LX HAUSYS, LTD.

Registration Form • Feb 8, 2024

증권신고서(채무증권) 4.2 (주)엘엑스하우시스 정 정 신 고 (보고) 2024년 02월 08일 1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 02월 02일 [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 제출일자 문서명 비고 2024년 02월 02일 증권신고서(채무증권) 최초 제출 2024년 02월 08일 [기재정정]증권신고서(채무증권) 기재 정정 3. 정정사항 항 목 정정요구ㆍ명령관련 여부 정정사유 정 정 전 정 정 후 ※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표시하였습니다. 표지 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 모집 또는 매출총액 : 70,000,000,000원 모집 또는 매출총액 : 124,000,000,000원 요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주1) 정정 전 (주1) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 1. 공모개요 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주2) 정정 전 (주2) 정정 후 3. 공모가격 결정방법 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 - (주3) 추가 기재 5. 인수 등에 관한 사항 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주4) 정정 전 (주4) 정정 후 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주5) 정정 전 (주5) 정정 후 Ⅴ. 자금의 사용목적 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주6) 정정 전 (주6) 정정 후 (주1) 정정 전 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 16-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 30,000,000,000 모집(매출)총액 30,000,000,000 발행가액 30,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 02월 13일 원리금지급대행기관 (주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국예탁결제원 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2024년 01월 26일 한국기업평가 회사채 (A+) 2024년 01월 30일 한국신용평가 회사채 (A+) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 NH투자증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 유진증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 02월 16일 2024년 02월 16일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 30,000,000,000 발행제비용 119,311,600 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주1) 본 사채는 2024년 02월 06일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 회차 : 16-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 40,000,000,000 모집(매출)총액 40,000,000,000 발행가액 40,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2027년 02월 16일 원리금지급대행기관 (주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국예탁결제원 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2024년 01월 26일 한국기업평가 회사채 (A+) 2024년 01월 30일 한국신용평가 회사채 (A+) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 한국투자증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 케이비증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 02월 16일 2024년 02월 16일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 40,000,000,000 발행제비용 149,520,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주1) 본 사채는 2024년 02월 06일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. (주1) 정정 후 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 16-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 48,000,000,000 모집(매출)총액 48,000,000,000 발행가액 48,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 02월 13일 원리금지급대행기관 (주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국예탁결제원 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2024년 01월 26일 한국기업평가 회사채 (A+) 2024년 01월 30일 한국신용평가 회사채 (A+) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 NH투자증권 3,800,000 38,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 유진증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 02월 16일 2024년 02월 16일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 48,000,000,000 발행제비용 171,691,600 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다. 회차 : 16-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 76,000,000,000 모집(매출)총액 76,000,000,000 발행가액 76,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2027년 02월 16일 원리금지급대행기관 (주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국예탁결제원 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2024년 01월 26일 한국기업평가 회사채 (A+) 2024년 01월 30일 한국신용평가 회사채 (A+) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 한국투자증권 3,800,000 38,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 케이비증권 3,800,000 38,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 02월 16일 2024년 02월 16일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 76,000,000,000 발행제비용 252,320,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주2) 정정 전 1. 공모개요 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록 총액 30,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 30,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니함 연리이자율(%) - 이자지급방법 및 기한 이자지급방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급기한 2024년 05월 16일, 2024년 08월 16일, 2024년 11월 16일, 2025년 02월 16일,2025년 05월 16일, 2025년 08월 16일, 2025년 11월 16일, 2026년 02월 13일. 신용평가등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 평가일자 2024년 01월 26일 / 2024년 01월 30일 평가결과등급 A+(안정적) / A+(안정적) 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 본사채의 원금은 2026년 02월 13일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 납 입 기 일 2024년 02월 16일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주1) 본 사채는 2024년 02월 06일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출총액, 할인율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록 총액 40,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 40,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니함 연리이자율(%) - 이자지급방법 및 기한 이자지급방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급기한 2024년 05월 16일, 2024년 08월 16일, 2024년 11월 16일, 2025년 02월 16일,2025년 05월 16일, 2025년 08월 16일, 2025년 11월 16일, 2026년 02월 16일,2026년 05월 16일, 2026년 08월 16일, 2026년 11월 16일, 2027년 02월 16일. 신용평가등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 평가일자 2024년 01월 26일 / 2024년 01월 30일 평가결과등급 A+(안정적) / A+(안정적) 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 본사채의 원금은 2027년 02월 16일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 납 입 기 일 2024년 02월 16일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주1) 본 사채는 2024년 02월 06일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출가액, 할인율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. (주2) 정정 후 1. 공모개요 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록 총액 48,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 48,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니함 연리이자율(%) - 이자지급방법 및 기한 이자지급방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급기한 2024년 05월 16일, 2024년 08월 16일, 2024년 11월 16일, 2025년 02월 16일,2025년 05월 16일, 2025년 08월 16일, 2025년 11월 16일, 2026년 02월 13일. 신용평가등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 평가일자 2024년 01월 26일 / 2024년 01월 30일 평가결과등급 A+(안정적) / A+(안정적) 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 본사채의 원금은 2026년 02월 13일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 납 입 기 일 2024년 02월 16일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록 총액 76,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 76,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니함 연리이자율(%) - 이자지급방법 및 기한 이자지급방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급기한 2024년 05월 16일, 2024년 08월 16일, 2024년 11월 16일, 2025년 02월 16일,2025년 05월 16일, 2025년 08월 16일, 2025년 11월 16일, 2026년 02월 16일,2026년 05월 16일, 2026년 08월 16일, 2026년 11월 16일, 2027년 02월 16일. 신용평가등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 평가일자 2024년 01월 26일 / 2024년 01월 30일 평가결과등급 A+(안정적) / A+(안정적) 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 본사채의 원금은 2027년 02월 16일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 납 입 기 일 2024년 02월 16일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 추가 기재 다. 수요예측 결과 (1) 수요예측 참여 내역 [회 차 : 제16-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 7 26 4 - - - 37 수량 700 1,860 400 - - - 2,960 경쟁율 2.33:1 6.20:1 1.33:1 - - - 9.87:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제16-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 5 20 5 - - - 30 수량 500 1,860 600 - - - 2,960 경쟁율 1.25:1 4.65:1 1.50:1 - - - 7.40:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제16-1회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -37 - - 2 120 - - - - - - - - 2 120 4.05% 120 4.05% 포함 -30 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 130 4.39% 포함 -28 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 230 7.77% 포함 -27 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 280 9.46% 포함 -24 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 3.38% 380 12.84% 포함 -21 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 480 16.22% 포함 -19 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 530 17.91% 포함 -18 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 3.38% 630 21.28% 포함 -15 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 680 22.97% 포함 -13 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 780 26.35% 포함 -11 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 830 28.04% 포함 -10 2 200 4 210 1 100 - - - - - - 7 510 17.23% 1,340 45.27% 포함 -9 - - 2 110 - - - - - - - - 2 110 3.72% 1,450 48.99% 포함 -8 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 1,460 49.32% 포함 -7 1 100 1 10 1 100 - - - - - - 3 210 7.09% 1,670 56.42% 포함 -6 - - 2 30 - - - - - - - - 2 30 1.01% 1,700 57.43% 포함 -5 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 1,750 59.12% 포함 -4 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,850 62.50% 포함 -3 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,950 65.88% 포함 0 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,050 69.26% 포함 5 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,150 72.64% 포함 7 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,250 76.01% 포함 11 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,350 79.39% 포함 25 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 2,360 79.73% 포함 29 - - 1 300 - - - - - - - - 1 300 10.14% 2,660 89.86% 포함 30 - - 1 300 - - - - - - - - 1 300 10.14% 2,960 100.00% 포함 합계 7 700 26 1,860 4 400 - - - - - - 37 2,960 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제16-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -32 - - 2 60 1 100 - - - - - - 3 160 5.41% 160 5.41% 포함 -31 - - - - 2 200 - - - - - - 2 200 6.76% 360 12.16% 포함 -30 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 460 15.54% 포함 -29 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 560 18.92% 포함 -28 - - - - 1 200 - - - - - - 1 200 6.76% 760 25.68% 포함 -21 1 100 2 200 - - - - - - - - 3 300 10.14% 1,060 35.81% 포함 -20 - - 4 140 - - - - - - - - 4 140 4.73% 1,200 40.54% 포함 -15 1 100 1 50 - - - - - - - - 2 150 5.07% 1,350 45.61% 포함 -10 - - 3 200 - - - - - - - - 3 200 6.76% 1,550 52.36% 포함 -8 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,650 55.74% 포함 -7 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,750 59.12% 포함 -5 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,850 62.50% 포함 0 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 3.38% 1,950 65.88% 포함 5 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 1,960 66.22% 포함 10 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 2,010 67.91% 포함 11 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,110 71.28% 포함 15 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 2,160 72.97% 포함 29 - - 1 400 - - - - - - - - 1 400 13.51% 2,560 86.49% 포함 30 - - 1 400 - - - - - - - - 1 400 13.51% 2,960 100.00% 포함 합계 5 500 20 1,860 5 600 - - - - - - 30 2,960 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황 [회 차 : 제16-1회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 LX하우시스 2년 개별민평 대비 스프레드 -37 -30 -28 -27 -24 -21 -19 -18 -15 -13 -11 -10 -9 -8 -7 -6 -5 -4 -3 0 5 7 11 25 29 30 합계 기관투자자1 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자2 20 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자3 - 10 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자4 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자5 - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자6 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자7 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자8 - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자9 - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자10 - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자11 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자12 - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자13 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자14 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자15 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자16 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자17 - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자18 - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자19 - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자20 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자21 - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자22 - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자23 - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자24 - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자25 - - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - 10 기관투자자26 - - - - - - - - - - - - - - - 20 - - - - - - - - - - 20 기관투자자27 - - - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - 10 기관투자자28 - - - - - - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - 50 기관투자자29 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자30 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - 100 기관투자자31 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - 100 기관투자자32 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - 100 기관투자자33 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - 100 기관투자자34 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - 100 기관투자자35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 - - 10 기관투자자36 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 300 - 300 기관투자자37 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 300 300 합계 120 10 100 50 100 100 50 100 50 100 50 510 110 10 210 30 50 100 100 100 100 100 100 10 300 300 2,960 누적 합계 120 130 230 280 380 480 530 630 680 780 830 1,340 1,450 1,460 1,670 1,700 1,750 1,850 1,950 2,050 2,150 2,250 2,350 2,360 2,660 2,960 - [회 차 : 제16-2회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 LX하우시스 3년 개별민평 대비 스프레드 -32 -31 -30 -29 -28 -21 -20 -15 -10 -8 -7 -5 0 5 10 11 15 29 30 합계 기관투자자1 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자2 40 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 40 기관투자자3 20 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자4 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자5 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자6 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자7 - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자8 - - - - 200 - - - - - - - - - - - - - - 200 기관투자자9 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자10 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자11 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자12 - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자13 - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자14 - - - - - - 20 - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자15 - - - - - - 20 - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자16 - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자17 - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - 50 기관투자자18 - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - 100 기관투자자19 - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - 50 기관투자자20 - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - 50 기관투자자21 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - 100 기관투자자22 - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자23 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - 100 기관투자자24 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - 100 기관투자자25 - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - 10 기관투자자26 - - - - - - - - - - - - - - 50 - - - - 50 기관투자자27 - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - 100 기관투자자28 - - - - - - - - - - - - - - - - 50 - - 50 기관투자자29 - - - - - - - - - - - - - - - - - 400 - 400 기관투자자30 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 400 400 합계 160 200 100 100 200 300 140 150 200 100 100 100 100 10 50 100 50 400 400 2,960 누적 합계 160 360 460 560 760 1,060 1,200 1,350 1,550 1,650 1,750 1,850 1,950 1,960 2,010 2,110 2,160 2,560 2,960 - 라. 유효수요의 범위, 산정근거 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]① 제16-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,960억원- 총 참여신청범위: -0.37%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,960억원② 제16-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,960억원- 총 참여신청범위: -0.32%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 30건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 30건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,960억원'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리 밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. '본 사채'에적용할 이자율은 아래와 같습니다.- 본 사채의 발행금리[제16-1회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제16-2회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주4) 정정 전 가. 사채의 인수 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 NH투자증권(주) 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 20,000,000,000 0.15 총액인수 인수 유진투자증권(주) 00131054 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 10,000,000,000 0.15 총액인수 주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 한국투자증권(주) 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 20,000,000,000 0.15 총액인수 대표 KB증권(주) 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 20,000,000,000 0.15 총액인수 주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 30,000,000,000 2,500,000 - 주1) 상기 기재된 위탁금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제16-1회 및 제16-2회에 대한 수수료 총액 5,000,000원을 동일하게 배분한 금액입니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 40,000,000,000 2,500,000 - 주) 상기 기재된 위탁금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제16-1회 및 제16-2회에 대한 수수료 총액 5,000,000원을 동일하게 배분한 금액입니다. (주4) 정정 후 가. 사채의 인수 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 NH투자증권(주) 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 38,000,000,000 0.15 총액인수 인수 유진투자증권(주) 00131054 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 10,000,000,000 0.15 총액인수 (삭제) [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 한국투자증권(주) 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 38,000,000,000 0.15 총액인수 대표 KB증권(주) 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 38,000,000,000 0.15 총액인수 (삭제) 나. 사채의 관리 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 48,000,000,000 2,500,000 - (삭제) [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 76,000,000,000 2,500,000 - (삭제)(주5) 정정 전 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행금액 연리이자율 만기일 비고 제16-1회 무보증사채 300 주2) 2026년 02월 13일 - 제16-2회 무보증사채 400 주3) 2027년 02월 16일 - 주1) 본 사채는 2024년 02월 06일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액 등이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회, 제16-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 변동될 수 있습니다. (중략) 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 30,000,000,000 2,500,000 - 주1) 상기 기재된 위탁금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제16-1회 및 제16-2회에 대한 수수료 총액 5,000,000원을 동일하게 배분한 금액입니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 40,000,000,000 2,500,000 - 주) 상기 기재된 위탁금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천사백억원(\140,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제16-1회 및 제16-2회에 대한 수수료 총액 5,000,000원을 동일하게 배분한 금액입니다. (주5) 정정 후 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행금액 연리이자율 만기일 비고 제16-1회 무보증사채 480 주1) 2026년 02월 13일 - 제16-2회 무보증사채 760 주2) 2027년 02월 16일 - 주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.2주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 48,000,000,000 2,500,000 - (삭제) [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 76,000,000,000 2,500,000 - (삭제)(주6) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 30,000,000,000 발행제비용(2) 119,311,600 순수입금[(1)-(2)] 29,880,688,400 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 40,000,000,000 발행제비용(2) 149,520,000 순수입금[(1)-(2)] 39,850,480,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 18,000,000 발행금액 × 0.06% 인수수수료 45,000,000 발행금액 × 0.15% 대표주관수수료 15,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 2,500,000 (정액) 신용평가수수료 37,000,000 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,300,000 250억원 이상 500억원 미만 상장연부과금 191,600 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 300,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 119,311,600 - [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 28,000,000 발행금액 × 0.07% 인수수수료 60,000,000 발행금액 × 0.15% 대표주관수수료 20,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 2,500,000 (정액) 신용평가수수료 37,000,000 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,300,000 250억원 이상 500억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원(최대 50만원) 채권등록수수료 400,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 149,520,000 - 주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료/대표주관수수료 : 발행사와 인수단/대표주관사 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 합계- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드발급수수료 : 종목당 20,000원- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>주2) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.주3) 사채관리수수료는 제16-1회 및 제16-2회에 대한 수수료 총액 5,000,000원을 동일하게 배분한 금액입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 회차 : 16-1 (기준일 : 2024년 02월 01일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 30,000 - - 30,000 - 회차 : 16-2 (기준일 : 2024년 02월 01일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 40,000 - - 40,000 - 나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행금액 700억원은 제15-1회, 제13-1회 무보증사채 채무상환 자금으로 사용할 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 억원, %) 구분 금액 발행일 만기 금리 비고 제15-1회 무보증사채 600 2022.05.30 2024.05.30 3.942 - 제13-1회 무보증사채 700 2021.09.29 2024.09.29 2.171 - 주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 당사 이사회 및 경영진은 금리전망, 자본시장 상황 등 전체적인 여건을 고려하여 안정적으로 유동성을 확보하기 위하여 제15-1회 및 제13-1회 무보증사채의 상환기간이 도래하기 전에 선제적인 상환자금 마련을 목적으로 본 건 제16-1회 및 제16-2회 무보증 사채를 발행하도록 결정하였습니다. 