 　금융원가 (110,362,638,476) (415,335,529,447) (237,202,158,459) (532,051,439,295) 　지분법주식관련 손익 40,710,449,269 103,301,219,867 8,286,214,663 104,838,451,941 　기타영업외손익 (283,153,752) (1,514,970,979) (20,812,568,421) (23,027,742,238) 법인세차감전순이익 76,716,936,615 399,919,484,437 267,030,781,887 900,646,259,994 법인세비용 27,737,031,863 122,446,615,440 19,529,267,142 199,070,664,489 분기순이익 48,979,904,752 277,472,868,997 247,501,514,745 701,575,595,505 분기순이익의 귀속 　　　　 　지배기업 소유주지분 37,847,545,518 204,097,255,309 188,487,945,712 499,799,362,149 　비지배지분 11,132,359,234 73,375,613,688 59,013,569,033 201,776,233,356 지배기업소유주주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,052.0 5,674.0 5,240.0 13,896.0 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,052.0 5,674.0 5,240.0 13,896.0 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 분기순이익 48,979,904,752 277,472,868,997 247,501,514,745 701,575,595,505 기타포괄손익 19,307,544,623 100,577,801,483 107,658,145,900 237,171,798,639 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 26,619,711,829 89,218,670,698 153,311,719,484 278,321,720,428 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 1,362,157,556 1,993,470,148 4,651,553,987 14,163,743,590 　　(부의)지분법자본변동 (319,575,552) (5,475,412,363) (9,332,917,847) (18,977,712,896) 　　지분법이익잉여금변동 (13,982,806) (51,972,707) (35,861,522) (35,861,522) 　　해외사업환산손익 25,591,112,631 92,752,585,620 158,028,944,866 283,171,551,256 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (7,312,167,206) 11,359,130,785 (45,653,573,584) (41,149,921,789) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (7,511,997,075) 10,859,005,156 (45,615,776,040) (41,057,433,810) 　　순확정급여부채의 재측정요소 199,829,869 500,125,629 (37,797,544) (92,487,979) 총포괄손익 68,287,449,375 378,050,670,480 355,159,660,645 938,747,394,144 포괄손익의 귀속 　　　　 　지배기업소유주지분 55,118,100,397 276,935,505,875 282,352,858,318 693,498,196,547 　비지배지분 13,169,348,978 101,115,164,605 72,806,802,327 245,249,197,597 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 100,443,541,199 (41,300,239,270) (200,777,123) 1,522,219,698,501 1,774,962,223,307 609,282,119,939 2,384,244,343,246 분기순이익 　　　　 499,799,362,149 499,799,362,149 201,776,233,356 701,575,595,505 기타포괄손익 현금흐름위험피파생상품평가손익 　　　 13,454,857,569 　 13,454,857,569 708,886,021 14,163,743,590 (부의)지분법자본변동 　　　 (19,673,093,500) 　 (19,673,093,500) 695,380,604 (18,977,712,896) 지분법이익잉여금변동 　　　　 (35,861,522) (35,861,522) 　 (35,861,522) 해외사업환산손익 　　　 216,777,232,842 　 216,777,232,842 66,394,318,414 283,171,551,256 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　　　 (16,928,504,930) 　 (16,928,504,930) (24,128,928,880) (41,057,433,810) 순확정급여부채의 재측정요소 　　　　 104,203,939 104,203,939 (196,691,918) (92,487,979) 총포괄손익 　　　 193,630,491,981 499,867,704,566 693,498,196,547 245,249,197,597 938,747,394,144 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 　　　 193,630,491,981 499,867,704,566 693,498,196,547 245,249,197,597 938,747,394,144 종속기업 유상증자 및 지분 취득 　 10,778,247 　　　 10,778,247 1,918,236,750 192,901,499 연결실체의 변동 　 416,593,888 　　　 416,593,888 (416,593,888) 　 2022.09.30 (기말자본) 193,800,000,000 100,870,913,334 (41,300,239,270) 193,429,714,858 1,939,361,228,467 2,386,161,617,389 767,535,960,398 3,153,697,577,787 2023.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 100,870,913,334 (41,300,239,270) 41,723,265,637 1,966,092,349,411 2,261,186,289,112 775,288,983,800 3,036,475,272,912 분기순이익 　　　 204,097,255,309 204,097,255,309 73,375,613,688 277,472,868,997 277,472,868,997 기타포괄손익 현금흐름위험피파생상품평가손익 　　　 1,893,790,660 　 1,893,790,660 99,679,488 1,993,470,148 (부의)지분법자본변동 　　　 (5,478,549,001) 　 (5,478,549,001) 3,136,638 (5,475,412,363) 지분법이익잉여금변동 　　　 (10,646,906) (41,325,801) (51,972,707) 　 (51,972,707) 해외사업환산손익 　　　 69,716,380,533 　 69,716,380,533 23,036,205,087 92,752,585,620 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　　　 6,509,240,427 812,114 6,510,052,541 4,348,952,615 10,859,005,156 순확정급여부채의 재측정요소 　　　　 248,548,540 248,548,540 251,577,089 500,125,629 총포괄손익 　　　 72,630,215,713 204,305,290,162 276,935,505,875 101,115,164,605 378,050,670,480 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 　　　　 (107,903,706,000) (107,903,706,000) (85,411,200,000) (193,314,906,000) 종속기업 유상증자 및 지분 취득 　　　　　　　　 연결실체의 변동 　　　 10,646,906 (10,646,906) 　 725 725 2023.09.30 (기말자본) 193,800,000,000 100,870,913,334 (41,300,239,270) 114,364,128,256 2,062,483,286,667 2,430,218,088,987 790,992,949,130 3,221,211,038,117 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 446,451,379,933 798,522,809,649 　분기순이익 277,472,868,997 701,575,595,505 　비현금항목의 조정 351,361,560,588 376,586,121,530 　운전자본의 조정 66,069,523,953 (105,865,137,744) 　이자의 수취 29,830,294,130 5,993,294,433 　이자의 지급 (80,352,146,391) (28,770,019,425) 　배당금의 수취 49,433,352,761 87,433,400,702 　법인세의 납부 (247,364,074,105) (238,430,445,352) 투자활동으로 인한 현금흐름 (730,808,533,033) (387,483,850,066) 　장단기금융상품의 감소 69,873,339,140 1,250,089,158 　대여금의 감소 130,494,019 1,201,134,596 　보증금의 회수 17,266,725,931 7,404,591,866 　매도가능금융자산의 처분 813,114 0 　관계기업주식의 처분 및 감자 6,536,500,000 0 　매각예정비유동자산의 처분 0 12,644,759,131 　유형자산의 처분 6,426,770,293 3,473,701,673 　무형자산의 처분 20,530,954 3,681,875,324 　정부보조금의 수취 0 24,000,000 　기타투자자산의 처분 0 5,927,500,000 　사업결합으로 인한 순현금 유입(유출) (567,342,404,555) (6,936,813,580) 　장단기금융상품의 증가 (90,722,720,233) (30,047,266,966) 　대여금의 대여 (2,489,983,563) (6,969,013,119) 　보증금의 납입(임차) (18,862,673,028) (14,029,451,177) 　장기보유지분상품의 취득 0 (162,180,000,000) 　종속기업의 취득 0 (9,500,000,000) 　관계기업투자의 취득 0 (46,700,000,000) 　유형자산의 취득 (77,209,862,654) (78,104,409,114) 　무형자산의 취득 (74,436,062,451) (68,624,547,858) 재무활동으로 인한 현금흐름 (32,273,366,785) (94,710,453,216) 　금융부채의 차입 1,905,972,080,750 1,988,519,292,392 　금융부채의 상환 (1,629,870,365,473) (1,820,045,094,193) 　리스부채의 지급 (115,060,176,062) (93,823,476,809) 　기타 재무활동의 현금 유입 0 1,861,999,994 　배당금지급 (193,314,906,000) (171,223,174,600) 현금및현금성자산의 증가(감소) (316,630,519,885) 316,328,506,367 기초현금및현금성자산 1,550,674,815,272 841,882,704,808 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 7,412,560,392 32,121,778,947 분기말의 현금및현금성자산 1,241,456,855,779 1,190,332,990,122 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LX인터내셔널(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 LX International (America) Inc. 외 88개의 종속기업(이하, "종속기업"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사, 1995년 3월 1일 주식회사 LG상사, 2021년 7월 1일자로 주식회사 LX인터내셔널로 상호를 변경하였습니다.1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다. 지배기업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있으며, 2023년 9월 30일 현재 서울에 본사를 두고, 전세계에 걸쳐 16개의 해외지사, 5개의 연락사무소와 89개의 종속기업(손자회사 62개 포함)을 두고 있습니다.한편, 보고기간종료일 현재 ㈜LX홀딩스가 지배기업의 보통주식 24.69%를 보유하고있습니다. 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 분산되어 소유되고 있습니다. 1-2 종속기업의 현황당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 지배관계 근거 당분기말 전기말 LX International (America), Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LHC Solar LLC 미 국 100.00 100.00 12.31 태양광 의결권 과반수 보유 LX International Japan Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX International (HK) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX International (Shanghai) Corp. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Yantai LX International VMI Co., LTD (주1) 중 국 - 100.00 12.31 Hub 기능형사업 의결권 과반수 보유 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Megaprima Persada (MPP) 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Mega Global Energy (MGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LX International India Private Limited 인 도 100.00 100.00 3.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Parna Agromas (PAM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Utama (GGU) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. LX International Indonesia (LXII) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 서비스업 의결권 과반수 보유 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 수력발전소 의결권 과반수 보유 PT. Energy Metal Indonesia (EMI) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 니켈 의결권 과반수 보유 PT. Global Investment Institusi (GII) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 헬스케어 의결권 과반수 보유 PT. Satu Gen Indonesia (SGI) 인도네시아 51.00 51.00 12.31 헬스케어 의결권 과반수 보유 PT. SLX Global Healthcare (SLX) 인도네시아 51.00 51.00 12.31 헬스케어 의결권 과반수 보유 Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 의결권 과반수 보유 Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LX International Yakutsk, LLC 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 의결권 과반수 보유 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 의결권 과반수 보유 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 의결권 과반수 보유 당진탱크터미널㈜ 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 의결권 과반수 보유 주식회사 에코앤로지스부산 대한민국 100.00 100.00 12.31 운수 및 창고업 의결권 과반수 보유 Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 포승그린파워㈜ (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Ordos Lezheng Trading Company Limited 중 국 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 한국유리공업 주식회사 (주4) 대한민국 100.00 - 12.31 판유리 제조업 의결권 과반수 보유 ㈜LX판토스 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 ㈜엘엑스판토스 부산신항물류센터 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 헬리스타항공㈜ (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 ㈜한울타리 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 기타 식료품 소매업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO., LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. (주3) 홍콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. (주3) 대만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. LX PANTOS INDONESIA (주3) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. LX PANTOS JAKARTA (주3) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. (주3) 싱가폴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. (주3) 태국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. (주3) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS INDIA PVT. LTD. (주3) 인도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. (주3) 캄보디아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. (주3) 베트남 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. (주3) 호주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. (주3, 5) 필리핀 100.00 40.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. (주3) 태국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 LX PANTOS U.K. LTD. (주3) 영국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS NETHERLANDS B.V. (주3) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. (주3) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. (주3) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS GERMANY GMBH (주3) 독일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SPAIN, SLU (주3) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. (주3) 터키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SWEDEN AB. (주3) 스웨덴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS MEXICO, S.A. DE C.V. (주3) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS COLOMBIA S.A.S (주3) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS CHILE SPA (주3) 칠레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS PANAMA, S.A (주3) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS ARGENTINA S.A. (구 Pantos Logistics AR S.A.) (주3, 6) 아르헨티나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS RUS LLC (구 FNS CIS LLC) (주3, 6) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN LTD. (주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD. (주3) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PANTOS LOGISTICS L.L.C. (DUBAI) (주3) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 LX PANTOS ARABIA CO., LTD. (주3) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS JAPAN INC. (주3) 일본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SOLUTIONS INDIA PVT. LTD. (주3) 인도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS AMERICA, INC. (주3) 미국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS EGYPT, S.A.E.(구 Hi Logistics Egypt S.A.E) (주3, 6) 이집트 99.26 99.26 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS HUNGARY KFT. (주3) 헝가리 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. PANTOS EXPRESS INDONESIA (주3) 인도네시아 49.00 49.00 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 LX PANTOS USA, INC. (주3) 미국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LPIC TN LLC (주3) 미국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 BOXLINKS LLC (주3, 5) 미국 100.00 - 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주1) 당분기 중 청산하였습니다.(주2) 포승그린파워㈜는 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 총 의결권 주식수에서 지배기업의 의결권은 69.97%입니다.(주3) 당분기 말 현재 ㈜LX판토스의 종속기업이며, 지분율은 ㈜LX판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율 입니다.(주4) 당분기 중 한국유리공업 주식회사의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.(주5) 당분기 중 연결기업은 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. 및 BOXLINKS LLC 의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.(주6) 해당 종속기업의 사명이 당분기 중 변경되었습니다. 1-3 종속기업의 요약재무정보당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 LX International (America), Inc. 386,724 328,200 58,524 949,046 6,654 LHC Solar LLC 3,671 782 2,889 287 18 LX International Japan Ltd. 72,587 68,195 4,392 239,342 (707) LX International (HK) Ltd. 83,785 67,747 16,038 250,087 1,620 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 561,157 520,575 40,582 1,748,355 7,270 LX International (Deutschland) GmbH 13,700 1,658 12,042 6,984 437 LX International (Shanghai) Corp. 12,012 1,964 10,048 7,847 623 Yantai LX International VMI Co., LTD - - - - (21) Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 176,579 73,121 103,458 86,709 12,819 PT. Batubara Global Energy (BGE) 268,742 163,784 104,958 883,889 13,371 PT. Megaprima Persada (MPP) 32,351 30,975 1,376 8,185 1,383 PT. Mega Global Energy (MGE) 35,104 19,876 15,228 67,765 15,388 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 848,088 250,249 597,839 527,772 68,050 LX International India Private Limited 3,812 1,642 2,170 968 175 PT. Green Global Lestari (GGL) 171,480 38,491 132,989 - 418 PT. Parna Agromas (PAM) 104,145 42,893 61,252 68,614 2,436 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 75,588 34,516 41,072 29,756 (186) PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 47,823 12,183 35,640 44,060 426 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 13,179 2,863 10,316 4,508 (1,339) PT. Green Global Utama (GGU) 341,143 327,773 13,370 585,209 3,696 PT. LX International Indonesia (LXII) 4,991 16,113 (11,122) 7,442 (434) PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 282,056 153,989 128,067 18,733 4,818 PT. Energy Metal Indonesia (EMI) 20,171 24,288 (4,117) 24,969 (2,203) PT. Global Investment Institusi (GII) 9,132 3,801 5,331 3,870 (1,001) PT. Satu Gen Indonesia (SGI) 488 - 488 - 1 PT. SLX Global Healthcare (SLX) 1,921 838 1,083 325 (2,208) Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 38,265 15,748 22,517 81,857 3,285 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 987 1,038 (51) - (209) Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 111,978 19 111,959 - (2,567) LX International Yakutsk, LLC 7,813 18,248 (10,435) 905 (634) Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 9,773 9,773 - - - Colmineral, S.A. de.C.V. 5 - 5 - - Fertilizer Resources Investment Ltd. 185,185 13 185,172 - 18,500 당진탱크터미널㈜ 98,386 6,871 91,515 - (1,148) 주식회사 에코앤로지스부산 42,860 4 42,856 - (927) Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited 32,444 24,038 8,406 53,612 1,933 포승그린파워㈜ 259,095 191,753 67,342 35,123 (9,445) Ordos Lezheng Trading Company Limited 133,774 - 133,774 - 81,117 한국유리공업 주식회사 532,002 199,868 332,134 249,674 10,457 ㈜LX판토스 1,648,143 896,203 751,940 2,771,531 116,834 ㈜엘엑스판토스 부산신항물류센터 13,044 3,467 9,577 13,560 628 헬리스타항공㈜ 14,801 12,530 2,271 75,602 (284) ㈜한울타리 452 207 245 999 92 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO.,LTD. 143,087 88,460 54,627 357,476 6,233 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO.,LTD. 98,122 62,096 36,026 199,807 1,880 LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO.,LTD. 2,156 114 2,042 687 47 LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. 52,813 15,580 37,233 86,205 2,958 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. 70,606 18,133 52,473 68,508 959 LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. 27,300 22,253 5,047 23,423 688 PT. LX PANTOS INDONESIA 42,662 21,791 20,871 93,553 1,711 PT. LX PANTOS JAKARTA 17,744 9,720 8,024 13,917 633 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. 16,834 7,123 9,711 28,792 (103) LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD 41,938 24,980 16,958 93,588 1,255 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. 12,346 4,856 7,490 22,706 689 LX PANTOS (INDIA) PVT. LTD. 14,981 16,742 (1,761) 34,680 (1,905) LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. 3,242 1,337 1,905 7,348 425 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. 67,570 29,604 37,966 127,441 3,850 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. 3,913 1,160 2,753 10,816 273 PT. PANTOS EXPRESS INDONESIA 36 35 1 - 122 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. 1,751 120 1,631 647 63 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. 6,759 6,325 434 1,456 67 LX PANTOS U.K. LTD. 30,506 23,399 7,107 32,368 916 LX PANTOS NETHERLANDS B.V 68,136 49,005 19,131 83,820 1,261 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. 28,341 23,314 5,027 29,914 (759) LX PANTOS POLAND SP.Z.O.O. 124,625 74,125 50,500 310,494 6,480 LX PANTOS GERMANY GMBH 26,694 15,891 10,803 47,518 496 LX PANTOS SPAIN, SLU 15,445 8,102 7,343 28,142 1,123 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. 9,317 4,222 5,095 35,209 4,660 LX PANTOS SWEDEN AB. 3,415 3,968 (553) 3,670 87 LX Pantos Hungary KFT. 2,732 960 1,772 6,610 (872) LX PANTOS MEXICO, S.A. DE C.V. 116,016 84,718 31,298 318,029 1,215 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA 15,960 4,398 11,562 32,246 (241) LX PANTOS COLOMBIA S.A.S 5,183 2,106 3,077 7,652 251 LX PANTOS CHILE SPA 10,851 10,550 301 8,063 (52) LX PANTOS PANAMA, S.A 12,174 8,612 3,562 11,489 351 LX PANTOS ARGENTINA S.A. 460 454 6 2,381 (282) LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. 3,447 5,520 (2,073) 7,588 (985) LX PANTOS USA, INC. 129,068 111,059 18,009 372,003 (58) LPIC TN LLC 29,623 27,034 2,589 1,919 563 BoxLinks LLC 2,224 2,398 (174) 983 (428) LX PANTOS RUS LLC 33,035 5,479 27,556 31,883 5,192 PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN 30 83 (53) - (74) PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD - - - - - PANTOS LOGISTICS L.L.C (DUBAI) 9,377 3,123 6,254 17,506 827 LX PANTOS ARABIA CO., LTD. 10,024 7,642 2,382 12,178 93 LX PANTOS JAPAN INC. 25,238 12,284 12,954 71,551 3,661 LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. 26,486 12,801 13,685 49,946 540 LX PANTOS SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED 17,072 13,258 3,814 76,107 584 LX PANTOS AMERICA, INC. 88,735 26,309 62,426 96,299 756 LX PANTOS EGYPT, S.A.E. 8,481 2,912 5,569 14,542 1,826 합 계 8,175,991 4,440,451 3,735,540 11,728,745 396,112 1-4 종속기업별 재무상태 및 경영성과의 비지배지분 해당액당분기 종속기업에 대한 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 비지배지분에 배분된 당기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에 지급한 배당금 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 28,260 239,313 43,075 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 241 6,404 - ㈜LX판토스 및 그 종속기업 43,061 538,222 42,336 2. 재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용 2-1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'2021년 중, 보험계약의 인식과 측정을 포함하여 보험계약에 대한 완전히 새로운 회계기준인 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 공표되었으며, 해당 기준서는 보험계약의 인식과 측정을 다룹니다. 이 기준서가 시행되면, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2007년에 공표된 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법) 이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정) 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 ‘금융상품: 표시’ 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의동 개정 사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 동 개정사항은 연결기업의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결기업의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결기업이 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 연결기업은 이 개정사항의 요구사항과 일관되는 지를 확인하기 위해 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항은 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용합니다. 또한 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 리스와 사후처리 및 복구 관련 부채와 관련된 모든 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(충분한 과세소득이 있는 경우)과 이연법인세부채를 인식하여야 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 부문별 정보연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 연결기업의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 자원 부문 광물사업, 팜사업, 석유자산TFT Trading/신성장 부문 자원 Trading, 소재 Trading, 헬스케어, IT Trading, 그린, 신성장 물류부문 해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등 공통부문 전사 관리공통 3-1 부문별 매출액 및 영업이익 (단위: 백만원) 부 문 당분기 전분기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 자원 부문 818,470 100,153 969,559 293,732 Trading/신성장 부문 4,872,160 128,127 5,377,920 197,073 물류부문 5,109,051 126,317 8,299,987 316,863 합 계 10,799,681 354,597 14,647,466 807,668 3-2 부문자산 및 부문부채 (단위: 백만원) 부 문 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 자원 부문 1,553,759 462,374 1,394,161 433,199 Trading/신성장 부문 3,584,650 2,638,882 2,507,382 1,682,864 물류부문 1,939,211 1,603,378 2,038,680 1,664,056 공통부문 (주1) 1,625,367 777,141 1,778,785 902,413 합 계 8,702,987 5,481,775 7,719,008 4,682,532 (주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. 3-3 지역별 매출액 (단위: 백만원) 지 역 당분기 전분기 대한민국 4,360,870 6,897,364 미 주 2,352,678 2,145,291 유 럽 1,043,967 1,481,407 아시아 5,501,129 7,106,850 기 타 213,187 220,123 연결조정 (2,672,150) (3,203,569) 합 계 10,799,681 14,647,466 한편, 당분기 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 한 곳(LG전자)이며, 전분기는 두 곳(LG 전자, LG화학)입니다. 4. 금융상품 범주별 내역4-1 금융상품의 범주별 분류내역 4-1-1 금융자산 <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계관련 자산 합 계 현금및현금성자산 - - 1,241,457 - 1,241,457 단기금융상품 - - 54,048 - 54,048 장기보유지분상품 21,930 291,275 840 - 314,045 매출채권 - - 1,369,933 - 1,369,933 미수금 5,849 - 245,703 - 251,552 장기대여금 - - 1,251 - 1,251 기타금융자산 1,137 - 282,634 11,050 294,821 합 계 28,916 291,275 3,195,866 11,050 3,527,107 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계관련 자산 합 계 현금및현금성자산 - - 1,550,675 - 1,550,675 단기금융상품 - - 49,952 - 49,952 장기보유지분상품 20,990 277,362 - - 298,352 매출채권 - - 1,374,878 - 1,374,878 미수금 882 - 202,102 - 202,984 장기대여금 - - 3,390 - 3,390 기타금융자산 917 - 270,433 8,077 279,427 합 계 22,789 277,362 3,451,430 8,077 3,759,658 4-1-2 금융부채 <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 매입채무 - 1,449,984 1,449,984 미지급금(주1) 869 407,299 408,168 차입금 - 1,303,028 1,303,028 사채 - 668,576 668,576 유동성장기부채 - 350,290 350,290 기타금융부채(주1) - 495,105 495,105 합 계 869 4,674,282 4,675,151 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 매입채무 - 1,148,951 1,148,951 미지급금(주1) 2,086 351,946 354,032 차입금 - 1,156,703 1,156,703 사채 - 468,998 468,998 유동성장기부채 - 301,170 301,170 기타금융부채(주1) - 454,278 454,278 합 계 2,086 3,882,046 3,884,132 (주1) 상기의 미지급금 및 기타금융부채에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련한 금액이 포함되어 있습니다. 4-2 금융상품의 범주별 손익내역 4-2-1 금융자산 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계관련 자산 합 계 당기손익 : 이자수익 3,976 - 27,560 - 31,536 배당금수익 - 12,550 - - 12,550 외환차손익 - - 23,090 - 23,090 외화환산손익 - - 25,940 - 25,940 통화선도관련손익 26,270 - - - 26,270 대손상각비 - - 789 - 789 기타의대손상각비 - - (6,885) - (6,885) 매출채권처분손실 - - (22,322) - (22,322) 지분옵션평가이익 152 - - - 152 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (152) - - - (152) 기타포괄손익(주1) : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 13,068 - - 13,068 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - 2,556 2,556 합 계 30,246 25,618 48,172 2,556 106,592 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계관련 자산 합 계 당기손익 : 이자수익 2,069 - 12,936 - 15,005 배당금수익 - 12,902 - - 12,902 외환차손익 - - 109,400 - 109,400 외화환산손익 - - 71,789 - 71,789 통화선도관련손익 15,768 - - - 15,768 통화스왑관련손익 - - - 136 136 대손상각비 - - (5,598) - (5,598) 기타의대손상각비 - - (32,305) - (32,305) 매출채권처분손실 - - (12,022) - (12,022) 지분옵션평가이익 255 - - - 255 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (255) - - - (255) 기타포괄손익(주1) : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (56,371) - - (56,371) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - 18,158 18,158 합 계 17,837 (43,469) 144,198 18,294 136,860 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 4-2-2 금융부채 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 당기손익 : 이자비용 - (86,415) (86,415) 외환차손익 - (25,458) (25,458) 외화환산손익 - (866) (866) 통화선도관련손익 (31,382) - (31,382) 채무면제이익 - 236 236 합 계 (31,382) (112,503) (143,885) <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 당기손익 : 이자비용 - (36,833) (36,833) 외환차손익 - (62,873) (62,873) 외화환산손익 - (29,873) (29,873) 통화선도관련손익 (72,231) - (72,231) 채무면제이익 - 730 730 합 계 (72,231) (128,849) (201,080) 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 8,786 3,547 단기예금 1,232,671 1,547,128 합 계 1,241,457 1,550,675 한편, 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 52,704백만원(전기말: 63,246백만원)입니다. 6. 파생상품6-1 파생상품별 평가내역보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 통화선도 5,830 869 - 10,278 11,279 - 이자율스왑 - - 2,556 - - 18,175 지분옵션(주2) 152 - - 255 - - 합 계 5,982 869 2,556 10,533 11,279 18,175 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.(주2) PT. Global Investment Institusi의 PT. Pyridam Farma 지분에 대한 풋옵션 매수계약입니다. 6-2 통화선도당분기말 및 전분기말 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 AED 1,602 KRW 553 345.25 31 - CNY 48,976 KRW 8,976 183.28 45 - EUR 544 KRW 772 1,417.50 2 - KRW 780 EUR 544 1,433.60 6 - KRW 156,539 USD 117,238 1,332.40~1,335.50 - 868 USD 37,320 KRW 46,914 1,228.45~1,349.80 3,096 1 USD 32,095 CNY 218,951 6.82 2,669 - JPY 240,858 USD 1,800 133.81 (19) - 합 계 5,830 869 <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 AED 1,602 KRW 522 325.68 101 - KRW 747 EUR 549 1,361.00 - 28 KRW 316,989 USD 228,789 1,185.50~1,437.90 744 11,250 KRW 9,324 CNY 46,156 202.00~202.01 109 - USD 49,838 KRW 62,017 1,197.00~1,437.00 9,324 1 합 계 10,278 11,279 6-3 이자율스왑당분기 및 전분기 보고기간 종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 85,957 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 2,556 <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 102,620 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 18,175 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 432,088 (2,702) 429,386 제 품 123,218 (759) 122,459 주재료 59,949 (32) 59,917 부재료 5,625 - 5,625 재공품 281 - 281 저장품 11,575 - 11,575 미착품 391,265 - 391,265 합 계 1,024,001 (3,493) 1,020,508 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 419,675 (1,721) 417,954 제 품 66,171 - 66,171 주재료 25,301 (32) 25,269 저장품 6,057 - 6,057 미착품 182,899 - 182,899 합 계 700,103 (1,753) 698,350 당분기 중 연결기업은 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 1,740백만원(전분기: 211백만원)을 인식하였으며, 손익계산서의 매출원가에 포함됐습니다. 8. 투자자산 및 관계기업투자8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장기보유지분상품: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 21,930 20,990 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 291,275 277,362 상각후원가 금융자산 840 - 장기대여금 1,251 3,389 합 계 315,296 301,741 8-1-1 장기보유지분상품 당분기 및 전분기 중 장기보유지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기 초 20,990 277,362 - 18,209 133,472 취 득 (주1) - 1 - 2,100 160,080 평가손익 (153) 13,067 - (255) (56,371) 사업결합 428 213 840 - - 기 타 665 632 - 1,846 2,404 분 기 말 21,930 291,275 840 21,900 239,585 (주1) 당분기 중 연결기업은 ㈜포시스 및 셀텍의 지분을 취득하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 8-2 관계기업투자 8-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 관계기업 활동의 성격 당분기말 전기말 ㈜바이오프랜즈 (주1) 대한민국 10.44 10.44 12.31 청정에너지 생산 및 판매 에코밴스㈜ (주1) 대한민국 10.84 12.71 12.31 합성고무 및 플라스틱 물질 제조업 ㈜에이팀벤처스 (주1) 대한민국 11.79 11.29 12.31 소프트웨어개발 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 인도 35.00 35.00 3.31 철강재 가공 및 판매 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 폴란드 40.00 40.00 12.31 철강재 가공 및 판매 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 베트남 30.00 30.00 12.31 부동산의 임대 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C (주3) 오만 - 30.00 12.31 PTA, PET 제조 및 판매 Musandam Power Company SAOC (주1) 오만 18.00 18.00 12.31 가스화력 발전사업 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 중국 30.00 30.00 12.31 열병합 발전사업 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) (주2) 말레이시아 70.00 70.00 12.31 구리자원의 생산과 판매 Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. 중국 30.00 30.00 12.31 석탄개발 및 판매 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 중국 30.00 30.00 12.31 신재생 발전사업 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 중국 29.00 29.00 12.31 비료제조업 LX PANTOS PHILIPPINES, INC (구 Pantos Logistics Philippines Inc.) (주4,5) 필리핀 - 39.99 12.31 복합운송업 사이프러스트리 에프피 엔코어 신기술사업투자조합 대한민국 39.52 39.52 12.31 기타금융투자업 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 연결기업이 임원선임권을 보유하고 있으며 연결기업의 임원이 피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 주요의사결정이 만장일치로 결정되고 있어 지배력을 보유하고 있다고 판단하기 어려우므로 관계기업으로 분류하였습니다. (주3) 당분기 중 청산하였습니다.(주4) 해당 관계기업의 사명이 전분기 중 변경되었습니다.(주5) 당분기 중 연결기업은 LX PANTOS PHILIPPINES, INC.의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 8-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부가액 장부금액 ㈜바이오프랜즈 2,720 963 2,022 2,193 에코밴스㈜ 15,600 132,755 14,393 14,896 ㈜에이팀벤처스 3,500 (890) 3,205 3,500 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,184 51,848 18,147 16,801 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 5,244 28,198 11,303 11,080 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,911 20,056 6,017 5,840 Musandam Power Company SAOC 6,535 44,053 8,272 7,229 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 55,932 202,460 61,187 60,246 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 40,493 3,666 - - Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. 54,801 287,721 111,549 51,689 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,255 32,490 9,747 9,185 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 97,837 600,852 184,972 173,495 LX PANTOS PHILIPPINES, INC - - - - 사이프러스트리 에프피 엔코어 신기술사업투자조합 31,100 100,174 35,777 35,777 합 계 334,112 1,504,346 466,591 391,931 8-2-3 보고기간종료일 현재 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 관계기업 요약 재무정보 관계기업이지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순손익 에코밴스㈜ 17,688 117,247 776 1,404 - (5,603) - POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 159,347 30,456 125,025 12,930 325,333 1,216 - POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 64,273 7,061 43,126 10 88,149 (1,331) - Musandam Power Company SAOC 90,254 231,433 73,376 204,258 61,431 9,871 1,198 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 105,999 389,788 42,095 251,232 179,451 2,963 877 Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. 242,988 496,489 299,470 152,286 528,692 222,756 6,520 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 262,405 541,148 199,452 3,249 371,739 65,643 11,136 사이프러스트리 에프피 엔코어 신기술사업투자조합 628 99,804 258 - - (783) - 8-2-4 종목별 지분법평가내역 <당분기> (단위: 백만원) 기업명 당분기초 취 득(처 분) 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 당분기말 (주)바이오프랜즈 2,193 - - 2 (173) - 2,022 에코밴스㈜ 14,896 - - - (706) 203 14,393 (주)에이팀벤처스 3,500 - - - (296) 1 3,205 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 16,801 - - 920 426 - 18,147 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 11,080 - - 756 (533) - 11,303 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 5,840 - (143) 155 203 (38) 6,017 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C - - - (751) - 751 - Musandam Power Company SAOC 7,229 - (1,198) 464 1,777 - 8,272 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 60,246 - (877) 930 888 - 61,187 Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. 51,689 - (6,520) - 81,056 (14,676) 111,549 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 9,185 - - - - 562 9,747 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 173,495 - (11,136) (7,993) 19,036 11,570 184,972 LX PANTOS PHILIPPINES, INC - - - 6 139 (145) - 사이프러스트리 에프피 엔코어 신기술사업투자조합 35,777 - - - - - 35,777 합 계 391,931 - (19,874) (5,511) 101,817 (1,772) 466,591 <전분기> (단위: 백만원) 기업명 전기초 취 득 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 전분기말 ㈜바이오프랜즈 2,550 - - - (304) 12 2,258 에코밴스㈜ - 15,600 - 2,397 (138) - 17,859 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 14,451 - - 1,827 4,036 - 20,314 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 8,915 - - (45) 2,018 - 10,888 Kernhem B.V. - - - 527 479 (1,006) - ADA Oil LLP - - - 270 336 (606) - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 5,320 - (53) 834 271 (36) 6,336 Musandam Power Company SAOC 6,662 - (551) 1,483 2,037 - 9,631 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 59,485 - - 4,370 2,998 - 66,853 Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. 56,005 - - (9,419) 64,769 19,681 131,036 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,592 - - - - 1,807 10,399 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 160,484 - (9,037) (21,030) 22,710 35,143 188,270 LX PANTOS PHILIPPINES, INC 37 - - (1) (36) - - 사이프러스트리 에프피 엔코어 신기술사업투자조합 - 31,100 - - - - 31,100 합 계 322,501 46,700 (9,641) (18,787) 99,176 54,995 494,944 9. 