사용시기까지의 조달금액은 은행 등 금융기관의 상품을 이용해 예치할 계획이며 주로 은행 및 증권사의 6개월 ~ 1년 만기의 정기예금 및 단기금융상품에 가입할 예정입니다. (주6) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 48,000,000,000 발행제비용(2) 171,691,600 순수입금[(1)-(2)] 47,828,308,400 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 76,000,000,000 발행제비용(2) 252,320,000 순수입금[(1)-(2)] 75,747,680,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 28,800,000 발행금액 × 0.06% 인수수수료 72,000,000 발행금액 × 0.15% 대표주관수수료 24,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 2,500,000 (정액) 신용평가수수료 42,400,000 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,300,000 250억원 이상 500억원 미만 상장연부과금 191,600 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 480,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 171,691,600 - [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 53,200,000 발행금액 × 0.07% 인수수수료 114,000,000 발행금액 × 0.15% 대표주관수수료 38,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 2,500,000 (정액) 신용평가수수료 42,400,000 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원(최대 50만원) 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 252,320,000 - 주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료/대표주관수수료 : 발행사와 인수단/대표주관사 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 합계- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드발급수수료 : 종목당 20,000원- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>주2) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정 입니다.주3) 사채관리수수료는 제16-1회 및 제16-2회에 대한 수수료 총액 5,000,000원을 동일하게 배분한 금액입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 회차 : 16-1 (기준일 : 2024년 02월 07일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 48,000 - - 48,000 - 회차 : 16-2 (기준일 : 2024년 02월 07일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 76,000 - - 76,000 - 나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행금액 1,240억원은 제15-1회, 제13-1회 무보증사채 채무상환 자금으로 사용할 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 억원, %) 구분 금액 발행일 만기 금리 비고 제15-1회 무보증사채 600 2022.05.30 2024.05.30 3.942 - 제13-1회 무보증사채 700 2021.09.29 2024.09.29 2.171 - 주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 당사 이사회 및 경영진은 금리전망, 자본시장 상황 등 전체적인 여건을 고려하여 안정적으로 유동성을 확보하기 위하여 제15-1회 및 제13-1회 무보증사채의 상환기간이 도래하기 전에 선제적인 상환자금 마련을 목적으로 본 건 제16-1회 및 제16-2회 무보증 사채를 발행하도록 결정하였습니다. 사용시기까지의 조달금액은 은행 등 금융기관의 상품을 이용해 예치할 계획이며 주로 은행 및 증권사의 6개월 ~ 1년 만기의 정기예금 및 단기금융상품에 가입할 예정입니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서명_(정정)증권신고서_lx하우시스16.jpg 대표이사확인서명_(정정)증권신고서_lx하우시스16 증 권 신 고 서 ( 채 무 증 권 ) [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 2024년 02월 02일증권신고서(채무증권)최초 제출2024년 02월 08일[기재정정]증권신고서(채무증권)기재 정정 제출일자 문서명 비고 금융위원회 귀중 2024년 02월 08일 회 사 명 : (주)LX하우시스 대 표 이 사 : 한 명 호 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 후암로 98 (전 화) 080-005-4000 (홈페이지) http://www.lxhausys.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 박 장 수 (전 화) 02-6930-1220 124,000,000,000 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : (주)LX하우시스 제16-1회 무기명식 이권부 무보증사채(주)LX하우시스 제16-2회 무기명식 이권부 무보증사채 모집 또는 매출총액 : 원 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : (주)LX하우시스 → 서울특별시 중구 후암로 98 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 유진투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서명(증권신고서)_lx하우시스16.jpg 대표이사확인서명(증권신고서)_lx하우시스16 요약정보 1. 핵심투자위험 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 가. 당사가 영위하는 건축자재 사업 및 자동차소재/산업용필름 사업의 전방산업인 건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률 및 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다. 한국은행이 2023년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 1.4%, 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경제는 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 상반기 중 부진하였으나, 하반기 이후에 수출을 중심으로 개선 되면서 올해 연간 성장률이 당초 예상치에 부합할 것으로 예상됩니다. 한편, 2024년 01월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, IMF는 2024년 세계 경제 성장률 전망치를 3.1%로 10월 전망했던 2.9% 대비 0.2%p 상향 조정하였고, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는 3.2%로 10월 전망과 동일하게 유지하였습니다. IMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 코로나19 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠르게 경기를 회복하였음에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무역충돌 등으로 인한 지정학적 리스크, 높은 기준금리의 장기화에 따른 금융 불안정성 확대 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 상기 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경기 침체 심화 혹은 회복 지연이 발생할 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.나. 당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하고 있으며, 2023년 3분기 기준 매출액 2조 6,431억원 중 약 32.68%가 수출을 통해 발생하고 있습니다. 이처럼 당사의 실적은 국내 및 글로벌 시장에 연동하고 있어 환율 변동은 당사의 실적에 직접적인 영향을 미칩니다. 당사가 영위하고 있는 각 사업부문의 수익성은 환율 변동에 민감하게 반응하여 환율 변동에 따라 실적이 직접적으로 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성은 당사의 사업 및 실적에 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.다. 당사의 건축자재 부문은 (주)KCC, 현대엘앤씨(주)와 함께 과점구조를 형성하며, 국내 건축자재 시장에서 오랜 업력과 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 PVC 창호재, 타일, 벽지 등 다수의 제품군에서 국내 1위의 매출실적을 보유하고 있습니다. 특히 창호부문에서는 주요 경쟁업체와 달리 PVC 및 알루미늄 창호를 모두 생산하면서 국내 창호시장의 40% 내외를 점유하고 있고, 그 외 벽지, 인조대리석 등 대부분의 인테리어 자재부문에서도 'LX Z:IN'을 통한 우수한 브랜드 파워, 광범위한 유통망, 다양한 제품 포트폴리오 구비 등을 토대로 국내 수위의 시장지위를 확보하고 있습니다. 건축자재 산업은 전반적인 경제동향, 건설/주택 등 부동산 경기 변동 및 정부 부동산 정책 등과 밀접한 관련이 있습니다. 현재 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성이 존재합니다. 건설경기 및 주택건설경기 악화는 당사 건축자재 사업부문에 직접적인 영향을 미쳐 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.라. 당사의 바닥재는 카펫, 마루에서 PVC 소재 바닥재로 수요가 전환하고 있는 북미, 유럽 등을 중심으로 당사 제품 공급을 지속 확대해 나가고 있습니다. 더불어 당사는 신흥시장인 인도, 동남아 등에도 인조대리석, 바닥재 등의 수출을 확대해 나가고 있으며, 디지털프린팅 기술을 적용한 디자인 선도 제품 출시를 통해 고객에게 차별화 가치를 전달하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 국내 개보수 인테리어 수요 증가에 대응하여 B2C 토탈 인테리어 시장으로 사업 영역을 확대하여, 주방, 욕실 등 제품 라인업 확대 및 고객 접근성 높은 상권을 중심으로 대형 복합 전시장 출점하였습니다. 국가인적자원개발 컨소시엄 사업 교육 기관으로 선정된 'LX Z:IN 인테리어 아카데미'를 운영하여 시공 전문 인력을 양성 중이며, 완벽한 품질의 시공 서비스 제공을 통한 차별화된 토탈 인테리어 사업 모델을 구축하고 있습니다.바닥재 사업의 경우 건설경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 원재료 가격의 지속적인 상승, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 국내외 PVC 바닥재 시장 참여 업체가 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 경쟁이 심화될 우려도 존재하는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.마. 창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기의 변동에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 창 호 시장의 경우 제품별 설계 표준화가 이루어져 있지 않아 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 전형적인 중소기업형 업종 특성을 지니고 있습니다. 미분양 주택 물량 확대, 주택건설 인허가실적 악화는 창호산업에 부정적 요인으로 작용하여 당사의 창호사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 정부의 부동산 억제 정책 등으로 인해 부동산 경기가 추가로 악화될 경우 당사의 창호사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.바. 당사의 이스톤 및 솔리드 서피스 등 인조대리석은 국내 및 미국 생산 라인을 운영 중이며, 제품의 프리미엄 디자인과 높은 품질을 인정받아 글로벌 시장에서 주도권을 확보하고 있습니다. 미국의 Market.US가 발표한 보고서에 따르면 전세계 인조대리석 시장 규모는 2020년 1,682.5백만 USD에서 약 5.1% 연평균 성장률을 기록하여 2030년 2,740.4백만 USD까지 성장할 것으로 전망됩니다. Market.US는 미국과 유럽을 중심으로 주거용(주방) 외에도 병원, 호텔 등 다양한 상업용 건설 수요가 증가하는 과정에서 우수한 견고성과 경제성으로 인해 인조대리석이 다양한 용도로 활용 가능하여 수요가 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 인조대리석 이스톤의 경우 80% ~ 90%의 수요가 북미에 집중되어 있습니다. 당사는 2011년 미국에 엔지니어드 스톤 생산공장 설립 이후 2020년 3호 라인 증설을 완료하였으며 '비아테라' 제품 등을 북미 전역으로 공급하고 있습니다. 미국 시장에서의 인테리어 수요가 꾸준히 증가함에 따라 당사의 인조대리석 제품 수요 비중이 증가하고 있는 상황이며, 사업환경의 호황은 당사의 영업 실적에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 다만, 건설경기에 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상 건설경기에 급격한 변동이 나타날 경우 인조대리석 시장 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.사. 자동차소재/산업용필름 부문의 주요제품은 전방산업이 자동차 및 IT/가전 사업으로 분사되어 있어, 당사의 영위 사업이 건축경기로부터 영향 받는 변동성을 다소 완화해주는 역할을 하고 있습니다. 2023년 자동차부품 매출 자체는 감소하였으나 원재료가 안정화 및 운반비 감소로 수익성이 개선되며 실적 개선세가 나타나고 있습니다. 산업용필름의 경우 글로벌 가전 판매 둔화 장기화로 산업용 필름 매출은 감소세를 나타내고 있습니다. 이처럼 자동차소재/산업용필름 부문의 매출과 수익성은 자동차산업의 업황에 크게 영향을 받으며 향후 자동차산업 성장성 둔화 혹은 시장에서 경쟁력을 확보하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성이 저하될 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 회사위험 가. 2023년 3분기말 기준 사업부문별 매출비중 중 건축자재 부문은 73.4%, 자동차 소재/산업용 필름 부문은 26.5%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문이 매출 실적에 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2020년 코로나19 이후 자동차 소재 주요 납품처인 현대/기아자동차의 공장가동률이 저하되며 자동차소재 매출 비중이 감소한 이후 현재까지 당사 매출액 중 자동차소재 매출액 비중은 유사한 수준을 기록하고 있습니다. 건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로 건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며, 자동차소재/산업용필름 부문은 전방산업인 자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 당사의 매출액은 국내 건설업과 자동차 산업 등 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.나. 당사의 2023년 3분기 연결기준 영업이익은 1,010억원, 영업이익률 3.82% 수준으로 전년 동기 영업이익 279억원, 영업이익률 0.01% 대비 약 730억원, 3.81% 증가한 수준을 기록하였습니다. 2022년 국내 건설업 부진, 원-달러 환율 변동성 확대 및 글로벌 가전 경기 침체 등으로 인해 실적이 부진하였으나 2023년 PF단열재 등 국내외 고수익성 제품 매출 회복, 주요 원재료 가격 및 물류비 안정화에 따른 수익성 개선이 나타나며 전년 대비 수익성이 대폭 개선되었습니다.2023년 3분기 기준 당사의 사업부문별 영업이익 비중은 건축자재 부문이 766억원의 영업이익을 기록하며 비중 75.9%를 차지하고 있고, 자동차소재/산업용필름 사업부문이 영업이익 253억원을 기록하며 비중 25.1%를 차지하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 건축자재 및 자동차소재/산업용필름 사업의 전방산업 둔화로 당사의 매출액 규모는 전년 동기 대비 소폭 하락하였으나, 원재료 가격의 하락, 운반비 감소 및 제조 원가 효율화 등에 따른 수익성 개선세가 나타나고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 실적은 전방산업과 원자재 가격 등에 큰 영향을 받기 때문에 향후 급격한 경기 변동 혹은 전방산업 수요 감소 등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.다. 2023년 3분기말 기준 당사의 부채비율은 203.88%로 2022년 3분기 212.33% 대비 하락하였으며, 2023년 3분기말 기준 당사의 현금및현금성자산은 약 3,380억원으로 전년 동기 1,871억원 대비 약 1,509억원 증가하였습니다. 전년 대비 부채 규모는 축소되었으나 매입채무, 미지급금 및 기타채무가 소폭 확대되어 유동비율은 전년 동기 대비 약 2.36% 하락한 105.84%를 기록하고 있습니다. 당사의 보유 현금및현금성자산과 현금흐름 창출능력 등을 감안할 때 재무안정성이 급격히 악화될 가능성은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 당사가 영위하는 업종 특성상 전방산업 및 경기의 악화가 당사의 현금창출능력에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.라. 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어 국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받습니다. 국제유가의 하락은 당사의 주요 원재료인 화학제품 가격 하락을 야기하여 당사의 원가부담을 축소시키는 효과를 발생시키고 있으나, 국제유가가 재상승할 경우 당사의 원재료 가격 상승으로 이어져 당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해 당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 당사는 LG화학으로부터 PVC, 가소재, EP 등 주요 원재료를 확보하고 있으며 계열사인 LX MMA로부터 인조대리석 원료인 MMA를 안정적으로 공급받고 있습니다. 다만, 향후 글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며 이 경우 당사의 주요 제품 원가 부담이 확대되어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.마. 당사는 2023년 3분기말 기준 11개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있으며, 그 중 10개 회사는 해외 생산/판매법인입니다. 주요 종속회사로는 미국 건축자재, 자동차소재/산업용필름 생산 및 판매법인인 LX Hausys America, Inc., 중국 건축자재, 자동차소재 생산법인인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.등이 있습니다.당사의 중국법인은 부진한 실적을 기록하고 있으나 미국과 유럽을 중심으로 당사의 해외 실적이 개선세를 보이고 있는 상황입니다. 다만 당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재하며 당사의 재무부담이 증가할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.바. 당사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 회사가 피소된 건 20건(소송가액 11,367백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 그 외 계류중인 소송사건은 실리카 노출과 관련하여 미국의 제품 가공 노동자들이 종속기업을 포함한 다수의 피고들을 상대로 제소한 14건의 소송이 있습니다. 2023년 3분기 기준 기준 당사가 종속기업을 위하여 채무보증한 금액은 3,136억원이며 그 외에도 당사는 공정위 등 기관으로부터 제재를 받은 바 있습니다. 당사의 높은 그룹 신인도에 기반한 재무적 융통성과 자체적 현금창출능력 등을 고려하여 볼 때, 당사가 계류 중인 소송사건의 소송가액 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않을 것으로 판단되며, 부담하고 있는 각종 약정 및 우발채무 등이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 상기 소송사건 외 추가적인 소송 발생에 따라 당사의 대외신인도가 악화될 가능성이 존재하며, 상기 우발채무 등이 현실화 될 경우 당사의 수익성 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.사. 당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 30.16%인 3,015,673주를 보유하고 있습니다. 최대주주 외 5% 이상 주주는 존재하지 않아 당사 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 당사와 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX세미콘, ㈜LX MMA 등의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스는 구본준 회장 등 특수관계인의 지분이 2023년 3분기말 기준 약 43.82%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다. 계열분리 이후 LX그룹 계열회사와 LG그룹 계열회사는 독자적으로 사업을 영위하고 있으며 대주주간 지분 정리를 완료하여 LG그룹으로부터의 지원은 없을 것으로 예상됩니다. 더불어 당사의 매출, 자산 등 규모와 신용도 등을 고려할 때 당사는 LX그룹 내에서 지원주체의 성격을 가지고 있기에 유사시 LX그룹의 지원을 받지 못할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.아. 당사는 2024년 1월 31일 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 공시를 통해 2023년 잠정실적을 발표하였습니다. 2023년 연결기준 당사의 매출액은 3조 5,258억원, 영업이익 1,098억원으로 전년 대비 매출액은 2.4% 감소하였으나 영업이익은 635.1% 증가하였습니다. 당기순이익의 경우, 2023년 연간 당기순이익 약 618억원을 기록하며 전년 당기순손실 1,177억원에서 흑자전환하였습니다. 전 방산업 둔화 장기화로 매출액은 소폭 감소하였으나 주요 원재료 가격 하락 및 비용 절감 등에 따라 이익률이 개선된 것으로 판단됩니다. 다만, 본 재무정보는 외부 감사인의 감사 전 자료로, 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 달라질 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 기타 투자위험 가. 금번 발행되는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.나. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 다. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.라. 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 (주)LX하우시스가 전적으로 책임집니다.마. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A+등급(안정적)을 받았습니다.바. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써, 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 16-1(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모48,000,000,000 48,000,000,000 48,000,000,000 --2026년 02월 13일(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀한국예탁결제원- 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (사채)관리회사 비고 2024년 01월 26일한국기업평가회사채 (A+)2024년 01월 30일한국신용평가회사채 (A+) 평가일 신용평가기관 등 급 인수예 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 대표NH투자증권3,800,00038,000,000,000인수수수료 0.15%총액인수인수유진증권1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.15%총액인수 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2024년 02월 16일2024년 02월 16일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금48,000,000,000171,691,600 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 -------- 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ---------- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 -N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다. 16-2(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모76,000,000,00076,000,000,000 76,000,000,000 --2027년 02월 16일(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀한국예탁결제원- 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (사채)관리회사 비고 2024년 01월 26일한국기업평가회사채 (A+)2024년 01월 30일한국신용평가회사채 (A+) 평가일 신용평가기관 등 급 인수예 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 대표한국투자증권3,800,00038,000,000,000인수수수료 0.15%총액인수대표케이비증권3,800,00038,000,000,000인수수수료 0.15%총액인수 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2024년 02월 16일2024년 02월 16일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금76,000,000,000252,320,000 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 -------- 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ---------- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 -N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록 총액 48,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 48,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니함 연리이자율(%) - 이자지급방법 및 기한 이자지급방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급기한 2024년 05월 16일, 2024년 08월 16일, 2024년 11월 16일, 2025년 02월 16일,2025년 05월 16일, 2025년 08월 16일, 2025년 11월 16일, 2026년 02월 13일. 신용평가등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 평가일자 2024년 01월 26일 / 2024년 01월 30일 평가결과등급 A+(안정적) / A+(안정적) 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 본사채의 원금은 2026년 02월 13일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 납 입 기 일 2024년 02월 16일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록 총액 76,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 76,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니함 연리이자율(%) - 이자지급방법 및 기한 이자지급방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급기한 2024년 05월 16일, 2024년 08월 16일, 2024년 11월 16일, 2025년 02월 16일,2025년 05월 16일, 2025년 08월 16일, 2025년 11월 16일, 2026년 02월 16일,2026년 05월 16일, 2026년 08월 16일, 2026년 11월 16일, 2027년 02월 16일. 신용평가등급 평가회사명 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 평가일자 2024년 01월 26일 / 2024년 01월 30일 평가결과등급 A+(안정적) / A+(안정적) 대표주관회사 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 상환방법 및 기한 본사채의 원금은 2027년 02월 16일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 납 입 기 일 2024년 02월 16일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 19일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. 2. 공모방법 - 해당사항 없음. 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모가격 최종결정 - 발행회사(LX하우시스): CFO, 금융팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 담당 팀장 등 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다. 나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리 산정방식 공동대표주관회사는 (주)LX하우시스의 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일 등급의 최근 회사채 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제16-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제16-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 수요예측 참가신청 관련사항 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (제16-1회 300억원, 제16-2회 400억원)③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp 배정대상 및 기준 본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 유효수요 판단 기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. 비고 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. (주1) 공모희망금리 산정근거 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 구분 검토사항 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 ② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행 사례 검토 ③ 채권시장 동향 ④ 결론 ① 민간채권평가회사 평가금리및 스프레드 동향㉠ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.) [(주)LX하우시스 민간채권평가회사 4사 민평금리] (기준일 : 2024년 02월 01일) (단위 : %) 구 분 KIS자산평가㈜ 한국자산평가㈜ 나이스피앤아이㈜ ㈜FN자산평가 평균 (주)LX하우시스2년 만기 회사채 수익률 4.425 4.401 4.375 4.428 4.407 (주)LX하우시스3년 만기 회사채 수익률 4.586 4.575 4.562 4.605 4.582 출처 : Bondweb ㉡ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 2년 및 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.) [ A+ 등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 ] (기준일 : 2024년 02월 01일) (단위 : %) 구 분 KIS자산평가㈜ 한국자산평가㈜ 나이스피앤아이㈜ ㈜FN자산평가 평균 A+ 등급 2년 만기 4.455 4.426 4.405 4.458 4.436 A+ 등급 3년 만기 4.636 4.620 4.602 4.645 4.625 출처 : Bondweb ㉢ 위 ㉠ 및 ㉡의 산술평균 금리와 금융투자협회에서 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 2년 및 3년 만기 국고채 시가평가 기준 수익률(이하 "국고채금리")간의 스프레드 (기준일 : 2024년 02월 01일) (단위 : %) 구 분 국고채금리 국고금리 대비개별민평 수익률 스프레드 국고금리 대비등급민평 수익률 스프레드 2년 만기 3.319 1.088 1.117 3년 만기 3.270 1.312 1.355 출처 : Bondweb주1) 소수점 넷째자리 이하 절사주2) 개별민평 수익률 스프레드 = (주)LX하우시스 개별민평 - 국고채권주3) 등급민평 수익률 스프레드 = A+등급 등급민평 - 국고채권 ㉣ 최근 3개월 간(2023.11.02~2024.02.01) (주)LX하우시스 개별민평금리, A+등급 민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이 [ 2년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ] (기준일 : 2024년 02월 01일) (단위 : %) 기준일 2년 만기국고채권 2년 만기 A+등급민평금리 2년 만기개별민평금리 Credit Spread 등급민평SP 개별민평SP 2024-02-01 3.319 4.436 4.407 1.117 1.088 2024-01-31 3.311 4.429 4.401 1.118 1.090 2024-01-30 3.312 4.448 4.419 1.136 1.107 2024-01-29 3.338 4.484 4.454 1.146 1.116 2024-01-26 3.290 4.457 4.427 1.167 1.137 2024-01-25 3.340 4.503 4.473 1.163 1.133 2024-01-24 3.340 4.497 4.467 1.157 1.127 2024-01-23 3.335 4.501 4.471 1.166 1.136 2024-01-22 3.317 4.501 4.471 1.184 1.154 2024-01-19 3.346 4.525 4.495 1.179 1.149 2024-01-18 3.325 4.506 4.476 1.181 1.151 2024-01-17 3.329 4.507 4.477 1.178 1.148 2024-01-16 3.300 4.478 4.448 1.178 1.148 2024-01-15 3.263 4.442 4.412 1.179 1.149 2024-01-12 3.281 4.447 4.417 1.166 1.136 2024-01-11 3.308 4.486 4.456 1.178 1.148 2024-01-10 3.352 4.526 4.496 1.174 1.144 2024-01-09 3.362 4.519 4.489 1.157 1.127 2024-01-08 3.390 4.554 4.524 1.164 1.134 2024-01-05 3.376 4.554 4.524 1.178 1.148 2024-01-04 3.333 4.503 4.473 1.170 1.140 2024-01-03 3.364 4.547 4.517 1.183 1.153 2024-01-02 3.328 4.527 4.497 1.199 1.169 2023-12-29 3.241 4.444 4.414 1.203 1.173 2023-12-28 3.241 4.444 4.414 1.203 1.173 2023-12-27 3.294 4.507 4.477 1.213 1.183 2023-12-26 3.297 4.506 4.476 1.209 1.179 2023-12-22 3.301 4.511 4.481 1.210 1.180 2023-12-21 3.319 4.518 4.488 1.199 1.169 2023-12-20 3.319 4.520 4.490 1.201 1.171 2023-12-19 3.368 4.556 4.526 1.188 1.158 2023-12-18 3.364 4.547 4.517 1.183 1.153 2023-12-15 3.353 4.539 4.509 1.186 1.156 2023-12-14 3.323 4.504 4.474 1.181 1.151 2023-12-13 3.538 4.734 4.704 1.196 1.166 2023-12-12 3.526 4.718 4.688 1.192 1.162 2023-12-11 3.555 4.749 4.719 1.194 1.164 2023-12-08 3.516 4.706 4.676 1.190 1.160 2023-12-07 3.545 4.739 4.709 1.194 1.164 2023-12-06 3.523 4.711 4.681 1.188 1.158 2023-12-05 3.526 4.717 4.687 1.191 1.161 2023-12-04 3.565 4.761 4.731 1.196 1.166 2023-12-01 3.602 4.808 4.778 1.206 1.176 2023-11-30 3.607 4.825 4.795 1.218 1.188 2023-11-29 3.581 4.809 4.779 1.228 1.198 2023-11-28 3.684 4.903 4.873 1.219 1.189 2023-11-27 3.725 4.945 4.915 1.220 1.190 2023-11-24 3.717 4.947 4.917 1.230 1.200 2023-11-23 3.695 4.925 4.895 1.230 1.200 2023-11-22 3.714 4.943 4.913 1.229 1.199 2023-11-21 3.683 4.923 4.893 1.240 1.210 2023-11-20 3.702 4.936 4.906 1.234 1.204 2023-11-17 3.726 4.965 4.935 1.239 1.209 2023-11-16 3.746 4.993 4.963 1.247 1.217 2023-11-15 3.788 5.052 5.022 1.264 1.234 2023-11-14 3.888 5.149 5.119 1.261 1.231 2023-11-13 3.895 5.155 5.125 1.260 1.230 2023-11-10 3.874 5.140 5.110 1.266 1.236 2023-11-09 3.852 5.126 5.096 1.274 1.244 2023-11-08 3.868 5.148 5.118 1.280 1.250 2023-11-07 3.870 5.146 5.116 1.276 1.246 2023-11-06 3.860 5.152 5.122 1.292 1.262 2023-11-03 3.892 5.197 5.167 1.305 1.275 2023-11-02 3.907 5.212 5.182 1.305 1.275 출처 : Bondweb주1) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.주2) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리 차이로서 상기 자료는 A+ 등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평과 국고채 2년 금리의 차이, (주)LX하우시스 2년 만기 개별민평금리와 국고채 2년 금리의 차이를 기재하였습니다. [ 3년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ] (기준일 : 2024년 02월 01일) (단위 : %) 기준일 3년 만기국고채권 3년 만기 A+등급민평금리 3년 만기개별민평금리 Credit Spread 등급민평SP 개별민평SP 2024-02-01 3.270 4.625 4.582 1.355 1.312 2024-01-31 3.259 4.617 4.573 1.358 1.314 2024-01-30 3.270 4.640 4.597 1.370 1.327 2024-01-29 3.304 4.685 4.640 1.381 1.336 2024-01-26 3.260 4.657 4.612 1.397 1.352 2024-01-25 3.305 4.707 4.662 1.402 1.357 2024-01-24 3.292 4.697 4.652 1.405 1.360 2024-01-23 3.288 4.696 4.651 1.408 1.363 2024-01-22 3.277 4.691 4.646 1.414 1.369 2024-01-19 3.303 4.720 4.675 1.417 1.372 2024-01-18 3.270 4.685 4.640 1.415 1.370 2024-01-17 3.270 4.687 4.642 1.417 1.372 2024-01-16 3.231 4.646 4.601 1.415 1.370 2024-01-15 3.195 4.610 4.565 1.415 1.370 2024-01-12 3.197 4.612 4.567 1.415 1.370 2024-01-11 3.222 4.645 4.600 1.423 1.378 2024-01-10 3.267 4.690 4.645 1.423 1.378 2024-01-09 3.247 4.671 4.626 1.424 1.379 2024-01-08 3.290 4.712 4.667 1.422 1.377 2024-01-05 3.280 4.702 4.657 1.422 1.377 2024-01-04 3.224 4.648 4.603 1.424 1.379 2024-01-03 3.275 4.696 4.651 1.421 1.376 2024-01-02 3.245 4.660 4.615 1.415 1.370 2023-12-29 3.145 4.562 4.517 1.417 1.372 2023-12-28 3.145 4.562 4.517 1.417 1.372 2023-12-27 3.212 4.631 4.586 1.419 1.374 2023-12-26 3.216 4.636 4.591 1.420 1.375 2023-12-22 3.225 4.645 4.600 1.420 1.375 2023-12-21 3.232 4.653 4.608 1.421 1.376 2023-12-20 3.223 4.644 4.599 1.421 1.376 2023-12-19 3.273 4.691 4.646 1.418 1.373 2023-12-18 3.279 4.696 4.651 1.417 1.372 2023-12-15 3.275 4.693 4.648 1.418 1.373 2023-12-14 3.236 4.654 4.609 1.418 1.373 2023-12-13 3.460 4.876 4.831 1.416 1.371 2023-12-12 3.447 4.863 4.818 1.416 1.371 2023-12-11 3.470 4.889 4.844 1.419 1.374 2023-12-08 3.460 4.854 4.809 1.394 1.349 2023-12-07 3.505 4.900 4.855 1.395 1.350 2023-12-06 3.470 4.863 4.818 1.393 1.348 2023-12-05 3.482 4.879 4.834 1.397 1.352 2023-12-04 3.532 4.934 4.889 1.402 1.357 2023-12-01 3.585 4.989 4.944 1.404 1.359 2023-11-30 3.582 4.991 4.946 1.409 1.364 2023-11-29 3.550 4.962 4.917 1.412 1.367 2023-11-28 3.650 5.064 5.019 1.414 1.369 2023-11-27 3.687 5.108 5.063 1.421 1.376 2023-11-24 3.674 5.104 5.059 1.430 1.385 2023-11-23 3.642 5.074 5.029 1.432 1.387 2023-11-22 3.665 5.100 5.055 1.435 1.390 2023-11-21 3.639 5.077 5.032 1.438 1.393 2023-11-20 3.659 5.097 5.052 1.438 1.393 2023-11-17 3.685 5.124 5.079 1.439 1.394 2023-11-16 3.697 5.139 5.094 1.442 1.397 2023-11-15 3.745 5.199 5.154 1.454 1.409 2023-11-14 3.857 5.320 5.275 1.463 1.418 2023-11-13 3.872 5.337 5.292 1.465 1.420 2023-11-10 3.853 5.322 5.277 1.469 1.424 2023-11-09 3.838 5.305 5.260 1.467 1.422 2023-11-08 3.871 5.337 5.292 1.466 1.421 2023-11-07 3.882 5.346 5.301 1.464 1.419 2023-11-06 3.880 5.344 5.299 1.464 1.419 2023-11-03 3.945 5.404 5.359 1.459 1.414 2023-11-02 3.980 5.437 5.392 1.457 1.412 출처 : Bondweb주1) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.