유형자산 및 투자부동산9-1 유형자산9-1-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 선박 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 235,484 377,863 282,561 511,028 45,183 16,303 120,334 13,038 134,740 27,083 575,498 2,339,115 감가상각누계액 - (104,748) (93,788) (178,402) (21,957) (2,342) (54,079) - (95,602) - (261,303) (812,221) 손상차손누계액 - (63) (19) (11) - - - - (174) - - (267) 분기말 장부금액 235,484 273,052 188,754 332,615 23,226 13,961 66,255 13,038 38,964 27,083 314,195 1,526,627 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 선박 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 152,327 292,429 258,308 272,450 36,480 14,026 112,155 7,602 84,981 20,020 456,364 1,707,142 감가상각누계액 - (61,152) (73,420) (94,291) (17,072) (796) (46,035) - (60,973) - (189,783) (543,522) 손상차손누계액 - - (107) (11) - - - - (162) - - (280) 기말 장부금액 152,327 231,277 184,781 178,148 19,408 13,230 66,120 7,602 23,846 20,020 266,581 1,163,340 9-1-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 선박 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 장부금액 152,327 231,277 184,781 178,148 19,408 13,230 66,120 7,602 23,846 20,020 266,581 1,163,340 취 득 6 87 1,378 31,412 5,953 2,276 - 4,662 11,446 22,137 158,904 238,261 대 체 286 10,847 1,174 (6,063) 189 - - 252 10,814 (18,715) - (1,216) 처 분 - (106) (399) (886) (565) - - (71) (188) (22) (7,645) (9,882) 감가상각비 - (10,386) (7,754) (25,587) (3,166) (1,545) (4,757) - (12,084) - (115,698) (180,977) 연결범위변동 81,526 35,424 4,360 153,476 129 - - - 3,830 2,447 2,028 283,220 기 타 (주1) 1,339 5,909 5,214 2,115 1,278 - 4,892 593 1,300 1,216 10,025 33,881 분기말 장부금액 235,484 273,052 188,754 332,615 23,226 13,961 66,255 13,038 38,964 27,083 314,195 1,526,627 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 선박 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 장부금액 107,424 173,704 135,092 56,416 12,419 - 73,901 3,914 20,037 16,589 207,007 806,503 취 득 304 608 1,062 9,861 9,789 50 - 3,136 10,333 43,196 154,026 232,365 대 체 - 3,941 8,189 3,375 (54) 13,976 (72) 95 5,276 (36,166) - (1,440) 처 분 - (11) (21) (679) (56) - - (310) (114) (9) (33,279) (34,479) 감가상각비/손상 - (6,834) (7,018) (11,760) (2,546) (445) (4,722) - (9,304) - (96,426) (139,055) 연결범위변동 2,036 27,469 3,347 101 - - - - 1,570 - 20,093 54,616 기 타 (주1) 2,817 15,127 21,097 3,796 2,130 - 9,411 757 (3,056) 2,605 13,185 67,869 분기말 장부금액 112,581 214,004 161,748 61,110 21,682 13,581 78,518 7,592 24,742 26,215 264,606 986,379 (주1) 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다. 9-2 투자부동산9-2-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 건 물 건 물 취득가액 5,567 6,662 감가상각누계액 (1,466) (1,690) 장부금액 4,101 4,972 9-2-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 4,972 4,851 감가상각비 (118) (140) 기 타 (753) 2,544 기말 장부금액 4,101 7,255 9-3 당분기말 현재 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부가액 채권최고액 담보권자 내 용 토지 및 건물 94,839 124,400 산업은행 차입금 담보 토지 및 건물 6,079 4,434 Kasikorn Bank 차입금 담보 토지 및 건물 97,575 84,000 농협은행 등 차입금 담보 기계장치 672 공장재단 178,628 210,000 우리은행 등 PF대출 담보 10. 무형자산10-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 468,308 198,110 산업재산권 903 6 사용권 21,310 17,351 해외자원개발자산 389,433 385,110 기타의무형자산 565,908 469,350 합 계 1,445,862 1,069,927 10-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원개발자산 기타의무형자산 합 계 기초 장부금액 198,110 6 17,351 385,110 469,350 1,069,927 취 득 - - 1,770 - 54,974 56,744 처 분 - - - - (1,067) (1,067) 대 체 - - 771 - 475 1,246 무형자산상각 - (51) - (16,918) (31,986) (48,955) 연결범위변동 268,768 948 1,369 - 63,104 334,189 기 타 (주1) 1,430 - 49 21,241 11,058 33,778 분기말 장부금액 468,308 903 21,310 389,433 565,908 1,445,862 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원개발자산 기타의무형자산 합 계 기초 장부금액 180,409 10 19,042 257,040 293,144 749,645 취 득 - - 287 - 71,343 71,630 처 분 - - (1,866) - (242) (2,108) 대 체 - - - - 1,132 1,132 무형자산상각 - (4) - (11,870) (24,496) (36,370) 사업결합 16,695 - - - 47 16,742 기 타 (주1) 4,116 - 175 46,465 56,806 107,562 분기말 장부금액 201,220 6 17,638 291,635 397,734 908,233 (주1) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.10-3 연결기업은 클레이튼 블록체인 플랫폼 운영사(General Council Officer)로 참여하여 암호화폐인 Klay를 취득하고 있습니다. 해당 자산의 취득에는 유의적인 취득원가가 소요되지 아니하여 비망자산으로 처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재연결기업은 7,484,146 Klay (전기말 : 7,484,146 Klay)를 보유중입니다. 11. 매출채권 등 수취채권11-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권가액 대손충당금 장부금액 채권가액 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 1,416,650 (46,717) 1,369,933 1,422,193 (47,315) 1,374,878 단기대여금 7,686 (7,328) 358 7,686 (7,252) 434 미수금 (주1) 271,560 (25,858) 245,702 225,697 (23,596) 202,101 유동성장기미수금 6,370 - 6,370 6,113 - 6,113 미수수익 14,030 (5,848) 8,182 9,908 (4,799) 5,109 단기보증금 17,792 - 17,792 24,062 - 24,062 유동성장기채권 26,752 - 26,752 25,210 - 25,210 금융리스채권 217 - 217 1,135 - 1,135 소 계 1,761,057 (85,751) 1,675,306 1,722,004 (82,962) 1,639,042 비유동성 장기수취채권 167,622 (158) 167,464 162,945 - 162,945 장기대여금 89,488 (88,237) 1,251 85,175 (81,785) 3,390 장기미수금 (주1) 577 (213) 364 6,114 (127) 5,987 장기미수수익 9,552 (9,552) - 8,713 (8,713) - 장기금융기관예치금(주2) 17,587 - 17,587 11,063 - 11,063 장기보증금 42,561 (4,991) 37,570 32,572 (4,290) 28,282 금융리스채권 335 - 335 526 - 526 소 계 327,722 (103,151) 224,571 307,108 (94,915) 212,193 합 계 2,088,779 (188,902) 1,899,877 2,029,112 (177,877) 1,851,235 (주1) 당분기말 파생상품 관련 미수금 16,899백만원(전기말 8,959백만원)과 지분옵션 관련 미수금 1,137백만원(전기말 917백만원) 제외 후 금액입니다.(주2) 당분기말 사외적립자산 초과 적립금액 33,063백만원(전기말: 43,760백만원) 제외 후 금액입니다. (주석 18 참조). 11-2 대손충당금당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 47,315 130,562 44,050 153,681 대손상각비(환입) (789) 6,885 5,598 32,305 대손충당금환입 - - - (70) 기타(외화환산차이 등)(주1) 191 4,738 685 (36,771) 분기말금액 46,717 142,185 50,333 149,145 (주1) 전분기 중 매각예정비유동자산으로 대체된 40,397백만원이 포함되어 있습니다. 11-3 보고기간종료일 현재 발생일을 기준으로 한 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 3년 이하 3년 초과 합 계 당분기말 1,348,005 13,022 2,975 9,042 43,606 1,416,650 전기말 1,353,643 9,758 13,134 2,466 43,192 1,422,193 11-4 금융상품의 제거금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권은 없습니다. 12. 차입금 및 사채 12-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율 당분기말 전기말 일반차입금 CITIBANK, N.A. 외 2.50% 외 127,138 265,583 기타 11,680 16,219 합 계 138,818 281,802 연결기업은 HSBC, SMBC, CA 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 할인 후 만기가 미도래한 금액 중 금융자산 제거요건을 충족하지 못하는 부분은 단기차입금으로 계상하고 있습니다.한편, 연결기업은 당분기말 현재 당좌차월 신한은행외 3개 은행과 한도액 53,674백만원의 당좌차월 약정을 맺고 있으며, 동 당좌차월과 관련하여 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 12-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 원화장기차입금 우리인터내셔널제일차 외 2.89% 외 1,262,180 800,097 PF 대출 우리은행 외 (주1) 5.78% 49,077 51,454 농협중앙회 외 (주2) 3.29% 101,598 106,519 외화장기차입금 한국에너지공단 외 대표대출금리 - 2.25% 22,125 20,252 미즈호은행 SOFR + 3.4% 29,586 27,880 소계 1,464,566 1,006,202 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (300,355) (131,300) 장기차입금 계 1,164,211 874,902 (주1) TrancheA 대출금의 기준금리는 6개월 만기 금융채 Ⅰ(은행채)(AAA)의 민평평균수익률이며, 가산금리는 1.91%입니다.(주2) TrancheB 대출금은 고정금리입니다. 12-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 상환일 연이자율 당분기말 전기말 보증처 제118-2회 2018.01.23 2023.01.20 2.95% - 30,000 무보증 제119-1회 2020.05.13 2030.05.13 3.10% 50,000 50,000 무보증 제120-1회 2020.05.27 2023.05.27 1.80% - 90,000 무보증 제120-2회 2020.05.27 2025.05.27 2.07% 50,000 50,000 무보증 제121-1회 2021.08.06 2026.08.06 2.29% 20,000 20,000 무보증 제121-2회 2021.08.06 2031.08.06 3.10% 30,000 30,000 무보증 제122-1회 2022.01.28 2025.01.27 2.96% 110,000 110,000 무보증 제122-2회 2022.01.28 2027.01.28 3.14% 110,000 110,000 무보증 제122-3회 2022.01.28 2029.01.26 3.33% 80,000 80,000 무보증 제123-1회 2023.04.24 2025.04.24 3.99% 30,000 - 무보증 제123-2회 2023.04.24 2026.04.24 4.11% 100,000 - 무보증 제123-3회 2023.04.24 2028.04.24 4.39% 70,000 - 무보증 판토스 회사채 2022.04.18 2025.04.18 4.05% 10,000 10,000 무보증 판토스 회사채 2022.04.18 2027.04.16 4.23% 60,000 60,000 무보증 사채할인발행차금 (1,489) (1,132) 　 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채): 사 채 (50,000) (170,000) 　 사채할인발행차금 65 130 　 잔 액 668,576 468,998 　 연결기업은 제119-1회, 제120-2회, 제121-1회,제121-2회,제122-1회, 제122-2회, 제122-3회, 제123-1회, 제123-2회, 제123-3회, 제 2-1 회 및 제 2-2 회 무보증사채를 할인발행하였는 바, 상기의 사채는 만기 일시 상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월 후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융원가에 가산하여 처리하고 있습니다. 13. 충당부채 13-1 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 2,681 119,930 2,874 108,075 손실부담계약 7,119 2,293 6,709 7,177 소송충당부채 - 18,897 3,800 968 기타의충당부채 11,347 - 10,622 - 합 계 21,147 141,120 24,005 116,220 13-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액(환입액) 사용액 연결범위변동 기타 당분기말 복구충당부채 110,949 10,350 (6,043) 3,535 3,820 122,611 손실부담계약 13,886 - (5,656) - 1,182 9,412 소송충당부채 4,768 (1,672) (1,450) 17,218 33 18,897 기타의충당부채 10,622 2,188 (2,070) - 607 11,347 합 계 140,225 10,866 (15,219) 20,753 5,642 162,267 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 연결범위변동 기타 전분기말 복구충당부채 80,605 19,816 (358) 161 12,095 112,319 손실부담계약 19,382 - (4,864) - 2,913 17,431 소송충당부채 5,152 - - - 109 5,261 기타의충당부채 14 10,176 (8,095) 6,547 2,073 10,715 합 계 105,153 29,992 (13,317) 6,708 17,190 145,726 14. 자본금 등14-1 자본금보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 38,760,000주 38,760,000주 1주당금액 5,000원 5,000원 보통주자본금 193,800 193,800 14-2 자본잉여금 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 47,106 47,106 재평가적립금 (주1) 37,286 37,286 기타자본잉여금 16,479 16,479 합 계 100,871 100,871 (주1) 지배기업은 1998년 7월 1일을 재평가기준일로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하였으며, 87,151백만원의 재평가차액이 발생하였습니다. 동 재평가차액 중 재평가세, 환율조정차상계액 등을 차감한 잔액을 재평가적립금으로 계상하고 있습니다. 14-3 기타자본보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(주1) (40,689) (40,689) 기타자본조정 (611) (611) 합 계 (41,300) (41,300) (주1) 연결기업은 전기 중 KB증권과의 자기주식취득 신탁계약을 해지하였습니다. 한편, 당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 자기주식은 2,792,098주 입니다.14-4 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 11,533 5,024 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 8,241 6,347 부의지분법자본변동(주1) (38,878) (34,683) 해외사업환산손익 134,751 65,035 당기손익 재분류 조정 (1,283) - 합 계 114,364 41,723 (주1) 당분기 중 당기손익으로 재분류조정된 1,283백만원이 제외된 금액입니다. 14-5 이익잉여금보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 78,962 68,106 기업합리화적립금 1,511 1,511 재무구조개선적립금 13,693 13,693 기타법정적립금 2,211 2,211 임의적립금 및 미처분이익잉여금 1,966,106 1,880,571 합 계 2,062,483 1,966,092 14-6 주당손익당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주 순이익 37,847,545,518 204,097,255,309 188,487,945,712 499,799,362,149 가중평균유통보통주식수(주1) 35,967,902 35,967,902 35,967,902 35,967,902 기본 및 희석주당이익 1,052 5,674 5,240 13,896 (주1) 당분기 및 전분기 중 가중평균보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 주식수 적수 주식수 적수 발행주식총수 38,760,000 10,581,480,000 38,760,000 10,581,480,000 자기주식수 (2,792,098) (762,242,754) (2,792,098) (762,242,754) 유통보통주식수 35,967,902 9,819,237,246 35,967,902 9,819,237,246 일수 273일 273일 가중평균유통보통주식수(주2) 35,967,902 35,967,902 (주2) 당분기 가중평균유통보통주식수는 자기주식수의 변동이 없어 발행주식총수에서 자기주식수를 차감한 주식수와 동일합니다. 15. 매출액 15-1 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 3개월 누적 자원부문 Trading/신성장부문 물류부문 합 계 자원부문 Trading/신성장부문 물류부문 합 계 한 시점에 인식: 재화의 매출 220,058 1,688,903 5,002 1,913,963 758,587 4,777,519 11,839 5,547,945 용역의 매출 840 6,698 - 7,538 2,557 20,877 - 23,434 소 계 220,898 1,695,601 5,002 1,921,501 761,144 4,798,396 11,839 5,571,379 기간에 걸쳐 인식: 용역의 매출 22,606 23,504 1,691,763 1,737,873 57,328 73,762 5,097,212 5,228,302 합 계 243,504 1,719,105 1,696,765 3,659,374 818,472 4,872,158 5,109,051 10,799,681 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 3개월 합계 누적 합계 자원 Trading/신성장 물류부문 자원 Trading/신성장 물류부문 한 시점에 인식: 재화의 매출 348,458 1,757,498 5,002 2,110,958 967,771 5,316,879 17,323 6,301,973 용역의 매출 556 14,681 - 15,237 1,675 42,394 - 44,069 소 계 349,014 1,772,179 5,002 2,126,195 969,446 5,359,273 17,323 6,346,042 기간에 걸쳐 인식: 용역의 매출 36 6,650 2,576,503 2,583,189 113 18,647 8,282,664 8,301,424 합 계 349,050 1,778,829 2,581,505 4,709,384 969,559 5,377,920 8,299,987 14,647,466 15-2 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 사업부문 당분기말 전기말 계약자산 물류부문 31,048 21,476 Trading/신성장 부문 5,450 - 합계 36,498 21,476 계약부채 선수금 자원부문 316 368 Trading/신성장 부문 116,687 126,968 소계 117,003 127,336 선수수익 Trading/신성장 부문 141 2 물류부문 68,572 84,697 소계 68,713 84,699 합계 185,716 212,035 15-3 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구분 사업부문 기초 증가 감소 당분기말 계약자산 물류부문 21,476 31,048 (21,476) 31,048 Trading/신성장 부문 - 13,934 (8,484) 5,450 합계 21,476 44,982 (29,960) 36,498 계약부채 선수금 자원부문 368 200 (252) 316 Trading/신성장 부문 126,968 86,350 (96,631) 116,687 소계 127,336 86,550 (96,883) 117,003 선수수익 Trading/신성장 부문 2 568 (429) 141 물류부문 84,697 25,263 (41,388) 68,572 소계 84,699 25,831 (41,817) 68,713 합계 212,035 112,381 (138,700) 185,716 <전분기> (단위: 백만원) 구분 사업부문 기초 증가 감소 전분기말 계약자산 물류부문 56,513 52,975 (56,513) 52,975 합계 56,513 52,975 (56,513) 52,975 계약부채 선수금 자원 289 5,345 (126) 5,508 Trading/신성장 82,083 75,516 (77,115) 80,484 소계 82,372 80,861 (77,241) 85,992 선수수익 Trading/신성장 2 57 (3) 56 물류부문 173,104 87,999 (88,585) 172,518 소계 173,106 88,056 (88,588) 172,574 합계 255,478 168,917 (165,829) 258,566 16. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 89,992 264,056 81,153 233,412 퇴직급여 4,247 12,577 4,508 13,029 복리후생비 20,135 56,214 19,308 60,554 여비교통비 4,953 13,649 4,217 9,495 세금과공과 2,380 7,896 1,721 7,308 지급임차료 4,469 9,941 5,698 11,511 감가상각비 14,532 44,641 11,531 27,566 무형자산상각비 12,836 36,018 6,638 18,940 보험료 3,184 8,513 1,423 4,191 보관비 419 1,140 (558) 1,814 운반비 24,263 85,866 38,198 96,833 하역비 12 390 124 1,264 지급수수료 42,622 150,004 39,594 98,977 대손상각비(환입) (83) (789) 1,228 5,598 해외지사경비 2,053 6,193 1,942 6,549 기타 5,199 13,055 (1,498) 11,481 합 계 231,213 709,364 215,227 608,522 17. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품의 판매 1,523,572 4,202,564 1,471,817 4,813,432 원재료 및 소모품의 사용 257,812 758,389 208,400 586,001 종업원급여(급여, 퇴직급여) 150,196 440,799 126,598 367,620 물류비(보관비, 포장비, 운반비) 27,817 99,268 41,598 109,925 국내외 운송매출원가 1,280,640 3,898,283 2,291,297 7,115,796 유ㆍ무형자산 등 상각비 81,110 230,050 64,339 174,090 기 타 274,584 815,730 232,745 672,934 매출원가 및 판매관리비 합계 3,595,731 10,445,083 4,436,794 13,839,798 18. 퇴직급여연결기업은 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 18-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 163,169 135,535 사외적립자산(주1) (186,090) (170,731) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) (22,921) (35,196) (주1) 당분기말 연결기업의 사외적립자산 초과적립액 33,063백만원(전기말: 43,760백만원)은 기타비유동자산으로 계상하였습니다. 18-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 16,071 15,019 순확정급여부채의 순이자 (1,865) (19) 제도자산의 관리비용 84 86 합 계 14,290 15,086 18-3 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 150,513 148,578 당기근무원가 16,071 15,019 이자원가 5,262 2,746 퇴직급여 지급액 (10,315) (9,883) 계열사 이동 전입(전출) (541) (163) 순확정급여부채의 재측정요소 145 (433) 연결범위의 변동 58 - 기타 1,976 1,313 분기말금액 163,169 157,177 18-4 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 187,655 140,222 기대수익 7,127 2,764 기여금 납입액 36 30 퇴직급여 지급액 (9,406) (9,581) 순확정급여부채의 재측정요소 761 (629) 제도자산의 관리비용 (84) (86) 기 타 - 1 기말금액 186,089 132,721 18-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 3.00% ~ 4.89% 4.63% ~ 4.89% 할인율 5.21% ~ 5.29% 5.21% ~ 5.29% 18-6 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 당분기말 1% 상승시 1% 하락시 기대임금상승률 163,169 175,048 152,791 할인율 163,169 153,536 174,388 18-7 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 305 165 19. 영업외손익19-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 10,266 31,536 7,505 15,005 외환차익 65,491 222,286 162,224 346,073 외화환산이익 (66) 66,228 64,942 153,335 통화선도관련이익 6,594 26,270 7,190 15,768 통화스왑관련이익 - - - 136 배당금수익 727 12,550 2,309 12,902 합 계 83,012 358,870 244,170 543,219 19-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 30,568 86,415 13,871 36,833 외환차손 66,657 224,654 135,306 299,545 외화환산손실 (6,978) 50,562 44,044 111,420 통화선도관련손실 10,502 31,382 38,601 72,231 매출채권처분손실 9,614 22,323 5,380 12,022 합 계 110,363 415,336 237,202 532,051 19-3 당분기 및 전분기 중 지분법관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 41,170 103,525 2,801 99,619 지분법손실 (660) (1,708) (165) (443) 지분법적용 투자주식 처분이익 203 1,488 5,650 5,662 지분법적용 투자주식 처분손실 (3) (4) - - 합 계 40,710 103,301 8,286 104,838 19-4 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 (3,612) (6,885) (22,782) (32,305) 유형자산처분이익 1,162 4,628 522 2,954 무형자산처분이익 - - - 48 채무면제이익 82 235 113 730 기 타 2,085 507 1,334 5,545 합 계 (283) (1,515) (20,813) (23,028) 20. 법인세20-1 당분기 및 전분기 중 연결손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기법인세 31,305 105,564 73,572 226,718 이연법인세 자산 및 부채의 변동 2,597 36,840 (53,819) (17,171) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (6,165) (19,957) (224) (10,476) 법인세비용 27,737 122,447 19,529 199,071 20-2 BEPS(Base Erosion and Profit Shifting)에 대한 OECD/G20의 포괄적 이행체계 합의는 디지털경제에서 다국적기업의 소득이전을 통한 조세회피와 세원잠식에 대응하기 위한 것입니다. BEPS 필라2의 글로벌 최저한세는 연결매출 750백만 유로를 초과하는 다국적기업에 적용됩니다. 국내에서 글로벌 최저한세는 2022년말에 국회에서 '국제조세조정에 관한 법률' 개정에 포함되어 통과되었습니다. 이 법의 국내 시행일은 2024년 1월 1일이며, 글로벌 최저한세에 대한 시행령은 보고기간말 현재 개정되지 않았습니다. 국내에서 글로벌 최저한세는 재무보고 목적으로 실질적으로 제정되지 않은 것으로 보아, 보고기간말 현재 연결기업이 연결재무제표에 인식한 관련 세효과는 없습니다. 21. 특수관계자21-1 당분기말 현재 지배기업의 최대주주는 ㈜LX홀딩스로 지배기업의 지분 24.69%를 보유하고 있으며, 지배기업에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. 21-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기 전분기 매출거래 등 매입거래 매출거래 등 매입거래 상품매입 등 용역거래 등 상품매입 등 용역거래 등 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 및 종속기업 3 - 15,802 6 - 28 <관계기업> Kernhem B.V. - - - 2,586 - - ADA Oil LLP - - - 331 - - Musandam Power Company SAOC 89 86 - - LX PANTOS PHILIPPINES, INC.(주1) 1,818 1,537 1,216 - 838 POSCO PWPC SP. Z O.O. 4 10 - - - ㈜바이오프렌즈 1,403 1,044 - - 소 계 3,314 - 1,547 5,263 - 838 <기타특수관계자>(주2) (주)LG - - - 1 - 4,255 LG전자 및 그 종속기업 - - - 3,734,323 20,238 5,885 LG화학 및 그 종속기업 - - - 1,173,451 43,012 618 LG디스플레이 및 그 종속기업 - - - 169,640 198,477 3 기타(주3) 81,485 320 49,840 212,057 - 19,035 소 계 81,485 320 49,840 5,289,472 261,727 29,796 합 계 84,803 320 67,189 5,294,741 261,727 30,662 (주1) 당분기 중 종속기업으로 편입되었으며, 해당 금액은 종속기업으로 편입되기 전까지의 거래내역입니다.(주2) 연결기업은 ㈜LG로부터 독립경영이 인정되어 2022년 6월 21일부로 대규모 기업집단 엘지에서 제외됨에 따라 해당 기업집단을 특수관계 범위에서 제외하였습니다. 다만 상기 거래는 2022년 6월 30일까지의 거래를 포함하고 있습니다.(주3) LX 계열사 거래금액 및 그 외 기타특수관계회사들의 거래내역을 포함하고 있습니다. 21-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 및 그 종속기업 - - 5,488 - 199 <관계기업> KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) - 19,240 - - - POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 1 - - - - POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) - - - - 1 Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. 53,913 소 계 1 19,240 53,913 - 1 <기타특수관계회사>(주1) LX MMA 2,039 - - - - LX하우시스 및 그 종속기업 14,702 - - 331 859 LX세미콘 1,095 - 3 - - 소 계 17,836 - 3 - 859 합 계 17,837 19,240 59,404 331 1,059 (주1) LX 계열사 거래금액 및 그 외 기타특수관계회사들의 거래내역을 포함하고 있습니다. <전기말> (단위: 백만원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 및 그 종속기업 - - 3 - 885 <관계기업> KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) - 16,737 332 - - POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 1 - - - - POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - - - 1 GEPIC Wuwei Co-generation CO., LTD - - 1 - - LX PANTOS PHILIPPINES, INC 100 2,408 10 354 - Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. - - 55,073 - - ㈜바이오프렌즈 138 - - - - 소 계 239 19,145 55,416 354 1 <기타특수관계회사>(주1) LX MMA 8,933 - - - - LX하우시스 및 그 종속기업 5,334 - - - 409 LX세미콘 1,041 - - - - 소 계 15,308 - - - 409 합 계 15,547 19,145 55,419 354 1,295 (주1) LX 계열사 거래금액 및 그 외 기타특수관계회사들의 거래내역을 포함하고 있습니다.한편, 연결기업은 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여 19,240백만원(전기 :16,737백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 21-4 특수관계자와의 자금(자본)거래 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(자본)거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 지급 배당금 수취 현금출자 출자금 회수 대여 회수 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 및 그 종속기업 28,714 - - - - - <관계기업> GS HP Sunflower Int'l Village Corp. - 143 - - - - Musandam Power Company SAOC - 1,198 - - - - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - 877 - - - - LX PANTOS PHILIPPINES, INC.(주1) - - - - 778 - Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. - 21,041 - - - - Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. - 11,136 - - - - 소 계 - 34,395 - - 778 - 합 계 28,714 34,395 - - 778 - (주1) 당분기 중 종속기업으로 편입되었으며, 해당 금액은 종속기업으로 편입되기 전까지의 거래내역입니다. <전분기> (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 지급 배당금 수취 현금출자 출자금 회수 대여 회수 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 22,014 - - - - - <관계기업> GS HP Sunflower Int'l Village Corp. - 53 - - - - KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) - - - - 6,805 - Musandam Power Company SAOC - 551 - - - - Inner Mongolia Diamond Coal Industry Co., Ltd. - 9,037 - - - - 사이프러스트리 에프피 엔코어 신기술사업투자조합 - - 31,100 - - - 에코밴스㈜ - - 15,600 - - - 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 (주1) - - - 31 - - 소 계 - 9,641 46,700 31 6,805 - <기타특수관계회사>　 LG화학 및 그 종속기업 - 3,894 - - - - 합 계 22,014 13,535 46,700 31 6,805 - (주1) 전분기 중 청산됨에 따라 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. 21-5 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 12,023 10,586 퇴직후급여 1,497 2,534 합 계 13,520 13,120 22. 우발사항과 약정사항 22-1 제공하고 있는 지급보증당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 구분 제공받는 자 금융기관 목적 통화 한도금액 사용금액 종속기업 PT.Ganda Alam Makmur(GAM)(주1) 수출입은행 현지금융 USD 36,000 36,000 관계기업 Musandam Power Company S.A.O.C Bank Muscat 오만 현지금융 OMR 979 979 (주1) 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur(GAM)의 수출입은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다. 한편, 연결기업은 L/C를 발행하여 미즈호은행에 USD 30,000,000에 해당하는 채무보증을 제공하고 있습니다. 22-2 신용장 개설 등 주요 약정사항당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 KDB산업은행 USD 60,000 L/C 한도 신한은행 外 USD 107,530 지급보증 KB국민은행 外 USD 32,700 AUD 1,000 KRW 11,289 당좌대출 하나은행 外 KRW 21,400 USD 9,000 JPY 1,147,164 THB 20,000 EUR 4,000 CNY 100,000 INR 150,000 한도대출 (무역금융대출 포함) 하나은행 중국 外 USD 334,265 EUR 5,000 AUD 22,000 CNY 245,000 THB 257,000 MYR 6,000 INR 280,000 JPY 100,000 BRL 7,000 IDR 1,016,000,000 VND 363,710,000 KRW 281,800 시설대 농협은행 KRW 120,000 B2B 구매 약정 신한은행 外 KRW 17,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 하나은행 外 USD 1,202,002 JPY 12,000,000 AUD 20,500 CNY 105,000 KRW 68,800 전자방식외담대 우리은행 KRW 5,600 합계 USD 1,745,497 KRW 525,889 AUD 43,500 THB 277,000 MYR 6,000 EUR 9,000 BRL 7,000 JPY 13,247,164 CNY 450,000 INR 430,000 VND 363,710,000 IDR 1,016,000,000 한편, 연결기업은 2016년 5월 31일에 우리은행을 주관은행으로 하는 대주단과 포승바이오매스 발전사업 프로젝트금융 약정을 체결하였으며, 2021년 2월 26일에는 PF대출 재금융 계약을 체결하여 기존 대출에 대해 일부 대주의 변경, 원금 및 이자율 등을 변경했습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관 한도액 사용금액 PF대출(TrancheA) 우리은행 외 57,000 57,000 PF대출(TrancheB) 농협협동조합중앙회 외 118,000 118,000 PF대출(TrancheC) 우리은행 3,000 - 22-3 제공받고 있는 지급보증당분기말 현재 영업활동과 관련하여 연결기업이 제공받고 있는 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 하나은행 등 BOND 등 67,157 KRW 63,161, USD 2,343 EUR 446, HKD 824, IDR 26,384,585, SGD 355 22-4 견질어음 및 수표당분기말 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 18매의 어음 및 6매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. 22-5 담보로 제공한 자산연결기업은 우리은행을 대리은행으로 하는 대주단과 체결한 프로젝트금융 약정(주석12-2 참조)에 따라 종속기업인 포승그린파워(주)가 우리은행에 개설한 계좌와 지배기업이 보유한 포승그린파워(주)의 주식에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 프로젝트를 진행하며 가입한 운영보험에 보험근질권이 설정되어 있으며, 프로젝트의 주요계약인 투자계약, REC매매계약, 책임연료구매대행계약 등에 대하여는 계약상 연결기업의 모든 권리(계약상의 지위를 포함)를 담보목적으로 양도하는 양도담보가 설정되어 있습니다. 이와 더불어 공장재단(건물, 구축물, 기계장치)에 근저당권 설정이 되어있습니다. 해당 프로젝트금융 약정 관련하여 총 210,000백만원을 한도로 담보설정되어있습니다.또한, 전문건설공제조합 출자증권 323백만원을 전문건설공제조합에 담보로 제공하고 있습니다. 22-6 연대보증지배기업은 ㈜LF와 분할 전 기존 채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.22-7 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결기업은 23,906백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송(중재 포함) 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 일부 소송사건의 경우 자원의 유출가능성이 있고 신뢰성 있게 측정가능한 것으로 판단하였으며 해당 효과는 연결재무제표에 기 반영되어 있습니다. (주석 13 참조) 22-8 기타 약정사항 당분기말 현재 금융기관 외 거래처와 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 약정의 종류 구분 내용 매도선택권 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주식회사 파블로항공 2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 에코밴스㈜ 2021년 11월 23일, 에스케이씨 주식회사 및 대상 주식회사와 합작투자계약을 체결하며 에코밴스 지분에 대한 풋옵션 계약을 체결함 ㈜바이오프랜즈 2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과 주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 2023년 1월 16일, Bowen Investment (Australia) Pty Ltd가 보유한 엔샴 광산 지분 15%에 대해 Mayfair Energy Pty Ltd.와 풋옵션 계약을 체결함 매수선택권 포승그린파워㈜ 2022년 10월 19일, Lani Finance Limited로부터 포승그린파워㈜의 우선주 지분 전량을 인수하는 콜옵션 내용이 포함된 투자자 계약을 체결함. 22-9 COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.연결기업의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석11 참조), 관계기업투자의 손상(주석8 및 주석 21 참조) 등 입니다. 연결기업은 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.22-10 러시아-우크라이나 무력 분쟁에 따른 불확실성2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결기업은 우크라이나 사태가 향후에미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 23. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다. 23-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함) 에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. 23-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ이자율위험 민감도 분석아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 이자수익 3,012 (3,012) 2,136 (2,136) 이자비용 (6,766) 6,766 (2,470) 2,470 순효과 (3,754) 3,754 (334) 334 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다.ㆍ이자율지표 개혁아래 표는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품의 명목금액과 가중평균만기를 나타내며, 이는 이자율 기준 별로 분석되어 있습니다. 위험회피수단인 파생상품은 은행이 위험회피관계를 통해 관리하는 위험 익스포저의 정도에 근접한 근사치를 제공합니다. <당분기말> (원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 LIBOR USD (6개월) 11,050 11.0 <전기말> (원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 LIBOR USD (6개월) 8,077 11.7 23-1-2 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 55,932 (55,932) 59,436 (59,436) 파생상품손익 (12,468) 12,468 (26,557) 26,557 순효과 (주1) 43,464 (43,464) 32,879 (32,879) (주1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 23-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당분기말 현재 매출채권에 대해 설정한 충당금 설정률표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매출채권 발생일수 합 계 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 6개월 이하 1년 이내 3년 이내 기대손실율 0.14% 1.74% 3.46% 64.03% 88.68% 총 장부금액 1,348,005 13,022 2,975 9,042 43,606 1,416,650 손실충당금 1,927 227 103 5,790 38,670 46,717 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금성자산 (주1) 1,232,671 1,547,128 단기금융상품 54,048 49,952 장기보유지분상품: 313,205 298,352 당기손익-공정가치 측정 금융자산 21,930 20,990 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 291,275 277,362 상각후원가 금융자산 840 - 매출채권 1,369,933 1,374,878 미수금(주2) 245,702 202,102 장기대여금 1,251 3,390 기타금융자산(주2) 294,821 270,433 합 계 3,511,631 3,746,235 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다. 23-3 금융자산의 연령분석 내역 보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 1,241,457 - - - 1,241,457 단기금융상품 54,048 - - - 54,048 매출채권 1,369,933 - - - 1,369,933 미수금 251,552 - - - 251,552 장기대여금 - 1,046 205 - 1,251 기타금융자산 59,313 50,439 17,605 167,464 294,821 합 계 2,976,303 51,485 17,810 167,464 3,213,062 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 1,550,675 - - - 1,550,675 단기금융상품 49,952 - - - 49,952 매출채권 1,371,569 3,309 - - 1,374,878 미수금 202,984 - - - 202,984 장기대여금 - 3,390 - - 3,390 기타금융자산 61,629 43,710 11,141 162,947 279,427 합 계 3,236,809 50,409 11,141 162,947 3,461,306 23-4 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 1,449,984 - - - 1,449,984 미지급금 408,168 - - - 408,168 차입금 440,300 513,822 323,596 340,530 1,618,248 사채 50,000 150,000 360,000 160,000 720,000 리스부채 113,956 136,882 53,994 11,691 316,523 기타금융부채 171,526 7,056 - - 178,582 합 계 2,633,934 807,760 737,590 512,221 4,691,505 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 1,148,951 - - - 1,148,951 미지급금 354,032 - - - 354,032 차입금 413,102 336,434 147,650 390,818 1,288,004 사 채 170,000 120,000 190,000 160,000 640,000 리스부채 106,770 102,780 42,344 17,826 269,720 기타금융부채 183,599 5,555 - - 189,154 합 계 2,376,454 564,769 379,994 568,644 3,889,861 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 23-5 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다.연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금, 리스부채 및 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 5,481,776 4,682,532 자본총계 (B) 3,221,211 3,036,475 현금및현금성자산 (C) 1,241,457 1,550,675 차입금총계 (D) 2,638,418 2,196,592 부채비율 (A / B) 170.18% 154.21% 순차입금비율 ((D-C) / B) 43.37% 21.27% 24. 공정가치 24-1 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 상각후원가로 인식된 금융자산(주1) - 현금및현금성자산 1,241,457 1,241,457 1,550,675 1,550,675 - 단기금융상품 54,048 54,048 49,952 49,952 - 매출채권 1,369,933 1,369,933 1,374,878 1,374,878 - 장기대여금 1,251 1,251 3,390 3,390 - 미수금 245,702 245,702 202,102 202,102 - 장기보유지분상품 840 840 - - - 기타금융자산 282,635 282,635 270,433 270,433 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 3,195,866 3,195,866 3,451,430 3,451,430 공정가치로 인식된 금융자산 - 파생상품관련미수금 5,849 5,849 882 882 - 장기보유지분상품 313,205 313,205 298,352 298,352 - 기타금융자산 12,187 12,187 8,994 8,994 공정가치로 인식된 금융자산 소계 331,241 331,241 308,228 308,228 금융자산 합계 3,527,107 3,527,107 3,759,658 3,759,658 <금융부채> 상각후원가로 인식된 금융부채(주1) - 매입채무 1,449,984 1,449,984 1,148,951 1,148,951 - 미지급금(주2) 407,299 407,299 351,946 351,946 - 차입금 1,303,028 1,303,028 1,156,703 1,156,703 - 사채 668,576 668,576 468,998 468,998 - 유동성장기부채 350,290 350,290 301,170 301,170 - 기타금융부채(주2) 495,105 495,105 454,278 454,278 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 4,674,282 4,674,282 3,882,046 3,882,046 공정가치로 인식된 금융부채 - 파생상품관련미지급금 869 869 2,086 2,086 공정가치로 인식된 금융부채 소계 869 869 2,086 2,086 금융부채 합계 4,675,151 4,675,151 3,884,132 3,884,132 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로간주하였습니다.(주2) 상기의 미지급금 및 기타금융부채에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련한 금액이 포함되어 있습니다. 24-2 공정가치 서열체계(1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) (2) 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 파생상품관련 미수금 - 5,849 - 파생상품관련 기타금융자산 - 1,137 - 장기보유지분상품 (주1) 2,056 - 19,873 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 장기보유지분상품 (주1) 125,969 - 163,281 당기손익-공정가치측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 869 - 위험회피관련 파생상품: 기타금융자산 - 11,050 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다.한편, 당분기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다. <전기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 파생상품관련 미수금 - 882 - 파생상품관련 기타금융자산 - 917 - 장기보유지분상품(주1) 2,060 - 18,930 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 장기보유지분상품(주1) 112,288 - 163,068 당기손익-공정가치측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 2,086 - 위험회피관련 파생상품: 기타금융부채 - 8,077 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였습니다. (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율"수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다."수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기중 적용한 할인율은 3.83%(전기말 3.98%)입니다. "수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기말 동 지분증권 평가 시 적용된 할인율은 6.72~15.70%입니다. 한편, 당분기중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다. 25. 현금흐름표25-1 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 181,094 137,762 무형자산상각비 48,955 36,328 퇴직급여 14,290 15,086 대손상각비 6,096 37,833 금융수익(이자수익) (31,536) (15,005) 외화환산이익 (66,228) (153,335) 금융비용(이자비용) 86,415 36,833 외화환산손실 50,562 111,420 기타투자자산처분이익 (1,484) (5,662) 무형자산손상차손 - 41 지분법이익 (88,410) (99,619) 지분법손실 1,708 443 법인세비용 122,447 199,071 채무면제이익 (236) (730) 배당금수익 (12,550) (5,626) 충당부채의 설정 9,200 60,952 기타의 손익 조정 31,039 20,795 합 계 351,362 376,587 25-2 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 50,121 61,084 미수금의 감소(증가) (46,339) 43,589 선급금의 증가(감소) (1,714) (71,208) 재고자산의 감소(증가) (222,718) 256,940 기타 영업자산의 증가 (51,645) (93,645) 매입채무의 증가(감소) 271,978 (400,191) 미지급금의 증가(감소) 75,320 (29,541) 선수금의 증가(감소) (4,466) (8,104) 퇴직금의 지급 (10,856) (10,046) 사외적립자산의 감소 9,370 9,551 충당부채의 감소 (15,219) (13,317) 기타 영업부채의 증가 12,238 149,017 합 계 66,070 (105,871) 25-3 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 처분 관련 미수금 148 94 유형자산 취득 관련 미지급금 3,581 232 무형자산 취득 관련 미지급금 (17,648) 3,008 건설중인 유형자산의 본계정대체 17,469 35,034 건설중인 무형자산의 본계정대체 1,246 1,132 사용권자산의 취득 157,425 154,026 배당금의 미수령 (1,892) (73,928) 25-4 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기초 재무현금흐름 비현금 변동 당분기말 환율변동 기타(주1) 단기차입금 281,802 (171,220) 10,020 18,216 138,818 장기차입금 1,006,203 367,992 19,038 71,334 1,464,567 사채 638,867 79,330 - 313 718,510 리스부채 269,720 (115,061) 12,672 149,192 316,523 재무활동 관련 총부채 2,196,592 161,041 41,730 239,055 2,638,418 (주1) 채무면제로 인한 감소 금액이 포함되어 있습니다. <전분기> (단위: 백만원) 구 분 전기초 재무현금흐름 비현금 변동 전분기말 환율변동 기타(주1) 단기차입금 415,971 (138,934) 56,195 - 333,232 장기차입금 532,261 78,351 57,857 33,318 701,787 사채 409,443 229,057 - 241 638,741 리스부채 211,876 (93,824) 17,259 134,470 269,781 재무활동 관련 총부채 1,569,551 74,650 131,311 168,029 1,943,541 26. 민간투자사업당분기말 현재 연결기업의 민간투자사업내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 계약의 내용 연결기업은 인도네시아 수마트라지역에 수력발전소를 건설하고 동 시설을 통해 생산되는 전력의 판매사업을 영위하는 계약을 체결하였음. 사업기간 본 실시협약서에 의거 전력판매 개시일로 부터 30년간(전력판매계약 기준) 분류방식 BOO(Build-Own-Operate) 회계처리기준 기업회계기준해석서 제2112호 민간투자사업 기타 연결기업은 수력발전시설 건설서비스와의 교환으로 취득한 동 시설물에 대한 최소보장대가 및 운영권리를 각각 금융자산과 무형자산으로 인식하였으며, 당기 중 건설서비스의 제공으로 인식한 수익과 원가는 발생하지 않았습니다. 27. 