주2) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리 차이로서 상기 자료는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평과 국고채 3년 금리의 차이, (주)LX하우시스 3년 만기 개별민평금리와 국고채 3년 금리의 차이를 기재하였습니다. ② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행 사례 검토 최근 3개월간(2023.11.02~2024.02.01) 발행된 동일등급(A+) 동일만기(2년, 3년) 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다. [기준일: 2024년 02월 01일] (단위 : 년, 억원, bp) 종목명 등급 만기 최초신고금액 최종발행금액 발행금리 결정조건 금리밴드 수요예측일 납입일 참여금액 경쟁률 SK매직12 A+ 2 500 1,000 5.416% +30bp 개별 -30bp ~ +30bp 2023-10-26 2023-11-03 1,050 2.10:1 롯데오토리스32-2 AA-/A+ 2 200 340 4.904% +30bp 롯데렌탈 개별 -30bp ~ +80bp 2023-12-05 2023-12-13 1,250 6.25:1 한화에너지22-1 A+ 2 500 950 4.482% -12bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-10 2024-01-18 2,640 5.28:1 한화에너지22-2 A+ 3 300 550 4.578% -28bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-10 2024-01-18 4,960 16.53:1 SK인천석유화학25-1 A+ 2 300 300 4.482% -13bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-12 2024-01-22 2,000 6.67:1 SK인천석유화학25-2 A+ 3 900 1,300 4.768% -21bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-12 2024-01-22 4,000 4.44:1 SK렌터카56-1 A+ 2 400 540 4.246% -15bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-18 2024-01-26 4,370 10.93:1 SK렌터카56-2 A+ 3 800 2,100 4.390% -19bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-18 2024-01-26 6,650 8.31:1 신세계푸드4-1 A+ 2 400 650 4.313% -11bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-19 2024-01-26 1,700 4.25:1 신세계푸드4-2 A+ 3 300 300 4.338% -29bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-19 2024-01-26 1,730 5.77:1 SK실트론50-1 A+ 2 400 800 4.252% -19bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-19 2024-01-29 3,600 9.00:1 SK실트론50-2 A+ 3 600 1,200 4.264% -40bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-19 2024-01-29 6,280 10.47:1 E1 39-1 A+ 2 400 530 4.232% -22bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-23 2024-01-30 4,150 10.38:1 E1 39-2 A+ 3 800 1,870 4.273% -35bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-23 2024-01-30 8,610 10.76:1 롯데렌탈60-1 AA-/A+ 2 700 1,200 4.295% -2bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-25 2024-02-02 5,660 8.09:1 롯데렌탈60-2 AA-/A+ 3 500 1,130 4.434% -3bp 개별 -30bp ~ +30bp 2024-01-25 2024-02-02 3,710 7.42:1 출처: Dart 금융감독원 전자공시시스템주) '롯데오토리스32-2'는 롯데오토리스의 모회사인 롯데렌탈이 지급보증하는 공모사채 최근 3개월 간 동일등급(2년 및 3년 만기) 회사채 발행 내역은 총 16건입니다. 상기 16건 중 15건은 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로, 1건의 경우 모회사의 개별민평을 기준금리로 설정하였으며, 공모희망금리의 상단은 +30bp로 설정한 사례가 대다수이나 모회사 지급보증인 롯데오토리스32-2의 경우 공모희망금리 상단을 +80bp로 설정하였습니다. 2023년 발행된 2건은 모두 개별민평금리를 상회하는 수준에서 금리가 결정되었으나 2024년 발행된 14건은 모두 개별민평을 하회하는 수준에서 금리가 결정되었습니다. ③ 채권시장 동향코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산된 2020년, 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 연준은 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 0.00~0.25%로 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.연준은 2021년 6월 FOMC에서 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00% ~ 0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다.2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 2022년 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인상.(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)하였습니다. 11월 FOMC에서 연준은 4연속 자이언트스텝(0.75%p.)을 결정하였으나, 파월 의장이 인상 속도를 늦추는게 다음 또는 그 다음 회의부터 가능할 것이라고 언급하며 금리인상 속도 조절과 12월 FOMC 50bp 인상 가능성을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 기준금리 50bp 인상하여 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하였으며, 점도표 Terminal Rate를 기존 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하였습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상(5.00% ~ 5.25%)과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결하였으나 금리인상 사이클 종료를 예상하는 시장 컨센서스와 달리 점도표 대폭 상향 조정을 통해 두 차례의 추가인상 가능성을 언급하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 시장 예상치에 부합하는 기준금리 25bp 인상(5.25% ~ 5.50%)을 만장일치로 결정하였습니다. 연준은 데이터 의존적 접근 방식은 기존과 동일하게 유지할 것이며 9월 인상 혹은 동결이 모두 가능하다는 원론적인 입장을 표명하였고, 9월에도 7월과 마찬가지로 데이터에 기반한 의사결정을 하겠다고 언급하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 11월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였으나 9월과 달리 금융환경 긴축에 대해 인정하고 "과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 만장일치 기준금리 동결과 함께 점도표 상 2024년말 기준금리 전망치를 현 수준보다 낮은 4.6%로 제시하며 사실상 2024년부터 기준금리 인하가 시작될 것을 시사하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 파월 의장은 기자회견에서 2024년 3월 기준금리 인하 가능성은 크지 않다고 언급하며 2024년 기준금리 방향성은 3월 FOMC에서 결정될 것을 시사하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다. 2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 2023년 4월 금통위에서는 만장일치로 동결을 결정하였으며, 5명의 금통위원이 추가 인상의 여지는 열어 두었다고 언급하였고, 5월 금통위도 4월과 마찬가지로 추가 인상의 여지는 열어 두었다는 메시지와 함께 만장일치로 금리 동결 결정하였습니다. 7월 금통위에서 한은 총재는 6월 FOMC에서 연준이 언급한 두 차례 기준금리 인상 현실화 여부가 향후 금리 인상을 결정할 주요 요인이라고 언급하며, 8월 금통위 동결 가능성을 시사하였습니다. 8월 금통위 또한 7월과 마찬가지로 기준금리 동결 및 9월 FOMC 정책방향이 중요하다는 의견을 유지하였으며, 10월 금통위에서 한은은 6회 연속 기준금리 동결과 함께 대다수의 금통위원은 물가 상승 압력에 따라 최종금리를 3.75%까지 열어두어야 한다는 의견을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결 결정하였습니다. 2024년 1월 11일 진행된 1월 금통위에서 한은은 만장일치로 8회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 총재 제외 5명의 위원 전원 추가 인상보다 동결을 기본 시나리오로 제시하여 사실상 금리인상 사이클 종료를 시사하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2023년 12월 태영건설이 4.5조원 규모의 PF 대출 보증으로 인해 워크아웃 또는 회생절차에 들어갈 가능성이 거론되었습니다. 최상목 경제부총리, 김주현 금융위원장, 이복현 금융감독원장, 이창용 한국은행 총재 등은 부동산 PF 현안과 태영건설의 워크아웃 가능성에 대해 논의를 진행하였고, 이후 금융위는 태영건설 워크아웃 신청 관련 대응방안을 발표하며 대주주 자구노력, 채권단 협조 등을 통한 태영건설 정상화를 최대한 유도하고 시장 내 영향을 최소화 하는데 노력을 다할 예정임을 언급하였습니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. ④ 결론발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황 , 3) 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 결정하였습니다.[제16-1회 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제16-2회 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.발행회사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2024년 02월 08일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다. (주3) 추가 기재 다. 수요예측 결과 (1) 수요예측 참여 내역 [회 차 : 제16-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 7 26 4 - - - 37 수량 700 1,860 400 - - - 2,960 경쟁율 2.33:1 6.20:1 1.33:1 - - - 9.87:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제16-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 5 20 5 - - - 30 수량 500 1,860 600 - - - 2,960 경쟁율 1.25:1 4.65:1 1.50:1 - - - 7.40:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제16-1회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -37 - - 2 120 - - - - - - - - 2 120 4.05% 120 4.05% 포함 -30 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 130 4.39% 포함 -28 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 230 7.77% 포함 -27 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 280 9.46% 포함 -24 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 3.38% 380 12.84% 포함 -21 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 480 16.22% 포함 -19 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 530 17.91% 포함 -18 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 3.38% 630 21.28% 포함 -15 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 680 22.97% 포함 -13 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 780 26.35% 포함 -11 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 830 28.04% 포함 -10 2 200 4 210 1 100 - - - - - - 7 510 17.23% 1,340 45.27% 포함 -9 - - 2 110 - - - - - - - - 2 110 3.72% 1,450 48.99% 포함 -8 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 1,460 49.32% 포함 -7 1 100 1 10 1 100 - - - - - - 3 210 7.09% 1,670 56.42% 포함 -6 - - 2 30 - - - - - - - - 2 30 1.01% 1,700 57.43% 포함 -5 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 1,750 59.12% 포함 -4 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,850 62.50% 포함 -3 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,950 65.88% 포함 0 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,050 69.26% 포함 5 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,150 72.64% 포함 7 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,250 76.01% 포함 11 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,350 79.39% 포함 25 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 2,360 79.73% 포함 29 - - 1 300 - - - - - - - - 1 300 10.14% 2,660 89.86% 포함 30 - - 1 300 - - - - - - - - 1 300 10.14% 2,960 100.00% 포함 합계 7 700 26 1,860 4 400 - - - - - - 37 2,960 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제16-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -32 - - 2 60 1 100 - - - - - - 3 160 5.41% 160 5.41% 포함 -31 - - - - 2 200 - - - - - - 2 200 6.76% 360 12.16% 포함 -30 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 460 15.54% 포함 -29 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 560 18.92% 포함 -28 - - - - 1 200 - - - - - - 1 200 6.76% 760 25.68% 포함 -21 1 100 2 200 - - - - - - - - 3 300 10.14% 1,060 35.81% 포함 -20 - - 4 140 - - - - - - - - 4 140 4.73% 1,200 40.54% 포함 -15 1 100 1 50 - - - - - - - - 2 150 5.07% 1,350 45.61% 포함 -10 - - 3 200 - - - - - - - - 3 200 6.76% 1,550 52.36% 포함 -8 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,650 55.74% 포함 -7 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,750 59.12% 포함 -5 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 3.38% 1,850 62.50% 포함 0 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 3.38% 1,950 65.88% 포함 5 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.34% 1,960 66.22% 포함 10 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 2,010 67.91% 포함 11 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 3.38% 2,110 71.28% 포함 15 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 1.69% 2,160 72.97% 포함 29 - - 1 400 - - - - - - - - 1 400 13.51% 2,560 86.49% 포함 30 - - 1 400 - - - - - - - - 1 400 13.51% 2,960 100.00% 포함 합계 5 500 20 1,860 5 600 - - - - - - 30 2,960 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황 [회 차 : 제16-1회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 LX하우시스 2년 개별민평 대비 스프레드 -37 -30 -28 -27 -24 -21 -19 -18 -15 -13 -11 -10 -9 -8 -7 -6 -5 -4 -3 0 5 7 11 25 29 30 합계 기관투자자1 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자2 20 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자3 - 10 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자4 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자5 - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자6 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자7 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자8 - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자9 - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자10 - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자11 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자12 - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자13 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자14 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자15 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자16 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자17 - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자18 - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자19 - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자20 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자21 - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자22 - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - - 10 기관투자자23 - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자24 - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자25 - - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - 10 기관투자자26 - - - - - - - - - - - - - - - 20 - - - - - - - - - - 20 기관투자자27 - - - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - 10 기관투자자28 - - - - - - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - 50 기관투자자29 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자30 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - 100 기관투자자31 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - 100 기관투자자32 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - 100 기관투자자33 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - 100 기관투자자34 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - 100 기관투자자35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 - - 10 기관투자자36 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 300 - 300 기관투자자37 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 300 300 합계 120 10 100 50 100 100 50 100 50 100 50 510 110 10 210 30 50 100 100 100 100 100 100 10 300 300 2,960 누적 합계 120 130 230 280 380 480 530 630 680 780 830 1,340 1,450 1,460 1,670 1,700 1,750 1,850 1,950 2,050 2,150 2,250 2,350 2,360 2,660 2,960 - [회 차 : 제16-2회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 LX하우시스 3년 개별민평 대비 스프레드 -32 -31 -30 -29 -28 -21 -20 -15 -10 -8 -7 -5 0 5 10 11 15 29 30 합계 기관투자자1 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자2 40 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 40 기관투자자3 20 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자4 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자5 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자6 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자7 - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자8 - - - - 200 - - - - - - - - - - - - - - 200 기관투자자9 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자10 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자11 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자12 - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자13 - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - - 50 기관투자자14 - - - - - - 20 - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자15 - - - - - - 20 - - - - - - - - - - - - 20 기관투자자16 - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자17 - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - 50 기관투자자18 - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - 100 기관투자자19 - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - 50 기관투자자20 - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - 50 기관투자자21 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - 100 기관투자자22 - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자23 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - 100 기관투자자24 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - 100 기관투자자25 - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - 10 기관투자자26 - - - - - - - - - - - - - - 50 - - - - 50 기관투자자27 - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - 100 기관투자자28 - - - - - - - - - - - - - - - - 50 - - 50 기관투자자29 - - - - - - - - - - - - - - - - - 400 - 400 기관투자자30 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 400 400 합계 160 200 100 100 200 300 140 150 200 100 100 100 100 10 50 100 50 400 400 2,960 누적 합계 160 360 460 560 760 1,060 1,200 1,350 1,550 1,650 1,750 1,850 1,950 1,960 2,010 2,110 2,160 2,560 2,960 - 라. 유효수요의 범위, 산정근거 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]① 제16-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,960억원- 총 참여신청범위: -0.37%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 37건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,960억원② 제16-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,960억원- 총 참여신청범위: -0.32%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 30건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 30건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,960억원'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리 밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. '본 사채'에적용할 이자율은 아래와 같습니다.- 본 사채의 발행금리[제16-1회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제16-2회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 수요예측 (1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임·신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자·일임신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다. ① 투자일임·신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.) ② 투자일임·신탁고객이 인수규정 제17조의2 제4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것 (2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다. (3) 수요예측 기간은 2024년 02월 06일 09시부터 2024년 02월 06일 16시까지로 하며, 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.① 최저 신청수량: 각 회차별 일십억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 일십억원④ 가격단위: 1bp(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따른다.수요예측시 공모희망금리는 제16-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제16-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록·유지하여야 한다. (6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행 조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다. (7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측 배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다. (8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다. (9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다. (10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. (11) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다. (12) "본 계약서" 상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다. 나. 청약 - 청약일: 2024년 02월 16일 - 청약서 제출기한: 2024년 02월 16일 09시부터 12시까지 - 청약금 납부: 2024년 02월 16일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지) (2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다. ① 교부장소: 인수단 본점 ② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. ③ 교부일시: 2024년 02월 16일 ④ 기타사항: a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다. b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다. (4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (5) 청약의 방법 ① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2024년 02월 16일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다. ② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. (6) 청약단위: 최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다. (7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. (8) 청약취급처: "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다. (9) 청약금 납입일: 2024년 02월 16일 (10) "본 사채"의 발행일: 2024년 02월 16일 (11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은"한국예탁결제원"으로 한다.(13) 전자등록신청:① "발행회사"는 각"인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을"발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 "KB증권 주식회사"에게 위임한다. ※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.<개정 2009.10.1, 2010.12.7>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. 다. 배정 (1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. (3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다. 가. 기관투자자 및 전문투자자: 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 상기 제2호에 따라 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. 나. 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. (4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 "억원" 단위로 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다. (5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다. (6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 "KB증권 주식회사"가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 "KB증권 주식회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다. 라. 일정(1) 납입기일: 2024년 02월 16일(2) 발행일: 2024년 02월 16일 마. 납입장소(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2024년 02월 13일(2) 상장예정일: 2024년 02월 16일 사. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다. 아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 ㈜LX하우시스가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 NH투자증권(주) 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 38,000,000,000 0.15 총액인수 인수 유진투자증권(주) 00131054 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 10,000,000,000 0.15 총액인수 [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 한국투자증권(주) 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 38,000,000,000 0.15 총액인수 대표 KB증권(주) 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 38,000,000,000 0.15 총액인수 나. 사채의 관리 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 48,000,000,000 2,500,000 - [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 76,000,000,000 2,500,000 - 다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다. "발행회사"는 (주)LX하우시스를 의미합니다. 제 15 조 (특약사항)"발행회사"는"본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이"인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)8. "발행회사" 자기자본의100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행금액 연리이자율 만기일 비고 제16-1회 무보증사채 480 주1) 2026년 02월 13일 - 제16-2회 무보증사채 760 주2) 2027년 02월 16일 - 주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.2주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)"발행회사"는 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. ■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(「사채관리계약서」 제1-2조 제14항)14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(\100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다. 마. 