리스27-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 선박 기타유형자산 합 계 취득원가 4,538 510,551 32,652 4,094 23,663 575,498 감가상각누계액 (733) (229,844) (13,222) (3,071) (14,433) (261,303) 장부금액 3,805 280,707 19,430 1,023 9,230 314,195 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 선박 기타유형자산 합 계 취득원가 4,154 410,155 20,985 4,074 16,996 456,364 감가상각누계액 (548) (169,905) (10,425) (4,074) (4,831) (189,783) 장부금액 3,606 240,250 10,560 - 12,165 266,581 27-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 선박 기타유형자산 합 계 기초금액 3,605 240,250 10,561 　- 12,165 266,581 취득 320 121,999 16,237 4,094 16,254 158,904 감가상각비 (174) (88,150) (7,159) (3,071) (17,144) (115,698) 해지 - (3,615) (510) - (3,520) (7,645) 연결범위변동 - 1,169 - - 859 2,028 기타 54 9,054 301 - 616 10,025 분기말장부가액 3,805 280,707 19,430 1,023 9,230 314,195 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 선박 기타유형자산 합 계 기초금액 1,230 196,219 9,549 - 9 207,007 취득 293 123,351 7,641 14,097 8,644 154,026 감가상각비 (75) (78,092) (5,927) (10,397) (1,935) (96,426) 처분 - (30,651) (246) (2,382) - (33,279) 연결범위변동 - 19,832 261 - - 20,093 기타 227 14,050 180 (299) (973) 13,185 분기말장부가액 1,675 244,709 11,458 1,019 5,745 264,606 27-3 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 269,720 211,876 설정 154,730 148,396 이자비용 7,920 5,455 지급 (122,974) (99,279) 해지 (7,587) (33,858) 연결범위변동 2,049 19,932 기타 12,666 17,259 분기말금액 316,524 269,781 27-4 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산리스에서 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기리스 31,717 38,926 소액자산리스 3,904 3,084 합 계 35,621 42,010 27-5 전기 중 연결기업은 전대리스 계약을 체결하였으며, 이로 인한 당분기말의 금융리스채권 금액은 552백만원(전기말: 1,662백만원)입니다. 28. 사업결합28-1 연결기업은 유리 제조업체 인수를 통한 신규 수익원 확보를 목적으로 2023년 01월 03일 한국유리공업 주식회사의 보통주지분 100%를 인수하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.28-2 취득일 현재 한국유리공업 주식회사의 식별가능한 자산 및 인수부채의 공정가치 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 한국유리공업주식회사 Ⅰ. 유동자산 185,901 현금및현금성자산 66,162 매출채권 28,025 계약자산 5,133 기타금융자산 166 재고자산 84,369 기타자산 2,046 Ⅱ. 비유동자산 323,238 기타포괄손익금융자산 213 당기손익금융자산 428 상각후원가금융자산 840 유형자산 242,796 무형자산 65,626 사용권자산 1,786 기타금융자산 628 퇴직연금자산 1,947 이연법인세자산 8,974 자 산 총 계 509,140 Ⅰ. 유동부채 63,077 매입채무 17,553 기타금융부채 12,540 미지급법인세 1,865 파생상품부채 28 기타부채 12,131 단기리스부채 743 단기차입금 18,216 Ⅱ. 비유동부채 124,385 기타장기종업원급여 509 기타금융부채 6,080 기타충당부채 20,749 장기리스부채 1,091 장기차입금 70,000 이연법인세부채 25,956 부 채 총 계 187,462 식별가능한 순자산총계 321,678 지분해당액 321,678 총 이전대가 590,446 영업권(주1) 268,768 (주1) 해당 사업결합으로 인하여, 당분기말 현재 인수대가 배분을 위한 식별 자산에대한 공정가치 평가가 완료되지 않았습니다. 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.28-3. 연결기업은 건축용 유리사업(코팅유리/복층유리 제조) 양수를 통한 사업 경쟁력 제고를 목적으로 2023년 9월 30일 (주)LX하우시스 유리영업 사업과 관련한 자산, 부채 및 권리관계 일체를 포괄하여 영업양수 하였습니다28-4. 취득일 현재 영업양수 대상의 식별가능한 자산 및 인수부채의 공정가치 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 (주)LX하우시스 유리영업 Ⅰ. 유동자산 7,455 미수금 1,220 재고자산 6,235 Ⅱ. 비유동자산 38,066 유형자산 37,605 무형자산 461 자 산 총 계 45,521 Ⅰ. 유동부채 - Ⅱ. 비유동부채 1,220 기타비유동부채 1,220 부 채 총 계 1,220 식별가능한 순자산총계 44,302 총 이전대가 44,302 영업권(주1) - (주1) 해당 사업결합으로 인하여, 당분기말 현재 인수대가 배분을 위한 식별 자산에대한 공정가치 평가가 완료되지 않았습니다. 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 29. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산, 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 장기보유지분상품 OQ Aromatics LLC(주1) 4,779 5,655 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 장기보유지분상품 OQ Aromatics LLC(주1) 4,779 5,655 (주1) 전기 중 장기보유지분상품으로 분류되었던 OQ Aromatics LLC(구, AromaticsOmans LLC)지분 1%를 매각하기로 결정하여 관련된 자산 및 부채를 매각예정비유동자산 및 매각예정자산관련비유동부채로 대체하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 71 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 70 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 981,822,126,811 1,205,318,025,547 　　현금및현금성자산 354,749,443,941 681,339,714,211 　　단기금융상품 22,877,400,000 22,205,000,000 　　매출채권 479,556,653,897 339,892,487,498 　　미수금 30,364,725,036 28,507,172,383 　　미수수익 3,646,070,107 2,949,011,227 　　선급금 1,993,605,514 2,195,348,643 　　선급비용 1,480,734,011 2,936,338,257 　　기타유동자산 11,288,772,885 11,587,192,881 　　재고자산 71,085,550,905 108,926,589,932 　　매각예정비유동자산 4,779,170,515 4,779,170,515 　비유동자산 3,363,407,097,667 2,577,532,563,916 　　투자자산 211,947,463,046 214,862,212,956 　　종속기업투자 2,993,969,542,407 2,198,902,718,534 　　관계기업투자 124,546,229,066 121,784,977,232 　　유형자산 8,776,924,997 3,904,523,662 　　무형자산 12,310,841,439 12,955,239,245 　　이연법인세자산 　 5,133,801,202 　　기타비유동자산 11,856,096,712 19,989,091,085 　자산총계 4,345,229,224,478 3,782,850,589,463 부채 　　 　유동부채 700,169,819,436 874,838,016,649 　　단기차입금 　 165,346,000,000 　　매입채무 434,625,049,282 298,012,751,824 　　미지급금 73,503,632,848 98,583,119,912 　　선수금 423,161,690 2,023,174,697 　　예수금 1,145,788,172 1,318,204,267 　　당기법인세부채 　 36,024,254,431 　　미지급비용 13,276,522,786 10,240,761,836 　　유동성장기부채 159,086,237,726 247,851,892,516 　　리스부채 3,622,552,103 1,331,072,650 　　매각예정자산관련부채 5,655,191,913 5,655,191,913 　　유동성충당부채 8,831,682,916 8,451,592,603 　비유동부채 1,162,887,361,503 598,516,072,718 　　사채 598,671,399,223 399,116,574,409 　　장기차입금 532,336,142,959 189,165,496,642 　　이연법인세부채 22,263,557,474 　 　　리스부채 2,059,506,574 787,822,119 　　충당부채 3,020,612,707 7,871,486,172 　　기타비유동부채 4,536,142,566 1,574,693,376 　부채총계 1,863,057,180,939 1,473,354,089,367 자본 　　 　자본금 193,800,000,000 193,800,000,000 　자본잉여금 102,124,527,140 102,124,527,140 　기타자본 (40,689,708,369) (40,689,708,369) 　기타포괄손익누계액 120,918,294,789 46,680,635,243 　이익잉여금(결손금) 2,106,018,929,979 2,007,581,046,082 　자본총계 2,482,172,043,539 2,309,496,500,096 자본과부채총계 4,345,229,224,478 3,782,850,589,463 　 제 71 기 3분기말 제 70 기말 4-2. 손익계산서 손익계산서 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 835,535,452,416 2,662,760,560,513 1,020,195,881,376 3,128,455,672,397 매출원가 814,199,488,232 2,539,331,838,752 927,611,815,092 2,884,781,890,383 매출총이익 21,335,964,184 123,428,721,761 92,584,066,284 243,673,782,014 판매비와관리비 39,262,655,522 125,341,765,470 57,655,165,209 163,839,845,435 영업이익(손실) (17,926,691,338) (1,913,043,709) 34,928,901,075 79,833,936,579 영업외손익 69,094,693,952 238,795,134,734 114,653,697,420 437,539,962,903 　금융수익 54,093,164,003 184,391,395,852 127,117,134,790 251,867,849,148 　금융원가 (60,431,704,163) (193,808,475,391) (121,046,414,282) (239,638,096,115) 　지분법주식관련손익 76,944,176,130 254,749,045,844 125,146,534,660 447,233,721,974 　기타영업외손익 (1,510,942,018) (6,536,831,571) (16,563,557,748) (21,923,512,104) 법인세비용차감전순이익(손실) 51,168,002,614 236,882,091,025 149,582,598,495 517,373,899,482 법인세비용(수익) 9,154,318,770 30,744,472,336 (43,508,058,161) 16,549,448,143 분기순이익 42,013,683,844 206,137,618,689 193,090,656,656 500,824,451,339 주당손익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,168.00 5,731.00 5,368.00 13,924.00 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,168.00 5,731.00 5,368.00 13,924.00 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 분기순이익 42,013,683,844 206,137,618,689 193,090,656,656 500,824,451,339 기타포괄손익 17,743,501,540 74,441,630,754 104,145,112,840 193,511,718,819 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 20,721,067,972 67,728,419,119 126,221,144,042 210,428,730,097 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 　　　 (13,126,230) 　　(부의)지분법자본변동 19,998,577,100 65,978,636,539 120,392,505,660 201,858,483,761 　　해외사업환산손익 722,490,872 1,749,782,580 5,828,638,382 8,583,372,566 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2,977,566,432) 6,713,211,635 (22,076,031,202) (16,917,011,278) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (59,128,312) (1,518,900,675) 596,940,351 1,276,362,162 　　순확정급여부채의 재측정요소 (5,477,266) (6,713,741) 94,921,202 252,109,565 　　지분법이익잉여금변동 90,723,834 209,872,835 (377,683,744) (240,615,913) 　　(부의)지분법자본변동 (3,003,684,688) 8,028,953,216 (22,390,209,011) (18,204,867,092) 총포괄손익 59,757,185,384 280,579,249,443 297,235,769,496 694,336,170,158 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-4. 자본변동표 자본변동표 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (40,689,708,369) (1,177,223,724) 1,551,313,842,538 1,805,371,437,585 분기순이익 　　　　 500,824,451,339 500,824,451,339 기타포괄손익 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　　　 (13,126,230) 　 (13,126,230) (부의)지분법자본변동 　　　 183,653,616,669 　 183,653,616,669 해외사업환산손익 　　　 8,583,372,566 　 8,583,372,566 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　　　 1,276,362,162 　 1,276,362,162 순확정급여부채의 재측정요소 　　　　 252,109,565 252,109,565 지분법이익잉여금변동 　　　　 (240,615,913) (240,615,913) 총포괄손익 　　　 193,500,225,167 500,835,944,991 694,336,170,158 연차배당 　　　　 (82,726,174,600) (82,726,174,600) 2022.09.30 (기말자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (40,689,708,369) 192,323,001,443 1,969,423,612,929 2,416,981,433,143 2023.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (40,689,708,369) 46,680,635,243 2,007,581,046,082 2,309,496,500,096 분기순이익 　　　　 206,137,618,689 206,137,618,689 기타포괄손익 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　　　　　　 (부의)지분법자본변동 　　　 74,007,589,755 　 74,007,589,755 해외사업환산손익 　　　 1,749,782,580 　 1,749,782,580 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　　　 (1,519,712,789) 812,114 (1,518,900,675) 순확정급여부채의 재측정요소 　　　　 (6,713,741) (6,713,741) 지분법이익잉여금변동 　　　　 209,872,835 209,872,835 총포괄손익 　　　 74,237,659,546 206,341,589,897 280,579,249,443 연차배당 　　　　 (107,903,706,000) (107,903,706,000) 2023.09.30 (기말자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (40,689,708,369) 120,918,294,789 2,106,018,929,979 2,482,172,043,539 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-5. 현금흐름표 현금흐름표 제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 103,403,516,711 265,782,266,683 　분기순이익 206,137,618,689 500,824,451,339 　비현금항목의 조정 (189,859,818,418) (368,026,264,594) 　운전자본 조정 9,089,373,771 (41,414,377,280) 　이자의 수취 15,683,830,921 5,134,635,980 　이자의 지급 (35,995,311,854) (20,036,845,497) 　배당금의 수취 143,373,197,157 214,881,960,312 　법인세의 납부 (45,025,373,555) (25,581,293,577) 투자활동현금흐름 (601,271,578,024) (59,259,164,340) 　대여금의 회수 0 35,754,455,685 　보증금의 회수 102,373,998 18,938,217 　관계기업투자의 처분 (감자) 6,536,500,000 5,927,500,000 　종속기업투자의 처분 1,641,236,069 0 　장기보유지분상품의처분 813,114 0 　매각예정비유동자산의 처분 0 4,983,815,949 　유형자산의 처분 21,947,800 171,594 　무형자산의 처분 0 2,723,821,783 　장단기금융상품의 증가 (11,899,009,761) (56,498,749,835) 　대여금의 대여 (1,442,590,000) (9,926,762,000) 　보증금의 납입(임차) (50,129,919) (23,443,745) 　장기보유지분상품의 취득 0 (2,100,000,000) 　종속기업투자의 취득 (594,145,664,320) (23,224,128,000) 　관계기업투자의 취득 0 (15,600,000,000) 　유형자산의 취득 (1,941,155,005) (1,155,672,637) 　무형자산의 취득 (95,900,000) (139,111,351) 재무활동현금흐름 171,137,179,887 (71,940,194,284) 　금융부채의 차입 749,566,973,053 299,862,729,744 　금융부채의 상환 (465,119,634,803) (285,707,051,283) 　리스부채의 지급 (5,406,452,363) (5,231,698,139) 　배당금지급 (107,903,706,000) (82,726,174,600) 　기타재무활동의 현금유입 0 1,861,999,994 현금및현금성자산의 증가(감소) (326,730,881,426) 134,582,908,059 기초현금및현금성자산 681,339,714,211 262,489,015,777 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 140,611,156 (7,159,895) 분기말의 현금및현금성자산 354,749,443,941 397,064,763,941 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 LX인터내셔널(이하 "당사"라 함)은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사, 1995년 3월 주식회사 LG상사, 2021년 7월 1일자로 주식회사 LX인터내셔널로 상호를 변경하였습니다.1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다. 당사는 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있는 바, 2023년 9월 30일 현재 서울에 본사를 두고 있으며, 전세계에 걸쳐 16개의 해외지사, 5개의 연락사무소와 89개(손자회사 62개 포함)의 종속기업을 두고 있습니다.한편, 보고기간종료일 현재 ㈜LX홀딩스가 당사 보통주식 24.69%를 보유하고 있습니다. 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 분산되어 소유되고있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용 2-1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 관계기업의 투자자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'2021년 중, 보험계약의 인식과 측정을 포함하여 보험계약에 대한 완전히 새로운 회계기준인 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 공표되었으며, 해당 기준서는 보험계약의 인식과 측정을 다룹니다. 이 기준서가 시행되면, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2007년에 공표된 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법) 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의동 개정 사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 동 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 당사는 이 개정사항의 요구사항과 일관되는 지를 확인하기 위해 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항은 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용합니다. 또한 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 리스와 사후처리 및 복구 관련 부채와 관련된 모든 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(충분한 과세소득이 있는 경우)과 이연법인세부채를 인식하여야 합니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 ‘금융상품: 표시’ 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 부문별 정보당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 당사의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 자원 부문 광물사업, 팜사업, 석유자산TFT Trading/신성장 부문 자원 Trading, 소재 Trading, 헬스케어, IT Trading, 그린, 신성장 공통부문 전사 관리공통 3-1 부문별 매출액 및 영업손익 (단위: 백만원) 부 문 당분기 전분기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 자원 부문 2,590 (10,147) 3,488 (5,671) Trading/신성장 부문 2,660,171 8,233 3,124,968 85,505 합 계 2,662,761 (1,914) 3,128,456 79,834 3-2 부문자산 및 부문부채 (단위: 백만원) 부 문 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 자원 부문 1,000,251 112,135 890,963 121,256 Trading/신성장 부문 2,001,897 986,128 1,262,463 459,094 공통부문 (주1) 1,343,081 764,794 1,629,424 893,004 합 계 4,345,229 1,863,057 3,782,850 1,473,354 (주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. 3-3 지역별 매출액 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 733,598 1,343,850 미 국 401,476 257,023 유 럽 29,446 49,698 아시아 1,460,365 1,472,775 기 타 37,876 5,110 합 계 2,662,761 3,128,456 4. 금융상품 범주별 내역4-1 금융상품의 범주별 분류내역4-1-1 금융자산 <당분기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 354,749 354,749 단기금융상품 - - 22,877 22,877 장기보유지분상품 10,502 164,946 - 175,448 매출채권 - - 479,557 479,557 미수금 5,849 - 24,515 30,364 장기대여금 - - 36,500 36,500 기타금융자산 - - 20,985 20,985 합 계 16,351 164,946 939,183 1,120,480 <전기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 681,340 681,340 단기금융상품 - - 22,205 22,205 장기보유지분상품 10,502 166,922 - 177,424 매출채권 - - 339,892 339,892 미수금 863 - 27,644 28,507 장기대여금 - - 37,438 37,438 기타금융자산 - - 25,561 25,561 합 계 11,365 166,922 1,134,080 1,312,367 4-1-2 금융부채 <당분기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 434,625 434,625 미지급금(주1) 870 72,634 73,504 차입금 - 532,336 532,336 사채 - 598,672 598,672 유동성장기부채 - 159,086 159,086 기타금융부채 - 23,719 23,719 합 계 870 1,821,072 1,821,942 (주1) 상기의 미지급금에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련한 금액이 포함되어 있습니다. <전기말> (단위: 백만원) 과 목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 298,013 298,013 미지급금(주1) 2,086 96,497 98,583 차입금 - 354,511 354,511 사채 - 399,117 399,117 유동성장기부채 - 247,852 247,852 기타금융부채 - 14,328 14,328 합 계 2,086 1,410,318 1,412,404 (주1) 상기의 미지급금에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련한 금액이 포함되어 있습니다. 4-2 금융상품의 범주별 손익내역4-2-1 금융자산 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계 관련 자산 합 계 당기손익: 이자수익 3,976 - 14,022 - 17,998 배당금수익 - 11,327 - - 11,327 외환차손익 - - 22,109 - 22,109 외화환산손익 - - 13,954 - 13,954 통화선도관련손익 25,622 - - - 25,622 대손상각비 - - 231 - 231 기타의대손상각비 - - (6,326) - (6,326) 매출채권처분손실 - - (1,230) - (1,230) 기타포괄손익 (주1): 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (1,976) - - (1,976) 합 계 29,598 9,351 42,760 - 81,709 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 위험회피회계 관련 자산 합 계 당기손익: 이자수익 2,069 - 13,507 - 15,576 배당금수익 - 12,275 - - 12,275 외환차손익 - - 89,958 - 89,958 외화환산손익 - - 52,526 - 52,526 통화선도관련손익 15,749 - - - 15,749 통화스왑관련손익 - - - 136 136 대손상각비 - - (761) - (761) 기타의대손상각비 - - (26,268) - (26,268) 매출채권처분손실 - - (1,645) - (1,645) 기타포괄손익 (주1): 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 1,684 - - 1,684 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - (17) (17) 합 계 17,818 13,959 127,317 119 159,213 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 4-2-2 금융부채 관련손익 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 당기손익: 이자비용 - (43,978) (43,978) 외환차손익 - (15,917) (15,917) 외화환산손익 - (8,693) (8,693) 통화선도관련손익 (31,318) - (31,318) 합 계 (31,318) (68,588) (99,906) <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 당기손익: 이자비용 - (18,185) (18,185) 외환차손익 - (58,017) (58,017) 외화환산손익 - (25,122) (25,122) 통화선도관련손익 (72,207) - (72,207) 채무면제이익 - 548 548 합 계 (72,207) (100,776) (172,983) 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 56 19 단기예금 354,693 681,321 합 계 354,749 681,340 한편, 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 20,010백만원(전기말: 26,054백만원)입니다. 6. 파생상품6-1 파생상품별 평가내역보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 당사의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화선도 5,849 869 10,278 11,279 합 계 5,849 869 10,278 11,279 6-2 통화선도당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 AED 1,602 KRW 553 345.25 31 - CNY 48,976 KRW 8,976 183.28 45 - EUR 544 KRW 772 1,417.50 2 - KRW 780 EUR 544 1,433.60 6 - KRW 156,539 USD 117,238 1,332.40~1,335.50 - 868 USD 37,320 KRW 46,914 1,228.45~1,349.80 3,096 1 USD 32,095 CNY 218,951 6.82 2,669 - 합 계 5,849 869 <전분기> (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 747 EUR 549 1,361.00 - 28 KRW 316,989 USD 228,789 1,185.50 ~ 1,437.90 744 11,250 KRW 9,324 CNY 46,156 202.00 ~ 202.01 109 - USD 49,838 KRW 62,017 1,197.00 ~ 1,437.00 9,324 1 AED 1,602 KRW 522 325.68 101 - 합 계 10,278 11,279 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 48,623 - 48,623 미착품 22,463 - 22,463 합 계 71,086 - 71,086 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 60,010 (750) 59,260 미착품 49,667 - 49,667 합 계 109,677 (750) 108,927 당사는 당분기 중 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실환입 750백만원(전분기 손실: 380천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 매출원가에 포함됐습니다. 8. 투자자산8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장기보유지분상품: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,502 10,502 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 164,945 166,922 장기대여금 36,500 37,438 합 계 211,947 214,862 8-2 장기보유지분상품당분기 및 전분기 중 장기보유지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기 초 10,502 166,922 8,402 121,082 취 득 (주1) - - 2,100 - 평가손익 - (1,977) - 1,684 분 기 말 10,502 164,945 10,502 122,766 (주1) 당사는 전분기 중 VL미래환경사업펀드의 지분을 추가 출자하였습니다. 9. 종속기업투자 및 관계기업투자9-1 종속기업투자 9-1-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 당분기말 전기말 LX International (America), Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 LX International Japan Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 LX International (HK) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 LX International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 LX International (Shanghai) Corp. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 Yantai LX international VMI Co., LTD (주1) 중 국 - 100.00 12.31 Hub 기능형사업 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 LX International India Private Limited 인 도 100.00 100.00 3.31 무역업 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. LX International Indonesia (LXII) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 서비스업 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 수력발전소 PT. Global Investment Institusi (GII) 인도네시아 99.99 99.99 12.31 헬스케어 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 LX International Yakutsk, LLC 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 당진탱크터미널㈜ 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 주식회사 에코앤로지스부산 대한민국 100.00 100.00 12.31 운송 및 창고업 포승그린파워㈜ (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 신재생발전소 한국유리공업 주식회사 (주3) 대한민국 100.00 - 12.31 판유리 제조업 ㈜LX판토스 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 (주1) 당분기 중 청산하였습니다. (주2) 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 당사의 보통주 지분율은 100%이며, 우선주를 포함한 총 의결권 주식수에서 당사의 의결권은 69.97%입니다. (주3) 당분기 중 한국유리공업 주식회사의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 9-1-2 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 LX International (America), Inc. 21,156 58,714 58,578 48,401 LX International Japan Ltd. 401 4,392 3,965 5,059 LX International (HK) Ltd. 17,663 16,038 16,038 13,533 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 3,288 40,582 40,315 27,252 LX International (Deutschland) GmbH 12,314 12,042 12,042 11,025 LX International (Shanghai) Corp. 6,129 10,058 10,058 9,292 Yantai LX International VMI Co., Ltd - - - 2,330 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 26,707 103,458 103,458 90,617 PT. Batubara Global Energy (BGE) 11,753 103,998 103,998 71,245 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 241,090 597,839 408,575 410,393 LX International India Private Limited 943 2,170 2,170 1,889 PT. Green Global Lestari (GGL) 175,502 216,164 212,959 194,199 PT. LX International Indonesia (LXII) 98,231 (11,122) - - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 59,071 128,067 123,240 110,036 PT. Global Investment Institusi (GII) 9,204 2,875 2,874 4,671 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 7,419 22,517 22,750 29,267 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 4,310 (51) - - Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 53,176 188,981 188,981 106,576 LX International Yakutsk, LLC 5,325 (10,435) - - Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 839 - - - Colmineral, S.A. de.C.V. 5 3 4 4 Fertilizer Resources Investment Ltd. 97,580 185,172 185,172 173,669 당진탱크터미널㈜ 112,420 91,515 92,270 90,718 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 7,773 8,406 8,406 6,304 주식회사 에코앤로지스부산 44,000 42,856 42,857 42,784 포승그린파워㈜ 94,950 67,355 67,356 76,801 한국유리공업 주식회사 590,446 332,134 600,903 - ㈜LX판토스 314,721 1,090,340 687,001 672,838 합 계 2,016,416 3,304,068 2,993,970 2,198,903 9-1-3 보고기간종료일 현재 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 기업명 종속기업 요약 재무정보 종속기업이지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순손익 LX International (America), Inc. 383,535 3,379 327,984 216 949,046 6,672 　- LX International Japan Ltd. 67,448 5,138 65,479 2,715 239,342 (707) 　- LX International (HK) Ltd. 80,672 3,113 66,830 917 250,088 1,620 - LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 532,953 28,204 520,418 157 1,748,355 7,270 - Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 72,328 104,251 26,549 46,572 86,709 12,819 - PT. Batubara Global Energy (BGE) 248,101 18,891 162,558 436 883,847 27,596 - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 205,831 642,257 65,695 184,554 527,772 68,050 64,613 PT. Green Global Lestari (GGL) 33,869 223,521 5,155 36,071 - 5,272 - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 52,358 229,698 14,187 139,802 18,733 4,818 - Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 39,457 149,542 18 - - 78,549 - Fertilizer Resources Investment Ltd. 213 184,972 13 - - 18,500 10,538 당진탱크터미널㈜ 1,641 96,745 6,871 - - (1,148) - 주식회사 에코앤로지스부산 608 42,251 3 - - (927) - 포승그린파워㈜ 30,052 229,210 14,544 177,363 35,092 (9,445) - 한국유리공업 주식회사 182,998 350,068 45,480 155,452 249,674 10,457 - ㈜LX판토스 1,641,286 1,053,639 1,154,239 450,346 5,176,636 86,191 44,064 <전분기> (단위: 백만원) 기업명 종속기업 요약 재무정보 종속기업이지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순손익 LX International (America), Inc. 350,805 3,737 295,192 832 828,406 5,533 - LX International Japan Ltd. 53,575 6,609 51,225 4,140 216,786 798 - LX International (HK) Ltd. 60,478 2,223 46,827 79 299,820 3,177 - LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 422,627 31,769 392,221 22,887 2,060,463 7,024 - PT. Batubara Global Energy (BGE) 336,443 18,742 282,862 258 808,671 11,924 - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 357,477 540,359 144,715 197,253 635,469 188,608 73,872 PT. Green Global Lestari (GGL) 7,375 264,594 5,200 38,871 - 22,364 - Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 182 131,036 - - - 60,548 77,363 Fertilizer Resources Investment Ltd. 8,881 188,271 - - - 22,383 - 당진탱크터미널㈜ 1,021 90,813 162 22 - (1,016) - ㈜LX판토스 2,158,461 915,159 1,509,455 481,034 8,474,823 258,557 40,851 9-1-4 종목별 지분법 평가내역 <당분기> (단위: 백만원) 기업명 당기초 취 득 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 당분기말 LX International (America), Inc. 48,401 - - 3,214 6,963 - 58,578 LX International Japan Ltd. 5,059 - - (256) (838) - 3,965 LX International (HK) Ltd. 13,533 - - 883 1,622 - 16,038 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 27,252 - - 5,564 7,499 - 40,315 LX International (Deutschland) GmbH 11,025 - - 580 437 - 12,042 LX International (Shanghai) Corp. 9,292 - - 143 623 - 10,058 Yantai LX international VMI Co., LTD 2,330 - (2,375) (468) (19) 532 - Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 90,617 - - 22 12,819 - 103,458 PT. Batubara Global Energy (BGE) 71,245 - - 5,157 27,596 - 103,998 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 410,393 - (64,613) 20,405 42,390 - 408,575 LX International India Private Limited 1,889 - - 106 175 - 2,170 PT. Green Global Lestari (GGL) 194,199 - - 13,146 5,614 - 212,959 PT. LX International Indonesia (LXII) - - - - (538) 538 - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 110,036 - - 8,627 4,577 - 123,240 PT. Global Investment Institusi (GII) 4,671 - - 345 (2,142) - 2,874 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 29,267 - (10,570) 768 3,285 - 22,750 Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 106,576 - - 3,856 78,549 - 188,981 LX International Yakutsk, LLC - - - (2,361) (607) 2,968 - Colmineral, S.A. de.C.V. 4 - - - - - 4 Fertilizer Resources Investment Ltd. 173,669 - (10,538) 3,541 18,500 - 185,172 당진탱크터미널㈜ 90,718 2,700 - - (1,148) - 92,270 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 6,304 - - 169 1,933 - 8,406 주식회사 에코앤로지스부산 42,784 1,000 - - (927) - 42,857 포승그린파워㈜ 76,801 - - - (9,445) - 67,356 한국유리공업 주식회사 - 590,446 - - 10,457 - 600,903 ㈜LX판토스 672,838 - (44,064) 13,676 44,300 251 687,001 합 계 2,198,903 594,146 (132,160) 77,117 251,675 4,289 2,993,970 <전분기> (단위: 백만원) 기업명 전기초 취 득 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 전분기말 LX International (America), Inc. 40,814 - - 9,805 6,220 - 56,839 LX International Japan Ltd. 3,418 - - (148) 885 - 4,155 LX International (HK) Ltd. 10,073 - - 2,536 3,165 - 15,774 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 18,953 - - 13,037 7,083 - 39,073 LX International (Deutschland) GmbH 10,203 - - 567 1,358 - 12,128 LX International (Shanghai) Corp. 8,337 - - 641 1,008 - 9,986 Yantai LX International VMI Co., Ltd 5,268 - - 406 671 - 6,345 Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 16,839 - - 3,657 54,557 - 75,053 PT. Batubara Global Energy (BGE) 47,575 - - 12,479 11,997 - 72,051 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 268,018 - (73,872) 52,735 111,616 - 358,497 LX International India Private Limited 1,838 - - 202 120 - 2,160 PT. Green Global Lestari (GGL) 180,572 - - 22,020 23,436 - 226,028 PT. LX International Indonesia (LXII) - - - (1,088) (3,867) 4,955 - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 92,889 - - 34,890 5,829 - 133,608 PT. Global Investment Institusi (GII) 7,235 1,924 - 448 (3,623) - 5,984 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 35,889 - (10,561) 2,283 3,356 - 30,967 Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 131,908 - (77,363) 16,126 60,548 - 131,219 LX International Yakutsk, LLC - - - (234) (252) 486 - Colmineral, S.A. de.C.V. 4 - - - - - 4 Fertilizer Resources Investment Ltd. 160,660 - - 14,109 22,383 - 197,152 당진탱크터미널㈜ 91,620 1,800 - - (1,016) - 92,404 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 7,088 - - 1,009 (950) - 7,147 주식회사 에코앤로지스부산 - 10,000 - - (62) - 9,938 ㈜LX판토스 587,100 - (40,851) 5,671 131,026 (205) 682,741 합 계 1,726,301 13,724 (202,647) 191,151 435,488 5,236 2,169,253 9-2 관계기업투자9-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 관계기업 활동의 성격 당분기말 전기말 ㈜바이오프랜즈 (주1) 대한민국 10.44 10.44 12.31 청정에너지 생산 및 판매 에코밴스㈜ (주1) 대한민국 10.84 12.71 12.31 합성고무 및 플라스틱 물질 제조업 ㈜에이팀벤처스 (주1) 대한민국 11.79 11.29 12.31 소프트웨어개발 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 인도 35.00 35.00 3.31 철강재 가공 및 판매 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 폴란드 40.00 40.00 12.31 철강재 가공 및 판매 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 베트남 30.00 30.00 12.31 부동산의 임대 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C (주2) 오만 - 30.00 12.31 PTA, PET 제조 및 판매 Musandam Power Company SAOC (주1) 오만 18.00 18.00 12.31 가스화력 발전사업 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 중국 30.00 30.00 12.31 열병합 발전사업 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 당사가 임원선임권을 보유하고 있으며 당사의 임원이피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 청산하였습니다. 9-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 ㈜바이오프랜즈 2,720 963 2,022 2,193 에코밴스㈜ 15,600 132,755 14,393 14,896 ㈜에이팀벤처스 3,500 (890) 3,205 3,500 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,184 51,848 18,147 16,801 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 5,244 28,198 11,303 11,080 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,911 20,056 6,017 5,840 Musandam Power Company SAOC 6,535 44,053 8,272 7,229 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 55,932 202,460 61,187 60,246 합 계 101,626 479,443 124,546 121,785 9-2-3 보고기간종료일 현재 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 관계기업 요약 재무정보 관계기업이지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순손익 에코밴스㈜ 17,688 117,247 776 1,404 - (5,603) - POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 159,347 30,456 125,025 12,930 325,333 1,216 - POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 64,273 7,061 43,126 10 88,149 (1,331) - Musandam Power Company SAOC 90,254 231,433 73,376 204,258 61,431 9,871 1,198 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 105,999 389,788 42,095 251,232 179,451 2,963 877 9-2-4 종목별 지분법 평가내역 <당분기> (단위: 백만원) 기업명 당기초 취 득(처 분) 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 당분기말 (주)바이오프랜즈 2,193 - - 2 (173) - 2,022 에코밴스㈜ 14,896 - - - (706) 203 14,393 (주)에이팀벤처스 3,500 - - - (296) 1 3,205 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 16,801 - - 920 426 - 18,147 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 11,080 - - 756 (533) - 11,303 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 5,840 - (143) 155 203 (38) 6,017 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C - - - (751) - 751 - Musandam Power Company SAOC 7,229 - (1,198) 464 1,777 - 8,272 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 60,246 - (877) 930 888 - 61,187 합 계 121,785 - (2,218) 2,476 1,586 917 124,546 <전분기> (단위: 백만원) 기업명 전기초 취 득(처 분) 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 전분기말 ㈜바이오프랜즈 2,550 - - - (304) 12 2,258 에코밴스㈜ - 15,600 - 2,397 (138) - 17,859 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 14,451 - - 1,827 4,036 - 20,314 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 8,915 - - (45) 2,018 - 10,888 Kernhem B.V. - - - 527 479 (1,006) - ADA Oil LLP - - - 270 336 (606) - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 5,320 - (53) 834 271 (36) 6,336 Musandam Power Company SAOC 6,662 - (551) 1,483 2,037 - 9,631 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 59,485 - - 4,370 2,998 - 66,853 합 계 97,383 15,600 (604) 11,663 11,733 (1,636) 134,139 10. 유형자산 10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 298 806 1,275 358 283 8,588 841 12,883 25,332 감가상각누계액 - (150) (961) (254) (185) (7,900) - (7,105) (16,555) 기말 장부금액 298 656 314 104 98 688 841 5,778 8,777 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 12 560 1,275 358 259 8,194 - 13,364 24,022 감가상각누계액 - (139) (920) (220) (224) (7,565) - (11,048) (20,116) 기말 장부금액 12 421 355 138 35 629 - 2,316 3,906 10-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 장부금액 12 421 355 138 35 629 - 2,316 3,906 취 득 - - - - 72 494 1,419 10,636 12,622 대 체 286 246 - - - - (578) - (45) 처 분 - - - - - - - (1,646) (1,646) 감가상각비 - (11) (41) (34) (9) (435) - (5,528) (6,059) 분기말 장부금액 298 656 314 104 98 688 841 5,778 8,777 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 장부금액 12 435 409 60 47 804 614 6,574 8,955 취 득 - - - 78 - 501 577 3,814 4,970 대 체 - - - 35 - - (1,104) - (1,069) 처 분 - - - - - - (9) (432) (441) 감가상각비 - (11) (40) (32) (9) (500) - (6,890) (7,482) 분기말 장부금액 12 424 369 141 38 805 78 3,066 4,933 10-3 보험가입현황 (단위: 백만원) 보험의 종류 부보자산 보험사 부보금액 당분기말 전기말 재산종합보험 등 유형자산 등 KB손해보험 등 34,785 42,477 11. 무형자산 11-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용권 10,119 10,093 기타의무형자산 2,192 2,862 합 계 12,311 12,955 11-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 사용권 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 10,093 2,862 12,955 취 득 - 51 51 대 체 26 19 45 무형자산상각비 - (740) (740) 기말 장부금액 10,119 2,192 12,311 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 사용권 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 11,254 2,480 13,734 취 득 - 139 139 처 분 (1,161) - (1,161) 대 체 - 1,069 1,069 무형자산상각비 - (746) (746) 분기말 장부금액 10,093 2,942 13,035 11-3 당사는 클레이튼 블록체인 플랫폼 운영사(General Council Officer)로 참여하여 암호화폐인 Klay를 취득하고 있습니다. 해당 자산의 취득에는 유의적인 취득원가가 소요되지 아니하여 비망자산으로 처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사는 7,484,146 Klay (전기말 : 7,484,146 Klay)를 보유중입니다. 12. 매출채권 등 수취채권12-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권가액 대손충당금 장부금액 채권가액 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 519,504 (39,948) 479,556 380,071 (40,179) 339,892 단기대여금 12,218 (9,341) 2,877 11,007 (8,802) 2,205 미수금 (주1) 29,428 (4,913) 24,515 31,998 (4,354) 27,644 유동성장기미수금 6,370 - 6,370 6,113 - 6,113 미수수익 6,963 (3,317) 3,646 6,051 (3,102) 2,949 단기보증금 2,511 - 2,511 2,556 - 2,556 소 계 576,994 (57,519) 519,475 437,796 (56,437) 381,359 비유동성 장기대여금 132,226 (95,726) 36,500 123,470 (86,032) 37,438 장기미수금 - - - 5,688 (127) 5,561 장기미수수익 17,307 (9,701) 7,606 16,681 (9,118) 7,563 장기금융기관예치금 (주2) 9 - 9 10 - 10 장기보증금 5,834 (4,992) 842 5,101 (4,290) 811 소 계 155,376 (110,419) 44,957 150,950 (99,567) 51,383 합 계 732,370 (167,938) 564,432 588,746 (156,004) 432,742 (주1) 당분기말 파생상품 관련 미수금 5,849백만원(전기말 : 863백만원) 제외 후 금액입니다.(주2) 당분기말 사외적립자산 초과 적립금액 3,399백만원(전기말 : 6,045백만원) 제외 후 금액입니다 (주석 19 참조). 12-2 대손충당금당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 40,179 115,825 39,233 144,634 대손상각비 (231) 6,326 761 26,268 기타(외화환산차이 등) (주1) - 5,838 - (33,488) 기말금액 39,948 127,989 39,994 137,414 (주1) 전반기 중 매각예정비유동자산으로 대체된 46,441백만원이 포함되어 있습니다(주석 28 참조). 12-3 보고기간종료일 현재 발생일을 기준으로 한 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 합 계 당분기말 475,725 353 - 14 43,412 519,504 전기말 335,044 1,821 - 14 43,192 380,071 12-4 금융상품의 제거금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권은 없습니다. 13. 차입금 및 사채 13-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 일반차입금 BOC 외 4.72% 외 - 165,346 당사는 HSBC, SMBC, CA 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 할인후 만기가 미도래한 금액 중 금융자산 제거요건을 충족하지 못하는 부분은 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 한편, 당사는 당기말 현재 당좌차월 관련하여 신한은행 외 2개 은행과 한도액 18,000백만원의 개별 및 포괄여신 약정을 맺고 있으며, 동 당좌차월 관련하여 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. 13-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 원화장기차입금 한국에너지공단 대표대출금리-2.25% 824 1,318 산림조합중앙회 1.50% 3,111 4,201 우리인터내셔널제일차 2.89% 70,000 70,000 한국수출입은행 수은채3월 + 1.36% 73,500 78,040 산업은행 CD(91일) + (1.33% ~ 1.47%) 180,000 80,000 중국건설은행 CD(91일물)+1.25% 20,000 20,000 중국농업은행 CD(91일물)+1.20% 30,000 - 미즈호은행 CD(91일물)+1.25% 50,000 - KEB하나은행 CD(91일물)+1.47% 50,000 - HSBC은행 CD(91일물)+1.33% 50,000 - 신한은행 금융채(6개월)+1.41% 100,000 - 소 계 627,435 253,559 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (108,834) (77,465) 잔 액 518,601 176,094 외화장기차입금 한국에너지공단 대표대출금리 - 2.25% 14,053 13,589 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (318) (518) 잔 액 13,735 13,071 장기차입금 계 532,336 189,165 13-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 상환일 연이자율 당분기말 전기말 보증처 제118-2회 2018.01.23 2023.01.20 2.95% - 30,000 무보증 제119-1회 2020.05.13 2030.05.13 3.10% 50,000 50,000 무보증 제120-1회 2020.05.27 2023.05.27 1.80% - 90,000 무보증 제120-2회 2020.05.27 2025.05.27 2.07% 50,000 50,000 무보증 제121-1회 2021.08.06 2026.08.06 2.29% 20,000 20,000 무보증 제121-2회 2021.08.06 2031.08.06 3.10% 30,000 30,000 무보증 제122-1회 2022.01.28 2025.01.27 2.96% 110,000 110,000 무보증 제122-2회 2022.01.28 2027.01.28 3.14% 110,000 110,000 무보증 제122-3회 2022.01.28 2029.01.26 3.33% 80,000 80,000 무보증 제123-1회 2023.04.24 2025.04.24 3.99% 30,000 - 무보증 제123-2회 2023.04.24 2026.04.24 4.11% 100,000 - 무보증 제123-3회 2023.04.24 2028.04.24 4.39% 70,000 - 무보증 사채할인발행차금 (1,394) (1,013) 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채): 사채 (50,000) (170,000) 사채할인발행차금 65 130 잔 액 598,671 399,117 당사는 제119-1회, 제120-2회, 제121-1회, 제121-2회, 제122-1회, 제122-2회, 제122-3회, 제123-1회, 제123-2회, 제123-3회 무보증사채를 할인발행하였는 바, 상기의 사채는 만기일시 상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월 후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융원가에 가산하여 처리하고 있습니다. 14. 충당부채14-1 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 1,712 142 1,743 141 손실부담계약 7,119 2,293 6,709 7,177 소송충당부채 - 586 - 553 합 계 8,831 3,021 8,452 7,871 14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 사용액 기 타 (주1) 당분기말 복구충당부채 1,884 (30) - 1,854 손실부담계약 13,886 (5,656) 1,182 9,412 소송충당부채 553 - 33 586 합 계 16,323 (5,686) 1,215 11,852 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 전입액 사용액 기 타 (주1) 전분기말 복구충당부채 - 1,791 - - 1,791 손실부담계약 19,383 - (4,864) 2,912 17,431 소송충당부채 517 - - 109 626 합 계 19,900 1,791 (4,864) 3,021 19,848 (주1) 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다. 15. 자본금 등 15-1 자본금 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 38,760,000주 38,760,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 보통주자본금 193,800 193,800 15-2 자본잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 47,106 47,106 재평가적립금 (주1) 37,286 37,286 기타자본잉여금 17,732 17,732 합 계 102,124 102,124 (주1) 당사는 1998년 7월 1일을 재평가기준일로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하였으며, 87,151백만원의 재평가차액이 발생하였습니다. 동 재평가차액 중 재평가세, 환율조정차상계액 등을 차감한 잔액을 재평가적립금으로 계상하고 있습니다. 15-3 기타자본보고기간종료일 현재 당사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (주1) (40,690) (40,690) (주1) 당사는 전기 중 KB증권과의 자기주식취득 신탁계약을 해지하였습니다. 한편,당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 2,792,098주 입니다. 15-4 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 31,671 33,191 (부의)지분법자본변동(주1) 84,740 9,449 해외사업환산손익 5,790 4,041 당기손익 재분류 조정 (1,283) - 합 계 120,918 46,681 (주1) 당분기 중 당기손익으로 재분류조정된 1,283백만원이 제외된 금액입니다. 15-5 이익잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 57,768 46,978 기업합리화적립금 1,511 1,511 재무구조개선적립금 13,693 13,693 임의적립금 및 미처분이익잉여금 2,033,047 1,945,399 합 계 2,106,019 2,007,581 15-6 주당손익당분기 및 전분기 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련정보는 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 42,013,683,844 206,137,618,689 193,090,656,656 500,824,451,339 가중평균유통보통주식수 (주1) 35,967,902 35,967,902 35,967,902 35,967,902 기본 및 희석주당이익 1,168 5,731 5,368 13,924 (주1) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 주식수 적수 주식수 적수 발행주식총수 38,760,000 10,581,480,000 38,760,000 10,581,480,000 자기주식수 (2,792,098) (762,242,754) (2,792,098) (762,242,754) 유통보통주식수 35,967,902 9,819,237,246 35,967,902 9,819,237,246 일수 273일 273일 가중평균유통보통주식수 (주2) 35,967,902 35,967,902 (주2) 당분기 가중평균유통보통주식수는 자기주식수의 변동이 없어 발행주식총수에서 자기주식수를 차감한 주식수와 동일합니다. 16. 매출액 16-1 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 3개월 누적 자원 Trading/신성장 합 계 자원 Trading/신성장 합 계 한 시점에 인식: 재화의 매출 1,839 829,666 831,505 2,590 2,647,026 2,649,616 용역의 매출 0 3,564 3,564 - 11,433 11,433 소 계 1,839 833,230 835,069 2,590 2,658,459 2,661,049 기간에 걸쳐 인식: 용역의 매출 0 466 466 - 1,712 1,712 합 계 1,839 833,696 835,535 2,590 2,660,171 2,662,761 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 3개월 누적 자원 Trading/신성장 합 계 자원 Trading/신성장 합 계 한 시점에 인식: 재화의 매출 564 1,014,079 1,014,643 3,488 3,104,550 3,108,038 용역의 매출 - 5,509 5,509 - 20,236 20,236 소 계 564 1,019,588 1,020,152 3,488 3,124,786 3,128,274 기간에 걸쳐 인식: 용역의 매출 - 44 44 - 182 182 합 계 564 1,019,632 1,020,196 3,488 3,124,968 3,128,456 16-2 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 당분기말 전기말 Trading/신성장 423 2,023 16-3 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약부채의 변동내역은다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 사업부문 기 초 증 가 감 소 당분기말 Trading/신성장 2,023 32,994 (34,594) 423 <전분기> (단위: 백만원) 사업부문 기 초 증 가 감 소 전분기말 자원 - 4,984 - 4,984 Trading/신성장 4,985 32,044 (36,636) 393 합 계 4,985 37,028 (36,636) 5,377 17. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 12,259 35,664 12,590 35,626 퇴직급여 1,608 3,558 1,449 3,888 복리후생비 2,258 6,664 2,189 6,420 여비교통비 1,210 2,958 848 1,906 지급임차료 311 622 192 482 감가상각비 1,608 4,829 3,289 6,254 보험료 203 690 253 756 운반비 6,116 27,523 25,213 72,772 지급수수료 10,188 30,373 7,673 22,309 하역비 12 390 123 1,264 무형자산상각비 243 740 268 746 대손상각비 (270) (231) 12 761 판매수수료 1 113 39 109 해외지사경비 1,644 5,131 1,636 5,602 기타 1,872 6,318 1,881 4,945 합 계 39,263 125,342 57,655 163,840 18. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 813,790 2,538,103 927,202 2,883,553 종업원급여(급여, 퇴직급여) 13,867 39,221 14,039 39,514 물류비(보관비, 포장비, 운반비) 6,416 28,299 25,537 73,655 유ㆍ무형자산 등 상각비 2,262 6,799 3,966 8,229 기 타 17,127 52,252 14,523 43,671 매출원가 및 판매비와관리비 합계 853,462 2,664,674 985,267 3,048,622 19. 퇴직급여당사는 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 19-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 29,883 28,915 사외적립자산 (33,282) (34,960) 재무상태표상 순확정급여자산 (주1) (3,399) (6,045) (주1) 당사는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,722 3,236 순확정급여부채의 순이자 (236) (13) 제도자산의 관리비용 38 17 합 계 2,524 3,240 19-3 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 28,915 34,412 당기근무원가 2,722 3,236 이자원가 1,047 615 퇴직급여 지급액 (2,603) (3,113) 계열사간 이동 전출 (325) (279) 순확정급여부채의 재측정요소 127 (433) 기말금액 29,883 34,438 19-4 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 34,959 35,121 기대수익 1,284 628 기여금 납입액 36 30 퇴직급여 지급액 (3,078) (3,375) 순확정급여부채의 재측정요소 118 (100) 제도자산의 관리비용 (37) (17) 기말금액 33,282 32,287 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 채무증권 87.50% 87.00% 예금 11.40% 13.00% 기타 1.10% 0.00% 합 계 100.00% 100.00% 19-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 4.63% 4.63% 할인율 5.21% 5.21% 19-6 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 당분기말 1% 증가시 1% 감소시 기대임금상승률 29,883 31,358 28,510 할인율 29,883 28,535 31,358 19-7 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 187 155 20. 영업외손익 20-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 5,766 17,998 8,100 15,576 외환차익 34,757 112,305 77,544 146,526 외화환산이익 5,901 16,430 32,072 60,420 통화선도관련이익 6,739 25,622 7,180 15,749 통화스왑관련이익 - - - 136 배당금수익 675 11,327 1,831 12,275 지급보증수수료수익 255 709 390 1,186 합 계 54,093 184,391 127,117 251,868 20-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 14,605 43,978 5,859 18,185 외환차손 31,614 106,113 56,710 114,584 외화환산손실 3,219 11,169 19,346 33,017 통화선도관련손실 10,499 31,318 38,589 72,207 매출채권처분손실 495 1,230 542 1,645 합 계 60,432 193,808 121,046 239,638 20-3 당분기 및 전분기 중 지분법주식관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 82,439 270,395 129,998 457,433 지분법손실 (5,699) (17,134) (4,851) (10,211) 지분법적용투자주식처분이익 203 1,488 - 12 합 계 76,943 254,749 125,147 447,234 20-4 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 40 48 - 67 기타의 대손상각비 (2,475) (6,326) (17,191) (26,268) 채무면제이익 - - - 548 기 타 924 (259) 627 3,729 합 계 (1,511) (6,537) (16,564) (21,924) 21. 법인세21-1 당분기 및 전분기 중 손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기법인세 1,469 9,002 13,516 58,896 이연법인세 자산ㆍ부채의 변동 10,476 27,397 (42,548) (19,964) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (2,791) (5,655) (14,476) (22,383) 손익계산서상 보고된 법인세비용 9,154 30,744 (43,508) 16,549 21-2 BEPS(Base Erosion and Profit Shifting)에 대한 OECD/G20의 포괄적 이행체계 합의는 디지털경제에서 다국적기업의 소득이전을 통한 조세회피와 세원잠식에 대응하기 위한 것입니다. BEPS 필라2의 글로벌 최저한세는 연결매출 750백만 유로를 초과하는 다국적기업에 적용됩니다. 국내에서 글로벌 최저한세는 2022년말에 국회에서 '국제조세조정에 관한 법률' 개정에 포함되어 통과되었습니다. 이 법의 국내 시행일은 2024년 1월 1일이며, 글로벌 최저한세에 대한 시행령은 보고기간말 현재 개정되지 않았습니다. 국내에서 글로벌 최저한세는 재무보고 목적으로 실질적으로 제정되지 않은 것으로 보아, 보고기간말 현재 당사가 재무제표에 인식한 관련 세효과는 없습니다. 22. 특수관계자 22-1 당분기말 현재 당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스로 당사의 지분 24.69%를 보유하고 있으며, 당사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. 당사의 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 당분기말 전기말 LX International (America), Inc. 미국 100.00 100.00 12.31 무역업 LHC Solar LLC 미국 100.00 100.00 12.31 태양광 LX International Japan Ltd. 일본 100.00 100.00 12.31 무역업 LX International (HK) Ltd. 홍콩 100.00 100.00 12.31 무역업 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 LX International (Deutschland) GmbH 독일 100.00 100.00 12.31 무역업 LX International (Shanghai) Corp. 중국 100.00 100.00 12.31 무역업 Yantai LX International VMI Co., LTD (주1) 중국 - 100.00 12.31 Hub 기능형사업 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 호주 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Megaprima Persada (MPP) 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 PT. Mega Global Energy (MGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 LX International India Private Limited 인도 100.00 100.00 3.31 무역업 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. Parna Agromas (PAM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. Green Global Utama (GGU) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 PT. LX International Indonesia (LXII) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 서비스업 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 수력발전소 PT. Energy Metal Indonesia (EMI) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 니켈 PT. Global Investment Institusi (GII) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 헬스케어 PT. Satu Gen Indonesia (SGI) 인도네시아 51.00 51.00 12.31 헬스케어 PT. SLX Global Healthcare (SLX) 인도네시아 51.00 51.00 12.31 헬스케어 Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 홍콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 LX International Yakutsk, LLC 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 당진탱크터미널㈜ 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 주식회사 에코앤로지스부산 대한민국 100.00 100.00 12.31 운수 및 창고업 Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 포승그린파워㈜ (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 신재생발전소 Ordos Lezheng Trading Company Limited 중국 100.00 100.00 12.31 유연탄 한국유리공업 주식회사 (주4) 대한민국 100.00 - 12.31 판유리 제조업 ㈜LX판토스 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 ㈜엘엑스판토스 부산신항물류센터 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 헬리스타항공㈜ (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 ㈜한울타리 (주3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 기타 식료품 소매업 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO.,LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO.,LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO.,LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. (주3) 홍콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. (주3) 대만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 PT. LX PANTOS INDONESIA (주3) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 PT. LX PANTOS JAKARTA (주3) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. (주3) 싱가폴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD (주3) 태국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. (주3) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS (INDIA) PVT. LTD. (주3) 인도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. (주3) 캄보디아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. (주3) 베트남 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. (주3) 호주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. (주3, 5) 필리핀 100.00 40.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. (주3) 태국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 LX PANTOS U.K. LTD. (주3) 영국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS NETHERLANDS B.V (주3) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. (주3) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS POLAND SP.Z.O.O. (주3) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS GERMANY GMBH (주3) 독일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS SPAIN, SLU (주3) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. (주3) 터키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS SWEDEN AB. (주3) 스웨덴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS MEXICO, S.A. DE C.V. (주3) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS COLOMBIA S.A.S (주3) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS CHILE SPA (주3) 칠레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS PANAMA, S.A (주3) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS ARGENTINA S.A. (구 Pantos Logistics AR S.A.) (주3, 6) 아르헨티나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. (주3) 브라질 100.00 100.00 12.31 창고보관업 LX PANTOS RUS LLC (구 FNS CIS LLC) (주3, 6) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN (주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD (주3) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 PANTOS LOGISTICS L.L.C (DUBAI) (주3) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS ARABIA CO., LTD. (주3) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS JAPAN INC. (주3) 일본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. (주3) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED (주3) 인도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 LX PANTOS AMERICA, INC. (주3) 미국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS EGYPT, S.A.E. (구 Hi Logistics Egypt S.A.E) (주3, 6) 이집트 99.26 99.26 12.31 복합운송업 LX Pantos Hungary KFT. (주3) 헝가리 100.00 100.00 12.31 복합운송업 PT. PANTOS EXPRESS INDONESIA (주3) 인도네시아 49.00 49.00 12.31 복합운송업 LX PANTOS USA, INC. (주3) 미국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 LPIC TN LLC (주3) 미국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 BoxLinks LLC (주3, 5) 미국 100.00 - 12.31 복합운송업 (주1) 당분기 중 청산하였습니다.(주2) 포승그린파워㈜는 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 총 의결권 주식수에서 지배기업의 의결권은 69.97%입니다.(주3) 당분기 말 현재 ㈜LX판토스의 종속기업이며, 지분율은 ㈜LX판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율 입니다.(주4) 당분기 중 한국유리공업 주식회사의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.(주5) 당분기 중 연결기업은 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. 및 BoxLinks LLC의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.(주6) 해당 종속기업의 사명이 당분기 중 변경되었습니다. 22-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기 전분기 매출거래 등 매입거래 매출거래 등 매입거래 상품매입 용역거래 등 상품매입 용역거래 등 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 및 그의 종속기업 - - 3,559 - - 28 <종속기업> LX International (America), Inc. 401,558 - 583 257,309 657 3 LX International Japan Ltd. 153 (640) (16) 259 (758) 4 LX International (HK) Ltd. 4 - (13) 12,122 - 10 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 660,048 42,263 40 546,301 46,389 99 LX International (Deutschland) GmbH 3 - (4) - - - LX International (Shanghai) Corp. - 3,431 851 - 13,139 789 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 24 - (34) 779 - - PT. Batubara Global Energy (BGE) 71 565,113 (217) 51 453,081 - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) 285 - (8) 2,779 22,108 6 LX International India Private Limited - - 952 - - 827 PT. Green Global Lestari (GGL) 2,440 - - 1,652 - - PT. Parna Agromas (PAM) - - (11) - - - PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 2 - (15) 3 - - PT. Green Global Utama (GGU) 21 - (10) 24 - - PT. LX International Indonesia (LXII) 694 - (14) 564 - - PT. Energy Metal Indonesia (EMI) 32 - (6) 4 - - PT. Grand Utama Mandiri (GUM) 2 - (17) 2 - - PT. Global Investment Institusi (GII) 1 - (16) 77 - 871 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) - - (12) - - - Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 27 - (15) 13 - 3 LX International Yakutsk, LLC 944 - - 814 - - 당진탱크터미널㈜ 151 - (660) 152 - - Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited 3,968 - 77 3,953 - 169 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 153 - - 166 - - ㈜LX판토스 93 25,505 16,168 3,694 62,555 34,555 ㈜엘엑스판토스 부산신항물류센터 - 29 - - 238 - PT. Mega Global Energy (MGE) 2 - 562 - - - LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. - - - - - 7,403 포승그린파워㈜ 748 - - - - - 한국유리공업 주식회사 6,124 - (1) - - - 주식회사 에코앤로지스부산 787 - 57 - - - PT. SLX Global Healthcare (SLX) - - 72 - - - Yantai LX international VMI Co., LTD - - - - - 1 소 계 1,078,336 635,702 18,295 830,718 597,409 44,740 <관계기업> Kernhem B.V. (주1) - - - 2,586 - - ADA Oil LLP (주1) - - - 331 - - ㈜바이오프렌즈 1,403 - - 1,044 - - Musandam Power Company SAOC 89 - - 86 - - 소 계 1,492 - - 4,047 - - <기타특수관계회사>(주2) ㈜LG - - - - - 674 LG전자 및 그 종속기업 - - - 58,921 - 1,072 LG화학 및 그 종속기업 - - - 79,290 43,012 351 기타 (주3) 2,942 - 466 43,316 - 5,328 소 계 2,942 - 466 181,527 43,012 7,425 합 계 1,082,770 635,702 22,320 1,016,292 640,421 52,193 (주1) 당사는 전기 중 보유하고 있는 지분 전량을 매각함에 따라 당분기말 현재 특수관계 범위에서 제외하였으며, 상기 거래는 특수관계자 범위에서 제외되기 전까지의 거래를 포함하고 있습니다.(주2) 당사는 ㈜LG로부터 독립경영이 인정되어 2022년 6월 21일부로 대규모기업집단 엘지에서 제외됨에 따라 해당 기업집단을 특수관계 범위에서 제외하였습니다. 다만 상기 거래는 2022년 6월 30일까지의 거래를 포함하고 있습니다.(주3) LX 계열사 거래금액 및 그 외 기타특수관계회사들의 거래내역을 포함하고 있습니다 22-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 기업명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 및 그의 종속기업 - - 1,024 - 32 <종속기업> LX International (America), Inc. 123,519 - 50 - 3,371 LX International Japan Ltd. 6 - 179 - - LX International (HK) Ltd. - - 16 - - LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 188,367 - 50 517 2,206 LX International (Deutschland) GmbH - - 1 - - Yantai LX international VMI Co., LTD - - 2 - - Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited 1,069 - 44 - - Bowen Investment (Australia) Pty Ltd - - 7 - - PT. Batubara Global Energy (BGE) - - 31 59,849 43 PT. Mega Global Energy (MGE) - - - - 134 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) - - 61 - - PT. Global Investment Institusi (GII) - - 37 - - PT. SLX Global Healthcare (SLX) - - - - 37 PT. Green Global Lestari (GGL) - 30,084 4,431 - - PT. Grand Utama Mandiri (GUM) - 4,034 2 - - PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) - - 1 - - PT. Green Global Utama (GGU) - - 50 - - PT. LX International Indonesia (LXII) - 9,341 2,687 - - PT. Energy Metal Indonesia (EMI) - - 20 - - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) - - 14 - - Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. - - 10 - 8 LX International Yakutsk, LLC - 12,762 4,015 - 4 당진탱크터미널㈜ - 2,205 1,439 - - ㈜LX판토스 - - 8 - 1,946 포승그린파워㈜ 191 - - - - Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) - 4,864 149 - - 소 계 313,151 63,290 13,302 60,365 7,749 <관계기업> POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - - - 1 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) - 11,872 - - - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. - - 140 - - ㈜바이오프렌즈 210 - - - - Musandam Power Company SAOC - - 611 - - 소 계 210 11,872 751 - 1 <기타특수관계회사> ㈜LX세미콘 34 - - - - 소 계 34 - - - - 합 계 313,395 75,162 15,076 60,365 7,782 <전기말> (단위: 백만원) 기업명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 <종속기업> LX International (America), Inc. 53,588 - 5,776 - 2,033 LX International Japan Ltd. LX International (HK) Ltd. 1,631 - 3 - - LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 79,903 - 49 12,675 486 Yantai LX International VMI Co., Ltd - - 2 - - Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 2,715 - 120 - - Bowen Investment (Australia) Pty Ltd - - 11 - - PT. Batubara Global Energy (BGE) - - 50 40,976 3 PT. Mega Global Energy (MGE) - - 9 - 1 PT. Ganda Alam Makmur (GAM) - - 135 - - PT. Green Global Lestari (GGL) - 32,152 4,814 - - PT. Parna Agromas (PAM) - - 19 - - PT. Grand Utama Mandiri (GUM) - - 4 - - PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) - - 1 - - PT. Green Global Utama(GGU) - - 11 - - PT. LX International Indonesia (LXII) - 8,802 1,995 - - PT. Energy Metal Indonesia (EMI) - - 3 - - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) - - 1 - - Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 49 - 9 - - LX International Yakutsk, LLC - 12,027 3,060 - 4 당진탱크터미널㈜ - 2,205 1,157 - - ㈜LX판토스 - - 133 - 3,616 ㈜ 엘엑스판토스 부산신항물류센터 - - - - 33 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) - 4,166 405 - - 포승그린파워㈜ 126 - - - - 소 계 138,057 59,352 17,989 54,454 6,176 <관계기업> POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - - - 1 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) - 9,794 332 - - ㈜바이오프렌즈 138 - - - - 소 계 138 9,794 332 - 1 <기타특수관계자> ㈜LX MMA 6,721 - - - - 합 계 144,916 69,146 18,321 54,454 6,177 한편, 당사는 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여 36,069백만원(전기 : 29,786백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 22-4 특수관계자와의 자금(자본)거래 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(자본)거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 지급 배당금 수취 현금출자 출자금 회수 대여 회수 <당사에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 28,714 - - - - - <종속기업> Bowen Investment (Australia) Pty Ltd - - - - - - PT. Binsar Natorang Energi (BNE) - - - - - - PT. Green Global Lestari (GGL) - - - - - - Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd. - 10,570 - - - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) - 64,613 - - - - 당진탱크터미널㈜ - - 2,700 - - - ㈜LX판토스 - 44,064 - - - - Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) - - - - - - Fertilizer Resources Investment Ltd. - 10,538 - - - - Yantai LX international VMI Co., LTD - 734 - 1,641 - - 포승그린파워㈜ - - - - - 한국유리공업 주식회사 - - 590,446 주식회사 에코앤로지스부산 - - 1,000 - - - 소 계 - 130,518 594,146 1,641 - - <관계기업> GS HP Sunflower Village Int'l Corp. - 143 - - - - Musandam Power Company SAOC - 1,198 - - - - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - 877 - - - - KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) - - - - 1,443 - 에코밴스㈜ - - - - - - 에이팀벤처스 - - - - - - 소 계 - 2,219 - - 1,443 - 합 계 28,714 132,737 594,146 1,641 1,443 - <전분기> (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 지급 배당금 수취 현금출자 출자금 회수 대여 회수 <당사에 유의적 영향력을 행사하는 기업> ㈜LX홀딩스 22,014 - - - - - <종속기업> Bowen Investment (Australia) Pty Ltd - - - - - 35,754 PT. Green Global Lestari (GGL) - - - - 3,122 - Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. - 10,561 - - - - PT. Ganda Alam Makmur (GAM) - 73,872 - - - - 당진탱크터미널㈜ - - 1,800 - - - ㈜LX판토스 - 40,851 - - - - Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Xinzhen) - 77,363 - - - - PT. Global Investment Institusi (GII) - - 1,924 - - - 주식회사 에코앤로지스부산 - - 10,000 - - - 소 계 - 202,647 13,724 - 3,122 35,754 <관계기업> GS HP Sunflower Int'l Village Corp. - 53 - - - - Musandam Power Company SAOC - 551 - - - - KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) - - - - 6,805 - 에코밴스㈜ - - 15,600 - - - 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 (주1) - - - 31 - - 소 계 - 604 15,600 31 6,805 - <기타특수관계회사> Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. - 3,894 - - - - 합 계 22,014 207,145 29,324 31 9,927 35,754 (주1) 전분기 중 청산됨에 따라 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. 22-5 주요경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 6,365 7,334 퇴직후급여 1,325 2,386 합 계 7,690 9,720 23. 우발사항과 약정사항23-1 제공하고 있는 지급보증당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 구 분 제공받는 자 금융기관 목 적 통화 한 도 사용금액 종속기업 LX International (America) Inc. Mizuho L.A. 外 현지금융 USD 154,500 15,000 LX International (Japan) Ltd. MUFG 外 현지금융 JPY 12,485,164 38,000 LX International (HK) Ltd. SMBC 홍콩 外 현지금융 USD 194,000 - HKD 1,500 45 LX_International (Singapore) Pte. Ltd. SMBC 싱가폴 外 현지금융 USD 375,000 16,170 SGD 200 17 LX International (Deutschland) GmbH Mizuho Bank, Ltd. Dusseldorf Branch 外 현지금융 USD 10,000 - EUR 5,000 - Bowen Investment (Australia) Pty Ltd. ANZ 外 현지금융 AUD 47,800 10,000 LX International (Shanghai) Corp 하나은행 중국 外 현지금융 USD 10,000 - CNY 80,000 - LX International India Private Limited Citi 인도 현지금융 INR 1,900 - PT.Batubara Global Energy (BGE) BTPN 인도네시아 外 현지금융 USD 60,000 30,424 IDR 1,300,000 858,054 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. HSBC 중국 外 현지금융 CNY 283,000 9,438 PT.Parna Agromas (PAM) BTPN 인도네시아 外 현지금융 USD 5,000 - IDR 21,300,000 50,275 PT.Ganda Alam Makmur (GAM) (주1) 수출입은행 外 현지금융 USD 36,000 36,000 IDR 2,200,000 370,734 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) SG 홍콩 현지금융 USD 4,679 4,679 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. HSBC 하노이 外 현지금융 USD 13,200 5,061 VND 436,452,000 138,758,035 PT. Grand Utama Mandiri 하나은행 인도네시아 外 현지금융 IDR 88,700,000 30,048,261 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 신한은행 인도네시아 外 현지금융 IDR 44,700,000 15,051,933 PT. Mega Global Energy(MGE) 우리은행 인도네시아 현지금융 IDR 120,000,000 - PT. Energy Metal Indonesia(EMI) 우리은행 인도네시아 外 현지금융 IDR 226,900,000 142,784,840 USD 10,000 4,325 PT. Global Investment Institusi (GII) 하나은행 인도네시아 外 현지금융 USD 7,100 227 IDR 38,500,000 4,962,531 PT. SLX Global Healthcare 하나은행 인도네시아 外 현지금융 USD 765 129 IDR 1,500,000 63,367 PT. LX International Indonesia (LXII) 하나은행 인도네시아 外 현지금융 USD 3,100 645 IDR 62,400,000 2,657,976 PT. Green Global Utama (GGU) BTPN 인도네시아 外 현지금융 USD 21,500 - IDR 536,000,000 148,963,482 관계기업 Musandam Power Company S.A.O.C Bank Muscat 오만 현지금융 OMR 979 979 (주1) 동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%)상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본 보충하기로 약정하고 있습니다.한편, 당사는 L/C를 발행하여 미즈호은행에 USD 30,000,000에 해당하는 채무보증을 제공하고 있습니다. 23-2 신용장 개설 등 주요 약정사항당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 KDB산업은행 外 USD 60,000 L/C 한도 신한은행 外 USD 93,530 지급보증 ANZ 外 USD 7,700 당좌대출 하나은행 外 KRW 13,000 한도대출 (무역금융대출 포함) 중국은행 外 USD 20,000 KRW 160,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 우리은행 外 USD 544,000 KRW 30,000 합 계 USD 725,230 KRW 203,000 23-3 제공받고 있는 지급보증보고기간종료일 현재 영업활동과 관련하여 당사가 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 하나은행 등 BOND 등 4,950 <전기말> (단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 하나은행 BOND 등 4,699 23-4 담보로 제공한 자산당분기말 현재 당사는 아래와 같이 종속기업인 포승그린파워㈜ 보통주를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 담보권자 담보대상 장부금액 담보설정금액 우리은행 등 포승그린파워㈜ 보통주 8,994,800주 67,335 210,000 <전기말> (단위: 백만원) 담보권자 담보대상 장부금액 담보설정금액 우리은행 등 포승그린파워㈜ 보통주 8,994,800주 76,801 210,000 한편, 당분기말 현재 당사는 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 17매의 어음 및 1매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. 23-5 연대보증당사는 ㈜LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니 다. 23-6 계류중인 소송사건 등당분기말 현재 당사는 6,363만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 (중재 포함) 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 일부 소송사건의 경우 자원의 유출가능성이 있고 신뢰성 있게 측정가능한 것으로 판단하였으며 해당 효과는 재무제표에 기 반영되어 있습니다 (주석 14 참조).23-7 기타 약정사항당분기말 현재 금융기관 외 거래처와 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 약정의 종류 구분 내용 매도선택권 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주식회사 파블로항공 2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 에코밴스㈜ 2021년 11월 23일, 에스케이씨 주식회사 및 대상 주식회사와 합작투자계약을 체결하며 에코밴스 지분에 대한 풋옵션 계약을 체결함. ㈜바이오프랜즈 2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 매수선택권 포승그린파워㈜ 2022년 10월 19일, Lani Finance Limited로부터 포승그린파워㈜의 우선주 지분 전량을 인수하는 콜옵션 내용이 포함된 투자자 계약을 체결함. 후순위대여 약정 2022년 10월 19일, 포승그린파워㈜와의 책임연료구매대행 계약을 체결하며 연료비정산계좌의 (일정 조건을 충족하는)부족금액에 대해 후순위대여 약정을 체결함. 23-8 COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석12 참조), 종속기업투자 및 관계기업투자의 손상(주석9 참조) 등 입니다. 당사는 COVID-19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19의 확산 또는 종식으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 있을 수 있으나 현재 그 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다. 23-9 러시아-우크라이나 무력 분쟁에 따른 불확실성2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 우크라이나 사태가 향후에 미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 24. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 대여금 및 수취채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 당사의 정책입니다. 24-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 대여금 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정 하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다. - 재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄 손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다.- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. 24-1-1 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금, 대여금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.당사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ이자율위험 민감도 분석 아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 당사의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 3,225 (3,225) 4,046 (4,046) 이자비용 (4,561) 4,561 (827) 827 순효과 (1,336) 1,336 3,219 (3,219) 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰 가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. ㆍ이자율지표 개혁당사는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품은 없습니다. 24-1-2 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.당사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 23,125 (23,125) 35,302 (35,302) 파생상품손익 (12,468) 12,468 (26,557) 26,557 순효과 (주1) 10,657 (10,657) 8,745 (8,745) (주1) 당사는 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 24-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당분기말 현재 매출채권에 대해 설정한 충당금 설정률표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매출채권 발생일수 합 계 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 기대손실율 0.33% 0.85% 0.00% 85.71% 88.18% 총 장부금액 475,725 353 - 14 43,412 519,404 손실충당금 1,551 3 - 12 38,281 39,847 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금성자산 (주1) 354,693 681,321 단기금융상품 22,877 22,205 장기보유지분상품: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,502 10,502 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 164,946 166,922 매출채권 479,557 339,892 미수금 (주2) 24,515 27,644 장기대여금 36,500 37,438 기타금융자산 20,985 25,561 합 계 1,114,575 1,311,485 (주1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다. 24-3 금융자산의 연령분석 내역보고기간종료일 현재 당사 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 354,749 - - - 354,749 단기금융상품 22,877 - - - 22,877 매출채권 479,557 - - - 479,557 미수금 30,364 - - - 30,364 장기대여금 - 28,351 1,345 6,804 36,500 기타금융자산 12,526 4,470 13 3,976 20,985 합 계 900,073 32,821 1,358 10,780 945,032 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 681,340 - - - 681,340 단기금융상품 22,205 - - - 22,205 매출채권 338,163 1,729 - - 339,892 미수금 28,507 - - - 28,507 장기대여금 - 23,079 4,779 9,580 37,438 기타금융자산 11,616 10,579 419 2,947 25,561 합 계 1,081,831 35,387 5,198 12,527 1,134,943 24-4 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.보고기간종료일 현재 당사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 434,625 - - - 434,625 미지급금 73,504 - - - 73,504 차입금 109,151 238,601 280,001 13,735 641,488 사 채 50,000 140,000 300,000 160,000 650,000 리스부채 3,623 1,967 92 - 5,682 기타금융부채 14,422 - 3,615 - 18,037 합 계 685,325 380,568 583,708 173,735 1,823,336 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 매입채무 298,013 - - - 298,013 미지급금 98,583 - - - 98,583 차입금 243,328 96,264 80,001 12,901 432,494 사 채 170,000 110,000 130,000 160,000 570,000 리스부채 1,331 741 47 - 2,119 기타금융부채 11,559 - 650 - 12,209 합 계 822,814 207,005 210,698 172,901 1,413,418 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 24-5 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다. 