발행회사의 의무 및 책임 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율 유지 담보권 설정제한 내용 계약에서 정하는 시기와방법에 따라 원리금 지급(제2-1조) 채무상환자금(제1-2조 제13호) 부채비율 400% 이하(연결기준, 제2-3조) "자기자본"의 200%(제2-4조) 구분 자산의 처분 제한 지배구조변경 제한 사채관리계약이행상황보고서 사채관리회사에 대한보고 및 통지의무 발행회사의 책임 내용 자산 총계의 50%(연결기준, 제2-5조) 지배구조변경 제한(제2-5조의2) 사업보고서 및 반기보고서제출일로부터 30일 이내에 제출(제2-6조) 사업보고서, 분/반기보고서 제출,주요사항신고의무 발생사실 등(제2-7조)기한이익상실사항 등(제1-2조) 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여손해를 발생시킬 시 배상책임(제2-8조) 주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. ※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-5조의2")"발행회사"는 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. ■ 원리금지급의무(『사채관리계약서』 제2-1조)제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다. ■ 조달자금의 사용(『사채관리계약서』 제2-2조)제2-2조(조달자금의 사용)① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ■ 재무비율 유지(『사채관리계약서』 제2-3조)제2-3조(재무비율등의 유지)“발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 [400]% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 203.9%, 부채규모는1,404,295 백만원이다. ■ 담보권설정 제한(『사채관리계약서』 제2-4조)제2-4조(담보권설정등의제한)① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0 원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 0%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. ■ 자산의 처분제한(『사채관리계약서』 제2-5조)제2-5조(자산의 처분제한)① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총자산의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 2,597,456백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 ■ 지배구조 변경 제한(『사채관리계약서』 제2-5조의2)제2-5조의2(지배구조변경 제한)① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 [엘엑스]이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 48,000,000,000 2,500,000 - [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 76,000,000,000 2,500,000 - 나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 구분 내용 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원 겸임 관계 사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 (2) 사채관리회사의 사채관리 실적 (기준일: 2024년 02월 01일) (단위 : 건, 억원) 구분 실적 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 계약체결 건수 29건 43건 43건 66건 82건 94건 69건 94건 28건 계약체결 위탁금액 6조 3,900억 9조 3,200억 9조 9,700억 15조 3,300억 15조 5,010억 18조 6,120억원 13조 6,660억원 20조 6,840억원 6조 9,850억원 주) 2024년 실적은 신고서 제출일 전일인 02월 01일까지의 실적입니다. (3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 채권등록부 채권등록2팀 02-3774-3304 다. 사채관리회사의 권한"발행회사"는 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. ■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조, 제4-2조)제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다. 라. 사채관리회사의 의무 및 책임"발행회사"는 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. ■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-3조 내지 제4-4조) 제4-3조(사채관리회사의 공고의무)① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항"발행회사"는 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. ■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조) 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 바. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.사. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)엘엑스하우시스의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. III. 투자위험요소 1. 사업위험 당사는 창호(플라스틱 창호, 알루미늄 창호)와 바닥재, 벽지, 솔리드서피스 등을 주요제품으로 하는 건축자재 부문과 자동차소재/원단, 인테리어 필름, 데코필름, 가전필름 등을 주요제품으로 하는 자동차소재/산업용필름 부문의 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다. 각 사업부문별 사업위험이 상이하여 각 사업부문별로 사업위험을 기재하였으니, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 1) 주요 제품 등의 현황 사업부문 주요제품 사용용도 주요 상표 건축자재 플라스틱/알루미늄 창호,바닥재, 벽지,솔리드서피스 창호류인테리어 자재류 Z:IN하이막스비아테라 자동차소재/산업용필름 고광택시트, 데코시트,자동차 부품 및 원단 등 가전용 표면마감재,자동차 부품 및내장 마감 원단 뉴트렉스베니프 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 가. 공통부문 [국내외 경기 변동 관련 위험] 가. 당사가 영위하는 건축자재 사업 및 자동차소재/산업용필름 사업의 전방산업인 건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률 및 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다. 한국은행이 2023년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 1.4%, 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경제는 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 상반기 중 부진하였으나, 하반기 이후에 수출을 중심으로 개선 되면서 올해 연간 성장률이 당초 예상치에 부합할 것으로 예상됩니다. 한편, 2024년 01월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, IMF는 2024년 세계 경제 성장률 전망치를 3.1%로 10월 전망했던 2.9% 대비 0.2%p 상향 조정하였고, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는 3.2%로 10월 전망과 동일하게 유지하였습니다. IMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 코로나19 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠르게 경기를 회복하였음에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무역충돌 등으로 인한 지정학적 리스크, 높은 기준금리의 장기화에 따른 금융 불안정성 확대 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 상기 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경기 침체 심화 혹은 회복 지연이 발생할 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사가 영위하는 건축자재 사업 및 자동차소재/산업용필름 사업의 전방산업인 건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률 및 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다. 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 국내 및 글로벌 시장에서 사업을 영위하고 있어 국내 및 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사의 영업 실적이 변동될 수 있습니다. 코로나19 이후 글로벌 인플레이션, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크로 인해 글로별 경기 저성장 기조가 이어질 수 있어 국내외 경기 변동에 대한 모니터링이 필요합니다. 한국은행이 2023년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 1.4%, 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경제는 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 상반기 중 부진하였으나, 하반기 이후에 수출을 중심으로 개선 되면서 올해 연간 성장률이 당초 예상치에 부합할 것으로 예상됩니다. 내년에도 수출·설비투자 회복에 힘입어 개선흐름을 이어가겠으나 소비, 건설투자 등 내수 회복 모멘텀 약화 등의 영향도 예상되는 상황입니다. 금년 상하반기에 예상되는 상품수출은 작년 하반기에 비하여 소폭 하락하였으나, 연간 기준으로는 작년 대비 개선될 전망입니다. [한국은행 국내 경제성장 전망] (단위 : %) 구분 2023년 2024년(E) 2025년(E) 상반 하반(E) 연간(E) 상반 하반 연간 연간 GDP 0.9 1.8 1.4 2.2 2.0 2.1 2.3 민간소비 3.1 0.7 1.9 1.5 2.2 1.9 2.2 설비투자 5.3 -5.8 -0.4 0.8 7.5 4.1 3.7 지식재산생산물투자 2.9 1.3 2.1 2.8 2.1 2.4 3.4 건설투자 1.8 3.6 2.7 0.5 -3.7 -1.8 -0.7 상품수출 -0.9 5.4 2.3 4.1 2.7 3.3 3.3 상품수입 1.9 -2.1 -0.2 0.7 4.1 2.4 2.9 출처 : 한국은행 경제전망보고서(2023.11) 한편, 2024년 01월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, IMF는 2024년 세계 경제 성장률 전망치를 3.1%로 10월 전망했던 2.9% 대비 0.2%p 상향 조정하였고, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는 3.2%로 10월 전망과 동일하게 유지하였습니다. 주요 선진국 중 미국의 2024년 성장률 전망치를 10월 전망치였던 1.5% 대비 0.6%p 상향조정한 2.1%로 전망하였으나, 유로존 전망치는 10월 전망 대비 0.3%p 하향조정한 0.9%로 전망하였습니다. 한국의 2024년 경제 성장률 전망치는 10월 전망 대비 0.1%p 상향조정한 2.3%로 전망하였습니다. IMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 그 외에도 미래 충격에 대응하기 위한 재정여력 확충, 구조개혁을 통한 중장기 생산성 향상 및 기후변화 대응 등을 강조하였습니다. 2024년 1월 IMF의 세계 및 주요 경제 성장률 전망은 아래와 같습니다. [IMF 세계 경제성장 전망] (단위: %,%p.) 구분 2023년 2024년 2025년 23.10월(A) 24.1월(B) 조정폭(B-A) 23.10월(C) 24.1월(D) 조정폭(D-C) 세계 3.1 2.9 3.1 +0.2 3.2 3.2 - 선진국 1.6 1.4 1.5 +0.1 1.8 1.8 - 미국 2.5 1.5 2.1 +0.6 1.8 1.7 -0.1 유로존 0.5 1.2 0.9 -0.3 1.8 1.7 -0.1 독일 -0.3 0.9 0.5 -0.4 2.0 1.6 -0.4 프랑스 0.8 1.3 1.0 -0.3 1.8 1.7 -0.1 이탈리아 0.7 0.7 0.7 - 1.0 1.1 +0.1 스페인 2.4 1.7 1.5 -0.2 2.1 2.1 - 일본 1.9 1.0 0.9 -0.1 0.6 0.8 +0.2 영국 0.5 0.6 0.6 - 2.0 1.6 -0.4 캐나다 1.1 1.6 1.4 -0.2 2.4 2.3 -0.1 한국 1.4 2.2 2.3 +0.1 2.3 2.3 - 기타선진국 1.7 2.2 2.1 -0.1 2.3 2.5 +0.2 출처 : IMF World Economic Outlook Update(2024.01) 코로나19 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠르게 경기를 회복하였음에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무역충돌 등으로 인한 지정학적 리스크, 높은 기준금리의 장기화에 따른 금융 불안정성 확대 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 상기 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경기 침체 심화 혹은 회복 지연이 발생할 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. [환율 변동 관련 위험] 나. 당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하고 있으며, 2023년 3분기 기준 매출액 2조 6,431억원 중 약 32.68%가 수출을 통해 발생하고 있습니다. 이처럼 당사의 실적은 국내 및 글로벌 시장에 연동하고 있어 환율 변동은 당사의 실적에 직접적인 영향을 미칩니다. 당사가 영위하고 있는 각 사업부문의 수익성은 환율 변동에 민감하게 반응하여 환율 변동에 따라 실적이 직접적으로 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성은 당사의 사업 및 실적에 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하고 있으며, 2023년 3분기 기준 매출액 2조 6,431억원 중 약 32.68%가 수출을 통해 발생하고 있습니다. 이처럼 당사의 실적은 국내 및 글로벌 시장에 연동하고 있어 환율 변동은 당사의 실적에 직접적인 영향을 미칩니다. [당사 매출실적 추이] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2023년 3분기 2022년 2021년 건축자재 상품,제품 등 창호바닥재솔리드서피스 등 수출 494,523 720,531 637,650 내수 1,446,360 1,926,523 1,915,028 계 1,940,883 2,647,054 2,552,678 자동차소재/산업용필름 상품,제품 등 고광택, 데코시트,자동차부품, 원단 등 수출 369,172 497,894 483,215 내수 332,433 466,839 423,546 계 701,605 964,733 906,761 공통부문 및 기타 기타매출 기타 수출 - - - 내수 606 -636 353 계 606 -636 353 총계 수출 863,695 1,218,425 1,120,865 내수 1,779,399 2,392,726 2,338,927 계 2,643,094 3,611,151 3,459,792 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 주요 환율인 원/달러 환율은 2008년 글로벌 금융위기 이후 지속적으로 상승하였고 2009년 03월 03일에 1,573.60원을 기록, IMF 외환위기 이후 최고치를 경신하였으나, 정부의 강력한 환율안정정책 및 시장 내 달러 수급구조 개선으로 2009년 4월부터 하락하는 모습을 보였습니다. 그러나 2011년 하반기 이후 유로존 재정위기 및 글로벌 경기둔화의 영향에 따른 세계 경제의 불안정성으로 인해 환율 변동성이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이에 따라 미국, 유럽, 일본 등 글로벌 주요국의 통화완화정책이 실시되었으며, 2012년 하반기 이후 원화강세현상이 나타났습니다. 2013년 하반기 이후 원화강세 현상으로 원/달러 환율은 하락추이를 보였으나 2014년 7월 중국발 리스크가 시장의 조명을 받으면서 아시아 통화에 대한 부정적인 영향으로 원화가 약세로 전환되어 원/달러 환율이 2015년 하반기에 1,200원대를 돌파하는 등 상승하는 모습을 보였습니다. 2017년 2분기 들어서는 3월 미국 FOMC 의사록에서의 연준 자산 축소 이슈 언급, 시리아 및 북한 등을 둘러싼 지정학적 리스크 고조 등으로 원/달러 환율이 반등하였으나, 미국 트럼프 대통령의 강달러 경계 발언과 함께 한은의 4월 수정 경제전망에서 올해 경제성장률 전망치가 상향(2.5% → 2.6%)되면서 원/달러 환율은 다시 하락 전환하였습니다. 이후 프랑스 및 한국 대선이 끝남에 따른 정치적 불확실성 해소, 신 정부에 대한 정책 기대감, 코스피 상승에 따른 외국인 투자자금 유입 등으로 원/달러 환율 하락은 지속되는 모습을 보였으나, 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질과 러시아 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하였으며 이와 함께 북한발 지정학적 리스크 등이 더해지며 원/달러 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다.하지만 2018년 4월과 6월 남북정상회담이 진행되고 북미회담이 실제로 성사되면서 지정학적 리스크가 안정화되는 보였습니다. 그러나 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위기가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 이어 10월 초 연준 의장의 매파적 발언으로 미국채 금리가 3.2%를 상회하고, 유로존 내 이탈리아 예산안 우려 및 브렉시트 협상 난항 등에 달러지수는 연고점을 갱신하였습니다. 2019년 들어 미중 무역전쟁 이 장기화 되는 가운데, 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적으로 상승하는 모습을 보였습니다.2020년초 중국에서 발원한 신종 코로나 바이러스 확산 이슈가 세계 금융시장에까지 큰 영향을 미치고, 특히 초반에 한국이 코로나19의 큰 영향을 받는 국가로 지목되며 3월 중순 환율이 1,285원 수준으로 급등하였습니다. 이후 3월 19일 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 인해 환율은 일시적으로 하락하는 모습을 보였으나, 이후 코로나19에 대한 우려로 인해 환율은 재차 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 미연준의 완화적인 통화정책과 최대 600억 달러 규모의 한미 통화스와프를 체결로 인해 외화 유동성에 대한 우려가 진정되었고 주요국들의 정책대응으로 코로나19에 대한 공포감이 다소 진정됨에 따라 환율급등이 제한되며 하락 추세를 보이기 시작하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다.2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 상승세를 나타내다가 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원달러 환율은 하락하게 되었습니다. 이후, 2021년 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈, 변이 바이러스 출현 및 헝다그룹의 디폴트 가능성 등이 제기되며 안전자산 선호 심리에 따라 재차 상승하였습니다. 한편, 변이 코로나 바이러스 오미크론에 대한 우려와 물가 상승의 지속 가능성의 여부에 불투명한 상황 속에서 시장에서는 관망세가 이어지며, 원/달러 환율의 등락이 이어졌습니다.2022년 이후 미국을 비롯한 주요국에서 인플레이션 우려가 증가하며, 금리 인상 기조가 강화되었습니다. 한국은행은 기준금리를 2022년 초 1.00%에서 증권신고서 제출일 현재 3.50%까지 지속적으로 인상하였으나 미국 연준은 동기간 0.25%에서 5.25%까지 인상하였습니다. 이처럼 미국의 강력한 통화 긴축 기조로 한-미 금리가 역전되는 등 원/달러 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서 원/달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국의 경기침체 우려가 심화되어 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 원/달러 환율은 안정을 찾기 시작했습니다.2023년 1월에 접어들면서 미국의 긴축 종료 기대감이 증가하며 원/달러 환율은 1,300원을 하회하기도 했으나, 2월 이후 인플레이션 둔화 속도가 줄어들고, 고용지표가 안정적으로 유지되며 추가 긴축 가능성이 높아지면서 다시 증가하기 시작하였습니다. 반등하기 시작한 환율은 상승과 하락을 반복하며 1,300원 선에서 보합하였고, 9월 이후 긴축 지속에 대한 우려가 심화되자 채권금리가 급등하여 1,350원 ~ 1,360원 선을 유지하였습니다. 그러던 중 11월 FOMC에서 미국 연방준비위원회가 이전과 대조되는 비둘기적 스탠스를 보였고, 이는 시장참여자들의 금리인하사이클 진입에 대한 기대감을 불러일으키며 채권금리가 급격하게 하락하였습니다. 이에 따라 한-미간 기준금리차가 점차 좁혀질 수도 있다는 전망이 대두되었고, 원/달러 환율이 큰 폭으로 하락하여 1,200원대 후반에 이르렀습니다. 증권신고서 제출일 현재에는 하락폭이 안정화되어 1,300원대 내외를 등락하며 보합 양상을 보이고 있습니다. 상기 언급한 대로, 당사가 영위하고 있는 각 사업부문의 수익성은 환율 변동에 민감하게 반응하여 환율 변동에 따라 실적이 직접적으로 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성은 당사의 사업 및 실적에 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [원달러 환율 추이] (단위 : 원/USD) 환율추이(3년).jpg 원달러 환율 추이 출처 : 서울외국환중개 나. 건축자재부문 [건축자재 산업과 건설 및 부동산 경기변동 관련 위험] 다. 당사의 건축자재 부문은 (주)KCC, 현대엘앤씨(주)와 함께 과점구조를 형성하며, 국내 건축자재 시장에서 오랜 업력과 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 PVC 창호재, 타일, 벽지 등 다수의 제품군에서 국내 1위의 매출실적을 보유하고 있습니다. 특히 창호부문에서는 주요 경쟁업체와 달리 PVC 및 알루미늄 창호를 모두 생산하면서 국내 창호시장의 40% 내외를 점유하고 있고, 그 외 벽지, 인조대리석 등 대부분의 인테리어 자재부문에서도 'LX Z:IN'을 통한 우수한 브랜드 파워, 광범위한 유통망, 다양한 제품 포트폴리오 구비 등을 토대로 국내 수위의 시장지위를 확보하고 있습니다. 건축자재 산업은 전반적인 경제동향, 건설/주택 등 부동산 경기 변동 및 정부 부동산 정책 등과 밀접한 관련이 있습니다. 현재 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성이 존재합니다. 건설경기 및 주택건설경기 악화는 당사 건축자재 사업부문에 직접적인 영향을 미쳐 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 건축자재 부문은 (주)KCC, 현대엘앤씨(주)와 함께 과점구조를 형성하며, 국내 건축자재 시장에서 오랜 업력과 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 PVC 창호재, 타일, 벽지 등 다수의 제품군에서 국내 1위의 매출실적을 보유하고 있습니다. 특히 창호부문에서는 주요 경쟁업체와 달리 PVC 및 알루미늄 창호를 모두 생산하면서 국내 창호시장의 40% 내외를 점유하고 있고, 그 외 벽지, 인조대리석 등 대부분의 인테리어 자재부문에서도 'LX Z:IN'을 통한 우수한 브랜드 파워, 광범위한 유통망, 다양한 제품 포트폴리오 구비 등을 토대로 국내 수위의 시장지위를 확보하고 있습니다. [건축자재 주요 3사 매출실적] (단위 : 백만원) 기업명 사업부문 매출유형 품목 2023년 3분기 2022년 2021년 LX하우시스 건축자재 상품,제품 등 창호바닥재인조대리석 등 내수 1,446,360 1,926,523 1,915,028 수출 494,523 720,531 637,650 합계 1,940,883 2,647,054 2,552,678 KCC 건자재 제품 건재, PVC 등 내수 720,311 928,576 786,303 수출 13,920 13,114 13,167 합계 734,231 941,690 799,470 현대엘앤씨 건축자재 상품,제품 등 PVC창호바닥재, 벽지인조대리석 등 수출 - - - 내수 - - - 합계 - - - 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서, KCC 2023년 3분기 분기보고서주) 현대엘엔씨는 외감법인으로 사업부문별 매출 실적 비공시 건축자재 산업은 전반적인 경제동향, 건설/주택 등 부동산 경기 변동 및 정부 부동산 정책 등과 밀접한 관련이 있습니다. 또한, 국내 건축자재 시장은 과점구조로서, 브랜드 및 유통망에 의한 진입장벽이 높으나, 제품차별화 정도가 크지 않아 군소기업의 틈새시장 공략 및 신규기업의 진입가능성이 존재합니다. 건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. 최근 1년간 종합 CBSI 추이는 하기와 같습니다. [종합 CBSI 추이] 종합 cbsi 추이.jpg 종합 cbsi 추이 출처 : 한국건설산업연구원(2023.12) CBSI지수는 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 80선 초반대에 머물렀습니다. 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.한편, COVID-19 사태로 2020년 2~5월까지 4개월 동안 60선의 부진을 지속하다 6월 14.6p. 반등해 80선에 근접하였지만, 7월에 1.9p. 감소 후 8월 4.0p. 하락해 73.5를 기록하였습니다. 2020년 9월부터 11월까지 3개월 연속 상승(각각 전월 대비 +1.8p, +4.6p, +5.4p)하였지만, 12월에는 전월 대비 0.7p 하락한 84.6임을 고시하였습니다. 12월 신규 공사수주와 건설공사 기성 CBSI는 모두 기준선 100을 초과하여 물량 상황은 개선되었지만 전체 지수가 하락한 원인은 COVID-19 3차 유행에 따른 부정적 경기 인식입니다. 2021년 2월 경기실사지수는 정부가 발표한 2·4 주택공급 대책에 대한 실효성 의문으로 2020년 12월 대비 하락한 80.8를 기록하였습니다. 이후 2021년 상반기 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다. 2021년 하반기부터는 혹서기 물량 감소로 인한 지수 위축으로 2021년 10월 83.9를 기록하였습니다. 2021년 11월~12월 CBSI는 소폭 회복하였으나, COVID-19 재확산 등으로 인해 2022년 1월 17.9p 하락한 74.6을 기록하며 1년 5개월만에 최저치를 보였습니다. 통상 1월에는 연말에 비해 공사물량이 감소하여 CBSI가 하락하는 것이 일반적이나, 유가 상승으로 인한 비용 증가, COVID-19 확진자 급증으로 경기 불확실성이 확대되어 그 낙폭이 증가한 것으로 판단됩니다.다만 2022년 2월 CBSI는 전월비 12.3p 상승한 86.9로, 1월의 낙폭이 일부 회복되었으며, 2022년 3월 CBSI는 러시아의 우크라이나 침공으로 인한 자재 및 연료 가격 급등과 수급 차질에 대한 우려로 전월 대비 1.3p 하락한 85.6을 기록하였습니다. 2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p 하락한 69.5를 기록하였는데, 이는 혹한기 이후 공사가 증가하는 계절적인 영향이 나타났던 과거 추세와는 크게 차이가 있었습니다. 러시아의 우크라이나 전쟁으로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설 자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 5월에는 다시 전월 대비 13.9p 상승하여 83.4 수준을 보였고, 이는 4월 침체에서 시장의 심리적 안정이 이뤄저 다시 과거와 동일하게 혹한기 이후 공사 물량이 증가하는 일반적인 추세로 회복했다고 보여집니다. 6월에는 다시 18.7p 하락하여 64.7 수준으로, 유가 및 원자재 가격 부담이 다시 가중된 가운데, 미국의 기준금리가 0.75% 급등한 것에 향후 경기둔화에 대한 우려감이 커져 체감경기가 급격히 악화되어 시장에 동결이 발생한 것으로 분석되었습니다. 7월에는 2022년 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 67.9 수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 이는 8월 및 9월 건설기업 경기실사지수에도 영향을 미쳐, 각각 66.7, 61.1 수준으로 집계되었습니다. 4개월 이상 60선을 기록한 것은 COVID-19 사태가 시작된 2020년 2~5월 이후 처음으로, 대외적 요인에 따른 경기 및 기업 심리가 좋지 않은 것에 기인했다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p 하락, 2022년 11월 CBSI 지수는 전월 대비 2.9p 하락하며, 8월 이후 4개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들의 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 한편, 2022년 12월 지수는 11월 대비 다소 상승(1.8p)한 모습을 나타냈는데, 이는 4개월 동안 지수가 하락한데 따른 통계적 반등 효과와 연말에 공사 발주가 증가하는 계절적인 요인이 복합적으로 작용한데 기인한 것으로 판단됩니다.2023년 1월에는 대형 공공 토목공사들에 대한 우선사업자 선정이 이뤄지며 대형업체들 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선되면서 전월 대비 9.4p 상승한 63.7을 기록하였습니다. 2023년 2월 CBSI 지수는 국내 기준금리 인상 기조 완화, 1.3 대책으로 부동산경기 침체가 일부 완화되며 전월 대비 14.7p 상승한 78.4를 기록하였습니다. 통상 연초에는 수주가 전월 대비 감소해 지수가 하락하는 것이 일반적이나 2023년에는 이례적으로 지수가 회복되었는데, 이는 수주와 기성 BSI(기업경기실사지수) 기업규모별로 대형기업 BSI(기업경기실사지수)가 1월에 대형 토목공사 우선사업자 선정의 영향으로 지수가 개선된 가운데, 지난해 연말보다 자금조달 상황이 일부 개선된 점에 기인한 것으로 판단됩니다. 한편, 3월부터는 주택과 토목 등 신규수주 위축으로 건설 경기 회복세가 주춤하며 2023년 3월 CBSI는 전월 대비 6.2p 하락하여 72.2를 기록하였습니다. 4월에는 수주 및 공사량이 증가하며 건설경기가 개선되었으며, CBSI는 80.2까지 상승하였고, 이후 5월 건설기업들의 분양 부진으로 CBSI 지수는 66.4로 하락하였으며 7월에는 침체한 수주 상황과 자금조달 상황이 일부 완화되었습니다. 8월 및 9월에는 CBSI지수가 61.1까지 하락했으며 회복세를 보이며 11월에는 73.4를 기록했습니다. 11월 건설경기는 10월보다 침체 상황이 완화되었지만, 여전히 CBSI지수는 70선 초반을 기록하며 건설경기 부진은 지속되었습니다. 연말 발주가 증가하는 계절적 영향으로 12월 건설경기지수는 전월 대비 2.1p 상승한 75.5를 기록하였으나 공사 대수금과 자금조달 상황이 좋지 않아 건설경기는 여전히 부진하며 예전 수준으로는 회복하지 못하고 있습니다. 한국건설산업연구원은 2024년 1월 CBSI 지수가 연초 공사 발주 감소 계절적 영향으로 2023년 12월 대비 4.0p 하락한 71.5를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.한편, 당사의 건축자재 사업부문은 신규 분양 물량 등 주택 건설경기와 밀접한 연관이 있으므로 전체적인 건설경기 뿐만 아니라 주택건설경기가 당사의 수익성 및 영업실적에 중요한 영향을 미칩니다. 주택건설경기는 미분양물량과 연관성이 높은데 2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가한 바 있습니다. 미분양은 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화, 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 다음은 전국 주택 미분양주택 추이입니다. [미분양주택 추이] (단위 : 호) 구분 2012.12 2013.12 2014.12 2015.12 2016.12 2017.12 2018.12 2019.12 2020.12 2021.12 2022.12 2023.11 미분양주택 74,835 61,091 40,379 61,512 56,413 57,330 58,838 47,797 19,005 17,710 68,148 57,925 준공후 미분양 28,778 21,751 16,267 10,518 10,011 11,720 16,738 18,065 12,006 7,449 7,518 10,465 수도권 미분양 32,547 33,192 19,814 30,637 16,689 10,387 6,319 6,202 2,131 1,509 11,076 6,998 지방 미분양 42,288 27,899 20,565 30,875 39,724 46,943 52,519 41,595 16,874 16,201 57,072 50,927 출처: 국토교통 통계누리(stat.molit.go.kr) - 미분양주택현황보고 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호에 이어 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 47,797호, 2020년 12월말에는 19,005호, 2021년 12월말 17,710호로 크게 감소하였습니다. 그러나 레고랜드 사태 및 금리인상의 여파로 지방 미분양 물량은 2022년말 기준 68,148호로 매우 높은 수치를 기록하였으며, 2023년 11월 기준 미분양주택은 57,925호로 전년 대비 10,000호 이상 감소하였음에도 여전히 높은 상태를 유지하고 있습니다. 향후 인플레이션 대응 정책 방향에 따라 고금리 기조가 지속될 가능성이 존재하며 그에 따라 미분양 수치 또한 높은 수준을 유지할 가능성이 있습니다.현재 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성이 존재합니다. 건설경기 및 주택건설경기 악화는 당사 건축자재 사업부문에 직접적인 영향을 미쳐 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [바닥재 시장 관련 위험] 라. 당사의 바닥재는 카펫, 마루에서 PVC 소재 바닥재로 수요가 전환하고 있는 북미, 유럽 등을 중심으로 당사 제품 공급을 지속 확대해 나가고 있습니다. 더불어 당사는 신흥시장인 인도, 동남아 등에도 인조대리석, 바닥재 등의 수출을 확대해 나가고 있으며, 디지털프린팅 기술을 적용한 디자인 선도 제품 출시를 통해 고객에게 차별화 가치를 전달하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 국내 개보수 인테리어 수요 증가에 대응하여 B2C 토탈 인테리어 시장으로 사업 영역을 확대하여, 주방, 욕실 등 제품 라인업 확대 및 고객 접근성 높은 상권을 중심으로 대형 복합 전시장 출점하였습니다. 국가인적자원개발 컨소시엄 사업 교육 기관으로 선정된 'LX Z:IN 인테리어 아카데미'를 운영하여 시공 전문 인력을 양성 중이며, 완벽한 품질의 시공 서비스 제공을 통한 차별화된 토탈 인테리어 사업 모델을 구축하고 있습니다.바닥재 사업의 경우 건설경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 원재료 가격의 지속적인 상승, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 국내외 PVC 바닥재 시장 참여 업체가 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 경쟁이 심화될 우려도 존재하는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 바닥재는 카펫, 마루에서 PVC 소재 바닥재로 수요가 전환하고 있는 북미, 유럽 등을 중심으로 당사 제품 공급을 지속 확대해 나가고 있습니다. 더불어 당사는 신흥시장인 인도, 동남아 등에도 인조대리석, 바닥재 등의 수출을 확대해 나가고 있으며, 디지털프린팅 기술을 적용한 디자인 선도 제품 출시를 통해 고객에게 차별화 가치를 전달하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 국내 개보수 인테리어 수요 증가에 대응하여 B2C 토탈 인테리어 시장으로 사업 영역을 확대하여, 주방, 욕실 등 제품 라인업 확대 및 고객 접근성 높은 상권을 중심으로 대형 복합 전시장 출점하였습니다. 국가인적자원개발 컨소시엄 사업 교육 기관으로 선정된 'LX Z:IN 인테리어 아카데미'를 운영하여 시공 전문 인력을 양성 중이며, 완벽한 품질의 시공 서비스 제공을 통한 차별화된 토탈 인테리어 사업 모델을 구축하고 있습니다.당사의 PVC 바닥재의 주요 원재료인 PVC(LS100E) 가격은 하락세를 보이고 있으며, 원재료 가격 하락에 따라 원가 부담이 완화되어 수익성이 증대되고 있습니다. [PVC 바닥재 원재료 가격동향] (단위 : 원/KG) 원재료명 2023년 3분기 2022년 2021년 PVC(LS100E) 1,176 1,627 1,858 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 [당사 바닥재 제품 가격 변동 추이] 사업부문 품목 시장구분 2023년 3분기 2022년 2021년 건축자재 PVC 바닥재 내수 19,000원/M 19,000원/M 17,200원/M 수출 7.50$/M 8.16$/M 6.35$/M 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 국내 바닥재 수요는 건축마감 시의 신규수요(약 30%)와 노후화, 이사, 기호변화 등에 따른 대체수요(약 70%)로 구분됩니다. 전자는 건축경기에, 후자는 인구이동률이나 소득수준 등에 따라 수요가 좌우되고 있으며 연간기준으로 이사철인 봄, 가을에 수요가 크게 증가하는 특성을 지니고 있습니다. 통계청에서 제공하는 전국단위 규모별 이동건수(총 전입건수)를 보면, 2020년 코로나19 이후부터 이동건수가 감소하여 2023년 11월까지 연간 400만건 정도를 기록하고 있으며 이동규모 별로도 모두 감소세를 기록하고 있습니다. 이동건수의 감소는 바닥재 수요에 부정적인 영향을 미쳐 당사 바닥재 사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [전국 규모별 이동건수] (단위 : 건) 행정구역 이동규모 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 전국 총계 4,733,922 5,183,403 5,004,115 4,412,470 4,007,854 1인 3,480,151 3,828,752 3,799,586 3,443,581 3,111,771 2인 551,908 600,297 565,374 472,813 432,009 3인이상 701,863 754,354 639,155 496,076 464,074 출처 : 통계청주) 2023년은 11월까지의 이동건수 한편 부동산통계정보시스템에서 제공하는 전국 주택 거래현황에 따르면 2021년 3월 약 10.2만건을 기록한 주택거래는 이후부터 급감하기 시작하여 2022년 12월 약 2.9만건까지 하락하였으나 2023년 2월부터 상승한 이후 현재까지 약 4~5만건 수준을 기록하고 있습니다. [전국 월별 주택거래 추이] (단위 : 건) 전국 월별 주택매매거래 추이.jpg 전국 월별 주택매매거래 추이 출처 : 부동산통계정보시스템 상기 기재한 바와 같이 바닥재 사업의 경우 건설경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 원재료 가격의 지속적인 상승, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 국내외 PVC바닥재 시장 참여 업체가 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 경쟁이 심화될 우려도 존재하는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [창호 시장 관련 위험] 마. 창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기의 변동에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 창 호 시장의 경우 제품별 설계 표준화가 이루어져 있지 않아 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 전형적인 중소기업형 업종 특성을 지니고 있습니다. 미분양 주택 물량 확대, 주택건설 인허가실적 악화는 창호산업에 부정적 요인으로 작용하여 당사의 창호사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 정부의 부동산 억제 정책 등으로 인해 부동산 경기가 추가로 악화될 경우 당사의 창호사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기에 직접적인 영향을 받고 있으며, 특히 마감재로서 건축착공면적 등 선행지표보다 1년 ~ 2년 정도 후행하는 특성을 보이고 있습니다. 창호제품은 소재의 종류에 따라 알루미늄, PVC, 목재창호로 구분되며, 목재창호의 경우 시장에서 차지하는 비중이 미미하여 PVC와 알루미늄소재 제품이 시장을 양분하고 있으며 이 중 PVC 창호가 국내 창호 시장 내 가장 높은 비중을 차지합니다. 창호 시장의 경우 일부제품별 설계 표준화에도 불구하고, 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 특성을 지니고 있어 1,500여개의 회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 당사, KCC, 현대L&C가 비교적 표준화가 용이한 아파트 및 주택건설시장의 70% ~ 80% 이상을 점유하고 있으며, 군소기업들이 가격경쟁력을 기반으로 틈새시장을 공략하고 있습니다. [창호부문 시장 점유율] 구분 LX하우시스 A사 B사 기타 PVC창호 37% 35% 13% 15% 출처 : 당사 제시주1) 건축자재: 석고보드, 석고텍스, 마이톤, 그라스울, 미네랄울 등주2) 자체 시장 조사에 따른 국내 시장점유율입니다. 창호시장은 낡은 집을 고치는 인테리어 수요가 증가한 상황, COVID-19의 장기화로 인한 실거주자들의 수리 수요 등이 성장하면서 창호시장 역시 성장하였습니다. 향후 창호산업 내수부문의 중장기적 성장성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 정부의 건축물 에너지 효율에 대한 기준이 높아짐에 따라 에너지 절감 효과가 큰 고기능성 창호의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 이는 플라스틱계열인 PVC는 금속계열인 알루미늄에 비해 열관유율이 낮은 탓에 창호등급제에 적합한 자재로 평가 받고 있기 때문입니다. 