당사의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금, 리스부채 및 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 1,863,057 1,473,354 자본총계 (B) 2,482,172 2,309,497 현금및현금성자산 (C) 354,749 681,340 차입금총계 (D) 1,295,776 1,003,599 부채비율 (A / B) 75.06% 63.80% 순차입금비율 ((D-C) / B) 37.91% 13.95% 25. 공정가치25-1 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 상각후원가로 인식된 금융자산 (주1) 현금및현금성자산 354,749 354,749 681,340 681,340 단기금융상품 22,877 22,877 22,205 22,205 매출채권 479,557 479,557 339,892 339,892 장기대여금 36,500 36,500 37,438 37,438 미수금 24,515 24,515 27,644 27,644 기타금융자산 20,985 20,985 25,561 25,561 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 939,183 939,183 1,134,080 1,134,080 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품관련미수금 5,849 5,849 863 863 장기보유지분상품 175,448 175,448 177,424 177,424 공정가치로 인식된 금융자산 소계 181,297 181,297 178,287 178,287 금융자산 합계 1,120,480 1,120,480 1,312,367 1,312,367 <금융부채> 상각후원가로 인식된 금융부채 (주1) 매입채무 434,625 434,625 298,013 298,013 미지급금 (주2) 72,634 72,634 96,497 96,497 차입금 532,336 532,336 354,511 354,511 사채 598,672 598,672 399,117 399,117 유동성장기부채 159,086 159,086 247,852 247,852 기타금융부채 23,719 23,719 14,328 14,328 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 1,821,072 1,821,072 1,410,318 1,410,318 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품관련미지급금 870 870 2,086 2,086 금융부채 합계 1,821,942 1,821,942 1,412,404 1,412,404 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로간주하였습니다.(주2) 상기의 미지급금에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련한 금액이 포함되어 있습니다. 25-2 공정가치 서열체계 (1) 당사는 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) (2) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 파생상품관련 미수금 - 5,849 - 장기보유지분상품 (주1) - - 10,502 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 장기보유지분상품 (주1) 1,556 - 163,068 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 870 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다.한편, 당기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의이동은 없습니다. <전기말> (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 파생상품관련 미수금 - 863 - 장기보유지분상품 (주1) - - 10,502 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 장기보유지분상품 (주1) 3,532 - 163,068 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 2,086 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였습니다. (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율"수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다."수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현금흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기말 적용한 할인율은 3.83% (전기말: 3.98%)입니다."수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기 말 지분증권 평가 시 적용된 할인율은 6.72%~15.70%입니다. 한편, 당분기 중에는 예상 현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다. 26. 현금흐름표26-1 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 6,058 7,482 무형자산상각비 740 746 퇴직급여 2,523 3,240 대손상각비 6,095 27,029 이자수익 (17,998) (15,576) 외화환산이익 (16,430) (60,420) 이자비용 43,978 18,185 외화환산손실 11,169 33,017 지분법적용투자주식처분손익 (1,488) (12) 지분법이익 (270,395) (457,433) 지분법손실 17,134 10,211 법인세비용 30,744 16,549 채무면제이익 - (548) 배당금수익 (11,327) (12,275) 기타의손익조정 9,337 61,779 합 계 (189,860) (368,026) 26-2 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (134,751) 40,361 미수금의 감소 3,657 4,589 선급금의 감소 202 640 재고자산의 감소(증가) 38,591 1,377 기타 영업자산의 감소 1,872 3,581 매입채무의 증가(감소) 131,103 (40,424) 미지급금의 감소 (24,360) (41,141) 선수금의 감소 (1,600) (4,592) 퇴직금의 지급 (2,928) (3,392) 사외적립자산의 감소 3,042 3,345 충당부채의 감소 (5,686) (4,864) 기타 영업부채의 감소 (53) (894) 합 계 9,089 (41,414) 26-3 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 취득 10,636 3,814 배당금의 미수령 - 643 유형자산 취득 관련 미지급금 691 - 26-4 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기초 재무현금흐름 비현금 변동 당분기말 환율변동 기타 단기차입금 165,346 (168,365) - 3,019 - 장기차입금 267,148 373,483 809 48 641,488 사채 568,986 79,330 - 290 648,606 리스부채 2,119 (5,406) 4 8,965 5,682 재무활동 관련 총부채 1,003,599 279,042 813 12,322 1,295,776 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 당기초 재무현금흐름 비현금 변동 당분기말 환율변동 기타 (주1) 단기차입금 76,085 (76,085) - - - 장기차입금 247,896 (68,816) 3,970 (548) 182,502 사채 409,443 159,057 - 368 568,868 리스부채 6,757 (5,232) 13 1,530 3,068 재무활동 관련 총부채 740,181 8,924 3,983 1,350 754,438 (주1) 채무면제로 인한 감소 금액이 포함되어 있습니다. 27. 리스27-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가 10,756 2,127 12,883 감가상각누계액 (6,421) (684) (7,105) 장부금액 4,335 1,443 5,778 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가 11,567 1,797 13,364 감가상각누계액 (10,200) (848) (11,048) 장부금액 1,367 949 2,316 27-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초금액 1,367 949 2,316 취득 9,531 1,105 10,636 감가상각비 (5,029) (499) (5,528) 처분 (1,534) (112) (1,646) 분기말장부가액 4,335 1,443 5,778 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초금액 5,845 729 6,574 취득 3,301 513 3,814 감가상각비 (6,432) (458) (6,890) 처분 (376) (56) (432) 분기말장부가액 2,338 728 3,066 27-3 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,119 6,757 설정 10,636 2,023 이자비용 270 74 지급 (5,677) (5,306) 해지 (1,670) (493) 기타 4 13 분기말금액 5,682 3,068 27-4 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산리스에서 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기리스 8,999 9,790 소액자산리스 161 140 합 계 9,160 9,930 28. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산 및 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 장기보유지분상품 OQ Aromatics LLC(구. Aromatics Oman LLC) (주1) 4,779 5,655 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 장기보유지분상품 OQ Aromatics LLC(구. Aromatics Oman LLC) (주1) 4,779 5,655 합 계 4,779 5,655 (주1) 장기보유지분상품으로 분류되었던 OQ Aromatics LLC(구. AromaticsOman LLC) 지분 1%를 매각하기로 결정하여 관련된 자산 및 부채를 매각예정비유동자산 및 매각예정자산관련부채로 대체하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 신규 사업투자에 대한 재원 마련 및 재무구조 안전성 등 장기적 주주가치 제고를 위해 일정 자금을 내부 유보함과 동시에 적절한 수준의 배당을 받을 주주의 권리가 존중되도록 주주환원계획을 수립하여 운영하고 있습니다. 향후에도 당사는 주주가치 제고 및 주주환원정책 강화를 위해 지속적으로 노력하겠습니다. [배당 등 주주환원정책] 주주환원정책과 관련하여 당사는 정관 제41조에 근거하여, 금전과 주식으로 이익 배당이 가능합니다. 이익 배당은 정기주주총회에서 결정하며 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급합니다. 당사의 배당계획은 다음의 요소를 종합적으로 고려하여 배당계획을 수립하고 있으며, 배당 수준은 1월 이사회에서 결정한 후 주주총회 소집공고 전 공시를 통하여 매년 안내를 하고 있습니다. 구분 내용 내부적 요소 - 당기순이익 - 상법상 배당가능이익 - 조달 계획 및 투자 계획 외부적 요소 - 주주의 기대치 - 매크로 경기 및 국내 증시, 당사 주가 추이 - 경쟁사 및 계열사 배당 동향 배당은 한국예탁결제원을 통해 모든 주주에게 배당통지서를 발송하고 있으며, 상법 제464조의2에 따라 주주총회에서 이익배당을 결의하고 결의한 날부터 1개월 이내에배당금을 지급하고 있습니다. 정관 제41조(배당)① 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 금전 또는 주식으로 하기로 한다. 단, 동 배당외에 영업년도 중 1회에 한하여 상법 소정의 규정에 따라 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에 대해 금전으로 이익을 배당할 수 있다.② 전항의 배당에 대하여 배당 실시일로부터 5년 이내에 청구가 없을 때에는 그 배당청구권을 포기한 것으로 간주하여 이를 본회사의 소득으로 한다. 제70기 배당은 향후 사업 경쟁력 확보, 미래 성장을 위한 투자 계획 및 주주가치 제고등을 종합적으로 고려하여 주당 3,000원으로 결정하였습니다. 주요배당지표 5,0005,0005,000515,224350,069297,587528,558348,019295,26314,3259,7337,932107,90482,72614,387---20.923.64.83보통주7.38.61.6우선주---보통주---우선주---보통주3,0002,300400우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제70기 제69기 제68기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 연결당기순이익은 지배기업소유주지분 기준임. 또한 당사는 주가 안정 및 주주가치 제고를 위해 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약을 체결하여 자사주 매입을 진행한 바 있으며, 2022년 6월 15일 동 신탁계약을 계약기간 만료에 따라 해지하였습니다. [자기주식 취득 신탁계약] 구분 내용 거래상대방 KB증권(주) 목적 및 내용 주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결 계약일자 2020년 4월 6일 계약기간 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일 (약 9개월)2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일 (약 6개월 연장)2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일 (약 6개월 연장)2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일 (약 6개월 연장 후 해지) 계약금액 100,000,000,000원 기타 2020년 4월 3일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 및2020년 11월 26일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2021년 5월 10일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2021년 11월 15일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2022년 6월 14일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및2022년 6월 16일 공시된 신탁계약해지결과보고서 참조 [주주환원정책 관련 공시] 구분 내용 2018.01.31 현금ㆍ현물배당결정 2019.01.31 현금ㆍ현물배당결정 2020.01.30 현금ㆍ현물배당결정 2020.04.03 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 2020.11.26 [연장결정] 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 2021.01.29 현금ㆍ현물배당결정 2021.05.10 [연장결정] 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 2021.11.15 [연장결정] 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 2022.01.28 현금ㆍ현물배당결정 2022.06.14 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 2022.06.16 신탁계약해지결과보고서 2023.02.07 현금ㆍ현물배당결정 [과거 배당 이력] (단위: 회, %) -225.84.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사의 결산배당은 공시된 정보 기준으로 제49기(2001년)부터 제70기(2022년)까지 연속 배당함.※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 최근 사업년도 결산 배당을 포함하고 있음. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 -해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 -해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) LX인터내셔널(제119회)회사채사모2020년 05월 13일50,0003.100AA-(한기평)2030년 05월 13일미상환KB증권 LX인터내셔널(제120-2회)회사채공모2020년 05월 27일50,0002.071AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)2025년 05월 27일미상환 NH투자증권, KB증권, 한국투자증권 LX인터내셔널(제121-1회)회사채사모2021년 08월 06일20,0002.286AA-(한기평)2026년 08월 06일미상환신한금융투자 LX인터내셔널(제121-2회)회사채사모2021년 08월 06일30,0003.100AA-(한기평)2031년 08월 06일미상환신한금융투자 LX인터내셔널(제122-1회)회사채공모2022년 01월 28일110,0002.963AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)2025년 01월 27일미상환 NH투자증권, KB증권, 신한금융투자 LX인터내셔널(제122-2회)회사채공모2022년 01월 28일110,0003.137AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)2027년 01월 28일미상환 NH투자증권, KB증권, 신한금융투자 LX인터내셔널(제122-3회)회사채공모2022년 01월 28일80,0003.326AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)2029년 01월 26일미상환 NH투자증권, KB증권, 신한금융투자 LX인터내셔널(제123-1회)회사채공모2023년 04월 24일30,0003.992AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)2025년 04월 24일미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 미래에셋증권 LX인터내셔널(제123-2회)회사채공모2023년 04월 24일100,0004.114AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)2026년 04월 24일미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 미래에셋증권 LX인터내셔널(제123-3회)회사채공모2023년 04월 24일70,0004.394AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)2028년 04월 24일미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 미래에셋증권650,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -190,000100,000110,00070,00080,000-550,000--20,000--80,000-100,000-190,000120,000110,00070,000160,000-650,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [LX판토스] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 LX판토스(제2-1회) 회사채 사모 2022년 04월 18일 10,000 4.046 AA-(한기평) 2025년 04월 18일 미상환 KB증권 LX판토스(제2-2회) 회사채 사모 2022년 04월 18일 60,000 4.226 AA-(한기평) 2027년 04월 16일 미상환 KB증권 합 계 - - - 70,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 10,000 - 60,000 - - - 70,000 합계 - 10,000 - 60,000 - - - 70,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제120-2회 무보증사채2020년 05월 27일2025년 05월 27일50,0002020년 05월 15일한국증권금융(주) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 500% 이하 유지준수(170%)지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의합계액이 최근 보고서 상 '자기자본'의 600% 이하준수(5%)하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자산총계의 50% 이상의 자산 매매,양도,임대 기타 처분 제한준수(0.1%)「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것준수2023-09-12 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 공정거래위원회의 LX그룹 친족독립경영 인정('22.6.21)에 따라, 당사가 LG그룹 상호출자제한기업 집단에서 제외됨으로써 지배구조변경 제한을 '미준수'했다는 일부 의견이 존재하나, 관련계약의 문언 및 취지를 고려하였을 때 계약상 지배구조 변경으로 보기 어렵다는 법무법인의 의견과, 당사가 소속된 LX그룹의 상호출자제한기업집단 지정('23.5.1) 등을 고려하여 '지배구조변경 제한현황'의 이행현황은 '준수'로 판단하여 기재하였습니다. 당사는 2023년 5월 1일자로 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 에 따른 상호출자제한기업집단(기업집단명: 엘엑스)으로 지정되었습니다. 공시서류제출일 현재 (주)LX홀딩스 등 15개사의 법인 현황은 XII.상세표 → 2. 계열회사 현황(상세)을 참고하시기 바랍니다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제122-1회 무보증사채2022년 01월 28일2025년 01월 27일 110,000 2022년 01월 18일한국증권금융(주)제122-2회 무보증사채2022년 01월 28일2027년 01월 28일 110,000 2022년 01월 18일한국증권금융(주)제122-3회 무보증사채2022년 01월 28일2029년 01월 26일 80,000 2022년 01월 18일한국증권금융(주) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 500% 이하 유지준수(170%)지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의합계액이 최근 보고서 상 '자기자본'의 400% 이하준수(5%)하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자산총계의 50% 이상의 자산 매매,양도,임대 기타 처분 제한준수(0.1%)최대주주의 변경준수2023-09-12 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제123-1회 무보증사채2023년 04월 24일2025년 04월 24일 30,0002023년 04월 12일유진투자증권㈜제123-2회 무보증사채2023년 04월 24일2026년 04월 24일 100,0002023년 04월 12일유진투자증권㈜제123-3회 무보증사채2023년 04월 24일2028년 04월 24일 70,0002023년 04월 12일유진투자증권㈜ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 500% 이하 유지준수(170%) 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서 상 '자기자본'의 400% 이하 준수(5%) 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 제한 준수(0.01%)최대주주의 변경준수2023-09-12 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 [공모자금의 사용내역] 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채120회2020.05.27채무상환자금140,000채무상환자금140,000-회사채122회2022.01.28채무상환자금, 운영자금300,000채무상환자금, 운영자금300,000-회사채123회2023.04.24채무상환자금200,000채무상환자금146,400채무상환시기 도래 시 상환 예정 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 연결 재무제표에 관한 사항 ① 연결 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 연결 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없음 ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 1) 연결기업은 건축용 유리사업(코팅유리/복층유리 제조) 양수를 통한 사업 경쟁력 제고를 목적으로 2023년 9월 30일 (주)LX하우시스 유리영업 사업과 관련한 자산, 부채 및 권리관계 일체를 포괄하여 영업양수 하였습니다.취득일 현재 영업양수 대상의 식별가능한 자산 및 인수부채의 공정가치 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 (주)LX하우시스 유리영업 Ⅰ. 유동자산 7,455 미수금 1,220 재고자산 6,235 Ⅱ. 비유동자산 38,066 유형자산 37,605 무형자산 461 자 산 총 계 45,521 Ⅰ. 유동부채 - Ⅱ. 비유동부채 1,220 기타비유동부채 1,220 부 채 총 계 1,220 식별가능한 순자산총계 44,302 총 이전대가 44,302 영업권(주1) - (주1) 해당 사업결합으로 인하여, 당분기말 현재 인수대가 배분을 위한 식별 자산에대한 공정가치 평가가 완료되지 않았습니다. 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다. ※ (주)엘엑스글라스(舊 한국유리공업(주)) 영업양수 관련 공시 2023.09.26 [기재정정] 영업양수 결정 2023.09.26 [기재정정] 특수관계인으로부터 영업양수 2) 연결기업은 유리 제조업체 인수를 통한 신규 수익원 확보를 목적으로 2023년 01월 03일 (주)엘엑스글라스(舊 한국유리공업(주))의 보통주지분 100%를 인수하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.취득일 현재 (주)엘엑스글라스 의 식별가능한 자산 및 인수부채의 공정가치 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LX글라스 Ⅰ. 유동자산 185,901 현금및현금성자산 66,162 매출채권 28,025 계약자산 5,133 기타금융자산 166 재고자산 84,369 기타자산 2,046 Ⅱ. 비유동자산 323,238 기타포괄손익금융자산 213 당기손익금융자산 428 상각후원가금융자산 840 유형자산 242,796 무형자산 65,626 사용권자산 1,786 기타금융자산 628 퇴직연금자산 1,947 이연법인세자산 8,974 자 산 총 계 509,140 Ⅰ. 유동부채 63,077 매입채무 17,553 기타금융부채 12,540 미지급법인세 1,865 파생상품부채 28 기타부채 12,131 단기리스부채 743 단기차입금 18,216 Ⅱ. 비유동부채 124,385 기타장기종업원급여 509 기타금융부채 6,080 기타충당부채 20,749 장기리스부채 1,091 장기차입금 70,000 이연법인세부채 25,956 부 채 총 계 187,462 식별가능한 순자산총계 321,678 지분해당액 321,678 총 이전대가 590,446 영업권(주1) 268,768 (주1) 해당 사업결합으로 인하여, 당분기말 현재 인수대가 배분을 위한 식별 자산에대한 공정가치 평가가 완료되지 않았습니다. 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다. ※ (주)엘엑스글라스(舊 한국유리공업(주)) 인수 관련 당사 공시 2023.01.03 [기재정정] 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 3) 연결기업은 북미 W&D 사업 재진입 및 성장 기반 마련을 위해 2022년 01월 01일 미국내 복합운송업을 운영 중인 LX PANTOS USA, INC.(구 PANTOS USA, INC.)의 지분 100%를, 2022년 6월 10일 창고 소유 법인인 LPIC TN LLC 의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.4) 연결기업은 바이오매스 발전업체 인수를 통한 신규 수익원 확보를 목적으로 2022년 10월 19일 포승그린파워㈜의 보통주지분 100%를 인수하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.취득일 현재 LX PANTOS USA, INC.(구 PANTOS USA, INC.), INC, LPIC TN LLC 및 포승그린파워㈜ 의 식별가능한 자산 및 인수부채의 공정가치 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LX PANTOS USA, INC. LPIC TN LLC 포승그린파워 ㈜ 합 계 Ⅰ. 유동자산 109,269 100 42,745 152,114 현금및현금성자산 7,676 10 14,377 22,063 단기금융상품 - - 20,100 20,100 매출채권 21,674 - 4,596 26,270 미수금 30,645 - - 30,645 선급금 17 5 - 22 선급비용 1,828 85 153 2,066 기타유동자산 47,429 - - 47,429 재고자산 - - 3,519 3,519 Ⅱ. 비유동자산 21,841 32,851 237,983 292,675 유형자산 1,672 32,851 186,582 221,105 무형자산 - - 46,169 46,169 사용권자산 20,093 - 2,242 22,335 기타비유동자산 76 - 2,990 3,066 자 산 총 계 131,110 32,951 280,728 444,789 Ⅰ. 유동부채 114,466 817 14,847 130,130 매입채무 39,962 - 847 40,809 미지급금 22,041 19 3,020 25,080 미지급비용 43,449 245 829 44,523 유동성리스부채 1,863 - 158 2,021 기타유동부채 7,151 553 9,993 17,697 Ⅱ. 비유동부채 25,343 25,507 190,382 241,232 장기차입금 7,113 25,507 178,979 211,599 리스부채 18,069 - 1,882 19,951 기타비유동부채 161 - 9,521 9,682 부 채 총 계 139,809 26,324 205,229 371,362 식별가능한 순자산총계 (8,699) 6,627 75,499 73,427 지분해당액 (8,699) 6,627 75,499 73,427 총 이전대가 7,706 6,917 94,950 109,573 영업권(주1) 16,405 290 19,451 36,146 (주1) 해당 사업결합으로 인하여, 당기말 현재 인수대가 배분을 위한 식별 자산에대한 공정가치 평가가 완료되지 않았습니다. 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 LX PANTOS USA, INC.(구 PANTOSUSA, INC.) 및 LPIC TN LLC, 포승그린파워㈜의 매출액 및 당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LX PANTOS USA, INC. LPIC TN LLC 포승그린파워 ㈜ 매출액 597,152 1,483 11,339 당기손익 (4,173) 341 1,592 만일 LX PANTOS USA, INC.(구 PANTOS USA, INC.), LPIC TN LLC, 및 포승그린파워㈜가 2022년 01월 01일부터 연결재무제표 작성 대상에 포함되었을 경우, 연결손익계산서에 계상되었을 연결기업의 매출액과 당기손익은 각각 18,808,361백만원 및 789,329백만원입니다. ※ 포승그린파워(주) 인수 관련 당사 공시 2022.10.24 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정2022.10.19 [기재정정]타인에 대한 담보제공 결정2022.10.19 [기재정정]금전대여 결정 ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 [자산유동화와 관련한 자산매각] - 해당사항 없음 [우발사항과 약정사항]1) 제공하고 있는 지급보증 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 구분 제공받는 자 금융기관 목적 통화 한도금액 사용금액 종속기업 PT.Ganda Alam Makmur(GAM)(주1) 수출입은행 현지금융 USD 36,000 36,000 관계기업 Musandam Power Company S.A.O.C Bank Muscat 오만 현지금융 OMR 979 979 (주1) 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur(GAM)의 수출입은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다. 한편, 연결기업은 L/C를 발행하여 미즈호은행에 USD 30,000,000에 해당하는 채무보증을 제공하고 있습니다. 2) 신용장 개설 등 주요 약정사항 당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 KDB산업은행 USD 60,000 L/C 한도 신한은행 外 USD 107,530 지급보증 KB국민은행 外 USD 32,700 AUD 1,000 KRW 11,289 당좌대출 하나은행 外 KRW 21,400 USD 9,000 JPY 1,147,164 THB 20,000 EUR 4,000 CNY 100,000 INR 150,000 한도대출 (무역금융대출 포함) 하나은행 중국 外 USD 334,265 EUR 5,000 AUD 22,000 CNY 245,000 THB 257,000 MYR 6,000 INR 280,000 JPY 100,000 BRL 7,000 IDR 1,016,000,000 VND 363,710,000 KRW 281,800 시설대 농협은행 KRW 120,000 B2B 구매 약정 신한은행 外 KRW 17,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 하나은행 外 USD 1,202,002 JPY 12,000,000 AUD 20,500 CNY 105,000 KRW 68,800 전자방식외담대 우리은행 KRW 5,600 합계 USD 1,745,497 KRW 525,889 AUD 43,500 THB 277,000 MYR 6,000 EUR 9,000 BRL 7,000 JPY 13,247,164 CNY 450,000 INR 430,000 VND 363,710,000 IDR 1,016,000,000 한편, 연결기업은 2016년 5월 31일에 우리은행을 주관은행으로 하는 대주단과 포승바이오매스 발전사업 프로젝트금융 약정을 체결하였으며, 2021년 2월 26일에는 PF대출 재금융 계약을 체결하여 기존 대출에 대해 일부 대주의 변경, 원금 및 이자율 등을 변경했습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관 한도액 사용금액 PF대출(TrancheA) 우리은행 외 57,000 57,000 PF대출(TrancheB) 농협협동조합중앙회 외 118,000 118,000 PF대출(TrancheC) 우리은행 3,000 - 3) 제공받고 있는 지급보증 보고기간 종료일 현재 영업활동과 관련하여 연결기업이 제공받고 있는 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 하나은행 등 BOND 등 67,157 KRW 63,161, USD 2,343 EUR 446, HKD 824, IDR 26,384,585, SGD 355 4) 견질어음 및 수표 당분기말 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 18매의 어음 및 6매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. 5) 담보로 제공한 자산 연결기업은 우리은행을 대리은행으로 하는 대주단과 체결한 프로젝트금융 약정(주석12-2 참조)에 따라 종속기업인 포승그린파워(주)가 우리은행에 개설한 계좌와 지배기업이 보유한 포승그린파워(주)의 주식에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 프로젝트를 진행하며 가입한 운영보험에 보험근질권이 설정되어 있으며, 프로젝트의 주요계약인 투자계약, REC매매계약, 책임연료구매대행계약 등에 대하여는 계약상 연결기업의 모든 권리(계약상의 지위를 포함)를 담보목적으로 양도하는 양도담보가 설정되어 있습니다. 이와 더불어 공장재단(건물, 구축물, 기계장치)에 근저당권 설정이 되어있습니다. 해당 프로젝트금융 약정 관련하여 총 210,000백만원을 한도로 담보설정되어있습니다.또한, 전문건설공제조합 출자증권 323백만원을 전문건설공제조합에 담보로 제공하고 있습니다. 6) 연대보증 지배기업은 ㈜LF와 분할 전 기존 채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다. 7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결기업은 23,906백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송(중재 포함) 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 일부 소송사건의 경우 자원의 유출가능성이 있고 신뢰성 있게 측정가능한 것으로 판단하였으며 해당 효과는 연결재무제표에 기 반영되어 있습니다. (주석 13 참조) 8) 기타 약정사항 당분기말 현재 금융기관 외 거래처와 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 약정의 종류 구분 내용 매도선택권 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주식회사 파블로항공 2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 에코밴스㈜ 2021년 11월 23일, 에스케이씨 주식회사 및 대상 주식회사와 합작투자계약을 체결하며 에코밴스 지분에 대한 풋옵션 계약을 체결함 ㈜바이오프랜즈 2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과 주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 2023년 1월 16일, Bowen Investment (Australia) Pty Ltd가 보유한 엔샴 광산 지분 15%에 대해 Mayfair Energy Pty Ltd.와 풋옵션 계약을 체결함 매수선택권 포승그린파워㈜ 2022년 10월 19일, Lani Finance Limited로부터 포승그린파워㈜의 우선주 지분 전량을 인수하는 콜옵션 내용이 포함된 투자자 계약을 체결함. 9) COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.연결기업의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석11 참조), 관계기업투자의 손상(주석8 및 주석 21 참조) 등 입니다. 연결기업은 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 9) 러시아-우크라이나 무력 분쟁에 따른 불확실성 2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결기업은 우크라이나 사태가 향후에미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. ④ 기타 (연결)재무제표 이용에 유의하여야 할 사항[연결 재무제표에 대한 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항] 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제70기 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 아래 기술된 사항을 이 감사보고서에 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. ① PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 현금창출단위에 대한 손상환입평가 연결기업은 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동을 영위하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur("GAM")의 지분 60%를 보유하고 있습니다. 연결재무제표주석 2에서 언급한 바와 같이 연결기업은 탐사 및 개발사업과 직접 관련하여 발생한 지출을 해외자원개발자산 및 유형자산으로 인식하고있습니다. 한편, 해당 사업의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 해외자원개발자산 및 유형자산의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다. 연결기업은 2022년 12월 31일말 현재 GAM과 관련하여 458,952백만원의 해외자원개발자산 및 유형자산을 보유하고 있습니다. 연결기업은 매년 동 현금창출단위에 대한 손상 또는 손상환입 징후를 점검하고, 손상 또는 손상환입 징후가 식별된 경우 해당 현금창출단위의 회수가능금액을 추정하여 필요시 손상차손 또는 손상차손환입을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망 등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM 관련 종속기업투자의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM 관련 현금창출단위에 대한 손상환입 징후 식별 및 회수가능금액 추정을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 해당 사항과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ손상환입검사와 관련된 회사의 프로세스에 대한 이해 ㆍ손상환입징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토 ㆍ가치평가 전문가를 활용하여 평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는 지 검토 ㆍ가치평가 전문가를 활용하여 평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사 ㆍ가치평가 전문가를 활용하여 회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토 제69기 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 아래 기술된 사항을 이 감사보고서에 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. ① 국외 수출매출의 수익인식 연결재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 연결기업은 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 연결기업의 당기 매출액 중 국외 재화 수출매출은 6,512,085백만원으로, 총 매출의 약 39%를 차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 연결기업이 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는시점에 수익을 인식합니다. 우리는 연결기업의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다. 상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토 ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토) ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증 ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인 제68기 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. ① 국외 수출매출의 수익인식 연결재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 연결기업은 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 연결기업의 당기 매출액 중 국외 수출매출은 6,931,341백만원으로, 총 매출의 약 61%를 차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 연결기업이 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다. 우리는 연결기업의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다. 상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토 ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토) ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증 ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인 ② PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 자산 손상평가(유, 무형자산의 평가) 연결기업은 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동("GAM사업")을 영위하고 있습니다. 연결재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이 연결기업은 탐사 및 개발사업과 직접 관련하여 발생한 지출을 해외자원개발자산 및 유형자산으로 인식하고있습니다. 한편, 해당 사업의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 해외자원개발자산 및 유형자산의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다.연결기업은 2020년 12월 31일말 현재 GAM사업과 관련하여 314,804백만원의 해외자원개발자산 및 유형자산을 보유하고 있습니다. 연결기업은 매년 동 해외자원개발자산 및 유형자산의 손상징후를 점검하고, 손상징후가 식별된 경우 해당 자산의 회수가능금액을 측정하여 필요시 손상차손을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망 등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM사업 관련 자산의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM사업 관련 유, 무형자산에 대한 손상징후 식별 및 회수가능금액 추정을 유의적인 위험으로 식별하였습니다. 상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ손상검사와 관련된 연결기업의 프로세스에 대한 이해 ㆍ손상 징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토 ㆍ평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는지 검토 ㆍ평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사 ㆍ회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토 그 밖에 재무제표 이용에 유의할 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 3. 연결 재무제표 주석'을 참조 바랍니다. (2) 재무제표에 관한 사항① 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없음 ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도[자산양수도] 대주주와의 자산양수도 등의 정보는 'X. 대주주 등과의 거래내용의 2. 대주주와의 자산양수도 등'을 참조 바랍니다. ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 [자산유동화와 관련한 자산매각] - 해당사항 없음 [우발사항과 약정사항]1) 제공하고 있는 지급보증 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 구 분 제공받는 자 금융기관 목 적 통화 한 도 사용금액 종속기업 LX International (America) Inc. Mizuho L.A. 外 현지금융 USD 154,500 15,000 LX International (Japan) Ltd. MUFG 外 현지금융 JPY 12,485,164 38,000 LX International (HK) Ltd. SMBC 홍콩 外 현지금융 USD 194,000 - HKD 1,500 45 LX_International (Singapore) Pte. Ltd. SMBC 싱가폴 外 현지금융 USD 375,000 16,170 SGD 200 17 LX International (Deutschland) GmbH Mizuho Bank, Ltd. Dusseldorf Branch 外 현지금융 USD 10,000 - EUR 5,000 - Bowen Investment (Australia) Pty Ltd. ANZ 外 현지금융 AUD 47,800 10,000 LX International (Shanghai) Corp 하나은행 중국 外 현지금융 USD 10,000 - CNY 80,000 - LX International India Private Limited Citi 인도 현지금융 INR 1,900 - PT.Batubara Global Energy (BGE) BTPN 인도네시아 外 현지금융 USD 60,000 30,424 IDR 1,300,000 858,054 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. HSBC 중국 外 현지금융 CNY 283,000 9,438 PT.Parna Agromas (PAM) BTPN 인도네시아 外 현지금융 USD 5,000 - IDR 21,300,000 50,275 PT.Ganda Alam Makmur (GAM) (주1) 수출입은행 外 현지금융 USD 36,000 36,000 IDR 2,200,000 370,734 PT. Binsar Natorang Energi (BNE) SG 홍콩 현지금융 USD 4,679 4,679 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. HSBC 하노이 外 현지금융 USD 13,200 5,061 VND 436,452,000 138,758,035 PT. Grand Utama Mandiri 하나은행 인도네시아 外 현지금융 IDR 88,700,000 30,048,261 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) 신한은행 인도네시아 外 현지금융 IDR 44,700,000 15,051,933 PT. Mega Global Energy(MGE) 우리은행 인도네시아 현지금융 IDR 120,000,000 - PT. Energy Metal Indonesia(EMI) 우리은행 인도네시아 外 현지금융 IDR 226,900,000 142,784,840 USD 10,000 4,325 PT. Global Investment Institusi (GII) 하나은행 인도네시아 外 현지금융 USD 7,100 227 IDR 38,500,000 4,962,531 PT. SLX Global Healthcare 하나은행 인도네시아 外 현지금융 USD 765 129 IDR 1,500,000 63,367 PT. LX International Indonesia (LXII) 하나은행 인도네시아 外 현지금융 USD 3,100 645 IDR 62,400,000 2,657,976 PT. Green Global Utama (GGU) BTPN 인도네시아 外 현지금융 USD 21,500 - IDR 536,000,000 148,963,482 관계기업 Musandam Power Company S.A.O.C Bank Muscat 오만 현지금융 OMR 979 979 (주1) 동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%)상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본 보충하기로 약정하고 있습니다. 한편, 당사는 L/C를 발행하여 미즈호은행에 USD 30,000,000에 해당하는 채무보증을 제공하고 있습니다. 2) 신용장 개설 등 주요 약정사항 당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 KDB산업은행 外 USD 60,000 L/C 한도 신한은행 外 USD 93,530 지급보증 ANZ 外 USD 7,700 당좌대출 하나은행 外 KRW 13,000 한도대출 (무역금융대출 포함) 중국은행 外 USD 20,000 KRW 160,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 우리은행 外 USD 544,000 KRW 30,000 합 계 USD 725,230 KRW 203,000 3) 제공받고 있는 지급보증 보고기간종료일 현재 영업활동과 관련하여 당사가 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 하나은행 등 BOND 등 4,950 <전기말> (단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 하나은행 BOND 등 4,699 4) 담보로 제공한 자산 당분기말 현재 당사는 아래와 같이 종속기업인 포승그린파워㈜ 보통주를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 담보권자 담보대상 장부금액 담보설정금액 우리은행 등 포승그린파워㈜ 보통주 8,994,800주 67,335 210,000 <전기말> (단위: 백만원) 담보권자 담보대상 장부금액 담보설정금액 우리은행 등 포승그린파워㈜ 보통주 8,994,800주 76,801 210,000 한편, 당분기말 현재 당사는 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 17매의 어음 및 1매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. 5) 연대보증 당사는 ㈜LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니 다. 6) 계류 중인 소송사건 당분기말 현재 당사는 6,363만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 (중재 포함) 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 일부 소송사건의 경우 자원의 유출가능성이 있고 신뢰성 있게 측정가능한 것으로 판단하였으며 해당 효과는 재무제표에 기 반영되어 있습니다 (주석 14 참조). 7) 기타 약정사항 당분기말 현재 금융기관 외 거래처와 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 약정의 종류 구분 내용 매도선택권 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주식회사 파블로항공 2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 에코밴스㈜ 2021년 11월 23일, 에스케이씨 주식회사 및 대상 주식회사와 합작투자계약을 체결하며 에코밴스 지분에 대한 풋옵션 계약을 체결함. ㈜바이오프랜즈 2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 매수선택권 포승그린파워㈜ 2022년 10월 19일, Lani Finance Limited로부터 포승그린파워㈜의 우선주 지분 전량을 인수하는 콜옵션 내용이 포함된 투자자 계약을 체결함. 후순위대여 약정 2022년 10월 19일, 포승그린파워㈜와의 책임연료구매대행 계약을 체결하며 연료비정산계좌의 (일정 조건을 충족하는)부족금액에 대해 후순위대여 약정을 체결함. 8) COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석12 참조), 종속기업투자 및 관계기업투자의 손상(주석9 참조) 등 입니다. 당사는 COVID-19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19의 확산 또는 종식으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 있을 수 있으나 현재 그 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다. 9) 러시아-우크라이나 무력 분쟁에 따른 불확실성 2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 우크라이나 사태가 향후에 미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. ④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 [별도 재무제표에 대한 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항] 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제70기 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 아래 기술된 사항을 이 감사보고서에 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. ① PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 종속기업투자 손상환입평가 회사는 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동을 영위하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur("GAM")의 지분 60%를 보유하고 있습니다. 재무제표 주석 9에서 언급한 바와 같이 회사는 GAM에 대한 지분투자를 종속기업투자로 인식하고 별도재무제표상 지분법을 적용하고 있습니다. 한편, GAM의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 종속기업투자의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다.회사는 2022년 12월 31일말 현재 GAM과 관련하여 410,393백만원의 종속기업투자를 보유하고 있습니다. 회사는 매년 동 종속기업투자의 손상 또는 손상환입 징후를 점검하고, 손상 또는 손상환입 징후가 식별된 경우 해당 자산의 회수가능금액을 추정하여 필요시 손상차손 또는 손상차손환입을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM 관련 종속기업투자의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM 관련 종속기업투자에 대한 손상환입 징후 식별 및 회수가능금액 추정을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 해당 사항과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ손상환입검사와 관련된 회사의 프로세스에 대한 이해 ㆍ손상환입검사와 관련된 내부통제의 설계 및 운영평가 테스트 ㆍ손상환입징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토 ㆍ가치평가 전문가를 활용하여 평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는 지 검토 ㆍ가치평가 전문가를 활용하여 평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사 ㆍ가치평가 전문가를 활용하여 회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토 제69기 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 아래 기술된 사항을 이 감사보고서에 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다.① 국외 수출매출의 수익인식 재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 회사는 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 회사의 당기 국외 재화 수출매출은 3,129,786백만원으로 총 매출의 약 75%를 차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 회사가 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.우리는 회사의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토 ㆍ수출 매출인식 관련 내부통제 설계 및 운영의 효과성 평가 ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토) ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증 ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인 제68기 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. ① 국외 수출매출의 수익인식 재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 회사는 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 회사의 당기 국외 수출매출은 2,478,689백만원으로 총 매출의 약 76%를 차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 회사가 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다. 우리는 회사의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다. 상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토 ㆍ수출 매출인식 관련 내부통제 설계 및 운영의 효과성 평가 ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토) ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증 ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인 ② PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 종속기업투자 손상평가 회사는 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동을 영위하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur("GAM")의 지분 60%를 보유하고 있습니다. 재무제표 주석 9에서 언급한 바와 같이 회사는 GAM에 대한 지분투자를 종속기업투자로 인식하고 별도재무제표상 지분법을 적용하고 있습니다. 