또한, 2017년 6월 20일부터 시행된 정부의 '에너지 소비총량제'에 따르면, 연면적 3,000㎡이상 업무시설이 건축허가를 받으려면 에너지 소비 기준에 부합해야 하며, 2025년 도입이 목표인 신축건물의 '제로에너지 의무화'에 따르면, 제로에너지 건물은 단열재, 창호 등을 활용해 단열성능을 높이거나 신재생에너지를 활용해 에너지 사용량을 최소화하는 방식을 도입시킬 필요가 있으므로 고품질의 창호제품에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 창호시장 역시 전방산업인 건설경기에 직접적인 영향을 받고 특히 주택건설 물량에 따라 창호 시장 규모 역시 영향을 받기 때문에 건설경기에 추이에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다.국토교통부에 따르면, 2023년 11월 말 기준 전국 주택건설 인허가실적은 29만 4,471건으로 2022년 11월 대비 약 36.9% 감소하였습니다. 급격한 감소세가 나타난 이유는 고금리, 고물가 기조로 건설사업 수익성은 악화되고 부동산 경기 침체로 주택 수요가 감소하며 건설사들의 착공 물량이 줄어들고 주택 관련 수주에 소극적으로 대응하기 때문으로 판단됩니다. 이러한 인허가실적의 급격한 하락은 당사의 창호사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [주택건설 인허가실적(누계)] (단위 : 호) 구 분 2017년말 2018년말 2019년말 2020년말 2021년말 2022년말 2023년11월말 인허가실적 653,441 554,136 487,975 457,514 545,412 521,791 294,471 전년동기 대비 증가율(%) -10.0% -15.2% -11.9% -6.2% 19.2% -4.3% -36.9% 출처: 국토교통 통계누리(stat.molit.go.kr) - 주택건설실적통계(인허가)주) 전국 기준 [ 국내 주택보급률] (단위:%) 구 분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 전국 가구수 19,674 19,979 20,343 20,927 21,449 21,778 주택수 20,313 20,818 21,310 21,674 21,917 22,237 주택보급률 103.2% 104.2% 104.8% 103.6% 102.2% 102.1% 출처 : e-나라지표주) 전국 기준 2022년 전국 기준 국내 주택보급률은 102.1% 수준으로 선진국 수준인 120%를 하회하는 수준에 머물고 있어 창호산업 내수부문의 중장기적인 성장성은 양호한 편입니다. 다만, 미분양 주택 물량 확대, 주택건설 인허가실적 악화는 창호산업에 부정적 요인으로 작용하여 당사의 창호사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 정부의 부동산 억제 정책 등으로 인해 부동산 경기가 추가로 악화될 경우 당사의 창호사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. [인조대리석 시장 관련 위험] 바. 당사의 이스톤 및 솔리드 서피스 등 인조대리석은 국내 및 미국 생산 라인을 운영 중이며, 제품의 프리미엄 디자인과 높은 품질을 인정받아 글로벌 시장에서 주도권을 확보하고 있습니다. 미국의 Market.US가 발표한 보고서에 따르면 전세계 인조대리석 시장 규모는 2020년 1,682.5백만 USD에서 약 5.1% 연평균 성장률을 기록하여 2030년 2,740.4백만 USD까지 성장할 것으로 전망됩니다. Market.US는 미국과 유럽을 중심으로 주거용(주방) 외에도 병원, 호텔 등 다양한 상업용 건설 수요가 증가하는 과정에서 우수한 견고성과 경제성으로 인해 인조대리석이 다양한 용도로 활용 가능하여 수요가 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 인조대리석 이스톤의 경우 80% ~ 90%의 수요가 북미에 집중되어 있습니다. 당사는 2011년 미국에 엔지니어드 스톤 생산공장 설립 이후 2020년 3호 라인 증설을 완료하였으며 '비아테라' 제품 등을 북미 전역으로 공급하고 있습니다. 미국 시장에서의 인테리어 수요가 꾸준히 증가함에 따라 당사의 인조대리석 제품 수요 비중이 증가하고 있는 상황이며, 사업환경의 호황은 당사의 영업 실적에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 다만, 건설경기에 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상 건설경기에 급격한 변동이 나타날 경우 인조대리석 시장 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 이스톤 및 솔리드 서피스 등 인조대리석은 국내 및 미국 생산 라인을 운영 중이며, 제품의 프리미엄 디자인과 높은 품질을 인정받아 글로벌 시장에서 주도권을 확보하고 있습니다. 이스톤과 솔리드 서피스는 주요 용처인 주방의 역할이 강조되고 크기가 커지면서 소재의 고급화와 차별화 요구가 증가하고 있습니다. 이러한 주거 트렌드 변화에 따라 이스톤과 솔리드 서피스의 성장이 지속될 가능성이 높습니다. 특히 이스톤은 천연석을 대체하여 주방에서 주력 소재로 자리매김할 것으로 예상됩니다.미국의 Market.US가 발표한 보고서("Global Acrylic Solid Surface Market by Product Type(Acrylic Casting and Acrylic Extrusion), By End-Use (Hospitals, Hotels, Household, and Other End-Uses), and by Region - Global Forecast to 2030")에 따르면 전세계 인조대리석 시장 규모는 2020년 1,682.5백만 USD에서 약 5.1% 연평균 성장률을 기록하여 2030년 2,740.4백만 USD까지 성장할 것으로 전망됩니다. Market.US는 미국과 유럽을 중심으로 주거용(주방) 외에도 병원, 호텔 등 다양한 상업용 건설 수요가 증가하는 과정에서 우수한 견고성과 경제성으로 인해 인조대리석이 다양한 용도로 활용 가능하여 수요가 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 미국은 전체 인조대리석 시장의 70%를 차지하는 최대 시장으로, 최근 북미를 중심으로 한 주택 시장의 호황 및 주거용 자재 고급화 수요 증가로 친환경 및 고급 인테리어 자재의 수요가 증가하고 있습니다.당사의 인조대리석 이스톤의 경우 80% ~ 90%의 수요가 북미에 집중되어 있습니다. 당사는 2011년 미국에 엔지니어드 스톤 생산공장 설립 이후 2020년 3호 라인 증설을 완료하였으며 '비아테라' 제품 등을 북미 전역으로 공급하고 있습니다. 미국 시장에서의 인테리어 수요가 꾸준히 증가함에 따라 당사의 인조대리석 제품 수요 비중이 증가하고 있는 상황이며, 사업환경의 호황은 당사의 영업 실적에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 다만, 건설경기에 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상 건설경기에 급격한 변동이 나타날 경우 인조대리석 시장 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [글로벌 인조대리석 시장 규모 전망] 글로벌 인조대리석 시장 규모 전망.jpg 글로벌 인조대리석 시장 규모 전망 출처 : Market.US 다. 자동차소재/산업용필름 사업부문 [자동차소재/산업용필름 사업 관련 위험] 사. 자동차소재/산업용필름 부문의 주요제품은 전방산업이 자동차 및 IT/가전 사업으로 분사되어 있어, 당사의 영위 사업이 건축경기로부터 영향 받는 변동성을 다소 완화해주는 역할을 하고 있습니다. 2023년 자동차부품 매출 자체는 감소하였으나 원재료가 안정화 및 운반비 감소로 수익성이 개선되며 실적 개선세가 나타나고 있습니다. 산업용필름의 경우 글로벌 가전 판매 둔화 장기화로 산업용 필름 매출은 감소세를 나타내고 있습니다. 이처럼 자동차소재/산업용필름 부문의 매출과 수익성은 자동차산업의 업황에 크게 영향을 받으며 향후 자동차산업 성장성 둔화 혹은 시장에서 경쟁력을 확보하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성이 저하될 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 오랜 기간 창호, 바닥재 등 다양한 건축자재 제품의 개발, 제조를 통해 축적된 개발력과 생산기술을 토대로 하여 자동차용 원단 및 소재, 가전용 마감소재 등 다양한 고기능성 소재 제품을 개발 및 생산하고 있습니다. [주요 제품 현황] 사업부문 주요제품 사용용도 주요 상표 자동차소재/산업용필름 고광택시트, 데코시트,자동차 부품 및 원단 등 가전용 표면마감재,자동차 부품 및내장 마감 원단 뉴트렉스베니프 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 자동차소재부품 사업의 주요 제품은 내/외장부품(범퍼, 인테리어 부품, 엔진부품 등)과 원단(인조가죽 시트, 계기판 표면재 등)이며, 자동차용 부품사업은 대부분 국내 완성차 공장으로 납품되고 원단사업은 국내 뿐 아니라 중국, 미국 현지 공장에서 해외 완성차 공장으로 납품됩니다. 본 사업은 완성차 업체가 요구하는 제품 성능과 품질을 대응할 수 있는 개발력과 제조역량이 필요하고, 수직화된 밸류 체인에서 요구되는 가격에 공급 가능한 원가 경쟁력도 중요합니다. 또한, 최근 환경 규제 강화에 따라 내연기관 자동차에서 친환경 자동차로 전환이 급속히 진행되고 있어, 이에 대응한 경량화 부품, 차별화 인테리어 자재 개발 역량이 경쟁 요소로 부각되고 있습니다.산업용필름은 표면 디자인 효과를 내는 장식용 필름/마감재로 가구표면재, 내벽인테리어, 가전표면재, 광고재(옥외광고판) 등에 사용되고 있으며 제품의 다양성으로 인해, 분양, 리모델링 등 건설, 가전, 광고 시장 등 다양한 산업에 영향을 받고 있으나 고객 요구 성능 및 품질을 만족시키는 기술력이 중요한 사업입니다. 자동차소재/산업용필름 부문은 전방산업이 자동차 및 IT/가전 사업으로 분사되어 있어, 당사의 영위 사업이 건축경기로부터 영향 받는 변동성을 다소 완화해주는 역할을 하고 있습니다.대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 교체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 경향이 나타나게 됩니다. 자동차 수요의 성숙단계에 들어선 국내 내수 역시 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다.2011년을 정점으로 위축되기 시작한 국내 자동차 생산량은 2013년에 452.1만대를 기록, 직전년도 대비 4만대 감소하였으며, 2014년부터 2015년까지 정체된 모습을 보인 이후 2016년 7.2% 감소한 422.9만대를 기록하였습니다. 2016년 이후 수출과 내수 모두 둔화되는 모습을 보이며 생산량은 매년 지속적으로 감소하였습니다. 2019년의 경우 현대ㆍ기아차의 SUV 판매확대, 브랜드 차량 인기 등의 mix개선이 진행되었지만, 비우호적인 영업환경으로 인해 생산량은 전년 대비 2.6% 감소한 394.9만대를 기록하였습니다. 이와 같은 생산량 감소의 원인은 뚜렷한 대내외 경기 개선이 뒷받침되지 못한 채 실물경제의 회복이 더디게 진행되는 상황에서 사상 최고 수준에 이른 가계부채 등이 소비심리 회복을 제약하면서 판매 부진이 지속되었기 때문입니다. 2020년에는 신종 전염 바이러스인 COVID-19의 영향으로 인한 완성차의 글로벌 수급 차질로 수출에 큰 타격을 입어, 2019년 대비 국내 자동차 생산은 11.2% 감소한 350.7만대에 그쳤으며, 수출은 약 21.4% 감소하였습니다. 2021년에는 장기화된 COVID-19 영향과 차량용 반도체 수급난이 겹쳐 작년 국내 자동차 생산은 전년 대비 1.3% 감소한 346.3만대를 기록하였습니다. 2022년에는 반도체 등 부품 수급이 하반기에 완화됨에 따라 자동차 생산량이 전년 대비 8.5% 증가한 375.7만대를 기록하였습니다. 2023년 3분기에는 상반기 높은 수요 회복과 국내 제품 경쟁력 제고에 따른 글로벌 친환경차 판매 호조에 따라 전년동기대비 15.9% 증가한 350.5만대의 생산량을 기록하였습니다. [국내 자동차 생산, 내수판매, 수출 추이] (단위: 천대, %) 연도 생산 내수 수출 대수 증감 대수 증감 대수 증감 2023년 3분기 3,505 15.9% 1,210 6.5% 2,274 22.0% 2022 3,757 8.5% 1,395 -3.2% 2,312 13.3% 2021 3,463 -1.3% 1,441 -10.6% 2,041 8.0% 2020 3,507 -11.2% 1,611 4.7% 1,889 -21.4% 2019 3,949 -2.0% 1,539 -0.8% 2,403 -1.9% 2018 4,029 -2.1% 1,552 -0.5% 2,450 -3.2% 2017 4,115 -2.7% 1,560 -2.5% 2,530 -3.5% 2016 4,229 -7.2% 1,600 0.7% 2,622 -11.8% 2015 4,556 0.7% 1,589 8.5% 2,974 -2.9% 2014 4,525 0.1% 1,464 5.8% 3,063 -0.8% 2013 4,521 -0.8% 1,384 -1.9% 3,089 -2.6% 2012 4,558 -2.1% 1,411 -4.3% 3,171 0.6% 2011 4,657 9.0% 1,475 0.6% 3,152 13.7% 출처 : 한국자동차산업협회(KAMA) 주) 중대형상용차 포함 한편, 글로벌 금융위기 이후 세계 자동차시장은 브릭스(BRICs) 4개국이 성장을 주도하며 성장을 지속하였습니다. 매년 6~7%의 높은 증가율로 글로벌 성장을 견인해온 중국은 2015년 들어 환경 규제 지역 확대, 경기하락, 주식시장 침체 등으로 소비심리가 크게 위축됨에 따라 성장세가 둔화되었고, 브라질과 러시아 등은 대내외 경제 여건의 불안 요인들이 해소되지 못하며 수요가 감소하였습니다. 꾸준히 성장을 지속하던 글로벌 자동차 시장은 2018년부터 주요 완성차 시장인 미국과 중국시장의 수요 부진으로 인하여 성장이 둔화되기 시작하였고, 2020년에는 코로나19의 여파로 글로벌 경기침체 국면에 접어들어 글로벌 자동차 생산량은 전년 대비 -16.4% 역성장한 7,606만대를 기록하였습니다. 2021년에는 2020년 코로나19의 기저효과로 전년대비 4.9% 증가한 7,979만대를 기록하였으며, 2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 공급망 이슈 및 차량용 반도체 공급난 등으로 인해 전년 대비 1.8% 성장한 8,125만대를 기록하였습니다. 2023년 세계 자동차 생산량은 미국, 유럽 경기침체 가능성 및 중국 성장 둔화 우려에도 사전주문 수요로 인한 대기 물량, 반도체 공급망 완화 등에 힘입어 전반적인 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 세계 자동차 생산량 추이 (단위 : 천대) 연도 생산량 증감률 2022 81,246 1.8% 2021 79,785 4.9% 2020 76,055 -16.4% 2019 90,962 -6.0% 2018 96,721 -1.9% 2017 98,624 2.5% 2016 96,246 4.3% 2015 92,243 1.2% 2014 91,106 2.8% 2013 88,596 4.0% 2012 85,191 5.1% 2011 81,027 3.1% 2010 78,592 25.9% 2009 62,429 -12.8% 2008 71,632 -3.8% 출처 : 한국자동차산업협회(KAMA) 자동차소재/산업용필름의 경우 금융위기 당시 전방수요의 감소로 매출규모가 다소 위축되는 모습을 보였습니다. 그러나 이후 신흥시장을 중심으로 가전, 자동차 등의 수요 확대의 영향으로 매년 두 자릿수의 매출증가를 시현하였습니다. 특히 당사의 가전용 표면소재, 고기능점착필름 등의 경우 LG전자, LG이노텍 등을 주요 고객으로 확보하고 있어 사업안정성이 우수한 수준이고, 다양한 제품포트폴리오 확보로 전방 수요처가 자동차, 가전, IT, 건설 등으로 분산되어 있으며 우수한 기술력, 디자인개발 등을 토대로 고부가가치 제품도 다수 존재하여 건축자재 부문 대비 수익성의 변동폭도 크지 않은 수준이었습니다.2021년 이후 자동차 산업은 차량용 반도체 수급 불안 등의 업황 둔화로 자동차 공급이 감소하였고, 원재료 및 환율 변동 등으로 인해 수익성이 악화되며 당사의 자동차소재/산업용필름 부문도 영업적자를 기록하였습니다. 2023년에도 자동차부품 매출 자체는 감소하였으나 원재료가 안정화 및 운반비 감소로 수익성이 개선되며 실적 개선세가 나타나고 있습니다. 산업용필름의 경우 글로벌 가전 판매 둔화 장기화로 산업용 필름 매출은 감소세를 나타내고 있습니다. 이처럼 자동차소재/산업용필름 부문의 매출과 수익성은 자동차산업의 업황에 크게 영향을 받으며 향후 자동차산업 성장성 둔화 혹은 시장에서 경쟁력을 확보하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성이 저하될 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2. 회사위험 [매출액 변동 및 사업부문별 매출비중 관련 사항] 가. 2023년 3분기말 기준 사업부문별 매출비중 중 건축자재 부문은 73.4%, 자동차 소재/산업용 필름 부문은 26.5%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문이 매출 실적에 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2020년 코로나19 이후 자동차 소재 주요 납품처인 현대/기아자동차의 공장가동률이 저하되며 자동차소재 매출 비중이 감소한 이후 현재까지 당사 매출액 중 자동차소재 매출액 비중은 유사한 수준을 기록하고 있습니다. 건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로 건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며, 자동차소재/산업용필름 부문은 전방산업인 자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 당사의 매출액은 국내 건설업과 자동차 산업 등 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 창호재, 인테리어 등의 건축자재 부문과 자동차 소재 및 산업용 필름 사업을 영위하고 있습니다. 경남 울산 및 충북 청주 등에 생산공장을 보유하고 있으며 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호) 및 인테리어자재(바닥재, 벽지, 단열재, 이스톤, 인조대리석) 등 건축자재와, 자동차 소재 및 산업용 필름(자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품, 산업용 필름 등)을 주로 생산·판매하고 있습니다.2023년 3분기말 기준 사업부문별 매출비중 중 건축자재 부문은 73.4%, 자동차 소재/산업용 필름 부문은 26.5%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문이 매출 실적에 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2020년 코로나19 이후 자동차 소재 주요 납품처인 현대/기아자동차의 공장가동률이 저하되며 자동차소재 매출 비중이 감소한 이후 현재까지 당사 매출액 중 자동차소재 매출액 비중은 유사한 수준을 기록하고 있습니다. [당사 사업부문별 매출 비중] (단위 : 백만원, %) 사업부문 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 2020년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 건축자재 1,940,883 73.4% 1,998,717 73.4% 2,647,054 73.3% 2,552,678 73.8% 2,167,320 71.3% 자동차소재/산업용필름 701,605 26.5% 726,008 26.7% 964,733 26.7% 906,761 26.2% 858,452 28.3% 공통부문 및 기타 606 0.1% -820 0.0% -636 0.0% 353 0.0% 12,265 0.4% 합계 2,643,094 100.0% 2,723,905 100.0% 3,611,151 100.0% 3,459,792 100.0% 3,038,037 100.0% 출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 신속하고도 원활히 배송하기 위한 물류센터를 설치 운영하고 있습니다. 또한 최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 직영점과 대리점 및 위탁점을 관리하기 위한 영업소, 해외판매를 위한 해외 판매법인 등의 판매망을 구축하고 있습니다. 한편, 당사의 주요 매출처는 지에스건설㈜, 현대자동차㈜, 대우건설㈜ 등입니다. 2023년 3분기 기준 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 연결 매출액의 20% 수준입니다. 건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로 건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며, 자동차소재/산업용필름 부문은 전방산업인 자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 당사의 매출액은 국내 건설업과 자동차 산업 등 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. [당사 사업부문별 매출처] 사업부문 주요 제품 주요 매출처 건축자재 플라스틱/알루미늄 창호, 바닥재,벽지, 솔리드서피스 지에스건설, 대우건설 등 자동차소재/산업용필름 고광택시트, 데코시트,자동차 부품 및 원단 등 현대/기아자동차 등 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 [수익성 관련 위험] 나. 당사의 2023년 3분기 연결기준 영업이익은 1,010억원, 영업이익률 3.82% 수준으로 전년 동기 영업이익 279억원, 영업이익률 0.01% 대비 약 730억원, 3.81% 증가한 수준을 기록하였습니다. 2022년 국내 건설업 부진, 원-달러 환율 변동성 확대 및 글로벌 가전 경기 침체 등으로 인해 실적이 부진하였으나 2023년 PF단열재 등 국내외 고수익성 제품 매출 회복, 주요 원재료 가격 및 물류비 안정화에 따른 수익성 개선이 나타나며 전년 대비 수익성이 대폭 개선되었습니다.2023년 3분기 기준 당사의 사업부문별 영업이익 비중은 건축자재 부문이 766억원의 영업이익을 기록하며 비중 75.9%를 차지하고 있고, 자동차소재/산업용필름 사업부문이 영업이익 253억원을 기록하며 비중 25.1%를 차지하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 건축자재 및 자동차소재/산업용필름 사업의 전방산업 둔화로 당사의 매출액 규모는 전년 동기 대비 소폭 하락하였으나, 원재료 가격의 하락, 운반비 감소 및 제조 원가 효율화 등에 따른 수익성 개선세가 나타나고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 실적은 전방산업과 원자재 가격 등에 큰 영향을 받기 때문에 향후 급격한 경기 변동 혹은 전방산업 수요 감소 등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 2023년 3분기 연결기준 영업이익은 1,010억원, 영업이익률 3.82% 수준으로 전년 동기 영업이익 279억원, 영업이익률 0.01% 대비 약 730억원, 3.81%p. 증가한 수준을 기록하였습니다. 2022년 국내 건설업 부진, 원-달러 환율 변동성 확대 및 글로벌 가전 경기 침체 등으로 인해 실적이 부진하였으나 2023년 PF단열재 등 국내외 고수익성 제품 매출 회복, 주요 원재료 가격 및 물류비 안정화에 따른 수익성 개선이 나타나며 전년 대비 수익성이 대폭 개선되었습니다. [당사 수익성 추이] (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 2020년 매출액 2,643,094 2,723,905 3,611,151 3,459,792 3,038,037 매출원가 1,992,411 2,098,332 2,851,053 2,627,603 2,284,830 매출총이익 650,683 625,573 760,098 832,189 753,207 매출총이익률 24.62% 22.97% 21.05% 24.05% 24.79% 영업이익 100,955 27,921 14,940 70,452 70,987 영업이익률 3.82% 1.03% 0.41% 2.04% 2.34% 당기순이익 66,216 -40,117 -117,721 12,664 -79,466 당기순이익률 2.51% -1.47% -3.26% 0.37% -2.62% 출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 2023년 3분기 기준 당사의 사업부문별 영업이익 비중은 건축자재 부문이 766억원의 영업이익을 기록하며 비중 75.9%를 차지하고 있고, 자동차소재/산업용필름 사업부문이 영업이익 253억원을 기록하며 비중 25.1%를 차지하고 있습니다. 건축자재 부문은 국내외 주택 및 건설시장 둔화 영향으로 건축자재 매출이 감소하는 추세이나 주요 원재료 가격 안정화 및 운반비 감소 등으로 수익성이 개선되고 있으며, 자동차소재/산업용필름 부문은 자동차부품 제조 원가 효율화, 산업용 필름 매출 증가 및 수출 운임 감소 등을 통한 수익성 개선이 이루어지고 있습니다. 당사는 건축자재 부문에서 건설업 전방산업 둔화에 대응하여 국내 고단열, 친환경 제품 등 고부가 제품 육성과 국내 B2C 사업 경쟁력 강화 및 북미 중심 해외사업 확대를 통한 수익성 증대를 추진할 계획이며, 자동차소재/산업용필름 부문에서도 친환경 원단 제품 및 인테리어 부품 중심의 해외 사업 경쟁력 강화를 통해 수익성을 지속 확보하기 위해 노력할 계획입니다. [당사 사업부문별 영업이익 비중] (연결기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 2020년 영업이익 비중 영업이익 비중 영업이익 비중 영업이익 비중 영업이익 비중 건축자재 76,633 75.9% 35,390 126.7% 29,666 198.6% 77,890 110.6% 115,203 162.3% 자동차소재/산업용필름 25,294 25.1% -6,311 -22.6% -13,201 -88.4% -6,628 -9.4% -45,330 -63.9% 공통부문 및 기타 -972 -1.0% -1,159 -4.1% -1,525 -10.2% -810 -1.0% 1,114 1.6% 총 계 100,955 100.0% 27,921 100.0% 14,940 100.0% 70,452 100.0% 70,987 100.0% 출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 한편 당사의 주요 원재료 가격의 경우, 건축자재 및 자동차소재/산업용필름 사업부문 모두에 쓰이는 PVC, 가소제 가격이 모두 2022년 대비 하락하여 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있으며, 건축자재 부문의 주요 원재료인 MMA와 페놀 가격 또한 2022년 대비 대폭 하락하였습니다. 당사의 주요 원재료 가격 동향은 하기와 같습니다. [주요 원재료 가격 동향] (단위 : 원/KG) 원재료명 2023년 3분기 2022년 2021년 PVC(LS100E) 1,176 1,627 1,858 가소제(DOTP) 2,046 2,246 2,266 MMA 2,153 2,523 2,463 페놀 1,412 1,845 1,458 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 당사가 영위하고 있는 건축자재 및 자동차소재/산업용필름 사업의 전방산업 둔화로 당사의 매출액 규모는 전년 동기 대비 소폭 하락하였으나, 원재료 가격의 하락, 운반비 감소 및 제조 원가 효율화 등에 따른 수익성 개선세가 나타나고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 실적은 전방산업과 원자재 가격 등에 큰 영향을 받기 때문에 향후 급격한 경기 변동 혹은 전방산업 수요 감소 등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. [재무안정성 관련 위험] 다. 2023년 3분기말 기준 당사의 부채비율은 203.88%로 2022년 3분기 212.33% 대비 하락하였으며, 2023년 3분기말 기준 당사의 현금및현금성자산은 약 3,380억원으로 전년 동기 1,871억원 대비 약 1,509억원 증가하였습니다. 전년 대비 부채 규모는 축소되었으나 매입채무, 미지급금 및 기타채무가 소폭 확대되어 유동비율은 전년 동기 대비 약 2.36% 하락한 105.84%를 기록하고 있습니다. 당사의 보유 현금및현금성자산과 현금흐름 창출능력 등을 감안할 때 재무안정성이 급격히 악화될 가능성은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 당사가 영위하는 업종 특성상 전방산업 및 경기의 악화가 당사의 현금창출능력에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2023년 3분기말 기준 당사의 부채비율은 203.88%로 2022년 3분기 212.33% 대비 하락하였으며, 2023년 3분기말 기준 당사의 현금및현금성자산은 약 3,380억원으로 전년 동기 1,871억원 대비 약 1,509억원 증가하였습니다. 전년 대비 부채 규모는 축소되었으나 매입채무, 미지급금 및 기타채무가 소폭 확대되어 유동비율은 전년 동기 대비 약 2.36% 하락한 105.84%를 기록하고 있습니다. [당사 재무안정성 추이] (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 3분기말 2022년 3분기말 2022년말 2021년말 2020년말 자산총계 2,597,456 2,655,499 2,483,729 2,547,391 2,385,372 유동자산 1,274,603 1,198,127 1,078,800 1,148,724 1,072,702 현금및현금성자산 337,959 187,056 181,246 222,173 321,384 부채총계 1,742,695 1,805,286 1,703,786 1,683,973 1,548,157 유동부채 1,204,311 1,107,376 1,060,606 1,220,060 971,548 자본총계 854,761 850,213 779,943 863,418 837,215 유동비율 105.84% 108.20% 101.72% 94.15% 110.41% 부채비율 203.88% 212.33% 218.45% 195.04% 184.92% 출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 2023년 3분기말 기준 당사의 단기차입금은 약 4,857억원, 장기차입금은 약 4,159억원, 총 차입금 약 9,015억원을 기록하며 전년 동기 차입금 규모인 1조 283억원 대비 약 1,268억원 하락한 수준을 나타내고 있습니다. 차입금 규모 축소에 따라 2023년 3분기말 기준 당사의 차입금의존도는 105.47%를 기록하며 전년 대비 개선되었습니다. 당사 보유 현금성자산 규모와 당사의 영업현금 흐름 및 담보여력, 차환 등을 고려시에 유동성 위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다.. [당사 차입금 추이] (연결기준) (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기말 2022년 3분기말 2022년말 2021년말 2020년말 차입금(단기) 485,667 493,365 485,978 538,547 401,767 차입금(장기) 415,869 534,962 517,192 353,231 515,306 총 차입금 901,536 1,028,327 1,003,170 891,778 917,073 단기차입금 비중 53.87% 47.98% 48.44% 60.39% 43.81% 현금및현금성자산 337,959 187,056 181,246 222,173 321,384 순 차입금 563,577 841,271 821,924 669,605 595,689 자본총계 854,761 850,213 779,943 863,418 837,215 차입금의존도 105.47% 120.95% 128.62% 103.28% 109.54% 출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 2023년 3분기말 기준 당사 총 차입금 중 단기차입금이 약 53.9% 비중을 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 현금성자산, 현금 창출 능력 및 본 사채 발행대금이 차환 목적임을 고려하였을 때 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 또한 당사의 2023년 이후 상환할 차입금의 분포는 비교적 안정적이며, 만기 구조에 따른 유동성 위험 또한 낮을 것으로 판단됩니다. [ 당사 유동 및 비유동 차입금 구성] (연결기준) (단위: 백만원) 구 분 2023년 3분기말 2022년말 유동부채 - 단기차입금 305,806 323,324 - 유동성장기차입금 50,000 62,673 - 유동성사채 129,861 99,981 소 계 485,667 485,978 비유동부채 - 장기차입금 106,896 118,019 - 사채 308,973 399,173 소 계 415,869 517,192 합 계 901,536 1,003,170 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 [ 당사 단기 차입금 현황 ] (단위: 백만원) (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 금 액 원화대출 NH농협은행 4.83 2024.04.27 50,000 기업어음 유진투자증권 5.04 2023.10.10 60,000 기업어음 부국증권,한화투자증권 6.45 2024.01.18 40,000 외화대출 KDB산업은행 등 1MS+135bp 외 2024.06.20 155,806 합 계 305,806 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주) 연결실체는 당분기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 당분기말 기준 현재 금융자산을 양도하였으나, 제거요건을 충족하지 아니한 금융자산은 없습니다. [ 당사 장기 차입금 현황 ] (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 원화대출 신한은행 4.99 2025.04.27 50,000 - 50,000 원화대출 중국광대은행 4.77 2024.10.28 30,000 - 30,000 원화대출 KDB산업은행 1.99 2023.12.18 50,000 50,000 - 외화대출 Wells Fargo 등 SOFR+140bp 외 2025.05.31 26,896 - 26,896 합 계 156,896 50,000 106,896 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 [ 당사 사채 현황 ] (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 만기일 원화가액 유동성(1) 비유동성 제12-2회 원화사모사채 3.59 2028.08.21 30,000 - 30,000 제13-1회 원화공모사채 (2) 2.17 2024.09.29 70,000 70,000 - 제13-2회 원화공모사채 (2) 2.68 2026.09.29 80,000 - 80,000 제14회 원화사모사채 (3) 3.71 2025.04.28 100,000 - 100,000 제15-1회 원화사모사채 3.94 2024.05.30 60,000 60,000 - 제15-2회 원화사모사채 4.36 2027.05.30 60,000 - 60,000 LX HAUSYS, LTD. SERIES 1 U.S. DOLLAR BONDS 4.45 2026.01.30 40,344 - 40,344 차감: 사채할인발행차금 (1,510) (139) (1,371) 합 계 438,834 129,861 308,973 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 (1) 유동성 대체된 금액입니다. 당사의 차입금 만기는 비교적 고르게 분포되어 있는 것으로 판단됩니다. 당사는 2024년 이후 연간 약 1,000억원 ~ 2,000억원 수준의 차입금을 상환 또는 차환할 예정이며, 하기 차입금 상환 스케줄에서 확인할 수 있듯이 비교적 안정적인 만기 구조를 보유하고 있어 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. [ 당사 차입금 상환 스케줄 ] (단위: 백만원) 구 분 차입금 잔액 2024년 2025년 2026년 2027년 이후 차입금 312,702 235,806 76,896 - - 사채 440,344 130,000 100,000 120,344 90,000 합 계 753,046 365,806 176,896 120,344 90,000 출처 : 당사 제시주) 사채할인발행차금을 감안하지 아니한 수치입니다. 당사의 보유 현금및현금성자산과 현금흐름 창출능력 등을 감안할 때 재무안정성이 급격히 악화될 가능성은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 당사가 영위하는 업종 특성상 전방산업 및 경기의 악화가 당사의 현금창출능력에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [국제 유가 변동에 따른 원재료 가격 영향 관련 위험] 라. 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어 국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받습니다. 국제유가의 하락은 당사의 주요 원재료인 화학제품 가격 하락을 야기하여 당사의 원가부담을 축소시키는 효과를 발생시키고 있으나, 국제유가가 재상승할 경우 당사의 원재료 가격 상승으로 이어져 당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해 당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 당사는 LG화학으로부터 PVC, 가소재, EP 등 주요 원재료를 확보하고 있으며 계열사인 LX MMA로부터 인조대리석 원료인 MMA를 안정적으로 공급받고 있습니다. 다만, 향후 글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며 이 경우 당사의 주요 제품 원가 부담이 확대되어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어 국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받습니다. 국제유가 추이를 살펴보면 2019년 4월 이후 심화된 미중 무역분쟁 및 세계 경제 둔화에 따른 수요감소 우려로 글로벌 경기 변동성이 확대되면서 배럴당 50~60달러 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다. 9월 사우디 아람코사의 석유시설에 대한 드론 공습, 상장에 대비한 사우디 아람코사의 고유가 정책유지 등으로 유가는 지속적으로 상승하는 추세를 보였으나, 2019년 12월 미국과 중국의 1차 무역합의가 발표되면서 글로벌 경기 회복 기대감으로 국제유가는 60달러 수준의 안정적인 모습을 보였습니다.2020년 초 코로나19 감염증이 전 세계로 퍼지며 석유 수요가 둔화될 것이라는 전망과 함께 유가는 급격한 하락세로 돌아서게 되었습니다. 코로나19가 전세계로 확산되는 가운데 2020년 3월 OPEC+ 추가 감산 협의가 결렬되면서 주요 산유국들이 원유 증산 경쟁을 하자 유가는 급격하게 하락했고 미국 및 유럽 주요국의 국가비상사태 및이동 제한 조치가 발표되며 여행객 감소에 기인한 원유 수요 감소 우려가 가시화되면서 국제유가는 배럴당 20~30달러 수준으로 하락하였습니다. 2020년 4월, OPEC+가극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였고 배럴당 40달러 수준에서 안정화되었습니다.2021년 1월 코로나19 백신 개발 및 세계 경제 회복에 대한 기대감으로 국제유가는 상승 추이를 보이기 시작하였습니다. 또한 2021년 3월 OPEC+가 향후 소폭의 증산만 허용하기로 결정함에 따라 국제유가는 2021년 3월 기준 전년말 대비 20% 이상 상승하였으며, 이후 세계 경제 회복세가 지속되는 가운데 재생에너지 중심 정책에 따른 셰일 등 상류부문 투자 감소로 인한 공급 부족, 러시아의 제한적 천연가스 공급에 따른 대체수요 증가 등의 요인으로 2021년 10월 국제유가는 배럴당 80달러대까지 상승하였습니다. 이후 코로나19 오미크론 변이 바이러스의 출현으로 배럴당 70달러 수준으로 급락하였으나 오미크론 변이에 대한 경계심 완화, 산유국의 제한적인 증산 등으로 국제유가는 배럴당 100달러 이상까지 상승하였습니다.2022년 상반기 유가는 Covid-19 재확산에도 불구하고 수요 회복 기대감 등으로 전반적으로 상승세를 보였습니다. 2월 중 러시아의 우크라이나 침공으로 인한 서방의 러시아 경제 제재와 원유 공급 축소 우려 확산 등으로 더 상승하여 2021년 12월 평균배럴당 73달러 수준이었던 두바이유 가격은 6월 평균 배럴당 113달러로 상승하였습니다.2022년 하반기 유가는 인플레이션 완화를 위한 미 연방준비제도의 기준금리 3연속 인상(+0.75%)으로 인한 글로벌 경기침체 우려 등으로 하락세를 보였습니다. 이로 인해 두바이유 가격은 9월 평균 배럴당 91달러 까지 하락하였습니다. OPEC+의 대규모 감산 시행으로 인한 공급 물량 감소 등에도 불구하고 글로벌 경제침체 우려 확산, 주요국 중앙은행의 긴축 기조로 인한 위험자산 선호도 감소, 중국 경기 둔화 등으로 하락세를 보였습니다. 이로 인해 2022년 9월 평균 배럴당 91달러 수준이었던 두바이유 가격은 12월 평균 배럴 당 77달러 까지 하락하였습니다.2023년 3분기에는 사우디와 러시아의 감산 연장 발표로 배럴당 90달러를 상회하였으나, 여타 산유국 증산과 세계 원유수요 둔화 가능성에 오름세가 점차 진정되었습니다. 2024년에는 미국 경제가 호조를 보이며 국제 유가가 소폭 상승세를 보이기 시작하였고 증권신고서 제출일 전일 기준 두바이유는 배럴당 70달러 후반대를 기록하고 있습니다. [국제유가 추이_두바이유] (단위 : USD/BBL) 두바이유 가격 추이.jpg 두바이유 가격 추이 출처 : 뉴욕상업거래소(NYMEX) [국제유가 추이_브렌트유] (단위 : USD/BBL) 브렌트유 가격 추이.jpg 브렌트유 가격 추이 출처 : 유럽 ICE선물거래소 [국제유가 추이_WTI] (단위 : USD/BBL) wti 가격 추이.jpg wti 가격 추이 출처 : 뉴욕상업거래소 미국에너지정보청(EIA)은 12월 발표한 국제유가 전망에서 당분간 세계 원유 재고 감소에 따라 높은 가격 상승 압력이 있을 것으로 예상하였습니다. 이후 OPEC+의 감산이 2023년에 이어 2024년에도 지속될 것으로 예상되어 낮은 글로벌 수요 증가를 상쇄한 결과 70달러 대의 유가 수준이 유지될 것으로 전망하였습니다. 다만, 글로벌 수요 둔화에 대한 우려로 2024년 WTI 가격 전망치는 78.1달러로 지난달 11월 전망치(89.2 달러) 대비 12.4% 하향 조정했습니다. [미국에너지정보청 국제유가(WTI 현물) 전망] (단위: $/bbl) 구분 2024.1Q 2024.2Q 2024.3Q 2024.4Q 2023년 12월 전망치 78.8 79.5 77.5 76.5 2023년 11월 전망치 89.6 90.3 89.0 88.0 출처: 미국에너지정보청(EIA) Short-Term Energy Outlook(December 2023) 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하여 유가 변동에 따른 원가부담이 존재함에 따라, 향후 외부환경의 변화에 따른 유가의 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.