한편, GAM의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 종속기업투자의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다. 회사는 2020년 12월 31일말 현재 GAM과 관련하여 161,120백만원의 종속기업투자를 보유하고 있습니다. 회사는 매년 동 종속기업투자의 손상징후를 점검하고, 손상징후가 식별된 경우 해당 자산의 회수가능금액을 추정하여 필요시 손상차손을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM 관련 종속기업투자의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM 관련 종속기업투자에 대한 손상징후 식별 및 회수가능금액추정을유의적인 위험으로 식별하였습니다. 상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ손상검사와 관련된 회사의 프로세스에 대한 이해 ㆍ손상검사와 관련된 내부통제의 설계 및 운영평가 ㆍ손상징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토 ㆍ평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는 지 검토 ㆍ평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사 ㆍ회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토 그 밖에 재무제표 이용에 유의할 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석'을참조 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제71기 3분기 매출채권 1,416,650 46,717 3.3% 단기대여금 7,686 7,328 95.3% 미수금 (주1) 271,560 25,858 9.5% 유동성장기미수금 6,370 - 0.0% 미수수익 14,030 5,848 41.7% 단기보증금 17,792 - 0.0% 유동성장기수취채권 26,752 - 0.0% 장기수취채권 167,622 158 0.1% 장기대여금 89,488 88,237 98.6% 장기미수금 577 213 36.9% 장기미수수익 9,552 9,552 100.0% 장기금융기관예치금 17,587 - 0.0% 장기보증금 42,561 4,991 11.7% 금융리스채권 552 - 0.0% 합계 2,088,779 188,902 9.0% 제70기 매출채권 1,422,193 47,315 3.3% 단기대여금 7,686 7,252 94.4% 미수금 (주2) 225,697 23,596 10.5% 유동성장기미수금 6,113 - 0.0% 미수수익 9,908 4,799 48.4% 단기보증금 24,062 - 0.0% 유동성장기수취채권 25,210 - 0.0% 장기수취채권 162,945 - 0.0% 장기대여금 85,175 81,785 96.0% 장기미수금 6,114 127 2.1% 장기미수수익 8,713 8,713 100.0% 장기금융기관예치금 11,063 - 0.0% 장기보증금 32,572 4,290 13.2% 금융리스채권 1,661 - 0.0% 합 계 2,029,112 177,877 8.8% 제69기 매출채권 1,697,509 44,050 2.6% 단기대여금 8,123 7,350 90.5% 미수금 (주3) 283,270 19,936 7.0% 유동성장기미수금 5,718 - 0.0% 미수수익 5,558 4,108 73.9% 단기보증금 13,950 - 0.0% 유동성장기수취채권 23,583 - 0.0% 장기수취채권 159,015 - 0.0% 장기대여금 132,010 109,660 83.1% 장기미수금 12,712 119 0.9% 장기미수수익 12,842 8,218 64.0% 장기금융기관예치금 9,705 - 0.0% 장기보증금 29,764 4,290 14.4% 금융리스채권 2,806 - 0.0% 합 계 2,396,565 197,731 8.3% (주1) 제71기 당분기 미수금은 파생상품 관련 미수금 16,899백만원 등 제외 후 금액입니다. (주2) 제70기 기말 미수금은 파생상품 관련 미수금 8,959백만원 등 제외 후 금액입니다.(주3) 제69기 기말 미수금은 파생상품 관련 미수금 1,941백만원 등 제외 후 금액입니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제71기 3분기 제 70기 제 69기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 47,315 130,562 44,050 153,681 43,167 129,368 대손상각비 (789) 6,885 3,200 25,164 1,107 19,366 대손충당금환입 0 0 0 0 0 0 기타(외화환산차이 등) 191 4,738 65 (48,284) (224) 4,947 기말금액 46,717 142,185 47,315 130,562 44,050 153,681 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 연결회사는 채권의 연령 분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손경험률은 전년 기준월말 매출채권 잔액에 대한 경과기간별 실제 대손 발생액을 근거로 산정합니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권과 기타 사고채권으로 구분됩니다. 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며, 사고채권의 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다. 상황 설정률 법정관리/화의채권 변제기일 확정 전 일반 채권 설정률과 50% 중 큰 설정률 변제기일 확정 후 현재가치 평가 사고채권 담보범위 내 0% 담보범위 초과 100% (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금 액 1,361,027 2,975 9,042 43,606 1,416,650 구성비율 96.1% 0.2% 0.6% 3.1% 100% 다. 재고자산의 현황 등(연결 기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제71기 3분기 제70기 제69기 자원 상품 - - - 제품 52,141 59,065 40,022 주재료 4,233 6,815 3,118 저장품 2,437 2,075 1,919 미착상품 - - - 소계 58,811 67,955 45,059 Trading/신성장 상품 427,419 416,813 635,234 제품 70,318 7,106 8,826 주재료 55,684 18,454 13,690 부재료 5,625 - - 재공품 281 - - 저장품 9,138 3,982 394 미착상품 391,265 182,899 315,120 소계 959,730 629,254 973,264 물류 상품 1,967 1,141 2,870 합계 상품 429,386 417,954 638,104 제품 122,459 66,171 48,848 주재료 59,917 25,269 16,808 부재료 5,625 - - 재공품 281 - - 저장품 11,575 6,057 2,313 미착상품 391,265 182,899 315,120 합계 1,020,508 698,350 1,021,193 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.7% 9.0% 15.1% 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2} 15.1회 19.7 회 18.4 회 (2) 재고자산의 실사내용① 실사일자 - 매 분기말 기준으로 연 4회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. (2023년 1분기 : 2023년 3월 31일, 2023년 2분기 : 2023년 6월 30일, 2023년 3분기 : 2023년 9월 30일) - 재고조사 실시일과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다. ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 당사는 매년 4분기 연말 감사 전 감사인 입회하에 재고자산 실사를 진행하고 있습니다. ③ 장기체화재고 등의 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 취득원가 보유금액 재고자산평가충당금 기말잔액 제71기 3분기 상 품 432,088 432,088 (2,702) 429,386 제 품 123,219 123,218 (759) 122,459 주재료 59,949 59,949 (32) 59,917 부재료 5,626 5,625 - 5,625 재공품 281 281 - 281 저장품 11,575 11,575 - 11,575 미착품 391,265 391,265 - 391,265 합계 1,024,003 1,024,001 (3,493) 1,020,508 라. 수주현황 - 해당사항 없음 마. 공정가치평가 절차 요약(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법① 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 상각후원가로 인식된 금융자산(주1) - 현금및현금성자산 1,241,457 1,241,457 1,550,675 1,550,675 - 단기금융상품 54,048 54,048 49,952 49,952 - 매출채권 1,369,933 1,369,933 1,374,878 1,374,878 - 장기대여금 1,251 1,251 3,390 3,390 - 미수금 245,702 245,702 202,102 202,102 - 장기보유지분상품 840 840 - - - 기타금융자산 282,635 282,635 270,433 270,433 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 3,195,866 3,195,866 3,451,430 3,451,430 공정가치로 인식된 금융자산 - 파생상품관련미수금 5,849 5,849 882 882 - 장기보유지분상품 313,205 313,205 298,352 298,352 - 기타금융자산 12,187 12,187 8,994 8,994 공정가치로 인식된 금융자산 소계 331,241 331,241 308,228 308,228 금융자산 합계 3,527,107 3,527,107 3,759,658 3,759,658 <금융부채> 상각후원가로 인식된 금융부채(주1) - 매입채무 1,449,984 1,449,984 1,148,951 1,148,951 - 미지급금(주2) 407,299 407,299 351,946 351,946 - 차입금 1,303,028 1,303,028 1,156,703 1,156,703 - 사채 668,576 668,576 468,998 468,998 - 유동성장기부채 350,290 350,290 301,170 301,170 - 기타금융부채(주2) 495,105 495,105 454,278 454,278 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 4,674,282 4,674,282 3,882,046 3,882,046 공정가치로 인식된 금융부채 - 파생상품관련미지급금 869 869 2,086 2,086 공정가치로 인식된 금융부채 소계 869 869 2,086 2,086 금융부채 합계 4,675,151 4,675,151 3,884,132 3,884,132 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로간주하였습니다.(주2) 상기의 미지급금 및 기타금융부채에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련한 금액이 포함되어 있습니다. ② 공정가치 서열체계 (1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) (2) 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 파생상품관련 미수금 - 5,849 - 파생상품관련 기타금융자산 - 1,137 - 장기보유지분상품 (주1) 2,056 - 19,873 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 장기보유지분상품 (주1) 125,969 - 163,281 당기손익-공정가치측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 869 - 위험회피관련 파생상품: 기타금융자산 - 11,050 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다. 한편, 당분기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다. <전기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 <공정가치로 측정되는 자산 및 부채> 당기손익-공정가치측정 금융자산: 파생상품관련 미수금 - 882 - 파생상품관련 기타금융자산 - 917 - 장기보유지분상품(주1) 2,060 - 18,930 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: 장기보유지분상품(주1) 112,288 - 163,068 당기손익-공정가치측정 금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 2,086 - 위험회피관련 파생상품: 기타금융부채 - 8,077 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로 측정하였습니다. (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율"수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다."수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기중 적용한 할인율은 3.83%(전기말 3.98%)입니다. "수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기말 동 지분증권 평가 시 적용된 할인율은 6.72~15.70%입니다. 한편, 당분기중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견가. 감사인의 연결 감사의견 제71기 3분기 (당분기)안진회계법인예외사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제70기 (전기)한영회계법인적정해당사항 없음① PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 현금창출단위에 대한 손상환입평가제69기 (전전기)한영회계법인적정해당사항 없음① 국외 수출매출의 수익인식 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사인의 별도 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제71기 3분기 (당분기) 안진회계법인 예외사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제70기 (전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 ① PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 종속기업투자 손상환입평가 제69기 (전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 ① 국외 수출매출의 수익인식 2. 감사용역 체결현황 제71기 3분기 (당분기)안진회계법인별도ㆍ연결 재무제표 감사 등/분ㆍ반기 재무제표 검토1,45012,5001,4506,501제70기(전기)한영회계법인별도ㆍ연결 재무제표 감사 등/분ㆍ반기 재무제표 검토99010,50099010,345제69기(전전기)한영회계법인별도ㆍ연결 재무제표 감사 등/분ㆍ반기 재무제표 검토84011,00084010,346 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 [중간기간 검토 및 감사기간] 사업연도 구분 1분기 검토 반기 검토 3분기 검토 연간 감사 제71기 (당기) 연결 2023.04.10 ~ 2023.04.28 2023.07.12 ~ 2023.08.11 2023.10.16~2023.11.14 - 별도 2023.04.10 ~ 2023.04.28 2023.07.12 ~ 2023.08.11 2023.10.16~2023.11.14 - 제70기 (전기) 연결 2022.04.11 ~ 2022.05.13 2022.07.11 ~ 2022.08.12 2022.10.11 ~ 2022.11.14 2023.01.18 ~ 2023.02.10 별도 2022.04.11 ~ 2022.05.13 2022.07.11 ~ 2022.08.12 2022.10.11 ~ 2022.11.14 2023.01.20 ~ 2023.02.10 제69기 (전전기) 연결 2020.04.12 ~ 2020.05.14 2021.07.12 ~ 2021.08.13 2021.10.12 ~ 2021.11.15 2022.01.19 ~ 2022.03.16 별도 2020.04.12 ~ 2020.05.14 2021.07.12 ~ 2021.08.13 2021.10.12 ~ 2021.11.15 2022.01.20 ~ 2022.03.16 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제71기 (당기)-----제70기 (전기)2022년 5월독립경영인정 신청서류 확인 용역1개월1-2022년 5월이전가격 컨설팅 용역8개월25-제69기 (전전기)2021년 4월특정목적감사 용역1개월235-2021년 5월소유수식명세서 확인 용역1개월0-2021년 5월이전가격 컨설팅 용역8개월20-2021년 12월독립경영인정 신청서류 확인 용역3개월3- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 12023년 11월 07일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명대면회의1. 2023년 3분기 검토 결과2. 연결 통합감사 진행 경과 보고 및 향후 일정22023년 07월 28일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명대면회의1. 2023년 2분기 검토 결과2. 내부회계감사 진행 경과 보고3. 연결 통합감사 사전 고려사항4. 연결 통합감사 향후 업무계획32023년 04월 28일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명화상회의 1. 2023년 1분기 검토 결과2. 2023년 기말감사 수행계획, 투입예상시간 및 주요 일정 42023년 03월 10일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명서면회의1. 기말 감사 결과2. 내부회계감사 결과3. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항52023년 02월 07일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명대면회의1. 기말 감사 진행경과2. 내부회계감사 진행경과62022년 11월 03일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명대면회의1. 3분기 검토결과2. 내부회계감사 진행 경과보고3. 통합감사 향후 업무계획72022년 07월 29일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명대면회의1. 반기 검토결과2. 통합감사 주요항목 사전고려사항3. 내부회계감사 진행 경과보고4. 통합감사 업무계획82022년 04월 29일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명대면회의1. 1분기 검토 결과2. 21년도 상장회사 심사/감리 결과 및 시사점 보고92022년 03월 04일감사위원회위원 3명, 감사팀 2명서면회의1. 기말 감사 결과2. 내부회계감사 결과3. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항4. 2022년 통합감사 업무계획102022년 01월 28일감사위원회위원 3명, 감사팀 2명대면회의1. 기말 감사 진행경과2. 내부회계감사 진행경과112021년 11월 05일감사위원회위원 3명, 감사팀 2명대면회의1. 3분기 검토 결과2. 내부회계감사 진행 경과보고3. 향후 감사업무 계획122021년 07월 30일감사위원회위원 3명, 감사팀 2명대면회의1. 반기 검토결과2. 내부회계감사 진행 경과보고3. 통합감사 주요항목 사전고려사항4. 통합감사 업무계획132021년 04월 30일감사위원회위원 3명, 감사팀 2명대면회의1. 1분기 검토 결과2. 핵심감사제 적용 계획142021년 02월 26일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명서면회의1. 기말 감사 결과2. 내부회계감사 결과3. 2021년 통합감사 업무계획152021년 01월 29일감사위원회위원 3명, 감사팀 3명대면회의1. 기말 감사 경과2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항3. 내부회계감사 진행경과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 [조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보] - 해당사항 없음 5. 회계감사인의 변경 당사는 제71기(당기) 회계감사인을 한영회계법인(EY)에서 안진회계법인(Deloitte)으로 변경하였습니다. 이는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사는 2023년 2월 17일 감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가에 따라 내부통제에 이상이 없다는 의견을 확인하였으므로 기재를 생략합니다. 나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책지적사항 없음 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책[지적사항 없음] 다. 내부통제구조의 평가 [지적사항 없음] VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 2023년 9월 30일 기준, 당사의 이사회는 2인의 사내이사(윤춘성, 민병일), 1인의 기타비상무이사(최성관) 및 4인의 사외이사(채수일, 양일수, 손란, 권오준) 총 7명으로 구성되어 있고, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 ESG위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무 세부사항은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 성 명 직위 담당업무 이사회 의장 선임 사유 윤춘성 대표이사 CEO, 이사회 의장, ESG위원회 위원 회사의 자원부문장, 인니지역총괄 등을 역임한 사업 전문가로서 풍부한 성공 경험과 강한 실행력을 바탕으로 회사에 새로운 비전을 제시하고 회사를 계속 성장시킬 경영자로 판단됨. 또한 사외이사에게 정보를 충분히 제공하여 이사회를 원활하게 운영하고, 관련 법령 및 내부 규정에 따른 역할과 책임을 적정하게 수행하여 당사의 이사회를 이끌어 큰 성과를 이룰 것으로 기대되어 이사회에서 선임함. 민병일 사내이사 CFO - 권오준 사외이사 감사위원회 위원, ESG위원회 위원 - 채수일 사외이사 감사위원회 위원, ESG위원회 위원장 - 양일수 사외이사 감사위원회 위원장, 사외이사후보추천위원회 위원,ESG위원회 위원 - 손란 사외이사 사외이사후보추천위원회 위원 - 최성관 기타비상무이사 사외이사후보추천위원회 위원 - [사외이사 및 그 변동현황] (단위 : 명) 74200 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 제70기 정기주주총회(2023.03.23) 기준임.※ 제70기 정기주주총회에서 채수일 사외이사가 재선임(1회) 되었으며, 권오준 사외이사가 신규 선임됨. 나. 중요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 사내이사 기타비상무이사 손란 이원우 양일수 채수일 윤춘성 민병일 박장수 (출석률:60%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:80%) (출석률:100%) (출석률:100%) 찬반여부 제1차 2023.2.7 보고 제1호 : 2022년 4분기 경영실적 보고 - - - - - - - - 제2호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - - 승인 제1호 : 제70기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2차 2023.2.17 보고 제1호 : 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 - - - - - - - - 제2호 : 준법통제체제 운영실태 보고 - - - - - - - - 승인 제1호 : 준법지원인 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 제70기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 사내이사 기타비상무이사 손란 권오준 양일수 채수일 윤춘성 민병일 최성관 (출석률:60%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:80%) (출석률:100%) (출석률:100%) 찬반여부 제3차 2023.3.23 승인 제1호 : 회사채 발행 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 이사 보수 집행 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제4호 : 집행임원 성과인센티브 집행 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 (주1) (주1) 찬성 제5호 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제6호 : ESG위원회 위원 선임 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제4차 2023.4.28 보고 제1호 : 2023년 1분기 경영실적 보고 - - - - - - - - 승인 제1호 : 해외법인 지급보증 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 제2호 : 이사 겸직 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (주1) 불참 찬성 찬성 제5차 2023.7.28 보고 제1호 : 2023년 2분기 경영실적 보고 - 불참 - - - - - - 승인 제1호 : 계열사와의 자기거래 등 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 (주1) (주1) 해당 안건에 관하여 특별이해관계로 의결권 불행사※ 2023년 3월 23일字로 권오준 사외이사 및 최성관 기타비상무이사가 신규 선임되었고, 채수일 사외이사가 재선임(1회)됨. ※ 각 이사의 출석률은 2023년 중 임기기간을 기준으로 작성하였음. 다. 이사회 내 위원회 (1) 감사위원회 2023년 9월 30일 기준 , 회사는 사외이사 3명(권오준 이사, 양일수 이사, 채수일 이사. 위원장 : 양일수 이사)으로 감사위원회를 설치하고 경영진에 대한 내부감시 업무 및 회계정보의 투명성을 높이기 위한 내부통제 업무를 비롯한 여러 가지 감독업무를 부여하여 운영하고 있습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 회사는 관련 법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사 후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라 사외이사 2인(양일수 사외이사, 손란 사외이사)과 기타비상무이사 1인(최성관 기타비상무이사) 으로 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 위원회명 구성원 활 동 내 역 사외이사 기타비상무이사 개최일자 의안내용 가결여부 양일수 손란 박장수 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 위 원: 양일수, 손란, 박장수 2023.2.17 <승인>제1호: 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 <승인>제2호: 사외이사 후보 추천 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 2023년 3월 23일자 이사회에서 양일수 사외이사, 손란 사외이사, 최성관 기타비상무이사가 사외이사 후보추천위원회 위원으로 신규 선임됨. (3) ESG위원회 회사는 환경, 사회, 지배구조에 관한 ESG 경영을 구축하고, 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하여 장기적이고 지속가능한 성장을 실현하고자 이사회 규정에 따라2022년 7월 29일 ESG위원회를 신설하였습니다. 회사의 ESG위원회는 사내이사 1인(윤춘성 사내이사)과 사외이사 3명(채수일 사외이사, 권오준 사외이사, 양일수 사외이사)으로 구성되어 있습니다. 위원회명 구성원 활 동 내 역 사외이사 사내이사 개최일자 의안내용 가결여부 채수일 양일수 권오준 윤춘성 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 50%) 찬반여부 ESG위원회 위 원: 채수일, 양일수, 권오준, 윤춘성 2023.4.28 <승인>제1호: ESG위원회 위원장 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 <승인>제2호: ESG 비전 및 추진 전략 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 <승인> 제3호: 환경 경영 관리 쳬계 수립 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 <승인> 제4호: 해외법인 지급보증 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 ESG위원회 위 원: 채수일, 양일수, 권오준, 윤춘성 2023.7.28 <보고> 제1호: 2023년 상반기 ESG 활동 결과 보고 - - - - - <승인> 제1호: 계열사와의 자기거래 등 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 당사의 이사는 상법 등 관련 법령을 준수하여 선출되며, 2023년 9월 30일 기준 이사회는 총 7명 중 4명을 사외이사로 구성하여 독립성을 유지하고 있습니다. 사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 성 명 활동분야 추 천 인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 연임여부/횟수 임기 사외이사 후보선정관련 내부지침 유무 윤춘성 대표이사/이사회 의장 이사회 해당사항 없음 계열회사(㈜LX인터내셔널)의 임원 재선임(2022.3.24)/1회 2022.3.24로부터 3년 - 민병일 사내이사 이사회 해당사항 없음 계열회사(㈜LX인터내셔널)의 임원 재선임(2021.3.24)/1회 2021.3.24로부터 3년 - 손란 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 신규선임(2022.3.24) 2022.3.24로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 권오준 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 신규선임(2023.3.23) 2023.3.23로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 양일수 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 재선임(2022.3.24)/1회 2022.3.24로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 채수일 사외이사 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 재선임(2023.3.23)/1회 2023.3.26로부터 3년 사외이사후보추천위원회 규정 운영 최성관 기타비상무이사 이사회 해당사항 없음 최대주주(㈜LX홀딩스)의 임원 신규선임(2023.3.23) 2023.3.23로부터 3년 - [선임배경] 성 명 선임배경 윤춘성 당사 CEO로, 자원부문장, 인니지역총괄 등을 역임한 사업 전문가로서 풍부한 성공 경험과 강한 실행력을 바탕으로 회사에 새로운 비전을 제시하고회사를 지속 성장시킬 경영자로 판단됨. 또한 사외이사에게 정보를 충분히 제공하여 이사회를 원활하게 운영하고, 관련 법령 및 내부 규정에 따른 역할과책임을 적정하게 수행하여 당사의 이사회를 이끌어 큰 성과를 이룰 것으로 기대되어 이사회에서 추천함. 민병일 당사 CFO로, LG전자㈜에서 입증된 재무적 성과와 관리능력을 바탕으로 당사를 안정적으로 관리하고 지속적으로 발전시킬 것으로 판단되어 이사회에서 추천함. 손란 미국대사관 농업무역관 홍보관을 거쳐 현재 주식회사 손스마켓메이커즈 대표이사로 재직중인 해외 식품 및 북미 사업 관련 여성 전문가로서, 다양한 경영관련 사항에 대한 해박한 지식 및 경험을 바탕으로 사외이사로서의독립성을 유지하며 우리 회사의 경쟁력 제고 및 미래성장에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회에서 추천함. 권오준 준법지원인 제도 도입(2012년) 이후 대규모 상장회사에서 8년간 준법지원인을 역임하였으며, 재임 기간 동안 회사의 준법 경영을 지원/감시하는 역할을 완벽하게 수행하였음. 특히 재직했던 회사에서 준법통제기준의 제정/정비, 준법 점검 체크리스트 도입 등을 통해 컴플라이언스 시스템 전반을 수립/정비한 이력이 있으며, 대규모 상장회사는 그 어떠한 회사들과 비교해도 주주/채권자/근로자 등 다양한 이해관계자들로부터 강력한 수준의 준법경영이 요구되는 회사로서 해당 회사들에서 준법지원인으로 재직한 이력은 법률/컴플라이언스 전문가로 보기에 충분한 근거가 된다고 판단하여 사외이사후보추천위원회에서 추천함. 양일수 삼일회계법인 전무를 거쳐 이정회계법인 대표이사로 재직중인 회계 및 재무 전문가로서, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등을 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어사외이사 후보추천위원회에서 추천함. 채수일 보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표, 고려대학교 경영학과 겸임교수 등을 역임한 경영자문 전문가로서, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등을 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어사외이사후보추천위원회에서 추천함. 최성관 현재 ㈜LX홀딩스CFO 상무이자 ㈜LG유플러스 금융팀장, ㈜LG 재경팀 및 ㈜LX세미콘CFO 상무 등을 역임한 재무전문가로서, 다년간의 업무경험을 토대로 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단됨. 또한 LX그룹 내 계열사간 시너지 창출을 위하여 이사진과 논의 및 조율하는 역할을 훌륭히 수행하여 줄 것으로 기대되어 기타비상무이사로 선임하고자 함. ※ 선임배경은 각 이사의 선임 당시를 기준으로 기재하였음 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 업무 이사회사무국 8 팀장 1명(11년)팀원 7명(평균 7년) - 안건의 수집, 정리- 안건의 부의 근거 및 의결 관련 법적 검토 (2) 사외이사 교육실시 현황 2019년 04월 17일(주)LG경영개발원 (외부교육)양일수-신임 사외이사 선임 교육(이사의 역할과 법적 책임 등)2019년 08월 20일PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 법인정운오, 이원우, 양일수, 허은녕-인도네시아 유연탄광 현황, 생산 방식 및 설비 등2020년 04월 21일(주)LG경영개발원 (외부교육)채수일-신임 사외이사 선임 교육(이사의 역할과 법적 책임 등)2021년 07월 30일삼정회계법인(외부교육)이원우, 채수일, 양일수, 허은녕-ESG 경영전략2023년 04월 26일딜로이트안진회계법인(외부교육)양일수, 채수일, 권오준, 손란-ESG 평가 및 공시 의무화 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 구성 권오준예- 現 변호사권오준법률사무소 대표변호사※ 겸직현황: 삼륭물산㈜ 사외이사('22년 3월~현재)---채수일예- 前 보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표※ 겸직현황: SK네트웍스㈜ 사외이사('23년 3월~현재)---양일수예- 前 삼일회계법인 전무※ 겸직현황: ㈜풍산 사외이사('22년 3월~현재)예회계사(주1)삼일회계법인 및 이정회계법인('85년 ~ '22년) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (주1) 회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람※ 2023년 3월 23일 개최된 제70기 주주총회에서 채수일 사외이사가 감사위원회 위원으로 재선임되었으며 권오준 사외이사가 감사위원회 위원으로 신규선임되었음. 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 최대주주 및 특수관계인과의 이해관계가 존재하지 않는 감사위원을 선임함으로써 감사위원의 독립성을 확보하고 있습니다. 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(양일수) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(양일수) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 성명 임기 연임여부(연임횟수) 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는주요주주와의 관계 선임배경 권오준 3년(2023년 3월 23일 선임) - 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 준법지원인 제도 도입(2012년) 이후 대규모 상장회사에서 8년간 준법지원인을 역임하였으며, 재임 기간 동안 회사의 준법 경영을 지원/감시하는 역할을 완벽하게 수행하였음. 2023년 5월 상호출자제한기업집단 지정이 유력한 LX그룹에 소속된 당사에서 컴플라이언스전문가인 후보자가 사외이사로서 역할을 수행할 수 있을 것이라 판단하여 사외이사후보추천위원회에서 추천함. 채수일 3년(2023년 3월 23일 선임) 연임(1회 연임) 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 1994년부터 보스턴컨설팅그룹(BCG)에 재직하며 각종 분야의 컨설팅을 수행해왔으며, 한국사무소 대표를 역임한 경영 자문분야의 전문가임. 또한 재직한 3년간 감사위원회에 100% 출석함은 물론 높은 직무공정성, 윤리책임성, 충실성을 바탕으로 회사의 발전에 기여해 온 바, 앞으로도 지속적으로 사외이사의 역할을 훌륭히 수행하여 줄 것이 기대되어 사외이사 후보추천위원회에서 추천함. 양일수 3년(2022년 3월 24일 선임) 연임(1회 연임) 사외이사후보추천위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 삼일회계법인 전무를 거쳐, 이정회계법인 대표이사를 역임한 회계·재무전문가로서 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단하여 사외이사후보추천위원회에서 추천함. ※ 사외이사의 임기는 정관에 의거하여 3년으로 함. 그러나 최종결산기에 관한 정기주주총회전에 만료할 때는 그 총회종료시까지 그 임기를 연장함.※ 감사위원회 위원의 임기는 감사위원회 규정에 의거하여 법령, 정관이나 주주총회에서 달리 정하지 않는 한 당해 임원의 이사 임기 만료일까지로 함. 그러나 최종결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료할 때는 그 총회종료시까지 그 임기를 연장함. ※ 선임배경은 각 이사의 선임 당시를 기준으로 기재하였음. 다. 감사위원회의 활동 위원회명 구성원 활동내역 사외이사 개최일자 의안내용 가결여부 양일수 이원우 채수일 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬반여부 감사위원회 위원장: 양일수위원: 이원우, 채수일 2023.2.7 보고 제 1 호 : 제70기 재무제표 및 영업보고서 보고 - - - - 제 2 호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 제 3 호 : 2022년 주요 경영진단 결과 및 2023년 계획 보고 - - - - 2023.2.17 승인 제 1 호 : 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제 2 호 : 내부감시장치 운영실태 평가결과 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제 3 호 : 감사보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 위원회명 구성원 활동내역 사외이사 개최일자 의안내용 가결여부 양일수 채수일 권오준 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬반여부 감사위원회 위원장: 양일수위원: 채수일, 권오준 2023.4.28 보고 제 1 호 : 2023년 1분기 재무제표 보고 - - - - 승인 제 1 호 : 2022년 외부감사인의 감사활동 확인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제 2 호 : 내부회계관리제도 운영실태평가 용역 회계법인 선정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 위원장: 양일수위원: 채수일, 권오준 2023.7.28 보고 제 1 호 : 2023년 2분기 재무제표 보고 - - - - 제 2 호 : 별도 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고 - - - - 제 3 호 : 2023년 상반기 주요 경영진단/개선활동 결과 및 하반기 계획 보고 - - - - 승인 제 1 호 : 외부감사인의 종속회사에 대한 비감사용역 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 각 사외이사의 출석률은 2023년 중 임기기간을 기준으로 작성하였음. 라. 교육실시계획 감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 교육을 활성화하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다. 마. 교육실시현황 2023년 11월 07일안진회계법인권오준, 양일수, 채수일-3분기 검토 결과 등2023년 07월 28일안진회계법인권오준, 양일수, 채수일-반기 검토 결과 등2023년 04월 28일안진회계법인권오준, 양일수, 채수일-1분기 검토 결과 등2023년 03월 10일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-기말 감사 결과 등2023년 02월 07일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-기말 감사 진행경과 등2022년 11월 03일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-3분기 검토결과 등2022년 07월 29일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-반기 검토결과 등2022년 04월 29일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-1분기 검토 결과 등2022년 03월 04일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-기말 감사 결과, 내부회계감사 결과 등2022년 01월 28일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-기말 감사 진행경과 등2021년 11월 05일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-2020년 내부회계관리제도 감사결과의 시사점 분석,연결내부회계관리제도 핵심이슈 등2021년 07월 30일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-반기 검토결과 등2021년 04월 30일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-1분기 검토 결과 등2021년 02월 26일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-통합 감사 업무 계획 등2021년 01월 29일한영회계법인이원우, 양일수, 채수일-통합 감사 업무 계획 등 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 내부회계진단파트2책임 2명(평균 2년)- 내부회계 감사 지원 이사회사무국8팀장 1명(11년)팀원 7명(평균 7년)- 안건의 수집, 정리- 안건의 부의 근거 및 의결 관련- 감사위원회 진행, 의사록 작성 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 내부회계진단파트 부서 직원의 근속연수는 해당 부서에서 근무한 기간만을 기재하였음. 사. 준법지원인에 관한 사항 준법지원인 생년월일 주요 경력 현직 주요 활동내역 및 그 처리결과 김필용 1971.1.22 -서울대 정치학 학사-제43회 사법시험 합격('01년)-前 서울남부지방법원 판사-前 법무법인(유한) 태평양 변호사-前 LG디스플레이㈜ 국내법무/준법지원담당 -現 ㈜LX인터내셔널 법무/ESG담당 - 준법지원업무 총괄- 전사 준법통제체제 운영 점검- 임원대상 준법교육 진행- 정기적으로 국내외 법규 현황 및 동향, 개별 이슈 사항 보고 ※ 2023년 2월 17일자로 김필용 법무/ESG담당이 준법지원인으로 재선임됨. 아. 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리 결과 상법 제542조의13에 따라 준법통제기준을 마련하였으며, 준법통제기준 제17조에 의거하여 매년 전사 모든 부서를 대상으로 준법통제활동(준법교육 및 정기/수시 점검 수행)을 수행합니다. 그 외에 준법통제업무의 실무적 총괄과 Compliance 규제 동향 및 이슈를 보고하고, 교육을 진행하는 등의 활동을 하고 있습니다. [준법 통제 활동] 항목 일시/주기 주요내용 결과 준법교육 상시 - 본사 및 해외법인/지사 임직원 대상 준법교육 수행 특이사항 없음 - 전 임직원을 대상으로 한 Compliance Letter 발송을 통해 최신 법령, 규제 동향 등 전파 및 교육 계약검토 및법률자문 상시 - 사내 법무포탈 운용을 통한 계약검토 및 법률자문 수행 특이사항 없음 준법통제 상시 - Compliance 체계강화를 위한 사내 컴플라이언스시스템 운용 및 이를 통한조직별 Risk 관리 특이사항 없음 자율준법점검 상시 - 회사의 compliance 관련 점검 사항을 정리한 compliance check list 업데이트 및동 list를 통해 각 담당부서에서 자율 준법 점검 수행 특이사항 없음 ※ 전사 준법교육 및 신임 주재원 준법교육 실시내역 및 계획 ['23년 실시내역] - 전사 준법교육(5월) 본사 임직원 대상 무역 관련 법규(외국환거래법, 대외무역법, 관세법) 교육- 신임 주재원(2회) 및 신규 입사자 대상 준법교육( 신입 4회 ) 실시 ['22년 실시내역] - 전사 준법교육(4월, 7월, 10월, 11월 / 온라인 교육) : 본사 및 해외법인/지사 임직원 대상 공정거래법 주요내용 및 주의사항 등- 관리담당(1회), 신임 주재원(2회) 및 신규 입사자 대상 준법교육(신입 5회, 경력 2회) ['21년 실시내역] - 전사 준법교육(10월 / 온라인 교육) : 본사 및 해외법인/지사 임직원 대상 Compliance 중요성, 반부패 Compliance 이해, 공정거래법, 중대재해처벌법 등- 신임 주재원(5월, 12월 / 대면 교육) : 해외부패방지, 담합 예방 및 당사 주요 내규 등- 인니 주재원 및 현지 직원(11월 / 온라인 교육) : 계약검토 및 체결 절차- 본사 팀장(12월 / 온라인 교육) : 계약, 인장 및 POA관리 절차 자. 준법지원인 등 지원조직 현황 법무2팀8팀장1명(11년)팀원7명(평균7년)- 전사 임직원 대상 준법교육- 준법지원인 업무 지원- 전사 준법 현황 점검- 각종 회사 내부규정/지침의 제정 및 개정 등 관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입XX제68기('20년도) 정기주총2021년도 임시주총제69기('21년도) 정기주총제70기('22년도) 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 당사는 의결권 대리행사 권유제도를 도입하고 있으며, 이에 따라 공시 및 홈페이지에 위임장 용지를 게시하고 전자우편으로 위임장 용지를 송부하고 있음. 나. 소수주주권의 행사 - 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 - 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주38,760,000-우선주--보통주2,792,098자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주35,967,902-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) ※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일)자세한 사항은 2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일)자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일)자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 2022년 6월 15일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 해지(계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2022년 6월 15일)자세한 사항은 2022년 6월 14일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및 2022년 6월 16일자 신탁계약해지결과보고서 참조 마. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 ① 본회사의 주주는 주식수에 따라 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 다만, 신주의 인수권자인 주주가 해당기일까지 주식 인수의 청약또는 주금납입을 하지 않았거나 신주인수를 포기한 때에 그 해당주 식의 배정방법 및 신주발행시 단수로 된 주식의 처리방법은 이사회의 결의에 의하여 결정한다.② 전항의 규정에도 불구하고 본회사가 공모증자를 위한 신주발행에 있어서 신주인수권의 결정 및 기타 신주발행에 필요한 사항은 이사회의 결의에 의한다.③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.단, 3호 내지 5호에 의 한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식총수 25%를 초과 하지 못한다.1. 관계법령 또는 정관에 따로 정하는 경우2. 예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우3. 경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우4. 자금의 조달을 위하여 거래 금융기관 등에게 신주를 배정하는 경우5. 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 배정하는 경우(1998.03.27 본항신설)④ 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우,신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속 하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.(1996.02.29 본항개정) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 명의개서대리인 한국예탁결제원(Tel : 02-3774-3000) 주주의 특전 없 음 공고방법 회사 홈페이지(www.lxinternational.co.kr) 바. 주주총회 의사록 요약 공시 대상 기간동안 개최된 정기/임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제70기정기주주총회('23.3.23) 1. 제70기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건 - 제3-1호 사외이사 채수일 선임의 건 - 제3-2호 사외이사 권오준 선임의 건 - 제3-3호 기타비상무이사 최성관 선임의 건4. 감사위원회 위원 선임의 건 - 제4-1호 감사위원회 위원 채수일 선임의 건 - 제4-2호 감사위원회 위원 권오준 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 주당 배당금 3,000원 제69기정기주주총회('22.3.24) 1. 제69기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 - 제2-1호 사내이사 윤춘성 선임의 건 - 제2-2호 사외이사 손란 선임의 건3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (사외이사 양일수)4. 이사 보수한도 승인의 건5. 임원 퇴직금 지급 규정 개정 승인의 건 원안대로 승인 주당 배당금 2,300원 2021년임시주주총회('21.6.25) 1. 정관 변경의 건 원안대로 승인 - 제68기정기주주총회('21.3.24) 1.제68기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 이사 선임의 건 - 제3-1호 사내이사 민병일 선임의 건 - 제3-2호 기타비상무이사 박장수 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 주당 배당금 400원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 그 지분율 2023년 9월 30일 현재 당사 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 지분(율)은 9,571,336주 (24.69%)로 특수관계인을 포함한 지분(율)은 9,578,191주(24.71%)입니다. 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ㈜LX홀딩스특수관계인보통주9,571,33624.699,571,33624.69-LG연암학원특수관계인보통주17,0460.0400.00특별관계해소윤춘성등기임원보통주6,8550.026,8550.02-보통주9,595,23724.769,578,19124.71------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ ㈜LG의 인적분할에 따라 최대주주가 ㈜LG에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일, 소유주식수 보통주 9,571,336주, 지분율 24.69%) 자세한 내역은 2021년 5월 11일字 당사 공시 참고 (최대주주 변경, 최대주주등 소유주식 변동신고서(최대주주변경시)) ※ 2023년 5월 16일자로 당사 최대주주와 LG연암학원의 공동보유목적이 해소됨에 따라 LG연암학원이 특수관계인에서 제외됨.자세한 내역은 2023년 5월 19일字 당사 공시 참고 (최대주주등 소유주식 변동신고서) 나. 법인 또는 단체의 기본정보 ㈜LX홀딩스66,135구본준20.37--구본준20.37노진서----- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준임.※ 지분율은 2022년 12월 31일 보통주 기준임. [법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역] 2021년 05월 03일구본준7.72--구광모15.952021년 05월 03일송치호-----2021년 12월 14일구본준40.04--구본준40.042021년 12월 27일구본준20.37--구본준20.372022년 03월 29일노진서----- 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 2021년 5월 3일 이사회를 통해 구본준, 송치호 대표이사가 신규 선임됨.※ 2021년 12월 14일 주식 장외매매로 최대주주가 구광모 ㈜LG 대표이사 회장에서 구본준 ㈜LX홀딩스 대표이사 회장으로 변경됨.※ 2021년 12월 27일 구본준 ㈜LX홀딩스 대표이사 회장의 주식 증여로 지분율 하락함.※ 2022년 3월 29일 송치호 대표이사가 사임하였으며, 2022년 3월 29일 노진서 대표이사가 신규 선임됨.※ 지분율은 보통주 기준임. 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)엘엑스홀딩스1,635,04123,9481,611,093236,918158,908170,140 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 2022년 12월말 연결재무제표 기준임.주2) 2023년 9월말 재무현황은 2023년 11월에 공시될 (주)엘엑스홀딩스의 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 라. 최대주주의 사업현황 당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 2023년 9월말 현재 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX하우시스, ㈜LX세미콘, ㈜LX엠엠에이, ㈜LX엠디아이, ㈜LX벤처스 의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익 등으로 구성되어 있습니다. 2. 공시 대상기간의 최대주주 변동 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2021년 05월 03일㈜LX홀딩스9,578,19124.71%인적분할에 따른 최대주주 변경소유주식수와 지분율은당분기 말 현재 ㈜LX홀딩스 및 특수관계인 합산임 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ ㈜LG의 인적분할에 따라 최대주주가 ㈜LG에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일, 소유주식수 보통주 9,571,336주, 지분율 24.69%) ※ 2023년 5월 16일자로 당사 최대주주와 LG연암학원의 공동보유목적이 해소됨에 따라 LG연암학원이 특수관계인에서 제외됨. 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 ㈜LX홀딩스, 국민연금공단 입니다. 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) ㈜LX홀딩스9,571,33624.69국민연금공단3,268,2618.43-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 지분율은 보통주 기준임. ※ 국민연금공단의 당사에 대한 지분율은 '23.8.24字 기준이며, 세부 변동 내역은 '23.10.5字로 공시된 주식등의대량보유상황보고서(약식) 참고 나. 소액주주 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 33,93533,94399.9823,068,48638,760,00059.52- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준 주식소유 현황을 기초로 하여 작성함.※ 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주를 말함 . 4. 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022년 10월 2022년 11월 2022년 12월 2023년 1월 2023년 2월 2023년 3월 2023년 4월 2023년 5월 2023년 6월 2023년 7월 2023년 8월 2023년 9월 주 가 최고 43,850 42,050 41,900 35,150 35,150 32,500 32,000 32,300 36,050 41,950 36,700 30,650 최저 40,300 39,250 33,950 31,750 31,350 27,850 28,400 30,100 30,000 33,100 30,350 28,400 평균 41,937 40,541 39,840 33,648 33,098 29,686 29,940 30,838 33,379 36,383 33,727 29,574 거래량 최고(일) 476,696 452,778 1,260,167 469,893 289,475 383,212 973,174 852,811 1,647,389 5,553,627 1,347,020 698,836 최저(일) 164,805 100,724 144,612 155,380 109,946 116,900 150,988 107,560 193,204 305,687 260,044 225,330 합계(월) 5,301,713 5,030,377 6,538,633 5,138,129 4,011,511 4,451,832 7,900,353 5,493,301 10,751,410 25,278,650 13,041,879 6,590,826 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 윤춘성남1964년 02월사장사내이사상근대표이사 CEO/ESG위원회위원연세대(院) 지질학 학사 / 석사 석탄사업부장 인니지역총괄 자원부문장6,855-계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의등기임원2009.01.01 ~2025.03.23민병일남1966년 11월전무사내이사상근CFO 서울대 언어학 학사 LG전자㈜ 금융담당 --계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의등기임원2018.12.01 ~2024.03.23최성관남1973년 02월기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사/사외이사후보추천위원회위원연세대 경영학 학사前) ㈜LG유플러스 금융팀장前) ㈜LG 재경팀前) ㈜LX세미콘 CFO 상무現) ㈜LX홀딩스 CFO 상무--최대주주(㈜LX홀딩스)의 등기임원2023.03.23 ~2026.03.22채수일남1963년 12월이사사외이사비상근사외이사/감사위원/ESG위원회위원美)서던캘리포니아대(院) 전자공학 학사 / 석사 美)펜실베니아대(院) MBA 석사 보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표 現) SK네트웍스(주) 사외이사--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의등기임원2020.03.26 ~2026.03.25양일수남1964년 02월이사사외이사비상근 사외이사/감사위원/ESG위원회위원/ 사외이사후보추천위원회위원 연세대(院) 경영학 학사 / 석사 홍익대(院) 경영학 박사 前) 삼일회계법인 파트너現) (주)풍산 사외이사--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의등기임원2019.03.15 ~2025.03.23권오준남1966년 02월이사사외이사비상근사외이사/감사위원/ESG위원회위원서울대(院) 법학 학사 / 석사(美)하버드대(院) 법학 석사 前) 서울지방법원 판사前) ㈜LG 법무.준법지원팀장 부사장前) ㈜LG화학 법무담당 부사장現) 변호사권오준법률사무소 변호사--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의등기임원2023.03.23 ~2026.03.22손란여1963년 09월이사사외이사비상근사외이사/사외이사후보추천위원회위원홍익대 영문학 학사 前)미국대사관 농업무역관 홍보관 現) 손스마켓메이커즈 대표--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의등기임원2022.03.24 ~2025.03.23구혁서남1967년 09월전무미등기상근인니지역총괄성균관대 법학 학사 핀)알토대(院) MBA 석사 북경지사장 석탄2사업부장 금속사업부장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2013.01.01 ~-이창현남1970년 02월전무미등기상근자원사업부장서강대 경제학 학사 핀)알토대(院) MBA 석사 석탄1사업부장 인니석탄법인장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2016.01.01 ~-김필용남1971년 01월전무미등기상근법무/ESG담당서울대 정치학 학사 美)서던캘리포니아대(院) 법학 석사 행정자치부/통일부 행정사무관 서울남부지방법원 판사 LG디스플레이 국내법무/준법지원담당--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2019.12.01 ~-홍형기남1965년 01월상무미등기상근인니GAM담당서강대 경영학 학사 경영혁신팀장 자원·원자재부문경영분석팀장 인니석탄법인장 석탄개발사업부장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2016.01.01 ~-백풍렬남1969년 08월상무미등기상근Trading사업부장연세대(院) 경영학 학사 / 석사 LG경제연구원 연구위원 성장전략실장 식량자원사업부장 경영전략담당5,000-계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2017.01.01 ~-강성철남1969년 12월상무미등기상근경영전략담당서울대 경제학 학사 美)서던캘리포니아대(院) MBA 석사 LG전자㈜ 유럽재무팀, 정도경영팀 부장 정도경영담당--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2017.01.01 ~-문현진남1970년 04월상무미등기상근CHO경희대 경제학 학사 인사팀장500-계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2019.01.01 ~-김준형남1971년 05월상무미등기상근그린사업부장중앙대 화공학 학사 두바이지사장 프로젝트사업부장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2019.01.01 ~-김상휘남1971년 12월상무미등기상근인니팜사업담당고려대 통계학 학사 팜사업부장 인니팜법인장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2020.01.01 ~-박태준남1976년 11월상무미등기상근자원Trading담당서강대 경제학 학사 석탄영업1팀장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2020.01.01 ~-조은형남1969년 04월상무미등기상근금융담당연세대 영어영문학 학사 금융팀장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2021.01.01 ~-이상무남1976년 07월상무미등기상근인니광물사업담당서울대 지구환경시스템공학 학사 석탄개발1팀장 에너지개발담당--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2021.01.01 ~-최 민남1970년 11월이사미등기상근인니신사업담당(印尼) 인도네시아대 언어학 학사 인니석탄법인 인니업무담당--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2022.01.01 ~-홍승범남1978년 08월이사미등기상근투자사업담당美) 코넬대 정책분석,경영학 학사美) 에모리대(院) MBA 석사 ㈜LX홀딩스 경영전략담당 ㈜LG 경영전략팀--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2022.11.15 ~-이진영남1971년 04월이사미등기상근북경지사장한양대 중어중문학 학사소재Trading담당산업소재1팀장방콕지사장--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2023.01.01~-이준봉남1972년 08월이사미등기상근회계담당연세대 경제학 학사회계팀장인니석탄법인인니조림법인--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2023.01.01~-홍장표남1975년 09월이사미등기상근인니광산기술담당경북대 지질학 학사泰) AIT대 지질공학 석사인니GAM담당인니석탄법인--계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의미등기임원2023.01.01~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 2023년 1월 1일자로 윤춘성 사장은 부사장→사장으로 승진하였음.※ 2023년 1월 1일자로 김필용 전무는 상무→전무로 승진하였음.※ 2023년 1월 1일자로 이진영 이사, 이준봉 이사, 홍장표 이사가 미등기임원으로 신규 선임됨.※ 2023년 1월 3일자로 조강흠 이사는 LX글라스(舊 한국유리공업)로 전출함.※ 2023년 3월 23일자로 박장수 기타비상무이사가 사임하였으며, 동일자로 최성관 기타비상무이사가 신규 선임됨.※ 2023년 3월 23일자로 권오준 사외이사가 신규 선임되었으며, 채수일 사외이사가 재선임됨.※ 2023년 3월 31일자로 이강녕 상무 퇴임함. [임원의 겸직현황] 성 명 직 명 겸직현황 상근 여부 양일수 사외이사 (주)풍산 사외이사 비상근 채수일 사외이사 SK네트웍스(주) 사외이사 비상근 손란 사외이사 (주)손스마켓메이커즈 대표 상근 권오준 사외이사 삼륭물산(주) 사외이사 비상근 최성관 기타비상무이사 (주)LX홀딩스 사내이사 상근 (주)LX판토스 기타비상무이사 비상근 (주)LX벤처스 기타비상무이사 비상근 민병일 사내이사/CFO (주)LX판토스 기타비상무이사 비상근 (주)LX글라스 감사 강성철 상무 포승그린파워(주) 기타비상무이사 비상근 김준형 상무 당진탱크터미널(주) 대표이사/사내이사 비상근 (주)에코앤로지스부산 대표이사/사내이사 포승그린파워(주) 기타비상무이사 이준봉 이사 포승그린파워(주) 감사 비상근 ※ 국내 회사에 대한 겸직 현황만 기재하였음. [보고기간 종료일(2023년 09월 30일) 이후 제출일 현재(2023년 11월 14일) 까지 신규 선임 임원 현황] - 해당사항 없음 [보고기간 종료일(2023년 09월 30일) 이후 제출일 현재(2023년 11월 14일) 까지 퇴임한 임원] - 해당사항 없음 ※ 기업공시서식 작성 기준에 의거, 분기보고서에는 직원 등 현황 및 미등기임원 보수 현황 등을 기재하지 않습니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성 기준에 의거, 분기보고서에는 임원의 보수 등을 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황(1) 계열회사 현황 요약 - 기업집단명 : 엘엑스- 소속회사명 : (주)엘엑스인터내셔널 (법인등록번호 : 1110111-0004632)기업집단 엘엑스는 2023년 5월 1일 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의거, 상호출자제한 기업집단으로 지정되었으며, 9월 30일 현재 엘엑스 계열에는 총 16개의 국내 계열회사 (상장사 4개사, 비상장사 12개사)가 있습니다. 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 엘엑스41216 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (2) (주)LX홀딩스 등 16개사간 임원 겸직 현황 [임원의 겸직현황] 성 명 직 명 겸직현황 상근 여부 최성관 기타비상무이사 (주)LX홀딩스 사내이사 상근 (주)LX판토스 기타비상무이사 비상근 (주)LX벤처스 기타비상무이사 비상근 민병일 사내이사/CFO (주)LX판토스 기타비상무이사 비상근 (주)LX글라스 감사 강성철 상무 포승그린파워(주) 기타비상무이사 비상근 김준형 상무 당진탱크터미널(주) 대표이사/사내이사 비상근 (주)에코앤로지스부산 대표이사/사내이사 포승그린파워(주) 기타비상무이사 이준봉 이사 포승그린파워(주) 감사 비상근 ※ 국내 계열회사에 대한 겸직 현황만 기재하였음. (3) 계통도 지배구조_230930.jpg 지배구조_230930 나. 타법인출자 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -27272,198,903594,146200,9212,993,970-88121,785-2,761124,546-1414177,424--1,977175,447-49492,498,112594,146201,7053,293,963 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 ※ 법인별 상장여부는 국내증시 기준임. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역 당기 중 회사의 대주주 등에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다. (2023년 09월 30일 기준) (단위: 백만원) 성명 (법인명) 관계 종류 일자 목적 변동내역 미수이자 조건 이사회 개최 여부 (주1) 기초 증가 감소 환산 기말 PT. LX International Indonesia (LXII) 종속회사 대여금 2012-10-30 운영자금 8,802 0 0 538 9,340 2,663 6M TERM SOFR+1.59% 이사회 승인 PT.Green Global Lestari(GGL) 종속회사 대여금 2012-06-15 운영자금 32,152 0 0 1,966 34,118 4,431 6ML+2.03%, 6ML+2.06%, 6ML+2.30%, 6ML+2.39%, 6ML+2.86% 이사회 승인 LX International Yakutsk, LLC 종속회사 대여금 2009-10-19 운영자금 12,027 0 0 734 12,761 3,693 6ML+2.2% 이사회 승인 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 종속회사 대여금 2019-12-10 운영자금 4,166 0 0 699 4,865 149 4.6%(고정) 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 KM Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 관계회사 대여금 2020-06-12 운영자금 9,794 1,443 0 636 11,873 690 3.0%(고정) 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 당진탱크터미널(주) 종속회사 대여금 2022-10-26 운영자금 2,205 0 0 0 2,205 94 4.6%(고정) 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 합 계 69,146 1,443 0 4,573 75,162 11,720 (주1) 운영자금 목적의 대여금으로서, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인 또는 내부품의를 거쳐 집행하였음. 당기 중 회사의 종속기업에 대한 주식담보제공 내역은 다음과 같습니다. (2023년 09월 30일 기준) (단위: 백만원) 성명(법인명) 관계 종류 일자 목적 변동내역 미수이자 이사회개최 여부(주1) 기초 증가 감소 환산 기말 PT. Binsar Natorang Energi 종속회사 주식 담보 2016-10-25 PF대출 66,602 0 0 4,073 70,675 - 이사회 승인 포승그린파워㈜ 종속회사 주식 담보 2022-10-19 PF대출 44,974 0 0 0 44,974 - 이사회 승인 (주1) PF대출을 위한 담보제공이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 집행하였음. 나. 채무보증 내역[LX인터내셔널] (2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회 개최 여부(주1) 기초 증/감 기말 개시일 종료일 (주)LX 인터내셔널 LX International (America) Inc. 종속회사 Mizuho L.A. 外 현지금융 20,172 195,798 11,974 207,772 2022-10-14 2024-05-31 이사회 승인 LX International (Japan) Ltd. 종속회사 MUFG 外 현지금융 343 114,744 (2,100) 112,644 2023-03-31 2024-05-31 이사회 승인 LX International (HK) Ltd. 종속회사 BOC 홍콩 外 현지금융 8 322,138 (60,989) 261,149 2023-03-09 2024-09-29 이사회 승인 LX_International (Singapore) Pte. Ltd. 종속회사 SMBC 싱가폴 外 현지금융 21,761 477,961 26,535 504,496 2019-06-03 2024-09-06 이사회 승인 LX International (Deutschland) GmbH 종속회사 Mizuho 독일 外 현지금융 0 19,429 1,128 20,557 2023-04-09 2024-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd. 종속회사 ANZ 外 현지금융 8,600 66,949 (25,841) 41,108 2023-05-28 2024-09-30 이사회 승인 LX International (Shanghai) Corp. 종속회사 하나은행 중국 外 현지금융 0 27,188 1,002 28,190 2023-01-19 2024-07-16 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX International India Private Limited 종속회사 Citi 인도 현지금융 0 29 1 30 2023-03-09 2024-03-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT.Batubara Global Energy(BGE) 종속회사 BTPN 인도네시아 外 현지금융 40,988 79,185 1,616 80,801 2022-12-26 2024-09-04 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 종속회사 HSBC 중국 外 현지금융 12,692 63,323 (11,175) 52,148 2022-10-24 2024-06-02 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT.Parna Agromas(PAM) 종속회사 BTPN 인도네시아 外 현지금융 4 8,060 514 8,573 2022-10-31 2024-06-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 종속회사 수출입은행 外 현지금융 48,445 45,801 2,803 48,604 2022-08-26 2025-08-26 이사회 승인 PT. Binsar Natorang Energi(BNE) 종속회사 SG 홍콩 현지금융 6,293 5,930 363 6,293 2023-03-25 2024-03-25 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. 종속회사 HSBC 하노이 外 현지금융 14,451 40,166 1,634 41,800 2022-11-03 2024-06-24 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Grand Utama Mandiri(GUM) 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 2,608 7,176 523 7,699 2023-04-09 2024-07-14 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur(TBSM) 종속회사 신한은행 인도네시아 外 현지금융 1,307 8,470 (4,590) 3,880 2023-04-06 2024-05-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Mega Global Energy(MGE) 종속회사 우리은행 인도네시아 현지금융 0 9,708 708 10,416 2022-10-14 2023-10-13 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Energy Metal Indonesia(EMI) 종속회사 우리은행 인도네시아 外 현지금융 18,209 31,838 1,305 33,143 2022-10-14 2024-07-04 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Global Investment Institusi 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 735 2,864 10,027 12,890 2022-10-22 2024-09-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. SLX Global Healthcare 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 179 0 1,159 1,159 2023-04-07 2024-04-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. LX International Indonesia 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 1,099 8,977 608 9,585 2022-10-22 2024-06-03 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Green Global Utama 종속회사 BTPN 인도네시아 外 현지금융 12,930 98,439 (23,001) 75,438 2022-12-19 2024-08-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Musandam Power Company S.A.O.C 종속회사 Bank Muscat 오만 현지금융 3,420 2,831 589 3,420 2023-07-31 2024-01-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 합계 - 214,245 1,637,002 (65,207) 1,571,795 - - - (주1)피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음. [LX판토스] (2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회 개최 여부(주1) 기초 증/감 기말 개시일 종료일 (주)LX판토스 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. 종속회사 하나은행 중국 현지금융 0 23,825 (23,825) 0 2022-08-12 2023-08-11 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD., LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 종속회사 CITI은행 상해 현지금융 0 18,144 283 18,427 2023-01-20 2024-01-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 종속회사 하나은행 중국 外 현지금융 0 32,950 (32,950) 0 2022-08-12 2023-09-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. 종속회사 하나은행 홍콩 外 현지금융 0 1,810 51 1,861 2023-04-24 2024-12-03 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. LX PANTOS INDONESIA 종속회사 신한은행 인도네시아 현지금융 0 4,158 (2,132) 2,026 2022-07-01 2024-04-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. LX PANTOS JAKARTA 종속회사 신한은행 인도네시아 현지금융 0 2,023 (2,023) 0 2023-01-19 2023-05-01 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. 종속회사 하나은행 싱가폴 外 현지금융 0 1,938 80 2,018 2022-03-03 2024-10-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. 종속회사 CITI은행 방콕 현지금융 4,693 5,756 46 5,801 2023-03-26 2024-03-26 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. 종속회사 CITI은행 말레이시아 外 현지금융 0 5,838 253 6,091 2023-08-12 2024-08-11 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS INDIA PVT. LTD. 종속회사 CITI은행 뭄바이 현지금융 78 5,205 282 5,488 2023-01-10 2024-02-10 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. 종속회사 CITI은행 베트남 현지금융 0 19,097 (16,893) 2,204 2023-04-25 2024-04-25 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS U.K. LTD. 종속회사 하나은행 런던 外 현지금융 0 2,621 (1,451) 1,170 2022-10-04 2023-12-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS NETHERLANDS B.V. 종속회사 하나은행 암스테르담 현지금융 0 3,804 199 4,003 2023-06-07 2024-07-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. 종속회사 하나은행 파리 현지금융 0 1,621 (1,621) 0 2022-10-06 2023-06-01 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. 종속회사 CITI은행 바르샤바 外 현지금융 0 27,700 1,446 29,145 2019-11-08 2024-11-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS GERMANY GMBH 종속회사 신한은행 유럽 현지금융 0 6,365 332 6,697 2022-11-29 2023-11-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS SPAIN, SLU 종속회사 INVERSIONES Y TERRENOS RUSTICO 채무보증 0 534 28 562 2023-08-01 2024-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS HUNGARY KFT. 종속회사 CITI은행 유럽 현지금융 0 27 2 29 2023-06-08 2024-06-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. 종속회사 CITI은행 멕시코 外 현지금융 0 12,673 775 13,448 2022-10-25 2023-12-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA 종속회사 하나은행 브라질 현지금융 0 3,452 (1,187) 2,265 2023-02-11 2024-02-11 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS PANAMA, S.A 종속회사 하나은행 파나마 현지금융 0 824 (824) 0 2022-06-08 2023-06-15 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS AMERICA, INC., LX PANTOS USA, INC. 종속회사 CITI은행 뉴욕 현지금융 9,414 12,673 775 13,448 2023-06-08 2024-06-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS USA, INC. 종속회사 신한은행 뉴욕 현지금융 0 15,208 (15,208) 0 2022-09-09 2023-09-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS RUS LLC 종속회사 CITI은행 모스크바 현지금융 0 34 (34) 0 2022-07-07 2023-02-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Pantos Logistics L.L.C. (DUBAI) 종속회사 신한은행 두바이 현지금융 0 3,168 (3,168) 0 2022-02-24 2023-02-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS JAPAN INC. 종속회사 CITI은행 도쿄 外 현지금융 0 3,965 1,006 4,971 2022-06-25 2024-09-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 합계 14,184 215,413 (95,758) 119,655 - - (주1) 피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원) 거래상대방 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 비고 당진탱크터미널(주) 종속회사 주식취득 2023.3.14 출자증권 추가출자 1,000 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 2023.8.29 1,700 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 주식회사 에코앤로지스부산 종속회사 주식취득 2023.6.26 출자증권 추가출자 1,000 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 3. 대주주와의 영업거래 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원) 성명 (법인명) 관계 거 래 내 용 종류 기간 물품 및서비스명 금액 LX International (America), Inc. 종속회사 매출, 매입 등 2023.1.1 ~ 2023.9.30 전자부품 매출/매입 402,141 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 종속회사 전자부품 매출/매입 702,351 PT. Batubara Global Energy (BGE) 종속회사 석탄 매출/매입 564,968 합 계 1,669,460 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2022.10.12 금전대여 결정 포승그린파워 연료비 정산 계좌에 대한 금전 대여 제공 ※ 관련 공시일- 2022-10-19 금전대여 결정 정정공시 (거래 종결에 따른 금전대여 기간 정정) 2022.10.12 타인에 대한 담보제공 결정 포승그린파워-대주단間 체결한 금융약정 관련,포승그린파워 보유 지분에 대한 주식근질권 설정 ※ 관련 공시일- 2022-10-19 타인에 대한 담보제공 결정 정정공시 (거래 종결에 따른 담보제공 기간 정정) 2022.2.23 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 에코앤로지스부산 설립 후 출자 ※ 관련 공시일- 2022-09-29 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 정정공시(취득예정일자 정정)- 2022-11-18 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 정정공시(유상증자 일정 및 금액 확정) 2022.3.30 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 엘엑스글라스 (舊 한국유리공업) 지분 100% 인수 ※ 관련 공시일- 2022-08-31 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 정정공시(취득예정일자 정정)- 2023-01-03 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 정정공시(취득일자 확정 및 취득원가 정정) 2022.4.19 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 포승그린파워 지분 63.34% 인수 ※ 관련 공시일- 2022-07-19 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 정정공시(취득예정일자 변경)- 2022-10-17 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 정정공시(취득일자 확정 및 취득원가 정정)- 2022-10-24 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 정정공시(장부가액 확정에 따른 취득원가 정정) 2020.4.3 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결 ※ 관련 공시일- 2020-04-03 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)- 2020-11-26 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시- 2021-05-10 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시- 2021-11-15 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시- 2022-06-14 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및 2022-06-16 신탁계약해지결과보고서 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 [LX인터내셔널] (2023년 09월 30일 기준) (단위 : 장, 백만원) 제 출 처 수표 어음 매수 금액 매수 금액 은 행 - - - - 금융기관(은행제외) - - - - 법 인 1 - 17 - 기타(개인) - - - - ※ 당사 수표 및 어음의 용도는 모두 한국에너지공단 에너지특별회계자금 대출용임. [LX판토스] (2023년 09월 30일 기준) (단위 : 장, 백만원) 제 출 처 수표 어음 매수 금액 매수 금액 은 행 - - - - 금융기관(은행제외) - - - - 법 인 5 260 1 30 기타(개인) - - - - ※ 수표 및 어음의 용도는 LG전자㈜ 등에 화물운송계약에 대한 지급보증/이행보증의 용도임. 다. 채무보증 현황 [LX인터내셔널] (2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회 개최 여부(주1) 기초 증/감 기말 개시일 종료일 (주)LX 인터내셔널 LX International (America) Inc. 종속회사 Mizuho L.A. 外 현지금융 20,172 195,798 11,974 207,772 2022-10-14 2024-05-31 이사회 승인 LX International (Japan) Ltd. 종속회사 MUFG 外 현지금융 343 114,744 (2,100) 112,644 2023-03-31 2024-05-31 이사회 승인 LX International (HK) Ltd. 종속회사 BOC 홍콩 外 현지금융 8 322,138 (60,989) 261,149 2023-03-09 2024-09-29 이사회 승인 LX_International (Singapore) Pte. Ltd. 종속회사 SMBC 싱가폴 外 현지금융 21,761 477,961 26,535 504,496 2019-06-03 2024-09-06 이사회 승인 LX International (Deutschland) GmbH 종속회사 Mizuho 독일 外 현지금융 0 19,429 1,128 20,557 2023-04-09 2024-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd. 종속회사 ANZ 外 현지금융 8,600 66,949 (25,841) 41,108 2023-05-28 2024-09-30 이사회 승인 LX International (Shanghai) Corp. 종속회사 하나은행 중국 外 현지금융 0 27,188 1,002 28,190 2023-01-19 2024-07-16 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX International India Private Limited 종속회사 Citi 인도 현지금융 0 29 1 30 2023-03-09 2024-03-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT.Batubara Global Energy(BGE) 종속회사 BTPN 인도네시아 外 현지금융 40,988 79,185 1,616 80,801 2022-12-26 2024-09-04 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 종속회사 HSBC 중국 外 현지금융 12,692 63,323 (11,175) 52,148 2022-10-24 2024-06-02 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT.Parna Agromas(PAM) 종속회사 BTPN 인도네시아 外 현지금융 4 8,060 514 8,573 2022-10-31 2024-06-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 종속회사 수출입은행 外 현지금융 48,445 45,801 2,803 48,604 2022-08-26 2025-08-26 이사회 승인 PT. Binsar Natorang Energi(BNE) 종속회사 SG 홍콩 현지금융 6,293 5,930 363 6,293 2023-03-25 2024-03-25 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd. 종속회사 HSBC 하노이 外 현지금융 14,451 40,166 1,634 41,800 2022-11-03 2024-06-24 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Grand Utama Mandiri(GUM) 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 2,608 7,176 523 7,699 2023-04-09 2024-07-14 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur(TBSM) 종속회사 신한은행 인도네시아 外 현지금융 1,307 8,470 (4,590) 3,880 2023-04-06 2024-05-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Mega Global Energy(MGE) 종속회사 우리은행 인도네시아 현지금융 0 9,708 708 10,416 2022-10-14 2023-10-13 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Energy Metal Indonesia(EMI) 종속회사 우리은행 인도네시아 外 현지금융 18,209 31,838 1,305 33,143 2022-10-14 2024-07-04 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Global Investment Institusi 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 735 2,864 10,027 12,890 2022-10-22 2024-09-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. SLX Global Healthcare 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 179 0 1,159 1,159 2023-04-07 2024-04-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. LX International Indonesia 종속회사 하나은행 인도네시아 外 현지금융 1,099 8,977 608 9,585 2022-10-22 2024-06-03 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. Green Global Utama 종속회사 BTPN 인도네시아 外 현지금융 12,930 98,439 (23,001) 75,438 2022-12-19 2024-08-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Musandam Power Company S.A.O.C 종속회사 Bank Muscat 오만 현지금융 3,420 2,831 589 3,420 2023-07-31 2024-01-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 합계 - 214,245 1,637,002 (65,207) 1,571,795 - - - (주1) 피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음. [LX판토스] (2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원) 보증회사명 피보증회사명 회사와의 관계 채권자 목적 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 이사회 개최 여부(주1) 기초 증/감 기말 개시일 종료일 (주)LX판토스 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. 종속회사 하나은행 중국 현지금융 0 23,825 (23,825) 0 2022-08-12 2023-08-11 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD., LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 종속회사 CITI은행 상해 현지금융 0 18,144 283 18,427 2023-01-20 2024-01-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 종속회사 하나은행 중국 外 현지금융 0 32,950 (32,950) 0 2022-08-12 2023-09-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. 종속회사 하나은행 홍콩 外 현지금융 0 1,810 51 1,861 2023-04-24 2024-12-03 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. LX PANTOS INDONESIA 종속회사 신한은행 인도네시아 현지금융 0 4,158 (2,132) 2,026 2022-07-01 2024-04-12 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 PT. LX PANTOS JAKARTA 종속회사 신한은행 인도네시아 현지금융 0 2,023 (2,023) 0 2023-01-19 2023-05-01 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. 종속회사 하나은행 싱가폴 外 현지금융 0 1,938 80 2,018 2022-03-03 2024-10-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. 종속회사 CITI은행 방콕 현지금융 4,693 5,756 46 5,801 2023-03-26 2024-03-26 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. 종속회사 CITI은행 말레이시아 外 현지금융 0 5,838 253 6,091 2023-08-12 2024-08-11 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS INDIA PVT. LTD. 종속회사 CITI은행 뭄바이 현지금융 78 5,205 282 5,488 2023-01-10 2024-02-10 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. 종속회사 CITI은행 베트남 현지금융 0 19,097 (16,893) 2,204 2023-04-25 2024-04-25 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS U.K. LTD. 종속회사 하나은행 런던 外 현지금융 0 2,621 (1,451) 1,170 2022-10-04 2023-12-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS NETHERLANDS B.V. 종속회사 하나은행 암스테르담 현지금융 0 3,804 199 4,003 2023-06-07 2024-07-27 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. 종속회사 하나은행 파리 현지금융 0 1,621 (1,621) 0 2022-10-06 2023-06-01 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. 종속회사 CITI은행 바르샤바 外 현지금융 0 27,700 1,446 29,145 2019-11-08 2024-11-07 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS GERMANY GMBH 종속회사 신한은행 유럽 현지금융 0 6,365 332 6,697 2022-11-29 2023-11-29 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS SPAIN, SLU 종속회사 INVERSIONES Y TERRENOS RUSTICO 채무보증 0 534 28 562 2023-08-01 2024-07-31 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS HUNGARY KFT. 종속회사 CITI은행 유럽 현지금융 0 27 2 29 2023-06-08 2024-06-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. 종속회사 CITI은행 멕시코 外 현지금융 0 12,673 775 13,448 2022-10-25 2023-12-09 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA 종속회사 하나은행 브라질 현지금융 0 3,452 (1,187) 2,265 2023-02-11 2024-02-11 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS PANAMA, S.A 종속회사 하나은행 파나마 현지금융 0 824 (824) 0 2022-06-08 2023-06-15 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS AMERICA, INC., LX PANTOS USA, INC. 종속회사 CITI은행 뉴욕 현지금융 9,414 12,673 775 13,448 2023-06-08 2024-06-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS USA, INC. 종속회사 신한은행 뉴욕 현지금융 0 15,208 (15,208) 0 2022-09-09 2023-09-08 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS RUS LLC 종속회사 CITI은행 모스크바 현지금융 0 34 (34) 0 2022-07-07 2023-02-21 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 Pantos Logistics L.L.C. (DUBAI) 종속회사 신한은행 두바이 현지금융 0 3,168 (3,168) 0 2022-02-24 2023-02-20 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 LX PANTOS JAPAN INC. 종속회사 CITI은행 도쿄 外 현지금융 0 3,965 1,006 4,971 2022-06-25 2024-09-30 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행 합계 14,184 215,413 (95,758) 119,655 - - (주1) 피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음. 라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 1) 제공하고 있는 지급보증 당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 구분 제공받는 자 금융기관 목적 통화 한도금액 사용금액 종속기업 PT.Ganda Alam Makmur(GAM)(주1) 수출입은행 현지금융 USD 36,000 36,000 관계기업 Musandam Power Company S.A.O.C Bank Muscat 오만 현지금융 OMR 979 979 (주1) 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur(GAM)의 수출입은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다. 한편, 연결기업은 L/C를 발행하여 미즈호은행에 USD 30,000,000에 해당하는 채무보증을 제공하고 있습니다. 2) 신용장 개설 등 주요 약정사항 당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 통화 한도금액 매입외환 KDB산업은행 USD 60,000 L/C 한도 신한은행 外 USD 107,530 지급보증 KB국민은행 外 USD 32,700 AUD 1,000 KRW 11,289 당좌대출 하나은행 外 KRW 21,400 USD 9,000 JPY 1,147,164 THB 20,000 EUR 4,000 CNY 100,000 INR 150,000 한도대출 (무역금융대출 포함) 하나은행 중국 外 USD 334,265 EUR 5,000 AUD 22,000 CNY 245,000 THB 257,000 MYR 6,000 INR 280,000 JPY 100,000 BRL 7,000 IDR 1,016,000,000 VND 363,710,000 KRW 281,800 시설대 농협은행 KRW 120,000 B2B 구매 약정 신한은행 外 KRW 17,000 포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련) 하나은행 外 USD 1,202,002 JPY 12,000,000 AUD 20,500 CNY 105,000 KRW 68,800 전자방식외담대 우리은행 KRW 5,600 합계 USD 1,745,497 KRW 525,889 AUD 43,500 THB 277,000 MYR 6,000 EUR 9,000 BRL 7,000 JPY 13,247,164 CNY 450,000 INR 430,000 VND 363,710,000 IDR 1,016,000,000 한편, 연결기업은 2016년 5월 31일에 우리은행을 주관은행으로 하는 대주단과 포승바이오매스 발전사업 프로젝트금융 약정을 체결하였으며, 2021년 2월 26일에는 PF대출 재금융 계약을 체결하여 기존 대출에 대해 일부 대주의 변경, 원금 및 이자율 등을 변경했습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관 한도액 사용금액 PF대출(TrancheA) 우리은행 외 57,000 57,000 PF대출(TrancheB) 농협협동조합중앙회 외 118,000 118,000 PF대출(TrancheC) 우리은행 3,000 - 3) 제공받고 있는 지급보증 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 연결기업이 제공받고 있는 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 하나은행 등 BOND 등 67,157 KRW 63,161, USD 2,343 EUR 446, HKD 824, IDR 26,384,585, SGD 355 4) 견질어음 및 수표 당분기말 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 18매의 어음 및 6매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. 5) 담보로 제공한 자산 연결기업은 우리은행을 대리은행으로 하는 대주단과 체결한 프로젝트금융 약정(주석12-2 참조)에 따라 종속기업인 포승그린파워(주)가 우리은행에 개설한 계좌와 지배기업이 보유한 포승그린파워(주)의 주식에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 프로젝트를 진행하며 가입한 운영보험에 보험근질권이 설정되어 있으며, 프로젝트의 주요계약인 투자계약, REC매매계약, 책임연료구매대행계약 등에 대하여는 계약상 연결기업의 모든 권리(계약상의 지위를 포함)를 담보목적으로 양도하는 양도담보가 설정되어 있습니다. 이와 더불어 공장재단(건물, 구축물, 기계장치)에 근저당권 설정이 되어있습니다. 해당 프로젝트금융 약정 관련하여 총 210,000백만원을 한도로 담보설정되어있습니다.또한, 전문건설공제조합 출자증권 323백만원을 전문건설공제조합에 담보로 제공하고 있습니다. 6) 연대보증 지배기업은 ㈜LF와 분할 전 기존 채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다. 7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결기업은 23,906백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송(중재 포함) 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 일부 소송사건의 경우 자원의 유출가능성이 있고 신뢰성 있게 측정가능한 것으로 판단하였으며 해당 효과는 연결재무제표에 기 반영되어 있습니다. (주석 13 참조) 8) 기타 약정사항 당분기말 현재 금융기관 외 거래처와 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 약정의 종류 구분 내용 매도선택권 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주식회사 파블로항공 2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 에코밴스㈜ 2021년 11월 23일, 에스케이씨 주식회사 및 대상 주식회사와 합작투자계약을 체결하며 에코밴스 지분에 대한 풋옵션 계약을 체결함 ㈜바이오프랜즈 2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과 주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 2023년 1월 16일, Bowen Investment (Australia) Pty Ltd가 보유한 엔샴 광산 지분 15%에 대해 Mayfair Energy Pty Ltd.와 풋옵션 계약을 체결함 매수선택권 포승그린파워㈜ 2022년 10월 19일, Lani Finance Limited로부터 포승그린파워㈜의 우선주 지분 전량을 인수하는 콜옵션 내용이 포함된 투자자 계약을 체결함. 9) COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.연결기업의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석11 참조), 관계기업투자의 손상(주석8 및 주석 21 참조) 등 입니다. 연결기업은 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 10) 러시아-우크라이나 무력 분쟁에 따른 불확실성 2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결기업은 우크라이나 사태가 향후에미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사/사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황 1. 금융감독당국의 제재현황 - 해당사항 없음 2. 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음 3. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음 4. 기타 행정/공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당사항 없음 라. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 당사는 2023년 10월 1일 (주)한국유리공업 사명을 (주)엘엑스글라스로 변경하였습니다. - 당사는 2023년 11월 7일 이사회 결의를 통해 인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득을 결정하였습니다. ※자세한 사항은 2023년 11월 07일字 당사 공시 '투자판단 관련 주요경영사항'을 참고 바랍니다. 나. 합병등의 사후정보 - 해당사항 없음 다. 녹색경영 [LX판토스] 1. 온실가스 관리 사업장 지정 ※ 법인 배출 현황 [LX판토스] 2020년 온실가스 배출권 거래제 대상 사업장으로 지정되어, 온실가스 배출권 거래제의 배출량 보고 및 인증에 관한 지침(환경부 고시 제2022-279호) 및 2006 IPCC 가이드라인을 적용하여 배출량을 산정하고 거래 및 관리하고 있습니다.온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 온실가스 배출량 톤 CO2e 26,124 34,631 44,289 에너지 사용량 TJ 470 557 687 ※ 외부검증기관 : (주)디엔브이비즈니스어슈어런스코리아 [LX글라스] 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 온실가스 배출량 톤 CO2e 221,559 226,376 257,200 에너지 사용량 TJ 2,786 3,100 3,562 ※ 외부검증기관 : 한국표준협회 2. 녹색경영 인증 및 수상 현황 ※ 인증현황 구분 우수녹색물류실천기업 ISO 14001 인증 사업장 (주)엘엑스판토스 본사, 시화물류센터, 인천공항물류센터 라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항[LX인터내셔널] 인증명칭 근거법령 인증부처 인증일자 유효기간 인증내용 AEO(화물운송주선업자) 관세법 관세청 2023.08 2028.07 법규준수 및 수출입안전관리 관련 인증 [LX판토스] 인증명칭 근거법령 인증부처 인증일자 유효기간 인증내용 AEO(화물운송주선업자) 관세법 관세청 2013.05 2023.05 (주1) 법규준수 및 수출입안전관리 관련 인증 AEO(보세구역운영인) 관세법 관세청 2019.01 2023.12 법규준수 및 수출입안전관리 관련 인증 ISO9001 국제기준 한국선급 2021.01 2026.07 품질경영시스템 ISO13485 국제기준 SGS 2020.04 2026.04 의료기기 품질경영시스템 ISO14001 국제기준 한국선급 2021.01 2026.07 환경경영시스템 ISO28000 국제기준 한국선급 2016.10 2025.09 공급사슬 보안경영시스템 ISO45001 국제기준 한국선급 2021.07 2024.08 안전보건경영시스템 ISO27001 국제기준 BSI 2022.11 2025.11 정보보안경영시스템 우수녹색물류실천기업 물류정책기본법 국토교통부 2015.12 2024.12 녹색물류기업 인증 TAPA (물류자산보호협회) 국제기준 BUREAU VERITAS 2016.02 2024.12 물류 보안 인증 우수물류기업인증 물류정책기본법 국토교통부 2016.09 2025.12 우수물류기업 ISMS-P 정보통신망법 한국인터넷진흥원 2019.09 2025.09 정보 보호 및 개인정보 보호 관리 체계 관련 인증 CEIV-Pharma 국제기준 IATA 2020.05 2026.05 의약품 항공운송 우수업체 관련 인증 CEIV-Fresh 국제기준 IATA 2022.09 2025.09 신선물류 항공운송 우수업체 관련 인증 CEIV-Lithium Batteries 국제기준 IATA 2023.04 2025.04 리튬배터리 항공운송 우수업체 관련 인증 우수선화주기업 해운법 해양수산부 2021.05 2024.05 선주/화주간 상생협력 기업 인증 GDP 국제기준 SGS 2022.06 2025.06 Good Distribution Practice, 우수의약품유통관리기준 인증 (주1) 현재 AEO 공인 갱신을 위한 종합심사가 진행중으로 '수출입안전관리 우수업체 공인 및 운영에 관한 고시' 제13조 제2항에서 종합 심사에 따라 공인의 갱신 전에 유효기간이 끝나는 경우에도 해당 공인은 유효한 것으로 규정하고 있은 바, 해당 공인은 유효함. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) LX International (America), Inc.1977.04미 국무역업209,199의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LHC Solar LLC2012.03미 국태양광3,570의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX International Japan Ltd.1980.02일 본무역업62,639의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX International (HK) Ltd.1977.11홍 콩무역업48,904의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX_International (Singapore) Pte.Ltd.1978.08싱가폴무역업315,943의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LX International (Deutschland) GmbH1976.09독 일무역업13,525의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX International (Shanghai) Corp.2006.01중 국무역업12,193의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Yantai LX International VMI Co., LTD (주1)2011.07중 국Hub 기능형사업2,377의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Bowen Investment (Australia) Pty Ltd1985.06호 주유연탄187,525의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)PT. Batubara Global Energy (BGE)2007.08인도네시아유연탄341,256의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)PT. Megaprima Persada (MPP)2008.01인도네시아유연탄20,855의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Mega Global Energy (MGE)2007.04인도네시아유연탄9,785의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Ganda Alam Makmur (GAM)2005.01인도네시아유연탄855,358의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(지배회사 자산총액의 10%이상)LX International India Private Limited2013.05인 도무역업3,328의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Green Global Lestari (GGL)2010.01인도네시아팜오일167,194의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)PT. Parna Agromas (PAM)2005.09인도네시아팜오일98,652의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)PT. Grand Utama Mandiri (GUM)2003.07인도네시아팜오일69,437의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)2005.03인도네시아팜오일49,179의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD)2009.12인도네시아팜오일11,863의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Green Global Utama (GGU)2020.02인도네시아팜오일289,311의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)PT. LX International Indonesia (LXII)2009.01인도네시아서비스업6,118의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Binsar Natorang Energi (BNE)2008.01인도네시아수력발전소270,071의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)PT. Energy Metal Indonesia (EMI)2020.11인도네시아니켈19,268의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Global Investment Institusi (GII)2021.01인도네시아헬스케어9,351의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. Satu Gen Indonesia (SGI)2021.03인도네시아헬스케어454의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. SLX Global Healthcare (SLX)2022.06인도네시아헬스케어4,044의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.2006.03중 국철강재가공업33,566의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)2004.04말레이시아동광산854의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen)2008.07홍 콩유연탄126,816의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LX International Yakutsk, LLC2008.09러시아부동산임대업8,376의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)2010.07홍 콩신재생발전소9,209의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Colmineral, S.A. de.C.V.2011.01멕시코철광석4의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Fertilizer Resources Investment Ltd.2013.07홍 콩비료제조업173,681의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)당진탱크터미널㈜2002.05대한민국보관업97,399의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)주식회사 에코앤로지스부산2022.02대한민국운수 및 창고업42,792의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited2015.06베트남철강재가공업34,026의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음포승그린파워㈜ (주2)2014.11대한민국신재생발전소236,017의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)Ordos Lezheng Trading Company Limited2022.12중 국유연탄52,189의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음주식회사 엘엑스글라스 (舊 한국유리공업 주식회사) (주4)1957.03대한민국판유리 제조업397,262의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(지배회사 자산총액의 10%이상)㈜LX판토스1977.01대한민국복합운송업1,697,652의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(지배회사 자산총액의 10%이상)㈜엘엑스판토스 부산신항물류센터 (주3)2008.07대한민국창고보관업12,531의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음헬리스타항공㈜ (주3)2010.04대한민국복합운송업20,823의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음㈜한울타리 (주3)2018.01대한민국기타 식료품 소매업386의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. (주3)2005.09중국복합운송업152,375의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. (주3)2001.08중국창고보관업134,029의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO., LTD. (주3)2008.01중국복합운송업2,099의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. (주3)2004.12중국복합운송업53,322의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. (주3)2000.04홍콩복합운송업72,762의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. (주3)2006.03대만복합운송업10,977의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. LX PANTOS INDONESIA (주3)2000.11인도네시아복합운송업47,261의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. LX PANTOS JAKARTA (주3)2005.07인도네시아복합운송업16,136의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. (주3)2003.08싱가폴복합운송업17,109의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD (주3)2003.11태국복합운송업45,002의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. (주3)2004.01말레이시아복합운송업14,491의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS INDIA PVT. LTD. (주3)2004.11인도복합운송업14,420의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. (주3)2008.02캄보디아복합운송업3,631의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. (주3)2010.08베트남복합운송업56,296의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. (주3)2007.09호주복합운송업4,281의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS PHILIPPINES, INC. (주3, 5)2011.12필리핀복합운송업5,958의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. (주3)2013.07태국복합운송업1,700실질 지배력 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS U.K. LTD. (주3)2004.08영국복합운송업32,698의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS NETHERLANDS B.V. (주3)2004.04네덜란드복합운송업71,536의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. (주3)2005.04프랑스복합운송업27,028의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. (주3)2005.05폴란드복합운송업172,951의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LX PANTOS GERMANY GMBH (주3)2005.09독일복합운송업27,979의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS SPAIN, SLU (주3)2006.02스페인복합운송업13,256의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. (주3)2012.08터키복합운송업7,364의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS SWEDEN AB. (주3)2018.11스웨덴복합운송업3,333의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. (주3)2006.03멕시코복합운송업103,480의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA. (주3)2007.06브라질복합운송업14,471의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS COLOMBIA S.A.S (주3)2012.03콜롬비아복합운송업4,405의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS CHILE SPA (주3)2013.02칠레복합운송업2,880의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS PANAMA, S.A (주3)2014.01파나마복합운송업6,899의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS ARGENTINA S.A. (구 Pantos Logistics AR S.A.) (주3, 6)2017.02아르헨티나복합운송업828의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. (주3)2016.12브라질창고보관업2,633의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS RUS LLC (구 FNS CIS LLC) (주3, 6)2005.01러시아복합운송업34,573의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN LTD. (주3)2005.03카자흐스탄복합운송업19의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD. (주3)2006.06우크라이나복합운송업-의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PANTOS LOGISTICS L.L.C. (DUBAI) (주3)2005.01두바이복합운송업10,209실질 지배력 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS ARABIA CO., LTD. (주3)2009.01사우디복합운송업3,407의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS JAPAN INC. (주3)2002.05일본복합운송업28,180의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. (주3)2005.01중국복합운송업24,922의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS INDIA PVT. LTD. (주3)2012.05인도복합운송업10,526의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS AMERICA, INC. (주3)2013.05미국복합운송업69,064의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS EGYPT, S.A.E.