당사의 주요 원재료는 PVC, 가소제, MMA, 페놀 등이며 2022년까지 상승세를 기록하던 원재료 가격은 2023년 들어 하락세를 지속하고 있고, 이에 따라 당사의 수익성에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 당사 주요 원재료의 가격 동향은 아래와 같습니다. [주요 원재료 가격 동향] (단위 : 원/KG) 원재료명 2023년 3분기 2022년 2021년 PVC(LS100E) 1,176 1,627 1,858 가소제(DOTP) 2,046 2,246 2,266 MMA 2,153 2,523 2,463 페놀 1,412 1,845 1,458 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 국제유가의 하락은 당사의 주요 원재료인 화학제품 가격 하락을 야기하여 당사의 원가부담을 축소시키는 효과를 발생시키고 있으나, 국제유가가 재상승할 경우 당사의 원재료 가격 상승으로 이어져 당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해 당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 건설경기 침체 및 자동차 산업 둔화 등 전방수요가 부진한 경우 그 가능성은 높아질 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 당사 주요 제품의 가격변동 추이는 아래와 같습니다. [당사 주요제품 가격변동 추이] 사업부문 품목 시장구분 2023년 3분기 2022년 2021년 건축자재 플라스틱 창호 내수 4,350천/톤 4,500천원/톤 4,500천원/톤 수출 2,800$/톤 2,800$/톤 2,800$/톤 PVC 바닥재 내수 19,000원/M 19,000원/M 17,200원/M 수출 7.50$/M 8.16$/M 6.35$/M 자동차소재/산업용필름 데코시트 내수 4,535원/M 3,792원/M 3,063원/M 수출 2.08$/M 2.39$/M 2.41$/M 칼라시트 내수 2,771원/M 2,755원/M 2,556원/M 수출 2.16$/M 2.03$/M 2.06$/M 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주) 품목 내 주요 제품의 평균 가격으로 Product mix에 따라 평균가격이 영향을 받을수 있음. 2023년 3분기 기준 당사는 LG화학, LX MMA 등으로부터 건축자재 원재료를 매입하고 있으며, LG화학으로부터 자동차소재/산업용필름 사업 원재료를 매입하고 있습니다. 당사의 원재료 매입 현황은 하기와 같습니다. [당사 주요 원재료 매입액 및 매입처 현황] (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 주요품목 구체적용도 원재료매입액 주요매입처 2023년 3분기 비율 (%) 건축자재 원재료 PVC, 가소제, MMA 창호, 바닥재,솔리드서피스 345,637 74.2 LG화학LX MMA 자동차소재/산업용필름 원재료 PVC, 가소제, EP류 산업용 필름,자동차 부품, 원단 120,398 25.8 LG화학 합 계 466,035 100.0 - 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 상기와 같이 당사는 LG화학으로부터 PVC, 가소재, EP 등 주요 원재료를 확보하고 있으며 계열사인 LX MMA로부터 인조대리석 원료인 MMA를 안정적으로 공급받고 있습니다. 다만, 향후 글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며 이 경우 당사의 주요 제품 원가 부담이 확대되어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. [해외 종속회사 실적 부진에 따른 재무부담 관련 위험] 마. 당사는 2023년 3분기말 기준 11개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있으며, 그 중 10개 회사는 해외 생산/판매법인입니다. 주요 종속회사로는 미국 건축자재, 자동차소재/산업용필름 생산 및 판매법인인 LX Hausys America, Inc., 중국 건축자재, 자동차소재 생산법인인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.등이 있습니다.당사의 중국법인은 부진한 실적을 기록하고 있으나 미국과 유럽을 중심으로 당사의 해외 실적이 개선세를 보이고 있는 상황입니다. 다만 당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재하며 당사의 재무부담이 증가할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 2023년 3분기말 기준 11개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있으며, 그 중 10개 회사는 해외 생산/판매법인입니다. 주요 종속회사로는 미국 건축자재, 자동차소재/산업용필름 생산 및 판매법인인 LX Hausys America, Inc., 중국 건축자재, 자동차소재 생산법인인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.등이 있습니다. 당사의 연결대상 종속회사 현황은 하기와 같습니다. [ 연결대상 종속회사 현황 ] (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 LX Hausys America, Inc. 1988-05-11 900 Circle 75 Pkwy Suite#1500 Atlanta GA 30339 미국 생산/판매법인(건축자재, 자동차소재/산업용필름) 441,874 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 1995-12-27 12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China 중국 생산법인(건축자재, 자동차소재/산업용필름) 32,242 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Trading Co., Ltd. 2002-08-15 19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District,Shanghai 200030, China 중국 판매법인(공통 부문 및 기타) 7,829 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys RUS, LLC 2008-12-25 Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,Moscow, 125047, Russia 러시아 판매법인(공통 부문 및 기타) 9,347 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Europe GmbH 2009-03-02 15 Lyoner Strasse, 60528 Frankfurt am Main, Germany 유럽 판매법인(공통 부문 및 기타) 27,462 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys India Private Limited 2010-10-28 7F, Emmar MGF Digital Green, Tower B, Golf Course Ext Rd,Sector 61, Gurgaon-122009, Haryana, India 인도 판매법인(공통 부문 및 기타) 7,093 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 2011-05-18 13F Building C, Huirong Plaza, Hefeng Road 26,New District Wuxi, China 중국 생산/판매법인(건축자재, 자동차소재/산업용필름) 71,711 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd 2013-12-19 12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China 창호공사(건축자재) 708 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Canada, Inc. 2017-04-24 20 Norelco Drive, North York, Ontario, M9L 2X6, Canada 캐나다 판매법인(공통 부문 및 기타) 12,736 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 (주)그린누리 2017-12-11 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단3로 9 건축물 청소(공통 부문 및 기타) 1,769 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Mexico., Ltd. 2023-09-20 Nuevo Leon, Humberto Junco Voigt, A piso 3, Lazaro Cardenas, Mexico 66260 멕시코 판매법인(공통 부문 및 기타) - 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주1) 최근사업연도말 자산총액은 2022년말 기준임.주2) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함. 주3) LX Hausys Tianjin Co., Ltd는 2013년 12월 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd를 100% 출자하여 설립하였음.주4) LX Hausys America, Inc.는 2017년 4월 LX Hausys Canada, Inc.를 100%출자하여 설립하였음.주5) LX Hausys Mexico., Ltd. 는 LX Hausys America, Inc. 가 2023년 9월에 설립하였음. [ 종속기업 요약재무정보 현황 ] (단위 : 백만원) 회사명 2023년 3분기말 2023년 3분기 3개월 누적 자산 부채 자본 매출 당기손익 총포괄손익 매출 당기손익 총포괄손익 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 19,324 25,476 (6,152) (194) 179 67 288 (2,805) (6,141) LX Hausys America, Inc. 449,115 272,788 176,327 121,845 4,615 8,768 396,036 14,068 23,501 LX Hausys Europe GmbH 33,130 22,170 10,960 16,039 (493) (528) 49,298 (540) 23 LX Hausys Trading Co., Ltd. 8,107 - 8,107 - 47 191 63 204 324 LX Hausys RUS, LLC 14,785 16,187 (1,402) 10,648 (966) (951) 27,254 (2,447) (2,625) LX Hausys India Private Limited 8,913 1,441 7,472 3,652 127 196 12,354 1,196 1,559 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 81,977 66,288 15,689 17,125 (1,200) (927) 58,035 (1,670) (1,485) LX Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd. 635 5,973 (5,338) - 2 (92) - 10 (72) LX Hausys Canada, Inc. 13,885 8,949 4,936 5,173 130 151 16,565 582 859 LX Hausys Mexico., Ltd. - - - - - - - - - (주)그린누리 1,911 783 1,128 1,296 7 8 3,877 51 100 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.는 중국 내수용 PVC 창호재, 바닥재와 중국 진출 다국적기업을 대상으로 하는 고기능, 고광택 소재, 자동차용 원단 등을 생산하고 있으며, 중국 내 판매법인인 LG Hausys Trading Co., Ltd.가 판매를 담당하고 있습니다. 코로나19 이전에도 중국 내 경제성장률 둔화 등에 따른 사업환경 악화로 외형이 축소되고 있던 천진법인, 우시법인 등 종속회사는 2020년 코로나19 이후 수요 위축 등으로 실적이 악화된 이후 현재까지 부진한 실적을 기록하고 있으며, 2023년 3분기말 기준 음(-)의 자본수치와 당기순손실 약 28억원을 기록하고 있습니다. LX Hausys America, Inc.는 미국 내 인조대리석 전문 생산/판매법인으로 2023년 3분기 기준 약 3,960억원의 매출을 달성하여 자회사 중 가장 큰 매출액 규모를 보이고 있습니다. 미국 시장은 전세계 인조대리석 수요의 50%를 차지하는 대형 시장으로, LX Hausys America, Inc.는 2011년 말 엔지니어드 스톤 공장을 준공하였습니다. 고순도 천연 석영으로 된 엔지니어드 스톤은 주방이나 카운터 상판·바닥재·건축내장재 등으로 사용되며 강도와 내흡수성이 뛰어나 차세대 인조대리석으로 각광받고 있어 북미법인은 엔지니어드 스톤 수요 호조로 실적 개선세를 지속하고 있습니다. 한편, 지속 성장하는 북미 사업장 역량 강화, 해외 사업기조 확대를 위해 당사는 2023년 9월 북미 법인 산하에 멕시코법인(LX Hausys Mexico., Ltd.)을 신설하였습니다. 한편, 당사는 2017년 인수했던 슬로바키아 부품업체 c2i를 2022년 5월 인수 5년 만에 매각하기로 결정하였습니다. 당사는 2017년 c2i 지분 50.1%를 인수하였고 2019년 지분 39.9%를 추가 취득함에 따라 종속기업으로 편입되었으나 종속회사 편입 이후 연간 100억원 수준의 적자를 지속하였고, 2022년 5월 지분 매각을 진행하여 종속기업에서 제외되었습니다.당사의 중국법인은 부진한 실적을 기록하고 있으나 미국과 유럽을 중심으로 당사의 해외 실적이 개선세를 보이고 있는 상황입니다. 다만 당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재하며 당사의 재무부담이 증가할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.2023년 3분기말 및 2022년말 기준 당사의 종속기업투자자산 및 투자자산 변동내역은 하기와 같습니다. [ 관계기업, 공동기업 투자자산 ] (단위 : 백만원) 회사명 소재지 지분율(%) 장부금액 2023년 3분기말 2022년말 2023년 3분기말 2022년말 LX Hausys Tianjin Co., Ltd.(1) 중국 100.00 100.00 - - LX Hausys America, Inc. 미국 100.00 100.00 25,490 25,490 LX Hausys Europe GmbH 독일 100.00 100.00 2,700 2,700 LX Hausys Trading Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 4,869 4,869 LX Hausys RUS, LLC(2) 러시아 100.00 100.00 14,525 14,525 LX Hausys India Private Limited 인도 100.00 100.00 2,258 2,258 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 36,218 36,218 (주)그린누리 대한민국 100.00 100.00 300 300 c2i s.r.o.(3) 슬로바키아 - - - - 합 계 86,360 86,360 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주1) LX Hausys Tianjin Co., Ltd.에 대하여 2022년 중 53,656백만원을 증자하였으며, 53,656백만원의 손상차손을 인식하였습니다.주2) LX Hausys RUS, LLC에 대하여 2022년 중 1,497백만원의 손상차손을 인식하였습니다.주3) c2i s.r.o.에 대하여 2022년 중 5,983백만원의 손상차손을 인식하였으며, 2022년 중 매각을 완료하였습니다. [ 관계기업, 공동기업 투자자산 변동내역 ] (단위 : 백만원) 구 분 2023년 3분기 2022년 기초금액 86,360 87,857 취득 - 61,363 손상 - (61,136) 청산/매각(주) - (1,724) 기말 장부금액 86,360 86,360 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주) 당사는 2022년 중 종속기업투자주식인 c2i s.r.o.의 지분을 매각하였습니다. [우발채무 및 약정 관련 위험] 바. 당사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 회사가 피소된 건 20건(소송가액 11,367백만원)이 있으며, 그 외 계류 중인 소송사건은 실리카 노출과 관련하여 미국의 제품 가공 노동자들이 종속기업을 포함한 다수의 피고들을 상대로 제소한 14건의 소송이 있습니다. 2023년 3분기 기준 기준 당사가 종속기업을 위하여 채무보증한 금액은 3,136억원이며 그 외에도 당사는 공정위 등 기관으로부터 제재를 받은 바 있습니다. 당사의 높은 그룹 신인도에 기반한 재무적 융통성과 자체적 현금창출능력 등을 고려하여 볼 때, 당사가 계류 중인 소송사건의 소송가액 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않을 것으로 판단되며, 부담하고 있는 각종 약정 및 우발채무 등이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 상기 소송사건 외 추가적인 소송 발생에 따라 당사의 대외신인도가 악화될 가능성이 존재하며, 상기 우발채무 등이 현실화 될 경우 당사의 수익성 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 회사가 피소된 건 20건(소송가액 11,367백만원)이 있으며, 실리카 노출과 관련하여 미국의 제품 가공 노동자들이 종속기업을 포함한 다수의 피고들을 상대로 제소한 14건의 소송이 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으나, 당사의 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점과 당사의 자체적 현금창출능력 등을 고려하여 볼 때, 상기 소송가액 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.2023년 3분기 기준 기준 당사가 종속기업을 위하여 채무보증한 금액은 3,136억원이며 그 내역은 다음과 같습니다. [당사 채무보증 현황] (기준일: 2023.09.30) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 채권자 채무내용 보증기간 LX Hausys America, Inc. 38,019 2,325 - 40,344 JP Morgan 운영자금 2022.10.24~2023.10.20 LX Hausys America, Inc. 12,673 775 - 13,448 KEB HANA 운영자금 2023.05.19~2024.05.19 LX Hausys America, Inc. 6,337 387 - 6,724 KEB HANA 운영자금 2023.05.19~2024.05.19 LX Hausys America, Inc. 38,019 2,325 - 40,344 KDB 운영자금 2023.04.28~2024.04.26 LX Hausys America, Inc. 19,010 1,162 - 20,172 Woori Bank 운영자금 2023.04.28~2024.04.26 LX Hausys America, Inc. 25,346 1,550 - 26,896 KB 운영자금 2023.05.12~2024.05.10 LX Hausys America, Inc. 25,346 1,550 - 26,896 KB 운영자금 2022.11.10~2023.11.10 LX Hausys America, Inc. 19,009 1,162 - 20,172 Shinhan 운영자금 2023.08.07~2024.08.05 LX Hausys America, Inc. 50,692 - 50,692 - Woori Bank 시설자금 2019.02.28~2024.02.28 LX Hausys Europe GmbH 4,054 - 4,054 - Mizuho 운영자금 2022.07.31~2023.07.31 LX Hausys RUS, LLC 4,942 - 4,942 - Citibank 운영자금 2022.03.22~2023.03.21 LX Hausys RUS, LLC 1,437 - 236 1,201 KEB HANA 운영자금 2023.03.10~2024.03.08 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 19,010 1,162 - 20,172 Standard Chartered 운영자금 2022.10.27~2023.10.26 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 12,673 - 12,673 - Standard Chartered 운영자금 2022.08.01~2023.08.01 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 19,010 - 19,010 - Standard Chartered 운영자금 2022.02.13~2023.02.13 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 6,337 - 6,337 - Citibank 운영자금 2022.02.06~2023.02.06 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 7,603 - 7,603 - KEB HANA 운영자금 2022.07.29~2023.07.28 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 7,258 - 7,258 - KEB HANA 운영자금 2022.07.28~2023.07.27 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 9,979 156 - 10,135 KEB HANA 운영자금 2023.06.20~2024.06.19 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 7,257 - 7,257 - KEB HANA 운영자금 2022.09.22~2023.09.21 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. - 6,007 - 6,007 KEB HANA 운영자금 2023.09.21~2024.09.20 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 3,629 - 3,629 - KEB HANA 운영자금 2022.06.29~2023.06.28 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 4,355 - 4,355 - Woori Bank 운영자금 2022.01.28~2023.01.28 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 8,708 - 8,708 - Shinhan 운영자금 2022.06.20~2023.06.20 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. - 8,974 - 8,974 Woori Bank 운영자금 2023.06.20~2024.06.20 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 12,673 - 12,673 - KDB 운영자금 2021.08.13~2023.08.11 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. - 6,449 - 6,449 KDB 운영자금 2023.08.11~2024.08.09 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. - 6,634 - 6,634 KEB HANA 운영자금 2023.08.30~2024.08.29 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 6,337 387 - 6,724 Standard Chartered 운영자금 2023.03.25~2024.03.24 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 9,616 150 - 9,766 JP Morgan 운영자금 2022.10.19~2023.10.18 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 23,587 368 - 23,955 JP Morgan 운영자금 2022.11.20~2023.11.20 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 7,984 125 - 8,108 KB 운영자금 2023.06.08~2024.06.07 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 4,202 66 - 4,268 Shinhan 운영자금 2022.08.31~2023.08.30 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. - 6,191 - 6,191 Shinhan 운영자금 2023.05.29~2024.05.28 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 6,463 - 6,463 - Shinhan 운영자금 2022.08.12~2023.08.11 합계 421,565 47,905 155,890 313,581 - - - 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주1) 기초환율(2023.01.01) : 1,267.30원/USD, 181.44원/CNY, 16.90원/RUB, 1,351.20원/EUR 분기말환율(2023.09.30) : 1,344.80원/USD, 184.27원/CNY, 14.13원/RUB, 1,421.72원/EUR 3분기 이후 당사가 종속기업에 대해 지급보증을 결정한 사항은 하기와 같습니다. [지급보증 내역(3분기 이후)] (외화단위 : 천) (외화단위: 천) 회사명 보증처 통화 지급보증금액 LX Hausys America, Inc. KB Bank USD 20,000 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. JP Morgan CNY 130,000 출처 : 당사 제시 그 외 당사는 증권신고서 제출일 전일 현재 매출채권 등의 대금회수와 관련하여 하나은행 등 일부 금융기관과 35,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우리은행 등 일부 금융기관과 105,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다.한편, 당사의 주요 제재 현황은 아래와 같습니다. [주요 제재 현황] (기준일 : 2024년 02월 01일) (단위 : 백만원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 재발방지를 위한 대책 비고 2023.12.22 공정거래위원회 LX하우시스 시정명령 및과징금납부 609백만원 창호 냉난방비 절감 과장광고 표시광고법 제3조 제1항 제1호 임직원 인식 개선 활동 및내부 검토 시스템 운영 - 2021.03.23 충청북도청 LX하우시스 위반사항 시정과징금납부 60백만원 관계관청 불시합동점검 위반 대기환경보전법제31조 제1항 해당시설(Fresh Air Damper)막음조치 및 점검 강화 조업정지 10일 대체 2021.08.05 청주시흥덕구청 LX하우시스 과태료 자진납부 0.4백만원 폐기물 올바로시스템등록 오류 폐기물관리법제18조 제3항 올바로시스템 등록 및수정시 관리자보고절차 재교육 자진 납부로 인한 20% 감경 2022.03.02 충청북도청 LX하우시스 과태료 자진납부 0.48백만원 2022 환경부 기획점검 결과 대기환경보전법제23조 제2항 시정조치 이행 및반기별 인허가 / 실제 가동시간 확인 자진 납부로 인한 20% 감경 출처 : 당사 제시 당사의 높은 그룹 신인도에 기반한 재무적 융통성과 자체적 현금창출능력 등을 고려하여 볼 때, 당사가 계류 중인 소송사건의 소송가액 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않을 것으로 판단되며, 부담하고 있는 각종 약정 및 우발채무 등이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 상기 소송사건 외 추가적인 소송 발생에 따라 당사의 대외신인도가 악화될 가능성이 존재하며, 상기 우발채무 등이 현실화 될 경우 당사의 수익성 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [기업집단 관련 위험] 사. 당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 30.16%인 3,015,673주를 보유하고 있습니다. 최대주주 외 5% 이상 주주는 존재하지 않아 당사 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 당사와 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX세미콘, ㈜LX MMA 등의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스는 구본준 회장 등 특수관계인의 지분이 2023년 3분기말 기준 약 43.82%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다. 계열분리 이후 LX그룹 계열회사와 LG그룹 계열회사는 독자적으로 사업을 영위하고 있으며 대주주간 지분 정리를 완료하여 LG그룹으로부터의 지원은 없을 것으로 예상됩니다. 더불어 당사의 매출, 자산 등 규모와 신용도 등을 고려할 때 당사는 LX그룹 내에서 지원주체의 성격을 가지고 있기에 유사시 LX그룹의 지원을 받지 못할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다. 당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 30.16%인 3,015,673주를 보유하고 있습니다. 최대주주 외 5% 이상 주주는 존재하지 않아 당사 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. [당사 최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황] (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜LX홀딩스 특수관계인 보통주 3,006,673 30.07 3,006,673 30.07 - 한명호 등기임원 보통주 0 0.00 7,000 0.07 장내매수 박장수 등기임원 보통주 0 0.00 2,000 0.02 장내매수 강계웅 등기임원 보통주 5,000 0.05 0 0.00 임원 퇴임 계 보통주 3,011,673 30.12 3,015,673 30.16 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 출처 : 당사 제시주) 기초는 2023년 1월 1일, 기말은 증권신고서 제출일 전일 기준입니다. 당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX하우시스, ㈜LX세미콘, ㈜LX MMA의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스는 구본준 회장 등 특수관계인의 지분이 2023년 3분기말 기준 약 43.82%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다. [LX그룹 지배구조도] 엘엑스 지배구조_230930.jpg 엘엑스 지배구조_230930 출처 : 당사 제시 2023년 3분기말 기준 당사와 특수관계자 간의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 하기와 같습니다. [특수관계자 간 주요 거래내역] (단위 : 백만원) 구 분 회사명 매출 등 재고매입 고정자산매입 기타매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)LX홀딩스 23 - - 5,248 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 - 16,692 - - (주)LX인터내셔널 496 - - - (주)엘엑스판토스 236 21,675 - 22,291 (주)LX세미콘 209 - - - (주)엘엑스엠디아이 505 - - 1,024 한국유리공업(주)(주1) 45,668 2,894 - 5 (주)엘엑스벤처스 140 - - - 기타 - 196 - 5,153 합 계 47,277 41,457 - 33,721 출처 ; 당사 2023년 3분기 분기보고서주1) 한국유리공업(주)에 대해 매각한 유리영업 매각대가 45,223백만원이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 2023년 3분기 중 사업매각이익 4,938백만원을 인식하였습니다. 2023년 3분기말 기준 당사와 특수관계자와의 매출채권은 약 5억원으로 전체 매출채권 5,252억원 중 0.95%를 차지하고 있으며, 매입채무는 약 80억원으로 전체 매입채무 3,195억원 중 2.52% 수준을 차지하고 있습니다. 2023년 3분기말 및 2022년말 기준 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. [특수관계자 간 채권, 채무 잔액] (단위 : 백만원) 구 분 회사명 2023년 3분기말 2022년말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)LX홀딩스 - 105 - - - - - - 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 - - 6,889 - - - 3,645 - LX International (Japan) Ltd. - 209 - - - 209 - - 한국유리공업(주) 489 1,014 1,151 - - - - - (주)엘엑스판토스 3 - - 13,897 - - - 11,067 (주)LX세미콘 16 - - - - - - - (주)엘엑스엠디아이 - - - 21 - - - - 기타 - - - 792 - - - 800 주요경영진 - - - 17,468 - - - 12,247 합 계 508 1,328 8,040 32,178 - 209 3,645 24,114 출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 계열분리 이후 LX그룹 계열회사와 LG그룹 계열회사는 독자적으로 사업을 영위하고 있으며 대주주간 지분 정리를 완료하여 LG그룹으로부터의 지원은 없을 것으로 예상됩니다. 더불어 당사의 매출, 자산 등 규모와 신용도 등을 고려할 때 당사는 LX그룹 내에서 지원주체의 성격을 가지고 있기에 유사시 LX그룹의 지원을 받지 못할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다. [잠정실적 관련 사항] 아. 당사는 2024년 1월 31일 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 공시를 통해 2023년 잠정실적을 발표하였습니다. 2023년 연결기준 당사의 매출액은 3조 5,258억원, 영업이익 1,098억원으로 전년 대비 매출액은 2.4% 감소하였으나 영업이익은 635.1% 증가하였습니다. 당기순이익의 경우, 2023년 연간 당기순이익 약 618억원을 기록하며 전년 당기순손실 1,177억원에서 흑자전환하였습니다. 전 방산업 둔화 장기화로 매출액은 소폭 감소하였으나 주요 원재료 가격 하락 및 비용 절감 등에 따라 이익률이 개선된 것으로 판단됩니다. 다만, 본 재무정보는 외부 감사인의 감사 전 자료로, 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 달라질 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 2024년 1월 26일 '결산실적공시 예고(안내공시)'를 통해 2024년 1월 31일 잠정실적 발표를 예고하였으며, 2024년 1월 31일 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 공시를 통해 2023년 잠정실적을 발표하였습니다. 2023년 연결기준 당사의 매출액은 3조 5,258억원, 영업이익 1,098억원으로 전년 대비 매출액은 2.4% 감소하였으나 영업이익은 635.1% 증가하였습니다. 당기순이익의 경우, 2023년 연간 당기순이익 약 618억원을 기록하며 전년 당기순손실 1,177억원에서 흑자전환하였습니다. 전방산업 둔화 장기화로 매출액은 소폭 감소하였으나 주요 원재료 가격 하락 및 비용 절감 등에 따라 이익률이 개선된 것으로 판단됩니다. 다만, 본 재무정보는 외부감사인의 감사 전 자료로, 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 달라질 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [당사 연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시) 공시] 연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시) ※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음. 1. 연결실적내용 단위 : 백만원, % 구분 당기실적 전기실적 전기대비증감율(%) 전년동기실적 전년동기대비증감율(%) ('23.4Q ) ('23.3Q ) ('22.4Q ) 매출액 당해실적 882,713 864,237 2.1 887,246 -0.5 누계실적 3,525,807 2,643,094 - 3,611,151 -2.4 영업이익 당해실적 8,867 35,433 -75.0 -12,981 흑자전환 누계실적 109,822 100,955 - 14,940 635.1 법인세비용차감전계속사업이익 당해실적 -3,009 31,044 적자전환 -82,019 96.3 누계실적 70,552 73,561 - -105,943 흑자전환 당기순이익 당해실적 -4,430 27,960 적자전환 -77,604 94.3 누계실적 61,786 66,216 - -117,721 흑자전환 지배기업 소유주지분 순이익 당해실적 -4,430 27,960 적자전환 -77,604 94.3 누계실적 61,786 66,216 - -117,095 흑자전환 - - - - - - 2. 정보제공내역 정보제공자 LX하우시스 금융팀 정보제공대상자 투자자 및 언론사 정보제공(예정)일시 공정공시 이후 행사명(장소) - 3. 연락처(관련부서/전화번호) 금융팀 02-6930-1220 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 당사는 2010년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였으며 상기 실적은 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성된 연결기준 영업실적입니다.2. 상기 실적 전망은 외부감사인의 회계 감사 완료전의 수치로서 확정치가 아닌 잠정치임으로 외부감사인의 감사과정에서 변동이 있을 수 있습니다. ※ 관련공시 2024-01-26 결산실적공시 예고(안내공시) 출처 : Dart 금융감독원 전자공시시스템 3. 기타위험 [채권상장여부 및 환금성 위험] 가. 금번 발행되는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건 충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 충족 통일규격채권 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 충족 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 13일이며, 상장예정일은 2024년 02월 16일입니다. 상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에 따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다. [공모일정 변경 가능성 및 효력발생에 관한 사항] 나. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는점 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.또한, 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [사채권의 전자등록발행에 관한 사항] 다. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. [원리금 상환 불이행 관련 위험] 라. 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 (주)LX하우시스가 전적으로 책임집니다. 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 (주)LX하우시스가 전적으로 책임집니다. [신용등급에 관한 사항] 마. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A+등급(안정적)을 받았습니다. 당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다 . 본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A+등급(안정적)을 받았습니다. 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국기업평가(주) A+ 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. 안정적(Stable) 한국신용평가(주) A+ 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. 안정적(Stable) [사채관리 및 기한의 이익 상실에 관한 사항] 바. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써, 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. [투자의사 결정에 전자공시 참조] 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 (주)엘엑스하우시스 제16-1회 무보증사채 및 제16-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)엘엑스하우시스로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 한국투자증권(주) 00160144 공동대표주관회사 NH투자증권(주) 00120182 공동대표주관회사 KB증권(주) 00164876 2. 