(구 Hi Logistics Egypt S.A.E) (주3, 6)2014.07이집트복합운송업6,426의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS HUNGARY KFT. (주3)2019.06헝가리복합운송업5,279의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음PT. PANTOS EXPRESS INDONESIA (주3)2007.08인도네시아복합운송업78실질 지배력 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음LX PANTOS USA, INC. (주3)2022.01미국복합운송업98,187의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당(자산총액 750억원 이상)LPIC TN LLC (주3)2019.11미국창고보관업27,990의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음BOXLINKS LLC (주3, 5)2023.02미국복합운송업-의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주1) 당분기 중 청산하였습니다.(주2) 포승그린파워㈜는 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 총 의결권 주식수에서 지배기업의 의결권은 69.97%입니다.(주3) 당분기 말 현재 ㈜LX판토스의 종속기업이며, 지분율은 ㈜LX판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율 입니다.(주4) 당분기 중 한국유리공업 주식회사의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.(주5) 당분기 중 연결기업은 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. 및 BOXLINKS LLC 의 지분 100%를 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.(주6) 해당 종속기업의 사명이 당분기 중 변경되었습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4(주)엘엑스홀딩스110111-7875359(주)엘엑스인터내셔널110111-0004632(주)엘엑스하우시스110111-4071207(주)엘엑스세미콘160111-008939512(주)엘엑스엠엠에이206211-0001805(주)엘엑스판토스110111-0208127(주)엘엑스판토스부산신항물류센터180111-0641133(주)헬리스타항공120111-0528086당진탱크터미널(주)165011-0011709(주)에코앤로지스부산180111-1424877(주)포승그린파워131311-0143077(주)그린누리230111-0286144(주)한울타리110111-6628337(주)엘엑스엠디아이110111-8490932(주)엘엑스글라스(舊한국유리공업(주))110111-7324116(주)엘엑스벤처스110111-8680814 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 나. 해외법인 계열회사명 소재국 LX Hausys America,Inc. 미국 LX Hausys Europe GmbH 독일 LX Hausys India Private Limited 인도 LX Hausys RUS,LLC. 러시아 LX Hausys Trading Co., Ltd. 중국 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 중국 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 중국 LX Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd. 중국 LX Hausys Canada, Inc. 캐나다 LX Hausys Mexico., Ltd. 멕시코 LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. 중국 LX PANTOS SOLUTIONS INDIA PVT. LTD. 인도 LX PANTOS EGYPT, S.A.E. 이집트 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. 대만 PT. LX PANTOS INDONESIA 인도네시아 PT. LX PANTOS JAKARTA 인도네시아 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 LX PANTOS INDIA PVT. LTD. 인도 LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. 캄보디아 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. 호주 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. 태국 LX PANTOS U.K. LTD. 영국 LX PANTOS NETHERLANDS B.V. 네덜란드 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. 프랑스 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. 폴란드 LX PANTOS GERMANY GMBH 독일 LX PANTOS SPAIN, SLU 스페인 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. 튀르키예 LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. 멕시코 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA. 브라질 LX PANTOS COLOMBIA S.A.S 콜롬비아 LX PANTOS CHILE SPA 칠레 LX PANTOS PANAMA, S.A 파나마 LX PANTOS RUS LLC 러시아 PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN LTD. 카자흐스탄 PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD. 우크라이나 PANTOS LOGISTICS L.L.C. (DUBAI) 아랍에미리트 LX PANTOS ARABIA CO., LTD. 사우디아라비아 LX PANTOS JAPAN INC. 일본 LX PANTOS AMERICA, INC. 미국 LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. 브라질 LX PANTOS SWEDEN AB. 스웨덴 LX PANTOS HUNGARY KFT. 헝가리 PT. Global Investment Institusi 인도네시아 Korea Carbon International Co., Ltd. 중국 LX International Yakutsk 러시아 LX International(America) Inc. 미국 Bowen Investment(Australia) Pty Ltd 호주 LX International (Shanghai) Corp. 중국 LX International(Deutschland) GmbH. 독일 LX International (HK) Ltd. 중국 LX International Japan Ltd. 일본 LX_International(Singapore) Pte. Ltd. 싱가포르 Philco Resources Ltd. 말레이시아 PT. Batubara Global Energy 인도네시아 PT. Green Global Lestari 인도네시아 PT.LX International Indonesia 인도네시아 Resources Investment (H.K) Limited 중국 Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd. 중국 Colmineral S.A. de C.V 멕시코 PT. Ganda Alam Makmur 인도네시아 LX International India Private Limited 인도 Fertilizer Resources Investment Limited 중국 PT. Binsar Natorang Energi 인도네시아 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 LX Semicon U.S.A., Inc 미국 LX Semicon China Co., Ltd. 중국 LX Semicon Japan Co., Ltd. 일본 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua 인도네시아 PT. PANTOS EXPRESS INDONESIA 인도네시아 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. 싱가포르 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. 베트남 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. 필리핀 PT. Parna Agromas 인도네시아 PT. Grand Utama Mandiri 인도네시아 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur 인도네시아 PT. Green Global Utama 인도네시아 PT. Satu Gen Indonesia 인도네시아 PT. Energy Metal Indonesia 인도네시아 PT. Mega Global Energy 인도네시아 PT. Mega Prima Persada 인도네시아 KM Resources Inc. 말레이시아 LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. 중국 LX PANTOS ARGENTINA S.A. 아르헨티나 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. 태국 LHC Solar. LLC 미국 LX PANTOS USA, INC. 미국 LPIC TN LLC 미국 PT. SLX Global Healthcare 인도네시아 Ordos Lezheng Trading Limited 중국 BOXLINKS LLC 미국 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 오일허브코리아여수㈜비상장2012년 03월 31일단순투자7,205131,0005.006,1410 0 0 131,000 5.006,141 467,821 -2,841TROPICAL BINTAN PROPERTIES 비상장1998년 12월 18일단순투자3,536625,00012.5000 0 0 625,000 12.500 0 0 KORAS(카타르 LNG사업)비상장1999년 12월 29일단순투자2,4101,558,6665.6028,8960 0 0 1,558,666 5.6028,896 508,533 150,613 KC KAZAKH B.V.(ZHAMBYL) 비상장2005년 12월 06일단순투자1302,00010.0000 0 0 2,000 10.000 7,036 -116,269Vietnam Korea Exchange Ltd.비상장1994년 08월 04일단순투자322010.003220 0 0 0 10.00322 6,011 29 Guang dong Goldstar 비상장1993년 11월 10일단순투자79010.0000 0 0 0 10.000 0 0 Goldstar Telecom Corp. 비상장1992년 01월 09일단순투자138,18213.3000 0 0 8,182 13.300 0 0 (주)지에스이앤알 비상장2014년 02월 28일단순투자66,1231,654,4459.5287,2940 0 0 1,654,445 9.5287,294 1,482,027 78,136 Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd. 비상장2005년 03월 31일단순투자1,527010.0040,7370 0 0 0 10.0040,737 506,683 62,608 OQ Aromatics L.L.C비상장2005년 07월 18일단순투자3,44401.0000 0 0 0 1.000 2,099,854 -5,166Cobalt blue holdings Ltd 비상장2018년 04월 16일단순투자6,4677,093,9591.923,5320 0 -1,9777,093,959 1.891,555 43,292 -4,686주식회사 퓨처플레이 비상장2020년 02월 21일단순투자3,000314,6002.633,0030 0 0 314,600 2.623,003 135,660 1,863 브이엘미래환경산업 사모투자합자회사 비상장2021년 10월 07일단순투자2,9005,000,000,00014.165,0000 0 0 5,000,000,00014.165,000 35,807 163 주식회사 파블로항공 비상장2021년 12월 21일단순투자2,4992,4075.692,4990 0 0 2,407 4.872,499 10,653 -6,259LX International (America), Inc.비상장1977년 04월 29일경영참여37,61380,000100.0048,4010 0 10,177 80,000 100.0058,578 209,199 2,694LX International Japan Ltd. 비상장1980년 02월 01일경영참여40190,000100.005,0590 0 -1,09490,000 100.003,965 62,639 1,545LX International (HK) Ltd.비상장1977년 11월 24일경영참여24195,000100.0013,5330 0 2,505195,000 100.0016,038 48,904 2,812LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 비상장1978년 08월 03일경영참여235,000,000100.0027,2520 0 13,0635,000,000 100.0040,315 315,943 5,019LX International (Deutschland) GmbH 비상장1976년 09월 23일경영참여9,0519,510100.0011,0250 0 1,0179,510 100.0012,042 13,525 759LX International (Shanghai) Corp. 비상장2005년 11월 29일경영참여7200 100.009,2920 0 7660 100.0010,058 12,193 1,235LX International India Private Limited 비상장2013년 05월 17일경영참여9434,899,999 100.001,8890 0 2814,899,999 100.002,170 3,328 131Yantai LX international VMI Co., LTD (주2)비상장2011년 07월 01일경영참여1,0700 100.002,3300 0 -2,3300 0.000 2,377 686Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd. 비상장1985년 06월 18일경영참여3,15429,320,800 100.0090,6170 0 12,84129,320,800 100.00103,458 187,525 77,373PHILCO RESOURCES LTD. (RAPU-RAPU) 비상장2004년 04월 13일경영참여4,3103,630,000 60.0000 0 03,630,000 60.000 854 4Resource Investment (HongKong) Ltd. (Xinzhen) 비상장2008년 07월 24일경영참여31947,348,950 100.00106,5760 0 82,40547,348,950 100.00188,981 126,816 55,951PT. Batubara Global Energy (BGE) 비상장2007년 11월 02일경영참여93810,000,000 100.0071,2450 0 32,75310,000,000 100.00103,998 341,256 23,571PT. Ganda Alam Makmur 비상장2012년 07월 19일경영참여241,090201,000,000 60.00410,3930 0 -1,818201,000,000 60.00408,575 855,358 307,072Fertilizer Resources Investment Ltd. 비상장2013년 07월 18일경영참여192,300,000 100.00173,6690 0 11,50392,300,000 100.00185,172 173,681 25,002Colmineral, S.A. de.C.V. 비상장2011년 10월 12일경영참여50 100.0040 0 00 100.004 4 0PT. Green Global Lestari (GGL) 비상장2009년 12월 28일경영참여2,342155,645,092 100.00194,1990 0 18,760155,645,092 100.00212,959 167,194 5,544Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 비상장2010년 07월 22일경영참여8396,000 60.0000 0 06,000 60.000 8,615 0PT. LX International Indonesia (LXII) 비상장2009년 10월 28일경영참여13,01786,622,350 100.0000 0 086,622,350 100.000 6,118 -5,453PT. Global Investment Institusi (GII) 비상장2021년 03월 12일경영참여1,251116,508 99.994,6710 0 -1,797116,508 99.992,874 9,351 -2,969LX International Yakutsk, LLC비상장2008년 10월 31일경영참여4100 100.0000 0 00 100.000 8,376 -366Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 비상장2006년 03월 07일경영참여5880 100.0029,2670 0 -6,5170 100.0022,750 33,566 4,518 (주)LX판토스 비상장2015년 05월 12일경영참여314,7211,020,000 51.00672,8380 0 14,1631,020,000 51.00687,001 1,697,652 177,038 주식회사 에코앤로지스부산 비상장2022년 02월 24일경영참여10,0008,600,000 100.0042,784200,000 1,000 -9278,800,000 100.0042,857 42,792 -216포승그린파워(주) 비상장2022년 10월 19일경영참여94,9508,994,800 100.0076,8010 0 -9,4458,994,800 100.0067,356 236,017 4,483주식회사 엘엑스글라스(舊 한국유리공업 주식회사) (주1)비상장2023년 01월 03일경영참여590,4460 0.0005,000,000 590,44610,4575,000,000 100.00600,903 397,262 12,634당진탱크터미널(주) 비상장2015년 08월 07일경영참여023,980,897 100.0090,718540,000 2,700 -1,14824,520,897 100.0092,270 97,399 -2,692Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 비상장2015년 08월 07일경영참여5330 100.006,3040 0 2,1020 100.008,406 34,026 -1,028PT. Binsar Natorang Energi비상장2014년 06월 01일경영참여4,1497,011,442 95.00110,0360 0 13,2047,011,442 95.00123,240 270,071 7,517GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 비상장1998년 12월 20일일반투자2,9110 30.005,8400 0 1770 30.006,017 22,898 1,554 (주)바이오프랜즈 비상장2021년 05월 28일일반투자2,72016,000 10.442,1930 0 -17116,000 10.442,022 32,212 -1,270에코밴스㈜비상장2022년 03월 29일일반투자7,2001,560 12.7114,8960 0 -5031,560 10.8414,393 62,973 -2,636(주)에이팀벤처스 비상장2022년 12월 16일일반투자3,500280,067 11.293,5000 0 -295280,067 11.793,205 3,693 -2,261POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 비상장2005년 11월 29일일반투자2,59940,275,330 35.0016,8010 0 1,34640,275,330 35.0018,147 175,522 8,925 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 비상장2007년 02월 14일일반투자1,89940,000 40.0011,0800 0 22340,000 40.0011,303 82,323 5,695 Musandam Power Company SAOC 비상장2015년 02월 05일일반투자42512,670,200 18.007,2290 0 1,04312,670,200 18.008,272 318,099 8,882 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C (주2)비상장2013년 09월 08일일반투자4367,234,698 30.000-7,234,6980 00 0.000 64,626 -314Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant비상장2016년 04월 22일일반투자39,9510 30.0060,2460 0 9410 30.0061,187 520,166 8,049 --2,498,112-594,146201,705--3,293,963-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ 장부가액은 재무제표上 금액임.※ 보유 지분율이 5% 이상이거나, 장부가액이 1억원 이상인 법인에 대해서만 기재하였음.※ 상기 법인의 최초취득일자는 지분취득일/자본금 납입일(국내), 해외투자신고 신고일/수리일(해외)을 기준으로 기재하였음.※ 상기 법인의 취득금액에 대해 파악이 어려운 경우, 금융감독원 전자공시시스템에 旣공시된 사업보고서상 기초 장부가액을 기재하였음.※ 자료입수가 불가능하여 Vietnam Korea Exchange Ltd. 는 2018년말의 재무현황을 기재하였고, OQ Aromatics L.L.C는 2013년말의 재무현황을 기재하였음.※ 법인별 상장여부는 국내증시 기준임.※ 포승그린파워㈜는 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 총 의결권 주식수에서 지배기업의 의결권은 69.97%임. (주1) 2023년도 신규 취득하였음.(주2) 2023년도 청산하였음. 4. 물류부문 영업설비 현황(국내) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : m², 백만원) 구분 소재지 토 지 건 물 비고 면 적 가액 면 적 가액 시가표준 장부가 시가표준 장부가 LG사이언스파크 특송사무소 서울시 강서구 마곡동 770 LG사이언스파크 W6 B1 0.00 0 0 46.93 0 0 임차 트윈 특송사무소 서울 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워 0.00 0 0 36.98 0 0 임차 마곡 특송사무소 서울시 강서구 마곡동 799-4 마곡지웰타워 지하1층 0.00 0 0 231.14 0 0 임차 유플러스 모바일센터 경기도 군포시 부곡동 451 0.00 0 0 5,028.10 0 0 임차 LG디스플레이 구미공장 경북 구미시 3공단2로 181 0.00 0 0 280.66 0 0 임차 LG디스플레이 파주공장 경기도 파주시 월롱면 엘지로 245 0.00 0 0 271.07 0 0 임차 GC광주센터 광주광역시 광산구 평동산단 7번로 108 0.00 0 0 1,256.20 0 0 임차 GC남청라센터 인천광역시 서구 북항로 28-23, 남청라센터 0.00 0 0 17,355.37 0 0 임차 GC북청라센터 인천시 서구 오류동 정서진로 47 0.00 0 0 1,008.26 0 0 임차 시화MTV센터 경기도 안산시 단원구 성곡동 795 32,919.70 30,384 28,242 87,901.79 48,873 75,928 소유 GC오산센터 경기도 평택시 진위면 하북리 277 외 35필지 0.00 0 0 36,483.26 0 0 임차 GC맹리센터 경기도 용인시 처인구 원삼면 맹리 566-1 12,109.00 4,715 6,288 9,656.00 3,022 4,033 소유 인천물류센터 인천광역시 중구 공항동로296번길 98-30 0.00 0 0 23,802.59 14,567 23,128 소유 인천물류센터 인천광역시 중구 공항동로296번길 98-30 31,842.13 0 0 0.00 0 0 임차 GC남이천센터 경기도 이천시 대월로 256 0.00 0 0 6,293.45 0 0 임차 GC밀양센터 경상남도 밀양시 부북면 사포로 91 0.00 0 0 8,971.21 0 0 임차 GC음성센터 충청북도 음성군 삼성면 천평길 68 0.00 0 0 19,535.54 0 0 임차 GC 북이천센터 경기도 이천시 송말리 94-1 0.00 0 0 26,257.61 0 0 임차 GC영종센터 인천시 서구 영종순환로 900번길 30, 영종아레나스 5층 B20번 도크 0.00 0 0 6,103.47 0 0 임차 GC평택센터 경기도 평택시 산단로 263 0.00 0 0 6,095.86 0 0 임차 GC여주센터 경기도 여주시 가남읍 심석리 84-2 0.00 0 0 26,087.00 0 0 임차 GC북천안센터 충청남도 천안시 서북구 성거읍 새터길 5 B동(창고동) 0.00 0 0 201,291.00 0 0 임차 금호타이어 이천센터 경기도 이천시 대포동 816 0.00 0 0 5,540.63 0 0 임차 쿠팡가전부발센터 경기 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 80-7 0.00 0 0 11,482.71 0 0 임차 구미사외창고 경상북도 구미시 산호대로 377 0.00 0 0 3,392.00 0 0 임차 김해보세창고 경남 김해시 유하동 847-3 7,006.00 0 0 6,114.96 0 0 임차 두동창고 경남 창원시 진해구 진해대로2183번길 57-14 0.00 0 0 54,556.00 0 0 임차 신항창고 경상남도 창원시 진해구 신항4로 15-6 0.00 0 0 9,918.00 0 0 임차 김해자재창고 경남 김해시 금관대로 731번길 20 5,794.00 0 0 4,818.00 0 0 임차 평택수입창고(R1동) 경기도 평택시 진위면 엘지로 222 R1동 0.00 0 0 1,322.00 0 0 임차 미음창고 부산시 강서구 미음동 1656-3 부산강서 GIG물류센터 0.00 0 0 32,665.00 0 0 임차 신창원창고 경상남도 창원시 의창구 무역로581번길 14 0.00 0 0 21,942.40 0 0 임차 동방웅동창고 경상남도 창원시 진해구 신항7로 6(남문동) 0.00 0 0 20,827.00 0 0 임차 전자평택(F3) 경기도 평택시 진위면 LG로 222 F3동 0.00 0 0 1,964.00 0 0 임차 구미 CY/CFS 경상북도 구미시 산동면 임천리 554 외 1필지 13,327.00 2,039 1,483 543.45 101 278 소유 강릉물류센터 강원 강릉 구정면 제비리 1275 11,170.20 0 0 3,157.49 0 0 임차 경주물류센터 경북 경주시 천북면 오야리 540 외 10,085.69 0 0 2,194.98 0 0 임차 광주물류센터 광주시 광산구 진곡동 588 10,360.40 0 0 4,526.40 0 0 임차 군포물류센터 경기 군포 부곡동 451 한국복합물류㈜ 760.00 0 0 10,221.00 0 0 임차 대전물류센터 충북 옥천군 옥천읍 동안리 130-2 17,709.00 0 0 10,347.00 0 0 임차 목포물류센터 전남 무안군 삼향읍 용포리 598 외 5,289.12 0 0 1,259.50 0 0 임차 부천물류센터 경기도 부천시 오정동 802 외 2필지 0.00 0 0 20,841.00 0 0 임차 순천물류센터 전남 순천시 해룡면 용전리 486-3 11,172.00 0 0 1,986.72 0 0 임차 아산물류센터 충남 아산 염치읍 염성리 53 5,713.00 0 0 1,993.00 0 0 임차 안동물류센터 경북 안동시 풍산읍 노리 338 3,306.00 0 0 991.74 0 0 임차 원주물류센터 강원도 원주시 문막읍 동화리 608-42 외 8,264.25 0 0 2,995.04 0 0 임차 남양주물류센터 경기도 남양주 화도읍 월산리 13 0.00 0 0 13,421.00 0 0 임차 인천물류센터 인천광역시 남동구 고잔동 225-1 0.00 0 0 10,757.00 0 0 임차 대구물류센터 대구광역시 달성군 옥포면 본리리 742-1 0.00 0 0 21,035.00 0 0 임차 부산물류센터 경남 양산시 북정동 237-29번지 0.00 0 0 16,975.00 0 0 임차 제주물류센터 제주 북제주 조천읍 대흘리 110-50 0.00 0 0 3,438.00 0 0 임차 이천물류센터 경기도 이천시 호법면 안평리 63-1 0.00 0 0 13,861.73 0 0 임차 전주물류센터 전북 완주군 봉동읍 장구리 577-2 14,593.60 0 0 3,887.50 0 0 임차 진주물류센터 경남 사천시 축동면 구호리 943 외 7,271.60 0 0 2,399.93 0 0 임차 진천물류센터 충북 진천군 초평면 은암리 132 0.00 0 0 7,699.17 0 0 임차 창원물류센터 경남 창원시 의창구 북면 월계리 199,191-3,678 0.00 0 0 3,593.00 0 0 임차 파주물류센터 경기 파주시 월롱면 영태리 383-6 36,672.00 0 0 17,099.16 0 0 임차 물류아카데미 경기도 평택시 진위면 엘지로 222 러닝센터 기술관 0.00 0 0 661.00 0 0 임차 LG광화문빌딩 서울특별시 종로구 새문안로 58 0.00 0 0 15,088.20 0 0 임차 S타워(3,5F) 서울특별시 종로구 새문안로 82 0.00 0 0 2,988.90 0 0 임차 부산 사무소 부산광역시 중구 충장대로9번길 46 0.00 0 0 1,662.94 0 0 임차 구미영업소 경북 구미시 비산동 281-1 2,495.00 1,321 1,826 196.00 79 86 소유 나주출장소 전라남도 나주시 청동 430 0.00 0 0 63.36 0 0 임차 대산영업소 충청남도 서산시 대산읍 명지1로 136 1층, 2층 0.00 0 0 255.95 0 0 임차 양산센터 경상남도 양산시 칠산길 11(다방동) GS네트웍스 양산센터 0.00 0 0 18.00 0 0 임차 안양영업소 경기 안양시 만안구 안양7동 203 1,176.60 3,049 3,318 597.29 173 208 소유 여수영업소 전라남도 여수시 주동로 118 0.00 0 0 359.76 0 0 임차 울산영업소 울산 남구 두왕동 411-5 1,322.00 936 1,018 115.50 44 52 소유 전주출장소 전북 전주시 덕진구 진버들3길 21-12 7층 0.00 0 0 84.73 0 0 임차 창원영업소 경남창원시 의창구팔용동 11-4 1,845.40 1,772 3,035 323.47 229 382 소유 청주영업소 충북 청주시 흥덕구 비하동 349-4 외 3필지 2,778.00 1,411 1,977 251.26 121 137 소유 구미 사무소 경상북도 구미시 송원동로 5 신한투자증권빌딩 7층 0.00 0 0 111.79 0 0 임차 김해공항사무소 부산광역시 강서구 대저2동 2350번지 김해공항 국제선 화물청사 0.00 0 0 19.83 0 0 임차 ICB 창고 인천광역시 서구 갑문 1로 20 (SKY BOX T3) 0.00 0 0 3,471.07 0 0 임차 인천세관창고 인천시 중구 운서동 2842-7 2층 0.00 0 0 34.00 0 0 임차 GC서이천센터 경기도 이천시 마장면 프리미엄아울렛로 113-60 0.00 0 0 24,961.31 0 0 임차 GC안성센터 경기도 안성시 삼죽로 75 0.00 0 0 2,538.15 0 0 임차 광화문 오피시아 빌딩 서울특별시 종로구 새문안로 92, 707호 0.00 0 0 271.07 0 0 임차 엘엑스판토스 부산신항물류센터 경상남도 창원시 진해구 신항4로 15-85 26,902.30 0 0 0.00 0 0 임차 엘엑스판토스 부산신항물류센터 경상남도 창원시 진해구 신항4로 15-85 0.00 0 0 13,137.15 0 0 소유 합 계 281,883.99 45,627 47,187 900,970.73 67,209 104,232 5. 물류부문 영업설비 현황(해외) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : m²) 구분 소재지 토지(면적) 건물(면적) 임차/소유 Pantos Logistics South Africa J'burg Office 남아공 0 50 임차 Pantos Logistics South Africa J'burg Office (Modderfontein) 남아공 0 1,251 임차 LX Pantos Netherlands B.V. (Tilburg) 네덜란드 0 49,164 임차 LX Pantos Netherlands B.V. (Maasvlakte) 네덜란드 34,300 0 임차 LX Pantos Netherlands B.V. (Maasvlakte) 네덜란드 0 20,675 소유 LX Pantos Netherlands B.V. (Breda) 네덜란드 0 15,231 임차 LX Pantos Netherlands B.V.(Tilburg II) 네덜란드 0 15,459 임차 LX Pantos Netherlands B.V. (Hoofddorp) 네덜란드 0 824 임차 LX Pantos Netherlands B.V. (Tilburg) 네덜란드 0 3,200 임차 LX Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. TAIBEI OFFICE 대만 0 399 임차 LX Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. Taoyuan BBG W/H 대만 0 267 임차 LX Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. Taoyuan LGE RDC 대만 42,570 36,447 임차 LX Pantos Germany GmbH (Eschborn) Office 독일 0 645 임차 LX Pantos Germany GmbH (Neu-Isenburg) W/H 독일 0 3,917 임차 LX Pantos Germany GmbH (Hamburg) 독일 0 166 임차 Pantos Logistics L.L.C.(DUBAI) Main Office 두바이 0 20 임차 Pantos Logistics L.L.C.(DUBAI) 두바이 0 409 임차 Pantos Logistics L.L.C.(DUBAI) Warehouse 두바이 0 1,699 임차 LX PANTOS RUS Moscow Region Noginsk office 러시아 0 17 임차 LX PANTOS RUS Moscow Main office 러시아 0 252 임차 LX PANTOS RUS Nahodka office 러시아 0 106 임차 LX PANTOS RUS Moscow Region Ruza District RA Factory Office 러시아 0 108 임차 LX PANTOS RUS Vladivostok Office 러시아 0 204 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. Main Office 말레이시아 0 360 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. KLIA Office 말레이시아 0 326 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. Penang Airport Office 말레이시아 0 357 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. Johor Office 말레이시아 0 19 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam LGE Warehouse 말레이시아 0 7,445 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam G/C Warehouse 말레이시아 0 5,553 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam LGHH Bonded Warehouse 말레이시아 0 2,323 임차 LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam Bonded Warehouse 말레이시아 0 1,394 임차 LX Pantos Mexico Mexicali W/H Office (VIGIA) 멕시코 0 11,844 임차 LX Pantos Mexico Main office 11 floor 멕시코 0 720 임차 LX Pantos Mexico Main office 14 floor 멕시코 0 199 임차 LX Pantos Mexico Reynosa W/H Office (EL PUENTE) 멕시코 0 15,179 임차 LX Pantos Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 10) 멕시코 0 41,806 임차 LX Pantos Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 4) 멕시코 0 2,609 임차 LX Pantos Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 3) 멕시코 0 7,017 임차 LX Pantos Mexico LGES VMI W/H (FINSA) 멕시코 0 12,248 임차 LX Pantos Mexico LGE Material W/H Office (STIVA_A) 멕시코 0 6,133 임차 LX Pantos Mexico Mexicali W/H Office (COLORADO) 멕시코 0 7,639 임차 LX Pantos AMERICA, INC. Office 미국 0 382 임차 LX Pantos AMERICA, INC. (Sublease: Warehouse @ Long Beach, California) 미국 0 2,197 임차 LX Pantos USA, Inc. Main Office 미국 0 1,497 임차 LX Pantos USA, Inc. Tennessee LPIC Warehouse 미국 0 15,308 소유 LX Pantos USA, Inc. (Sublease: NF2 San Bernardino) 미국 0 10,126 임차 LX Pantos USA, Inc. (Sublease: NJ2 East Windsor) 미국 0 6,968 임차 LX Pantos USA, Inc. (Lease: TX Open Business Warehouse) 미국 0 37,699 임차 LX Pantos USA, Inc. (Lease: MI LGEVU Business Warehouse) 미국 0 6,094 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Hanoi Office　 베트남 0 860 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Haiphong Office　 베트남 0 280 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Ho Chi Minh Office　 베트남 0 259 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Hanoi warehouse 베트남 0 14,774 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Danang warehouse 베트남 0 1,910 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Ho Chi Minh warehouse 베트남 0 15,100 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited LGEVH CDC office 베트남 0 100 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Haiphong Bonded warehouse 베트남 0 1,000 임차 LX Pantos Vietnam Company Limited Noibai airport office 베트남 0 30 임차 LX Pantos do Brasil Logistica Ltda Main Office 브라질 0 500 임차 LX PANTOS ARABIA CO., LTD Riyadh Main Office 사우디 0 110 임차 LX Pantos Sweden AB (Warehouse Stigamo) 스웨덴 0 5,728 임차 LX Pantos Spain S.L. (Valencia) 스페인 0 15,882 임차 LX Pantos Spain S.L. (Guadalajara) 스페인 0 16,500 임차 LX Pantos Spain S.L. (Guadalajara) 스페인 0 3,000 임차 LX Pantos Singapore Pte. Ltd. Main Office 싱가폴 0 397 임차 LX Pantos Singapore Pte. Ltd. Shilla W/H 싱가폴 0 4,840 임차 LX Pantos Singapore Pte. Ltd. Air W/H 싱가폴 0 442 임차 LX Pantos Singapore Pte. Ltd. Toh Guan W/H 싱가폴 0 6,511 임차 LX Pantos Singapore Pte. Ltd. 통합창고 (Slumberland & Jurong Hub) 싱가폴 0 2,137 임차 LX Pantos Singapore Pte. Ltd. Skyworks W/H 싱가폴 0 1,901 임차 LX Pantos Singapore Pte. Ltd. GC2 싱가폴 0 4,678 임차 PANTOS LOGISTICS AR Office 아르헨티나 0 235 임차 LX Pantos UK.Ltd (Slough) 영국 0 1,450 임차 LX Pantos UK.Ltd (Lutterworth) 영국 0 27,000 임차 Pantos Logistics SARL (Egypt) Airport Office 이집트 0 45 임차 Pantos Logistics SARL (Egypt) Port said office Office 이집트 0 10 임차 10Th Of Ramadan Custom House Office 이집트 　 17 임차 Hi Logistics Egypt S.A.E Sheraton Office 이집트 0 275 임차 Archive Office in Sheraton 이집트 0 96 임차 LX Pantos India Private Limited Gurgaon Office 인도 0 469 임차 LX Pantos Solutions India Private Limited Gurgaon Office 인도 0 523 임차 LX Pantos India Private Limited Mumbai Office 인도 0 349 임차 LX Pantos India Private Limited Chennai Office 인도 0 163 임차 LX Pantos India Private Limited Hyderabad Office 인도 0 80 임차 LX Pantos India Private Limited Mundra 통관사무소 인도 0 20 임차 LX Pantos India Private Limited Pipava 통관사무소 인도 0 40 임차 LX Pantos India Private Limited Mahipalpur Office 등록사무소 인도 0 84 임차 LX Pantos Solutions India Private Limited Mahipalpur Office 등록사무소 인도 0 84 임차 LX Pantos India Private Limited Dadri 통관사무소 인도 0 64 임차 Pt. LX Pantos Indonesia Main Office　 인도네시아 0 1,413 임차 Pt. LX Pantos Indonesia Surabaya Office　 인도네시아 0 161 임차 Pt. LX Pantos Indonesia Kelapagading Office　 인도네시아 0 118 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Cibitung) 인도네시아 53,770 29,760 소유 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Cikarang) 인도네시아 20,037 12,216 소유 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Main Office) 인도네시아 0 7,200 소유 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Makassar) 인도네시아 0 2,000 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Manado) 인도네시아 0 1,080 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Pontianak) 인도네시아 0 648 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Denpasar) 인도네시아 0 1,200 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Semarang) 인도네시아 0 1,523 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Samarinda) 인도네시아 0 1,748 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Surabaya) 인도네시아 0 3,142 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Banjarmasin) 인도네시아 0 1,620 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Medan) 인도네시아 0 2,036 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Pekanbaru) 인도네시아 0 1,459 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Surabaya MBSI) 인도네시아 　 630 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Jakarta Zinus) 인도네시아 　 8,000 임차 Pt. LX Pantos Jakarta Warehouse (Cibitung LXI&LGD) 인도네시아 　 7,610 임차 Pt. LX Pantos Indonesia Semarang Office　 인도네시아 　 91 임차 LX Pantos Japan Co. Ltd. Main Office 일본 0 351 임차 LX Pantos Japan Co. Ltd.　Narita　Office 일본 0 65 임차 LX Pantos Japan Co. Ltd.　Narita　W/H 일본 0 707 임차 LX Pantos Japan Co. Ltd.　Osaka　Office 일본 0 296 임차 Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Dalian Branch 중국 0 72 임차 LX Pantos Logistics (Qingdao) Co.,Ltd. 중국 0 410 임차 LX Pantos Logistics (Qingdao) Co.,Ltd. Taizhou Branch 중국 0 47 임차 LX Pantos Logistics (Qingdao) Co.,Ltd. Tianjin Branch 중국 0 1,081 소유 LX Pantos Logistics (Qingdao) Co.,Ltd. (YANTAI Office) 중국 0 298 임차 LX Pantos Logistics (Qingdao) Co.,Ltd. Shanghai Branch (NANJING Office) 중국 0 1,036 소유 LX Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd. 중국 0 1,724 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (WUXI GUOJIN Office) 중국 0 103 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (SONGJIANG W/H)-NO.800 Huazhe Road No.3&No.4 중국 0 36,374 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd （NANJING Office) 중국 0 130 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Pudong New Area Office) 중국 0 2,376 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Suzhou DELTA） 중국 0 7,581 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd （Waigaoqiao W/H）-NO.275 Basheng Road No.40 중국 0 1,832 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (SI CHUAN)QINGBAIJIANG 중국 0 6,603 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (HEFEI Office) 중국 0 45 임차 LX Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (HANGZHOU Office) 중국 0 39 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd. Guangzhou Branch (office 1202-09 ) 중국 0 1,317 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch (Corning's W/H)-LIHUI 중국 　 4,300 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd 중국 0 730 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （QHWH） 중국 0 0 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （FQWH） 중국 0 1,000 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （LGCGI東區WH） 중국 0 3,544 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （Huizhou office） 중국 0 131 임차 LX Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd. (Xiamen Office) 중국 0 116 임차 LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO.,LTD. 중국 0 159,667 임차 LX Pantos Chille SPA Office 칠레 0 100 임차 Pantos Logistics Kazakhstan Main Office 카자흐스탄 0 190 임차 LX Pantos (Cambodia) Co., Ltd. Phnom Penh Office 캄보디아 0 260 임차 LX Pantos Colombia S.A.S Main Office 콜롬비아 0 357 임차 LX Pantos Colombia S.A.S BUENAVENTURA Office 콜롬비아 0 47 임차 LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. Main Office 태국 0 533 임차 LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. Airport Office 태국 0 65 임차 LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. Courier Office 태국 0 10 임차 LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. RDC Warehouse 태국 0 2,688 임차 LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. Laem Chabang Warehouse 태국 45,184 24,545 소유 LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. Khon Kaen Office 태국 0 48 임차 LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. Bangpakong Office 태국 0 61 임차 LX PANTOS LOJISTIK VE TICARET LTD.STI. (Istanbul) 튀르키예 0 473 임차 LX PANTOS LOJISTIK VE TICARET LTD.STI. (Istanbul) 튀르키예 0 50 임차 LX Pantos Panama S.A. Main Office_LG Business Center 파나마 0 88 임차 LX Pantos Panama S.A. Hankook Tire Warehouse - 1 파나마 0 9,749 임차 LX Pantos Panama S.A. Hankook Tire Warehouse - 2 파나마 0 10,982 임차 LX Pantos Panama S.A. LGE Warehouse 파나마 0 11,440 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (Warsaw) 폴란드 0 541 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (Mlawa) 폴란드 0 3,849 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (New Intergrated WH) 폴란드 0 58,132 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (New Intergrated office) 폴란드 0 2,434 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (New Intergrated WH 12K extend) 폴란드 0 12,012 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (New WH 13K extend) 폴란드 0 13,235 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (MA IVI WH) 폴란드 0 3,899 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (New WH 14K extend) 폴란드 0 29,755 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (New WH 14K extend - office) 폴란드 0 260 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (External WH - FG) 폴란드 0 20,369 임차 LX Pantos Poland Sp. z o.o (Intergrated WH2 - DG extend) 폴란드 0 6,307 임차 LX Pantos France (Herblay) 프랑스 0 4,179 임차 LX Pantos France (Villepinte) 프랑스 0 246 임차 LX Pantos France (Servon) 프랑스 0 25,308 임차 LX Pantos France (Roissy en France) 프랑스 0 7,500 임차 LX Pantos Philippines, Inc. (Bonifacio Global City Office) 필리핀 0 354 임차 LX Pantos Philippines, Inc. (Manila Airport Office) 필리핀 0 137 임차 LX Pantos Philippines, Inc. (Cebu City Office) 필리핀 0 20 임차 LX Pantos Hungary Kft (Budapest_Main office) 헝가리 0 210 임차 LX Pantos Australia Pty Limited 호주 0 750 임차 LX Pantos Australia Pty Limited 호주 0 2,500 임차 LX Pantos Australia Pty Limited 호주 0 17 임차 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LIMITED 홍콩 0 767 임차 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LIMITED Tsing Yi 홍콩 0 5,511 임차 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LIMITED Tsing Yi (St Micro) 홍콩 0 5,414 임차 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LIMITED Lau Fau Shan 홍콩 0 5,711 임차 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LIMITED Hutchison 홍콩 0 2,691 임차 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LIMITED.Hutchison Roof 홍콩 0 69 임차 합 계 195,861 1,071,389 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음