평가개요 공동대표주관회사는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다 (1) 실사 일정 구 분 일 시 기업실사 기간 2024.01.22 ~ 2024.02.01 방문실사 2024.01.31 실사보고서 작성 완료 2024.02.01 증권신고서 제출 2024.02.02 (2) 기업실사 참여자<공동대표주관회사 참여자> 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 한국투자증권(주) 커버리지1부 심동헌 이사 기업실사 총괄 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 등 19년 한국투자증권(주) 커버리지1부 박정수 부장 기업실사 총괄 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 등 13년 한국투자증권(주) 커버리지1부 김호영 대리 기업실사 및 서류작성 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 4년 NH투자증권(주) Technology Industry부 이석재 이사 기업실사 총괄 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 22년 NH투자증권(주) Technology Industry부 김승준 부장 기업실사 총괄 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 14년 NH투자증권(주) Technology Industry부 김승현 대리 기업실사 및 서류작성 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 3년 NH투자증권(주) Technology Industry부 김유정 주임 기업실사 및 서류작성 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 1년 KB증권(주) 기업금융3부 박병옥 이사 기업실사 총괄 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 등 19년 KB증권(주) 기업금융3부 김지훈 부장 기업실사 총괄 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 등 14년 KB증권(주) 기업금융3부 한정수 대리 기업실사 및 서류작성 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 4년 KB증권(주) 기업금융3부 최준범 주임 기업실사 및 서류작성 2024년 01월 22일 ~ 2024년 02월 01일 기업금융업무 1년 <발행회사 참여자> 직책 성명 부서 담당업무 팀장 박슬기 금융팀 자금조달 및 IR 총괄 책임 한상준 금융팀 자금조달 및 기획, IR <기타 기업실사 참여자> 해당 사항 없습니다. (3) 실사 내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. (4) 기업실사 이행 내역 일 자 장 소 기업실사내용 및 확인자료 2024.01.22.~2024.01.30. 대표주관회사 본사 * 발행 절차 관련사항 확인- 이사회 등 절차 및 정관 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 제공- 실사 방식 및 일정 안내 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토 발행회사 및 소속산업 조사- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인- 기업리포트 등 외부 전문기관 자료 확인 2024.01.31 (주)엘엑스하우시스 본사 * 발행회사 방문 Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 회사의 사업내용 이해- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 - 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 사업계획 검토 및 인터뷰 2024.01.31.~2024.02.01. 대표주관회사 본사 * 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증- 모집매출 증권 관련 적정성 검토- 투자위험요소 세부사항 체크 신고서 및 실사보고서 작성 완료 (5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.3. 종합평가의견가. 동사는 2009년 4월 1일 (주)LG화학의 산업재부문의 인적분할로 설립되었으며, 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 인테리어 자재(바닥재, 벽지, 페놀폼단열재, 이스톤, 인조대리석)등의 건축자재와 자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품, 산업용 필름 등(자동차소재/산업용필름)의 제품을 제조/판매하고 있습니다. 건축자재 부문은 2023년 3분기 전체 매출액의 약 73%를 차지하고 있으며 자동차소재/산업용필름 부문은 2023년 3분기 전체 매출액의 약 27%를 차지하고 있습니다. 수출 비중은 2023년 3분기 기준 전체 매출액의 33%입니다. 동사의 최대주주는 (주)LX홀딩스이며, 그 지분(율)은 3,006,673주(30.07%)로서 특수관계인을 포함하여 3,015,673주(지분율 30.16%)이며, 자체적으로 사업 연관성이 높은 다수의 자회사를 거느리고 있습니다.나. 동사의 최근 3개년의 재무현황은 다음과 같습니다. [동사 재무현황] (연결기준) (단위: 백만원, %) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 2020년 총자산 2,597,456 2,483,729 2,547,391 2,385,372 총부채 1,742,695 1,703,786 1,683,973 1,548,157 순자산 854,761 779,943 863,418 837,215 부채비율 203.88% 218.45% 195.04% 184.92% 출처: 동사 사업보고서 및 분기보고서 2023년 3분기말 연결재무제표 기준 동사의 총자산 규모는 2조 5,975억원, 총부채는 1조 7,427억원이며, 부채비율은 약 203.9%으로 전년말 218.5% 대비 소폭 하락하였습니다. 이는 원재료 가격 하락 및 해외사업 수익성 개선 등으로 실적이 개선되며 현금및현금성자산, 매출채권 등 자산의 증가로부터 기인한 것으로 판단됩니다. 2013년 이후 영업의 안정성을 기반으로 판단컨대, 영업환경 및 재무적 환경의 급격한 변동이 발생되지 않는다면, 안정적인 현금흐름을 유지할 것으로 판단됩니다.다. 동사의 최근 3개년 수익성 추이는 다음과 같습니다. [동사 수익성 추이] (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 2020년 매출액 2,643,094 2,723,905 3,611,151 3,459,792 3,038,037 매출원가 1,992,411 2,098,332 2,851,053 2,627,603 2,284,830 매출총이익 650,683 625,573 760,098 832,189 753,207 매출총이익률 24.62% 22.97% 21.05% 24.05% 24.79% 영업이익 100,955 27,921 14,940 70,452 70,987 영업이익률 3.82% 1.03% 0.41% 2.04% 2.34% 당기순이익 66,216 -40,117 -117,721 12,664 -79,466 당기순이익률 2.51% -1.47% -3.26% 0.37% -2.62% 출처: 동사 사업보고서 및 분기보고서 동사의 2023년 3분기 연결기준 영업이익은 1,010억원, 영업이익률 3.82% 수준으로 전년 동기 영업이익 279억원, 영업이익률 0.01% 대비 약 730억원, 3.81%p. 증가한 수준을 기록하였습니다. 2022년 국내 건설업 부진, 원-달러 환율 변동성 확대 및 글로벌 가전 경기 침체 등으로 인해 실적이 부진하였으나 2023년 PF단열재 등 국내외 고수익성 제품 매출 회복, 주요 원재료 가격 및 물류비 안정화에 따른 수익성 개선이 나타나며 전년 대비 수익성이 대폭 개선되었습니다.라. 동사의 최근 3개년 재무안정성 추이는 다음과 같습니다. [동사 재무안정성 추이] (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 3분기말 2022년 3분기말 2022년말 2021년말 2020년말 자산총계 2,597,456 2,655,499 2,483,729 2,547,391 2,385,372 유동자산 1,274,603 1,198,127 1,078,800 1,148,724 1,072,702 현금및현금성자산 337,959 187,056 181,246 222,173 321,384 부채총계 1,742,695 1,805,286 1,703,786 1,683,973 1,548,157 유동부채 1,204,311 1,107,376 1,060,606 1,220,060 971,548 자본총계 854,761 850,213 779,943 863,418 837,215 유동비율 105.84% 108.20% 101.72% 94.15% 110.41% 부채비율 203.88% 212.33% 218.45% 195.04% 184.92% 출처: 동사 사업보고서 및 분기보고서 2023년 3분기말 기준 동사의 부채비율은 203.88%로 2022년 3분기 212.33% 대비 하락하였으며, 2023년 3분기말 기준 동사의 현금및현금성자산은 약 3,380억원으로 전년 동기 1,871억원 대비 약 1,509억원 증가하였습니다. 전년 대비 부채 규모는 축소되었으나 매입채무, 미지급금 및 기타채무가 소폭 확대되어 유동비율은 전년 동기 대비 약 2.36% 하락한 105.84%를 기록하고 있습니다. . [동사 차입금 추이] (연결기준) (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기말 2022년 3분기말 2022년말 2021년말 2020년말 차입금(단기) 485,667 493,365 485,978 538,547 401,767 차입금(장기) 415,869 534,962 517,192 353,231 515,306 총 차입금 901,536 1,028,327 1,003,170 891,778 917,073 단기차입금 비중 53.87% 47.98% 48.44% 60.39% 43.81% 현금및현금성자산 337,959 187,056 181,246 222,173 321,384 순 차입금 563,577 841,271 821,924 669,605 595,689 자본총계 854,761 850,213 779,943 863,418 837,215 차입금의존도 105.47% 120.95% 128.62% 103.28% 109.54% 출처: 동사 분기보고서 및 사업보고서 2023년 3분기말 기준 동사의 단기차입금은 약 4,857억원, 장기차입금은 약 4,159억원, 총 차입금 약 9,015억원을 기록하며 전년 동기 차입금 규모인 1조 283억원 대비 약 1,268억원 하락한 수준을 나타내고 있습니다. 차입금 규모 축소에 따라 2023년 3분기말 기준 동사의 차입금의존도는 105.47%를 기록하며 전년 대비 개선되었습니다. 동사 보유 현금성자산 규모와 동사의 영업현금 흐름 및 담보여력, 차환 등을 고려시에 유동성 위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다.마. 동사의 최근 3개년 이자보상비율 추이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 배) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 2020년 영업이익(A) 100,955 27,921 14,940 70,452 70,987 이자비용(B) 34,458 22,482 33,531 23,634 29,481 이자보상비율(A/B) 2.93 1.24 0.45 2.98 2.41 출처: 동사 분기보고서 및 사업보고서 이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 2022년 건설업종 둔화, 주택거래 급감 및 원-달러 환율 변동성 확대 등으로 동사의 이자비용은 확대되고 수익성이 악화되며 2022년 기준 이자보상비율 0.45배를 기록하였습니다. 2023년에는 원재료 가격 안정화 및 운반비 감소 등으로 수익성이 개선되며 2023년 3분기 기준 이자보상비율 2.93배를 기록하고 있습니다. 동사의 대규모 현금흐름 창출능력 및 안정적인 수익성 등을 고려할 때, 급격한 재무안정성둔화 및 이에 따른 채무상환 불이행위험은 제한적인 수준으로 판단됩니다.바. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 A+(안정적)입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정 시 고려하시기 바랍니다. 2024. 02. 02. 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 김 성 환 (인) 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 대표이사 정 영 채 (인) 공동대표주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현 (인) V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 48,000,000,000 발행제비용(2) 171,691,600 순수입금[(1)-(2)] 47,828,308,400 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 76,000,000,000 발행제비용(2) 252,320,000 순수입금[(1)-(2)] 75,747,680,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 제16-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 28,800,000 발행금액 × 0.06% 인수수수료 72,000,000 발행금액 × 0.15% 대표주관수수료 24,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 2,500,000 (정액) 신용평가수수료 42,400,000 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,300,000 250억원 이상 500억원 미만 상장연부과금 191,600 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 480,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 171,691,600 - [회 차 : 제16-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 53,200,000 발행금액 × 0.07% 인수수수료 114,000,000 발행금액 × 0.15% 대표주관수수료 38,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 2,500,000 (정액) 신용평가수수료 42,400,000 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원(최대 50만원) 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 252,320,000 - 주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료/대표주관수수료 : 발행사와 인수단/대표주관사 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 합계- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드발급수수료 : 종목당 20,000원- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>주2) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정 입니다.주3) 사채관리수수료는 제16-1회 및 제16-2회에 대한 수수료 총액 5,000,000원을 동일하게 배분한 금액입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 16-12024년 02월 07일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---48,000--48,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 16-22024년 02월 07일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---76,000--76,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행금액 1,240억원은 제15-1회, 제13-1회 무보증사채 채무상환 자금으로 사용할 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 억원, %) 구분 금액 발행일 만기 금리 비고 제15-1회 무보증사채 600 2022.05.30 2024.05.30 3.942 - 제13-1회 무보증사채 700 2021.09.29 2024.09.29 2.171 - 주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 당사 이사회 및 경영진은 금리전망, 자본시장 상황 등 전체적인 여건을 고려하여 안정적으로 유동성을 확보하기 위하여 제15-1회 및 제13-1회 무보증사채의 상환기간이 도래하기 전에 선제적인 상환자금 마련을 목적으로 본 건 제16-1회 및 제16-2회 무보증 사채를 발행하도록 결정하였습니다. 사용시기까지의 조달금액은 은행 등 금융기관의 상품을 이용해 예치할 계획이며 주로 은행 및 증권사의 6개월 ~ 1년 만기의 정기예금 및 단기금융상품에 가입할 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 시장조성 등- 해당사항 없음 2. 이자보상비율 (단위 : 백만원, 배) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 2020년 영업이익(A) 100,955 27,921 14,940 70,452 70,987 이자비용(B) 34,458 22,482 33,531 23,634 29,481 이자보상비율(A/B) 2.93 1.24 0.45 2.98 2.41 출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 2022년 건설업종 둔화, 주택거래 급감 및 원-달러 환율 변동성 확대 등으로 당사의 이자비용은 확대되고 수익성이 악화되며 2022년 기준 이자보상비율 0.45배를 기록하였습니다. 2023년에는 원재료 가격 안정화 및 운반비 감소 등으로 수익성이 개선되며 2023년 3분기 기준 이자보상비율 2.93배를 기록하고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다. 3. 미상환 사채의 현황 가. 미상환 사채 현황- 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 미상환 사채 현황 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원) 종목명 발행일자 발행금액 발행방법 표면금리 만기일 비 고 제12-2회 무보증사채 2018.08.21 300 사모 3.589 2028.08.21 - 제13-1회 무보증사채 2021.09.29 700 공모 2.171 2024.09.29 - 제13-2회 무보증사채 2021.09.29 800 공모 2.678 2026.09.29 - 제14회 무보증사채 2022.04.28 1,000 사모 3.713 2025.04.28 - 제15-1회 무보증사채 2022.05.30 600 사모 3.942 2024.05.30 - 제15-2회 무보증사채 2022.05.30 600 사모 4.357 2027.05.30 - LX HAUSYS, LTD. SERIES 1 U.S. DOLLAR BONDS 2023.01.31 387 사모 4.450 2026.01.30 - 합 계 - 4,387 - - - - 주) 외화표시사채는 2023년 12월말 환율(1,289.40원/$)를 적용하여 환산하였습니다. 나. 미상환 기업어음 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 전자단기사채 등 - 해당사항 없음 (기준일 : 2024.02.01) 라. 미상환 조건부자본증권, 신종자본증권 등- 해당사항 없음 (기준일 : 2024.02.01) 4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사 신용평가회사명 평가일 회차 등급 한국기업평가(주) 2024.01.26 제16-1회, 제16-2회 A+(안정적) 한국신용평가(주) 2024.01.30 제16-1회, 제16-2회 A+(안정적) 한편, 당사의 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행 관련 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 평정사 주요 내용 한국기업평가(주) - 사업다각화, 국내 수위의 시장지위 등에 기반한 사업안정성 우수- 원자재 가격 하락, 자동차소재 사업부 구조조정 등으로 영업수익성 회복- 매출 감소에도 원자재 가격 안정화로 영업수익성 일정수준 유지 전망- 자체 창출현금흐름으로 차입부담 감축 가능할 전망 한국신용평가(주) - 우수한 시장지위 및 사업경쟁력- 전방수요 위축에 따른 외형 감소 vs 원자재 가격 안정화 등에 힘입은 수익성 개선세- 영업창출현금 확대 및 CAPEX 부담 완화에 힘입은 재무지표 개선 나. 평가의 개요당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채에 대하여 각각 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가 기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다. 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국기업평가(주) A+ 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. 안정적(Stable) 한국신용평가(주) A+ 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. 안정적(Stable) 라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기당사는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.(2) 공시방법한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)LX하우시스가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 10 1 - 11 1 합계 10 1 - 11 1 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 주1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함.주2) 국내 주식시장에 상장된 종속회사는 없음. 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 LX Hausys Mexico., Ltd. 당기 중 신설 - - 연결제외 - - - - 2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사는 주식회사 LX하우시스라 칭하며, 한글로는 주식회사 엘엑스하우시스로, 영문으로는 LX Hausys, Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)LX하우시스 또는 LX Hausys 라고 표기합니다. 3) 설립일자 및 존속기간당사는 2009년 4월 1일을 기준일로 (주)LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다. 4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(주소) 서울특별시 중구 후암로 98(전화) 080-005-4000 (홈페이지) http://www.lxhausys.co.kr 5) 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6) 주요 사업의 내용당사는 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 인테리어 자재(바닥재, 벽지, 페놀폼단열재, 이스톤, 솔리드서피스)등의 건축자재와 자동차용 원단, 일반 부품,경량화 부품, 산업용 필름 등(자동차소재/산업용필름)의 제품을 제조/판매하고 있습니다. 2022년 기준 매출비중은 건축자재 부문 73.3%, 자동차소재/산업용필름 부문 26.7%입니다. 당사의 본점 소재지는 서울에 있으며, 국내 청주, 울산 등에 제조시설을 보유하고 있으며 해외의 경우 중국, 미국, 러시아, 독일 등에 생산 및 판매법인을 두고 있습니다.자세한 사업의 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 7) 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 유가증권 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2024.01.30 회사채 A+(안정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2024.01.26 회사채 A+(안정적) 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2023.06.09 기업어음 A2+ 한국신용평가(A1 ~ D) 본평가 2023.06.09 회사채 A+(안정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2023.06.02 회사채 A+(안정적) 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2023.06.02 기업어음 A2+ 한국기업평가(A1 ~ D) 본평가 2022.12.22 기업어음 A2+ 한국신용평가(A1 ~ D) 정기평가 2022.12.20 기업어음 A2+ 한국기업평가(A1 ~ D) 정기평가 2022.12.20 회사채 A+(안정적) 한국기업평가(AAA ~ D) 수시평가 2022.06.28 회사채 A+(안정적) NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022.05.26 회사채 A+(안정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2022.05.26 회사채 AA-(부정적) 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2022.05.26 회사채 AA-(부정적) 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2022.05.26 기업어음 A1 한국기업평가(A1 ~ D) 본평가 2022.03.24 회사채 A+(안정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2022.03.24 회사채 A+(안정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022.03.24 기업어음 A2+ 한국신용평가(A1 ~ D) 본평가 2021.09.13 회사채 AA-(안정적) 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2021.09.13 기업어음 A1 한국기업평가(A1 ~ D) 정기평가 2021.09.13 회사채 A+(안정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2021.09.13 회사채 A+(안정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 수시평가 2021.09.13 기업어음 A2+ 한국신용평가(A1 ~ D) 정기평가 2021.06.30 회사채 A+(안정적) NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.06.30 기업어음 A2+ NICE신용평가(A1 ~ D) 수시평가 2021.06.30 기업신용평가 A+(안정적) NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.06.30 회사채 AA-(안정적) 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.06.30 기업어음 A1 한국기업평가(A1 ~ D) 본평가 2021.06.29 회사채 AA-(부정적) 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2021.06.29 기업어음 A1 한국신용평가(A1 ~ D) 본평가 - 국내 회사채 신용등급 체계 및 등급정의 구분 등급 등급정의 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA+/AA/AA- 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A+/A/A- 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB+/BBB/BBB- 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB+/BB/BB- 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B+/B/B- 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 자료출처: 한국기업평가- 기업어음 신용등급 체계 및 등급정의 구분 등급 등급정의 기업어음 A1 단기적인 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A2+/A2/A2- 단기적인 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. A3+/A3/A3- 단기적인 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. B+/B/B- 최소한의 단기적인 원리금 지급확실성은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. C 단기적인 원리금 지급확실성이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 자료출처: 한국기업평가- 기업신용평가 신용등급 체계 및 등급정의 구분 등급 등급정의 기업신용평가 AAA 채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA+/AA/AA- 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A+/A/A- 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB+/BBB/BBB- 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB+/BB/BB- 최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B+/B/B- 채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 자료출처: 한국기업평가 8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 2009년 04월 20일 해당없음 해당없음 2. 회사의 연혁 회사는 주식회사 LG화학으로부터 산업재 사업부문을 분할하여 2009년 4월 1일을 분할기일로 하여 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 분할등기를 완료하였습니다. 1) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 2011.10.24 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 원아이에프씨- 2020.01.01 : 서울특별시 중구 후암로 98 2) 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2019.03.14 정기주총 사내이사 강인식기타비상무이사 강창범 사외이사 김영익 사내이사 성기섭기타비상무이사 하현회 2020.03.26 정기주총 대표이사 강계웅대표이사 강인식 - 대표이사 민경집 2021.03.25 정기주총 기타비상무이사 노진서사외이사 하영원사외이사 서수경 사외이사 이봉환 기타비상무이사 강창범사외이사 김진곤사외이사 배종태 2022.03.24 정기주총 사외이사 김영주 사내이사 강인식 사외이사 김영익 2023.03.24 정기주총 대표이사 한명호사내이사 박장수 - 대표이사 강계웅대표이사 강인식 주) 2023년 3월 24일 정기주주총회에서 한명호, 박장수 사내이사가 선임되었으며, 2023년 3월 24일 이사회에서 한명호 대표이사가 선임되었습니다. 3) 최대주주의 변동 최대주주 변동내역 비고 변동일 종류 변동 전 변동 후 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)LG 2021.05.03 보통주 3,006,673 30.07 - - (주)LG의 인적분할에 따른 최대주주 변경 (주)LX홀딩스 2021.05.03 보통주 - - 3,006,673 30.07 주1) 지분율은 총 발행 주식수 기준입니다.주2) 상기 변동일은 분할 신설회사인 (주)LX홀딩스의 등기일입니다. 4) 상호의 변경2021년 6월 25일 임시주주총회에서 당사의 상호를 ㈜LG하우시스에서 ㈜LX하우시스로 변경하는 정관 변경 안건이 가결되었으며, 상호변경 효력 발생일자는 2021년 7월 1일입니다. 5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 2021년 6월 25일 임시주주총회에서 정관 변경을 통해 유료 직업소개사업, 직업훈련 및 교육관련업, 직업정보제공사업, 고용알선업, 학원운영업을 목적사업으로 추가하였습니다. 6) 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 연결회사의 주된 변경내용 2019년 : c2i s.r.o.를 종속회사로 편입2021년 : 종속회사 LX Hausys America, Inc., LX Hausys Canada, Inc., LX Hausys Tianjin Co., Ltd., LX Hausys RUS, LLC, LX Hausys Europe GmbH, LX Hausys India Private Limited 사명변경. 종속회사 (주)그린누리 본점 이전 (충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단3로 9)2022년 : LX Hausys Trading Co., Ltd., LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd., LX Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd 사명변경.2022년 : c2i s.r.o.를 종속회사에서 제외.2023년 : LX Hausys America, Inc.는 2023년 9월 LX Hausys Mexico Ltd. 설립.<주요종속회사 LX Hausys America, Inc.> 2021년 : LX Hausys America, Inc. 사명변경, 자회사 LX Hausys Canada, Inc. 사명변경. 3. 자본금 변동사항 1) 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 제14기(2022년말) 제13기(2021년말) 보통주 발행주식총수 8,967,670 8,967,670 8,967,670 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 44,838,350,000 44,838,350,000 44,838,350,000 우선주 발행주식총수 1,032,330 1,032,330 1,032,330 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 5,161,650,000 5,161,650,000 5,161,650,000 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 50,000,000,000 50,000,000,000 50,000,000,000 4. 주식의 총수 등 1) 주식의 총수 현황보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 35,000,000주 이며, 현재까지 발행한주식의 총수는 10,000,000주(보통주 8,967,670주, 우선주 1,032,330주) 입니다. 유통주식수는 자기주식으로 취득한 20,268주(보통주 17,875주, 우선주 2,393주)를 제외한 9,979,732주 입니다. (기준일 : 2024.02.01. ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 35,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 8,967,670 1,032,330 10,000,000 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 8,967,670 1,032,330 10,000,000 - Ⅴ. 자기주식수 17,875 2,393 20,268 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 8,949,795 1,029,937 9,979,732 - 2) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) - - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 17,875 - - - 17,875 - 우선주 2,393 - - - 2,393 - 총 계(a+b+c) 보통주 17,875 - - - 17,875 - 우선주 2,393 - - - 2,393 - 3) 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2009.04.02 주당 발행가액(액면가액) 5,000 5,000 발행총액(발행주식수) 5,161,650,000 1,032,330 현재 잔액(현재 주식수) 5,161,650,000 1,032,330 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) - 이익배당에 관한 사항 보통주보다 액면가의 1% 더 많은 배당을 받음 잔여재산분배에 관한 사항 보통주와 동일한 권리를 가짐 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 해당사항 없음 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 해당사항 없음 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 - 전환으로 발행할주식의 종류 - 전환으로발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 의결권 없음 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 5. 정관에 관한 사항 당사의 최근 정관 변경일은 2023년 3월 24일입니다. 1) 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023.03.24 제14기 정기주주총회 - 전자투표제도 도입 시 감사위원회 위원의 선임 요건 완화되는 상법 개정사항 반영(상법 제542조12 제8항) - 상법 개정사항 반영 2021.06.25 2021년 임시주주총회 - 상호 변경, 회사 인터넷 홈페이지 주소 변경- 사업 목적의 추가 반영 - 상호 변경- 유료 직업소개사업, 직업훈련 및 교육관련업, 직업정보제공사업, 고용알선업, 학원운영업 사업 목적에 추가 2) 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 합성수지(염화알루미늄, 톨루엔, 폴리알루미늄크로라이드 등 부산물 포함) 및 동 제품의 제조, 가공, 매매 및 시공 영위 2 천연고무, 합성고무 및 동 가공품의 제조 및 매매 영위 3 각종 기계(금형 포함)의 제조, 가공 및 매매 영위 4 천연섬유와 화학섬유 및 동 제품의 제조, 가공 및 매매 영위 5 유리섬유 및 동 제품의 제조, 가공 및 매매 영위 6 전기기기 및 전자제품의 제조, 가공 및 매매 영위 7 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공 영위 8 토목 및 건축과 동 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공 영위 9 태양에너지산업에 관련되는 제품의 제조, 가공 및 매매와 시공을 포함한 전기공사업 영위 10 유기 및 무기화학공업제품(염료, 안료, 도료, 잉크, 농약 및 농약원제, 살충제, 전분, 표백제, 경수연화제, 요업재료, 코팅제, 감광제, 촉매, 섬유가공조제, 형광체, 절연재, 액정, 냉방기용 흡수액, 각종 첨가제, 각종 표면처리제, 각종 중간체 등 포함)의제조, 가공, 매매 및 시공 영위 11 교육서비스업 영위 12 음식료품 및 음식료품 첨가물의 수입, 제조, 가공 및 매매 미영위 13 각종 목재의 제재, 가공 및 매매 영위 14 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 영위 15 물품매도확약서 발행업 미영위 16 전자계산기 시간대여업 미영위 17 컴퓨터 소프트웨어 매매 및 대여업 미영위 18 각종 통계 및 분석과 처리작업 청부업 미영위 19 부동산 매매 및 임대 영위 20 창고업 영위 21 각종 상품의 매매 영위 22 각종 상품의 위탁 및 수탁매매 대리업 영위 23 과학기술 조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개 영위 24 기술용역업 영위 25 국내외 무역업 및 이에 수반되는 청부업 영위 26 운송기구 및 동 부분품과 그 관련품의 제조, 가공 및 매매 영위 27 UTILITY(유틸리티) 판매 영위 28 자동차, 항공기, 철도차량, 선박 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조,가공 및 매매 영위 29 정보전자소재의 제조, 가공 및 매매 영위 30 인터넷 등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 관련 부대 사업 영위 31 고기능성 전기전자소재 및 페인트용 원료 제조 및 매매 영위 32 플라스틱 첨가제(UV안정제, 난연제 등) 제조 및 매매 영위 33 이상의 각종원료, 자재, 제품을 소재로 한 제2차 제품의 제조, 가공, 보존 및 매매 영위 34 국내외 탄소 배출권 매매 및 이에 수반되는 기술용역업 영위 35 유료 직업소개사업 영위 36 직업훈련 및 교육관련업 영위 37 직업정보제공사업 영위 38 고용알선업 영위 39 학원운영업 영위 40 전기 각항 및 그에 관련한 위탁매매 영위 41 전기 각항에 관련되는 일체의 사업 영위 42 전기 각항에 관련한 사업에 대한 투자 영위 3) 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2021.06.25 - 유료 직업소개사업 추가 2021.06.25 - 직업훈련 및 교육관련업 추가 2021.06.25 - 직업정보제공사업 추가 2021.06.25 - 고용알선업 추가 2021.06.25 - 학원운영업 ※ 사업의 목적 변경 사유① 대리점 영업사원 교육 및 육성 당사는 인테리어 사업 강화와 대리점 채널의 판매 서비스 강화를 위해 유료 직업소개사업, 직업훈련 및 교육관련업, 직업정보제공사업, 고용알선업을 사업목적으로 추가하였습니다. 해당 사업목적 추가는 이사회 제안을 통해 2021년 6월 25일 임시주주총회에서 승인되었습니다. 당사는 이를 통해 채용 및 교육 체계를 강화하여 판매경쟁력 및 서비스 향상을 목표로 하고 있습니다. ② 시공 교육훈련기관 (LX Z:IN 인테리어 아카데미) 당사는 리모델링시장 확대와 시중 시공인력 수급 경쟁 심화에 따라 기존/신규 시공인력 양성 목적으로 시공 교육훈련기관을 설립/운영하고자 '학원운영업'을 정관상 사업목적에 추가하였습니다. 해당 사업목적 추가는 이사회 제안을 통해 2021년 6월 25일 임시주주총회에서 승인되었습니다. 시공 교육훈련기관을 통해 당사 주도의 신규 시공엔지니어를 양성 및 조기 전략화, 시공 인력의 체계적 역량 개발을 통한 품질 확보를 목표로 하고 있습니다. 4) 사업목적 추가 현황- 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 1 유료 직업소개사업 2021.06.25 2 직업훈련 및 교육관련업 2021.06.25 3 직업정보제공사업 2021.06.25 4 고용알선업 2021.06.25 5 학원운영업 2021.06.25 ① 대리점 영업사원 교육 및 육성가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 대리점의 판매경쟁력 강화 목적으로 대리점의 채용·교육 체계를 향상시키기 위해 유료 직업소개사업, 직업훈련 및 교육관련업, 직업정보제공사업, 고용알선업 사업목적을 신규로 추가하였습니다. 나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 대리점 영업사원 교육 및 육성과 관련된 프로그램 운영을 위해 사업목적을 추가한 건으로, 기존 B2C 및 인테리어 사업 경쟁력을 강화하는데에 목적이 있습니다. 다. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 대리점 채용·교육 프로그램 운영을 연 평균 4회 진행하며, 관련된 별도의 투자자금은 없습니다. 라. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 대리점 채용·교육 프로그램 구축완료 하였으며, 2022년 총 4회 교육 및 육성 관련 프로그램을 운영 하였습니다. 2023년 당분기 누계 기준 총 3회 진행 완료하였고, 4분기 중 1회 추가로 진행될 예정입니다. 마. 기존 사업과의 연관성 경쟁이 치열하고 다양한 제품을 취급하는 B2C 인테리어 사업의 특성상 대리점 영업사원들의 제품 및 기술에 대한 이해는 사업의 성공에 필수적입니다. 당사는 우수한 대리점 영업 인력을 확보하고 역량을 강화하여 당사 제품의 판매 및 서비스 품질 향상을 위해 다양한 프로그램을 개발·운영하고 있습니다. 바. 주요 위험 대리점 영업사원 교육 및 육성 추진에 따라 당사의 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 유의미한 영향은 없습니다. 사. 향후 추진계획 현재 추진 중인 연 4회의 대리점 채용 지원 프로그램을 지속적으로 운영할 계획입니다. ② 시공 교육훈련기관 (LX Z:IN 인테리어 아카데미)가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 우수 시공 인력 양성 및 시공 품질 향상 목적으로 시공 교육훈련기관을 설립하기 위해 학원운영업을 사업목적을 신규로 추가하였습니다. 나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 리모델링 시장 확대로 인해 시공인력 수급 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 대응하기 위해 당사는 LX Z:IN 인테리어 아카데미를 설립하여 당사 주도의 신규 시공엔지니어를 양성하고 조기 전략화를 위해 노력하고 있습니다. 다. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 토탈 인테리어 분야 전문가 양성을 위하여 강의장, 실습장, 합숙시설 및 공구/장비를 갖춘 훈련시설 'LX지인 인테리어 아카데미'를 구축하였습니다. 투자 및 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간은 회사 내부자료로서 공시기준에 따라 기재를 생략합니다. 라. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 당사는 인테리어 직종에 입문한 구직자들에게 개인의 성향과 역량에 따라 적합한 공종 선택 및 실제 현장과 동일한 실습환경에서 현장 실무형 교육을 실시하여 시공전문가로 성장할 수 있는 로드맵을 수립하여 운영 중입니다. 시공 교육훈련기관을 통해 당사는 토털 인테리어의 다양한 공종별 직무 성장 경로에 따라 신규 인력 양성(채용예정자) → 향상(중,고급), 자격인증 등 단계별 교육과정을 개발하고 운영하고자 합니다. 마. 기존 사업과의 연관성 PVC창호, 바닥재, 인조대리석 등 건축자재 사업 및 인테리어 사업에서 성장하기 위해서는 사업의 특성상 탁월한 시공력 확보가 필수적입니다. 시공/서비스 엔지니어 등 인테리어 분야 전문 인력을 확보하고 유지할 수 있는 인력관리 사이클이 선순환 할 수 있도록 체계적인 시스템을 구축하여 사업 성장에 기여하고자 합니다. 바. 주요 위험 부동산 경기 위축, 물가 상승 등 인테리어 전방 시장 악화에 교육 비용 부담 상승 및 훈련 수요 감소 리스크가 존재하나 기존 영위 사업의 손익에 미치는 영향은 제한적입니다. 사. 향후 추진계획 단기적으로 훈련기관 전담자들의 전문성 제고를 기반으로 실무중심의 교육훈련을 실시하고, 급변하는 사업환경에 필요한 교육과정을 지속 개발하여 운영하고자 합니다. 중장기적으로는 토털 인테리어 분야에서 대표적인 교육훈련기관으로 자리매김하고자 합니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 종속회사를 포함하여 건축자재 부문과 자동차소재/산업용필름 부문의 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다.당사의 주요제품은 창호, 바닥재, 솔리드서피스 등의 건축자재와 자동차소재/원단, 인테리어 필름, 데코필름, 가전필름 등입니다. 플라스틱 등의 원재료를 압출, 캘린더링 공정 등을 통해 가공하여 제품을 제조/판매하는 사업으로 건축, 자동차 등 전방산업에 영향을 받습니다. 당사의 주요 원재료는 PVC, 가소제, MMA, 페놀이며 (주)LG화학, LX MMA 등에서 안정적으로 구매하고 있습니다. 본점 소재지는 서울이며, 국내는 청주, 울산 등에 제조시설을 보유하고 있습니다. 해외는 중국과 미국 등에 생산 및 판매법인을 두고 있습니다. K-IFRS 기준에 따라 당사는 11개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있으며, 종속 회사는 당사와 동일한 사업을 영위하는 제조 및 판매법인입니다. 건축자재 부문은 제15기 3분기 전체 매출액의 약 73%를 차지하고 있으며 자동차소재/산업용필름 부문은 당기 전체 매출액의 약 27%를 차지하고 있습니다. 수출 비중은 당기 기준 전체 매출액의 33%입니다. [건축자재] 건축자재 부문의 주요 제품은 창호, 바닥재, 벽지, 단열재, 이스톤, 솔리드서피스 등 입니다. 당사는 국내 유수의 건설사에 창호를 공급하고 있으며, 전시장 및 온라인 등에서 소비자에게 직접 판매하고 있습니다. 바닥재는 디지털프린팅 기술을 적용한 디자인 선도 제품 출시, 벽지는 텍스쳐를 살린 디자인으로 고객에게 차별화 가치를 전달하고 있습니다. 또한 화재에 안전하고 단열 효과가 탁월한 PF단열재를 국내 최초 생산하여 유기 단열재 시장을 선도하고 있으며, 청주공장 내 생산설비 증설을 통해 건물 화재관련 안전법규 강화에 따른 수요 증가에 대응 중입니다. 이스톤과 솔리드서피스는 국내와 미국에서 생산 중이며, 천연석 무늬의 프리미엄 디자인과 뛰어난 품질로 글로벌 시장에서 가치를 인정받고 있습니다.또한, 국내 개보수 인테리어 수요 증가에 대응하여 B2C 토탈 인테리어 시장으로 사업 영역을 확대하여, 주방, 욕실 등 제품 라인업 확대 및 고객 접근성 높은 상권을 중심으로 대형 복합 전시장 출점하였습니다. 국가인적자원개발 컨소시엄 사업 교육 기관으로 선정된 'LX Z:IN 인테리어 아카데미'를 운영하여 시공 전문 인력을 양성 중이며, 완벽한 품질의 시공 서비스 제공을 통한 차별화된 토탈 인테리어 사업 모델을 구축하고 있습니다. 다만, 현재의 시장 침체 및 위축된 수요에 대응하여 전시장을 정예화 하여 운영하고 있으며, 전시장 외 대리점 / 소매점 네트워크 강화를 통해 유통 커버리지를 확대하고 있습니다. [자동차소재/산업용필름] 자동차소재 사업의 주요 제품으로는 자동차용 원단, 경량화소재 부품, 일반 부품이 있습니다. 차량 인테리어 소재가 고급화되고 친환경차 판매가 증가하면서 기능성 원단과 경량화 소재 부품 중심으로 시장이 확대되고 있습니다. 이러한 시장 변화에 대응하여 차별화 인테리어 소재 및 경량화소재 부품 중심으로 사업 구조를 전환하고 있습니다. 산업용 필름 사업은 가구 / 창호 및 인테리어에 적용되는 데코필름과 인테리어필름, 가전제품 등에 마감재로 이용되는 가전필름, 실외 디스플레이 등에 적용되는 광고용필름 등이 있습니다. 당사는 국내 최초로 재활용 PET를 사용한 친환경 가구용 필름 개발 및 지문이 남지 않고 내구성이 강한 기능성을 갖춘 차별화 성능 개발에 집중하고 있습니다. 이를 통해 국내 및 유럽, 중국을 비롯한 글로벌 시장에서 가구용 필름 메이커로서의 입지를 다지고 있으며, 냉장고 및 세탁기 표면 필름인 가전필름 분야에서도 선도적인 디자인 개발 역량과 표면 처리 기술을 보유하여 국내외 대형 가전 업체와 협력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요제품 사용용도 주요 상표 제15기 3분기 제14기 제13기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 건축자재 플라스틱/알루미늄 창호,바닥재, 벽지,솔리드서피스 창호류인테리어 자재류 Z:IN하이막스비아테라 1,940,883 73.4% 2,647,054 73.3% 2,552,678 73.8% 자동차소재/산업용필름 고광택시트, 데코시트,자동차 부품 및 원단 등 가전용 표면마감재,자동차 부품 및내장 마감 원단 뉴트렉스베니프 701,605 26.5% 964,733 26.7% 906,761 26.2% 공통부문 - - - 606 0.1% -636 0.0% 353 0.0% 합계 2,643,094 100.0% 3,611,151 100.0% 3,459,792 100.0% 2) 주요제품등의 가격변동 추이 사업부문 품목 시장구분 제15기 3분기 제14기 제13기 건축자재 플라스틱 창호 내수 4,350천/톤 4,500천원/톤 4,500천원/톤 수출 2,800$/톤 2,800$/톤 2,800$/톤 PVC 바닥재 내수 19,000원/M 19,000원/M 17,200원/M 수출 7.50$/M 8.16$/M 6.35$/M 자동차소재/산업용필름 데코시트 내수 4,535원/M 3,792원/M 3,063원/M 수출 2.08$/M 2.39$/M 2.41$/M 칼라시트 내수 2,771원/M 2,755원/M 2,556원/M 수출 2.16$/M 2.03$/M 2.06$/M 주) 품목 내 주요 제품의 평균 가격으로 Product mix에 따라 평균가격이 영향을 받을수 있음. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 주요품목 구체적용도 원재료매입액 주요매입처 제15기 3분기 비율 (%) 건축자재 원재료 PVC, 가소제, MMA 창호, 바닥재,솔리드서피스 345,637 74.2 LG화학LX MMA 자동차소재/산업용필름 원재료 PVC, 가소제, EP류 산업용 필름,자동차 부품, 원단 120,398 25.8 LG화학 합 계 466,035 100.0 - 2) 주요 원재료 가격동향 (단위 : 원/KG) 원재료명 2023년(3분기) 2022년 2021년 PVC(LS100E) 1,176 1,627 1,858 가소제(DOTP) 2,046 2,246 2,266 MMA 2,153 2,523 2,463 페놀 1,412 1,845 1,458 3) 생산능력, 실적, 가동률 (단위 : 백만원, %) 사 업 부 문 품목 사업소 제15기 3분기 제14기 제13기 생산능력 생산실적 평균가동률 생산능력 생산실적 평균가동률 생산능력 생산실적 평균가동률 건축자재 플라스틱 창호,바닥재, 솔리드서피스 국내: 청주, 울산해외: 중국, 미국 1,343,583 802,492 59.7 1,798,531 1,153,906 64.2 1,429,596 1,132,829 79.2 자동차소재/산업용필름 고광택, 데코시트,자동차부품, 원단 국내: 울산해외: 중국, 미국 732,801 485,740 66.3 981,090 570,788 58.2 987,810 600,756 60.8 합 계(금액 기준) 2,076,384 1,288,232 62.0 2,779,621 1,724,695 62.0 2,417,406 1,733,586 71.7 ※ 생산능력의 산출 근거 산출 기준- 정상 기계가동 시간을 생산능력으로 보며 당사의 경우 국가별 정기/명절휴가 등을 감안하여 연 325일을 생산가능 조업일수로 함.- 운휴 일수: 약 40일(정기보수 25일, 정기휴가 5일, 명절휴가 10일) 평균가동시간 = 325일 * 24시간 = 7,800시간(가동일수는 국가별 연휴 및 공장 상황에 따라 유동적임.) 산출 방법- 정상 기계 가동시간을 생산능력으로 보며 제품에 따라 정상조업하의 산출가능 생산금액을 생산능력으로봄.▷ 생산능력 = 당기 생산 가능시간 ×시간당 생산가능금액 평균 가동시간- 일평균가동시간 : 24시간, 월평균가동일수 : 27일, 연간가동일수: 325일 (단, 국가별 연휴 및 공장 상황에 따라 가동일수는 유동적임.) 4) 생산, 영업관련 물적재산① 국내 및 해외사업장 현황 구 분 회 사 명 소재지(사업장) 비고 사업부문 국 내 (주)LX하우시스 서울 본사 공통 부문 및 기타 서울 연구소 공통 부문 및 기타 서울 디자인센터 공통 부문 및 기타 청주 생산공장 건축자재 울산 생산공장 건축자재, 자동차소재/산업용필름 기타(고양, 수원 등 총 29개점) 지인스퀘어, 전시장 건축자재 (주)그린누리 청주, 울산, 서울 종속법인 공통 부문 및 기타 해 외 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 중국 천진 생산법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 LX Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd 중국 천진 시공법인 건축자재 LX Hausys America, Inc. 미국 아틀란타 생산/판매법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 LX Hausys Canada, Inc. 캐나다 온타리오 판매법인 건축자재 LX Hausys Trading Co, Ltd. 중국 상해 판매법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 LX Hausys Europe GmbH 독일 프랑크푸르트 판매법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 LX Hausys RUS, LLC 러시아 모스크바 판매법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 LX Hausys India Private Limited 인도 하리아나 판매법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 중국 우시 생산법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 LX Hausys Mexico., Ltd. 멕시코 누에보 레온 판매법인 건축자재, 자동차소재/산업용필름 ② 생산설비에 관한 사항 당기와 전기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기 (기준일 : 2023.09.30) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인자산 미착기계 합 계 기초 순장부금액 117,541 343,425 47,044 428,409 1,097 60,960 50,694 46,152 1,330 1,096,652 기초 취득원가 117,541 524,687 78,625 1,316,930 10,113 350,162 145,005 51,820 1,466 2,596,349 감가상각누계액 - (104,706) (26,331) (737,768) (8,394) (215,826) (91,498) - - (1,184,523) 손상차손누계액 - (76,556) (5,250) (150,753) (622) (73,376) (2,813) (5,668) (136) (315,174) 취득/대체 - 6,378 877 37,700 266 18,610 7,531 71,469 161 142,992 처분/대체 - (10,941) (449) (21,923) - (2,628) (3,278) (76,119) (1,491) (116,829) 손상 - (17) - (640) - (567) (22) (228) - (1,474) 감가상각 - (6,404) (1,873) (54,547) (353) (15,488) (16,669) - - (95,334) 외화환산차이 452 3,765 561 4,914 18 64 356 328 - 10,458 기말 순장부금액 117,993 336,206 46,160 393,913 1,028 60,951 38,612 41,602 - 1,036,465 기말 취득원가 117,993 522,714 79,626 1,232,588 9,186 354,557 144,387 44,691 - 2,505,742 감가상각누계액 - (109,313) (28,309) (694,827) (7,535) (220,115) (103,342) - - (1,163,441) 손상차손누계액 - (77,195) (5,157) (143,848) (623) (73,491) (2,433) (3,089) - (305,836) 나. 전기 (기준일 : 2022.12.31) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인자산 미착기계 합 계 기초 순장부금액 114,153 352,753 51,086 435,581 1,521 63,241 39,827 102,188 10,895 1,171,245 기초 취득원가 114,153 497,239 83,103 1,257,462 10,803 347,343 126,580 105,260 10,895 2,552,838 감가상각누계액 - (98,282) (28,780) (707,774) (8,712) (216,326) (85,272) - - (1,145,146) 손상차손누계액 - (46,204) (3,237) (114,107) (570) (67,776) (1,481) (3,072) - (236,447) 취득/대체 7,132 34,968 4,140 114,032 391 30,501 35,290 174,476 3,126 404,056 처분/대체 (394) (1,177) (50) (6,747) (59) (1,553) (2,448) (224,904) (12,555) (249,887) 손상(1) (1,766) (38,129) (5,819) (46,369) (142) (9,487) (1,725) (5,550) (136) (109,123) 감가상각 - (9,201) (2,897) (74,340) (637) (21,894) (20,622) - - (129,591) 매각예정자산대체 (2,068) - - - - - - - - (2,068) 외화환산차이 484 4,211 584 6,252 23 152 372 (58) - 12,020 기말 순장부금액 117,541 343,425 47,044 428,409 1,097 60,960 50,694 46,152 1,330 1,096,652 기말 취득원가 117,541 524,687 78,625 1,316,930 10,113 350,162 145,005 51,820 1,466 2,596,349 감가상각누계액 - (104,706) (26,331) (737,768) (8,394) (215,826) (91,498) - - (1,184,523) 손상차손누계액 - (76,556) (5,250) (150,753) (622) (73,376) (2,813) (5,668) (136) (315,174) (1) 전기 중 c2i s.r.o.의 연결범위 변동으로 발생한 손상차손과 LX Hausys Tianjin Co., Ltd.의 구조조정에 따른 손상차손이 포함되어 있습니다. 5) 진행중인 투자 및 향후 투자 계획- 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제15기 3분기 제14기 제13기 건축자재 상품,제품 등 창호바닥재솔리드서피스 등 수출 494,523 720,531 637,650 내수 1,446,360 1,926,523 1,915,028 계 1,940,883 2,647,054 2,552,678 자동차소재/산업용필름 상품,제품 등 고광택, 데코시트,자동차부품, 원단 등 수출 369,172 497,894 483,215 내수 332,433 466,839 423,546 계 701,605 964,733 906,761 공통부문 및 기타 기타매출 기타 수출 - - - 내수 606 -636 353 계 606 -636 353 총계 수출 863,695 1,218,425 1,120,865 내수 1,779,399 2,392,726 2,338,927 계 2,643,094 3,611,151 3,459,792 2) 판매경로와 조건, 전략① 판매경로당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 신속하고도 원활히 배송하기 위한 물류센터를 설치 운영하고 있습니다. 또한 최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 직영점과 대리점 및 위탁점을 관리하기 위한 영업소, 해외판매를 위한 해외 판매법인 등의 판매망을 구축하고 있습니다.② 판매조건사업부문 및 국가별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 현금 및 어음으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.③ 판매전략지속적인 R&D와 설비투자 등을 통한 기술력과 마케팅, 디자인 역량을 기반으로 하여 시장을 선도하는 차별화된 제품과 서비스를 제공하고 고객의 요구에 신속하게 대응 하는 등 국내 및 해외 전략시장에서의 Market Share 확대에 중점을 두고 있습니다.④ 주요 매출처 주요 매출처는 지에스건설㈜, 현대자동차㈜, 대우건설㈜ 등입니다. 2023년 3분기 기준 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 연결 매출액의 20% 수준입니다. 3) 수주상황당사는 진행기준을 적용하는 계약 수익금액이 없으며 중요성의 관점에서 유의적인 수주 계약이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 중앙 자금부서(회사의 금융부서)에 의해 이루어지고 있습니다. 중앙 자금부서는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험,파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 시장위험① 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체 내 회사들은 중앙 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.② 가격위험당사는 연결재무상태표 상 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 및 KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.③ 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 비교 분석, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 1) 온산산업단지內 지원시설 및 유틸리티 관련 자산 매도계약- 대상회사 : (주)LG화학, (주)LG생활건강- 처분목적 : 자산 매각을 통한 자산 효율화- 거래금액 : (주)LG화학 20,560백만원, (주)LG생활건강 14,281백만원- 계약체결 : 2021년 2월 2) 울산 울주군 온산 국가산업단지 토지 및 건물 매도계약- 대상회사 : (주)엘엑스엠엠에이- 처분목적 : 자산 매각을 통한 자산 효율화- 거래금액 : 27,688백만원- 계약체결 : 2022월 8월 3) 건축용 유리사업 양도- 대상회사 : 한국유리공업(주)- 처분목적 : 사업역량 집중을 통한 경영효율성 증대- 거래금액 : 44,302백만원- 계약체결 : 2023월 9월주) 한국유리공업(주)은 2023년 10월 1일에 (주)엘엑스글라스로 사명을 변경하였습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 및 담당조직당사의 연구개발활동은 고분자 및 무기, 복합 소재의 가공 기술을 바탕으로 창호, 장식재, 표면소재, 산업용 필름, 자동차소재부품 등 사업분야와 밀접하게 수행하며, 고객 만족을 극대화 할 수 있는 자연친화적 제품을 개발하고 있습니다.당사는 연구개발에 대한 지속적인 투자와 원천·기반 기술 확보 및 계열사간의 융·복합을 통한 신사업 발굴을 위해 노력하고 있으며, 특히 표면 처리, 분석·신뢰성 연구 등 당사의 핵심 Platform 기술을 바탕으로 고부가 건장재, 인테리어 제품 및 자동차소재부품을 개발하여 미래 성장 분야에 대한 연구 개발 역량을 집중하고 있습니다.또한 국내·외 규제 강화 등 시장 변화에 대응할 수 있는 제품 개발과 글로벌 기술 트렌드에 대응하여 고객 가치를 실현하는 제조혁신 등 가격 경쟁력 확보 및 제품 차별화를 통해 시장을 선도해 나갈 것입니다.이를 위해 국내·외 우수 인재를 지속적으로 확보하고, 국가 출연 연구소와의 국책 과제 공동 수행, 산학 협력 및 국내·외 우수 기술 보유 업체와 전략적으로 제휴하는 등 Open Innovation 활동을 강화하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구소_그림.jpg 연구소_그림 연구소 조직도 당사는 그룹간 융·복합 시너지를 가속화하고 연구소와 디자인센터 두 조직간의 긴밀한 협력을 통해 차별화된 가치와 경쟁력을 만들어 가고자 합니다. 연구소는 원천·기반 기술 연구와 신사업 발굴을 통한 미래 준비, 창호, 장식재, 표면소재, 자동차소재부품에 대한 차별화된 신제품 개발을, 디자인센터는 디자인 트렌드 분석 및 디자인 솔루션 연구를 수행하고 있습니다.※ 연구소 조직별 역할 ① 미래준비 : 신기술·신사업 분야 연구 과제 수행과 조기 사업화 추진 및 원천·기반기술 연구 ② 창호 : 에너지 절감형, 단열·차음 고성능, 사물인터넷 기반 창호 개발, 무기 박막 소재 및 코팅 기술을 통한 코팅 유리 개발 ③ 장식재 : 고분자 가공 기술 기반 친환경 건장재 및 에너지 절감을 위한 단열 소재 연구 ④ 표면소재 : 솔리드서피스·엔지니어드 스톤 소재 처방 및 천연석 유사 패턴 구현 공정 개발 ⑤ 산업용 필름 : 고분자 중합·코팅·가공기술 기반의 가전 및 가구용 인테리어 필름 개발 ⑥ 자동차소재부품 : 복합소재 가공 및 구조설계 기술 기반의 자동차 경량화 소재, 친환경 소재 및 기능성 원단 연구 ＊디자인센터 : 디자인 Trend 변화 예측을 통한 디자인 가이드 수립 및 고객 맞춤형 디자인 솔루션 연구(Color, Material, Finishing) 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제15기3분기 제14기 제13기 비고 연구개발비용 계() 48,265 61,721 71,542 - (정부보조금) (15) (26) (48) - 연구개발비용 (정부보조금 차감 후) 48,250 61,695 71,494 - 회계처리 판매관리비 44,549 56,096 63,666 - 제조경비 3,701 5,599 7,828 - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.83% 1.71% 2.06% - 주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계()는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 3) 연구개발 실적 연구 과제 연구 기관 연구결과 및 효과 솔리드 서피스 개발 연구소.표면소재 ● 천연석의 세밀한 Vein을 부여한 인조대리석 자동차 경량화 부품 개발 연구소.자동차소재부품 ● 연속유리섬유 경량화 부품 개발 바닥재 타일 개발 연구소.바닥재 ● 국내 난방 환경에 최적화된 신소재 프리미엄 디자인의 접착 타입 바닥재 단열재 개발 연구소.단열재 ● 시공비/취급성 개선 Value를 제공할 수 있는 PF 보드 개발 산업용 필름 개발 연구소.산업용필름 ● 내후성 및 시공성이 우수한 차량 광고소재 개발 이스톤 개발 연구소.표면소재 ● 이스톤에 투명감을 부여하여 천연석의 깊이감 있는 패턴을 부여 산업용 필름 개발 연구소. 산업용필름 ● 내후성이 우수한 외부용 데코필름 7. 기타 참고사항 1) 지식재산권 보유현황 ※상세 현황은 '상세표-지적재산권 보유현황' 참조 최근사업년도 이후 취득한 당사의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 사업부문 취득건수 건축자재 32 자동차소재/산업용 필름 25 공 통 2 합 계 59 2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 ① 대기환경관리친환경 원자재 및 공정개발을 통해 대기오염 원인물질의 사용을 원칙적으로 저감하고 발생된 오염물질은 대기방지시설로 포집, 제거하여 환경배출을 최소화하고 있습니다. 방지시설 및 포집시설의 주기적인 점검을 통해 최적상태로 유지하고 있으며, 친환경투자를 통해 오염물질 저배출 공정으로 개선 및 발생된 오염물질을 최대한 제거 할 수 있도록 고효율방지시설 설치를 추진하고 있습니다.② 폐기물 관리폐기물 관리 시스템을 구축하여 폐기물 DB를 체계적으로 관리하고 지속적인 공정개선활동을 통해 폐기물을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 폐기물 위탁처리업체와 재활용 업체를 정기적으로 점검하여 폐기물을 투명하고 적법하게 처리하고 있습니다.③ 유해화학물질 관리친환경 원자재 및 공정개발을 통해 유해화학물질 사용을 원천적으로 저감하고 있으며 친환경 상품개발 및 친환경 인증제품 확대를 통해 제조과정 및 사용, 폐기과정에서의 유해화학물질의 환경 배출량을 저감하고 있습니다.④ 예방관리대기오염물질 및 화학물질의 누출사고를 예방하기 위해 실시간 모니터링 시스템을 구축하여 가동하고, 저장시설에는 감지기 및 차단장치를 설치하여 주기적인 점검활동을 통해 정상 동작을 확인하고 있습니다. 누출사고 시 사용할 수 있는 확산방지 시설, 방재약품 및 보호구를 구비하여 주요지점에 비치하고 있으며, 주기적으로 환경사고 발생 대응훈련을 실시하고 있습니다.⑤ 기후변화당사는 2015년부터 배출권 거래제에 따른 할당대상업체로 할당량 기준을 초과하지 않는 양의 온실가스를 배출하고 있습니다. 매 분기 공장별 배출되는 온실가스량을 모니터링을 통해 배출량을 예측하고, 지침에 따라 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부 당국에 신고하고 이해관계자에게 공개하고 있습니다. 향후에도 할당량에 맞추어 사업장 담위 배출량 목표를 수립하고 온실가스 감축을 적극적으로 추진하여 온실가스 배출에 따른 추가 비용과 비재무적 Risk 발생을 적극 예방하고자 합니다. 3) 사업부문별 현황① 산업의 특성건축자재는 내수 중심이며 제품 교체 주기가 긴 특성으로 시장 / 고객이 요구하는 제품 개발 및 품질 / 내구성 확보, 대규모 물량의 적기 공급 능력이 중요한 산업입니다. 이로 인해 제품 생산, 보관 등을 위한 토지 및 대규모 설비 투자가 수반되며, 산업의 신규 진입 장벽이 높은 편입니다. 다만, 최근 일부 제품의 성능 및 기술이 보편화 되면서 중소규모 업체의 진입이 증가하고 있습니다. 그리고 수출 또는 현지 생산라인 투자 등을 통한 글로벌 사업 운영도 가능하나, 글로벌 수준의 제품 품질과 기술력, 현지 시장에 맞는 마케팅 전략 및 현지 직접 투자가 수반되어야 하므로 사업 운영의 난이도는 높습니다.자동차소재부품 산업은 완성차 업체가 요구하는 제품 성능과 품질을 대응할 수 있는 개발력과 제조역량이 필요하고, 수직화된 밸류 체인에서 요구되는 가격에 공급 가능한 원가 경쟁력도 중요합니다. 또한, 최근 환경 규제 강화에 따라 내연기관 자동차에서 친환경 자동차로 전환이 급속히 진행되고 있어, 이에 대응한 경량화 부품, 차별화 인테리어 자재 개발 역량이 경쟁 요소로 부각되고 있습니다.산업용 필름은 다양한 분야에서 마감재로 사용되며 중간재 특징을 갖습니다. 산업용 필름의 주요 고객은 가전, 건축자재 업체 등이며, 고객의 요구 성능 및 품질을 만족하는 기술력이 주요 경쟁 요소이며, 필름 제막, 디자인 역량, 표면처리 기술 등 R&D 역량이 필요한 사업 영역입니다. 글로벌 선도 업체가 차별화된 기술력으로 시장 선도하며 높은 점유율을 보유 중이고, 일부 로컬 업체들이 선도업체 대비 원가 경쟁력을 기반으로 경쟁하고 있습니다.② 산업의 성장성창호는 정부의 에너지 절감 정책 기조에 따라 건축물 단열 관련 법규 강화 추세가 지속되어 고단열 창호와 기능성 코팅 유리에 대한 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 바닥재는 PVC 제품 수요가 증가하고 있는 북미, 유럽 등을 중심으로 시장이 성장할 것으로 예상하며, 특히 PVC 타일은 기술 발전으로 인해 타 제품을 대체하여 성장할 가능성이 높습니다. PF단열재는 건물 화재 안전 및 단열 성능 기준이 강화되고 있어 준불연/불연 성능을 갖는 단열재 수요 증가세가 지속될 것으로 예상합니다. 이스톤과 솔리드 서피스는 주요 용처인 주방의 역할이 강조되고 크기가 커지면서 소재의 고급화와 차별화 요구가 증가하고 있습니다. 이러한 주거 트렌드 변화에 따라 이스톤과 솔리드 서피스의 성장이 지속될 가능성이 높습니다. 특히 이스톤은 천연석을 대체하여 주방에서 주력 소재로 자리매김할 것으로 여겨집니다.자동차소재부품은 내연기관에서 친환경차 자동차로 산업 패러다임이 전환되고 있습니다. 이러한 변화는 당사가 집중하고 있는 경량화 소재/부품과 기능성 원단 시장의 성장 동력이 될 것으로 기대합니다. 산업용 필름은 해외 가구 업체들의 필름 수요 확대 영향으로 가구용 데코 필름과 인테리어 필름 중심으로 성장할 것으로 예상됩니다. 다만, 성장 둔화 및 고금리 등에 기인한 주택매매거래 감소와 주택 공급 감소 등의 영향으로 산업의 성장세가 둔화될 가능성 또한 존재합니다.③ 경기변동의 특성당사는 석유화학 기초소재 등을 가공하여 건축자재와 자동차소재부품/산업용필름 제품을 제조, 판매하고 있습니다. 따라서 국내외 경기와 원재료 가격 변동 등의 영향을 받고 있으며, 특히 건축자재의 경우 정부의 부동산 관련 정책, 국내 건설 경기, 계절적 요인 등의 영향을 받고 있습니다. 자동차소재부품은 경우 완성차 생산량과 환경 관련 정부 정책과 밀접한 연관이 있으며, 산업용 필름은 전방 산업 및 글로벌 경쟁 동향과 연관이 있습니다.④ 국내/외 시장여건다수 기관에서 글로벌 경제 성장 둔화를 예상하고 있습니다. 원재료 가격, 물류비 안정화에도 불구하고 중국 시장 침체 및 지정학적 위기 증가, 고금리에 기인한 수요 위축 등 글로벌 경제 불확실성이 증가하고 있습니다. 국내 주택 시장은 건축비 증가, 금리 인상 영향으로 신축 분양 시장의 침체가 지속될 가능성이 높고, 개보수 시장은 주택 거래량이 회복세이나 지속 여부는 불확실합니다. 다만, 북미 주택 시장은 주택 착공 감소, 거래량 침체에도 타 시장 대비 견조한 수요를 보이고 있습니다.자동차소재부품 및 산업용 필름 사업은 자동차 산업 및 가전 산업 등 전방 산업의 영향을 받습니다. 국내 자동차 생산량은 차량용 반도체 등 부품 수급 정상화되면서 증가 추세로 전환되었습니다. 하지만, 글로벌 금리 상승과 경기 침체가 장기화될 경우 자동차 구매 수요 감소로 이어져 생산량에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 다만, 글로벌 탄소 중립 강화로 전기차, 수소차 등 친환경차 시장의 성장은 지속될 것으로 예상하고 있습니다.산업용필름 사업은 전방 산업 수요 회복 지연으로 경쟁 강도가 증가할 것으로 예상되며, 지속되는 금리 인상과 소비 심리 위축 등은 불안 요인입니다. 다만, 가구용필름은 유럽 및 중국 대형 가구 업체 중심으로 친환경 가구용 필름 수요가 증가하고 있습니다.⑤ 경쟁요소건축자재 사업의 주 경쟁우위 요소는 차별화된 디자인과 제품 개발 역량을 기반으로 고객 니즈, 선호에 부합하는 제품을 한발 앞서 제공하는 것입니다. 당사는 친환경·에너지세이빙 제품을 개발하여 고객 주거 환경 개선에 앞장서고 있으며, 우수한 디자인과 성능을 갖춘 제품 개발을 지속하고 있습니다. 또한, 인테리어 시장 변화에 발맞추어 사업 역량을 강화하기 위해 제품력 강화와 고객 접점 확대를 지속 추진할 계획입니다.자동차 소재부품 및 산업용 필름 사업은 소재 및 기술을 바탕으로 고객이 원하는 솔루션을 적기에 제공하는 것이 중요합니다. 당사는 R&D 투자 확대를 통해 고객 관점에서 제품을 혁신하고, 고객의 요구에 선제적으로 대응하는 제품/솔루션 제공을 통해 경쟁력을 강화할 계획입니다. 4) 사업부문별 요약 재무정보 ① 매출비중 (단위 : 백만원) 사업부문 제15기 3분기('23.01.01~'23.09.30) 제14기('22.01.01~'22.12.31) 제13기('21.01.01~'21.12.31) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 건축자재 1,940,883 73.4% 2,647,054 73.3% 2,552,678 73.8% 자동차소재/산업용필름 701,605 26.6% 964,733 26.7% 906,761 26.2% 공통부문 및 기타 606 0.0% -636 0.0% 353 0.0% 총 계 2,643,094 100.0% 3,611,151 100.0% 3,459,792 100.0% 주) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.② 영업이익비중 (단위 : 백만원) 사업부문 제15기 3분기('23.01.01~'23.09.30) 제14기('22.01.01~'22.12.31) 제13기('21.01.01~'21.12.31) 영업이익 비율 영업이익 비율 영업이익 비율 건축자재 76,633 75.9% 29,666 198.6% 77,890 110.6% 자동차소재/산업용필름 25,294 25.1% -13,201 -88.4% -6,628 -9.4% 공통부문 및 기타 -972 -1.0% -1,525 -10.2% -810 -1.0% 총 계 100,955 100.0% 14,940 100.0% 70,452 100.0% 주) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다. ③ 자산비중 (단위 : 백만원) 사업부문 제15기 3분기('23.09.30) 제14기('22.12.31) 제13기('21.12.31) 자산 비율 자산 비율 자산 비율 건축자재 1,842,669 70.9% 1,744,141 70.2% 1,756,796 68.9% 자동차소재/산업용필름 692,882 26.7% 643,603 25.9% 663,997 26.1% 공통부문 및 기타 61,905 2.4% 95,985 3.9% 126,598 5.0% 총 계 2,597,456 100.0% 2,483,729 100.0% 2,547,391 100.0% ※ 공통부문 배부기준 : 공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준(매출액 비율, 인건비 비율, 영업이익 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고있습니다. 특히 비용 성격상 별도의 합리적 배부기준을 적용할 수 있는 경우(임차료:사업부문별 점유면적, 통신비:사업부문별 회선수 기준) 각 계정별 해당 기준을 설정하여 배부하고 있습니다.④ 중요한 신규사업의 내용과 전망- 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 연결 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항 ① 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과목 제15기 3분기 제14기 제13기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산]ㆍ현금및현금성자산ㆍ매출채권ㆍ재고자산ㆍ매각예정자산ㆍ기타유동자산[비유동자산]ㆍ유형자산ㆍ무형자산ㆍ기타비유동자산 1,274,603337,959525,210349,326-62,1081,322,8531,036,46555,526230,862 1,078,800181,246466,612374,560-56,3821,404,9291,096,65252,745255,532 1,148,724222,173469,797357,5597699,1191,398,6671,171,24542,582184,840 자산총계 2,597,456 2,483,729 2,547,391 [유동부채][비유동부채] 1,204,311538,384 1,060,606643,180 1,220,060463,913 부채총계 1,742,695 1,703,786 1,683,973 [자본금][연결자본잉여금][연결기타자본항목][연결기타포괄손익누계액][연결이익잉여금][비지배지분] 50,000615,840△8,1896,822190,288- 50,000615,840△8,189△3,650125,942- 50,000616,094△8,189△12,369217,984△102 자본총계 854,761 779,943 863,418 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 2,643,094 3,611,151 3,459,792 영업이익 100,955 14,940 70,452 계속영업당기순이익 66,068 △111,309 14,767 당기순이익 66,216 △117,721 12,664 지배기업소유지분순이익 66,216 △117,095 13,090 주당순이익 기본주당순이익: 6,631원 기본주당순이익:△11,738원 기본주당순이익:1,306원 연결에 포함된 회사수 12개 11개 12개 [Δ는 음(-)의 수치임]주) 주주총회 승인전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다. 2) 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항① 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 과목 제15기 3분기 제14기 제13기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산]ㆍ현금및현금성자산ㆍ매출채권ㆍ재고자산ㆍ매각예정자산ㆍ기타유동자산[비유동자산]ㆍ유형자산ㆍ무형자산ㆍ기타비유동자산 1,034,105316,851485,157195,574-36,5231,137,610838,11054,836244,664 827,962150,645423,159220,539-33,6191,231,493907,11851,580272,795 890,592191,471427,319202,706-69,0961,189,127942,28540,622206,220 자산총계 2,171,715 2,059,455 2,079,719 [유동부채][비유동부채] 966,162438,133 808,045542,500 894,873398,221 부채총계 1,404,295 1,350,545 1,293,094 [자본금][자본잉여금][기타자본항목][기타포괄손익누계액][이익잉여금] 50,000621,304△10,087546105,657 50,000621,304△10,08732047,373 50,000621,304△10,087△43125,451 자본총계 767,420 708,910 786,625 종속,관계기업 투자주식의 평가방법 원가법, 지분법 원가법, 지분법 원가법, 지분법 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 2,280,763 3,065,048 2,956,861 영업이익 76,944 25,041 59,592 계속영업당기순이익 60,202 △103,078 △23,408 당기순이익 60,202 △103,065 △23,435 주당순이익 기본주당순이익: 6,029원 기본주당순이익:△10,333원 기본주당순이익: △2,353원 [Δ는 음(-)의 수치임]주) 주주총회 승인전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 15 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 14 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기말 제 14 기말 자산 　 　 　유동자산 1,274,603 1,078,800 　　현금및현금성자산 337,959 181,246 　　매출채권 525,210 466,612 　　미수금 및 기타채권 40,595 35,241 　　재고자산 349,326 374,560 　　환불자산 545 540 　　당기법인세자산 4,373 5,092 　　기타유동자산 16,595 15,509 　비유동자산 1,322,853 1,404,929 　　장기대여금 및 장기수취채권 10,516 17,926 　　기타비유동금융자산 13,549 10,873 　　유형자산 1,036,465 1,096,652 　　투자부동산 318 318 　　사용권자산 108,987 118,705 　　무형자산 55,526 52,745 　　이연법인세자산 57,774 58,073 　　순확정급여자산 39,115 48,925 　　기타비유동자산 603 712 　자산총계 2,597,456 2,483,729 부채 　 　 　유동부채 1,204,311 1,060,606 　　매입채무 319,515 226,856 　　미지급금 및 기타채무 317,204 270,421 　　차입금 485,667 485,978 　　리스부채 31,515 32,639 　　충당부채 14,320 13,799 　　환불부채 800 758 　　당기법인세부채 2,816 212 　　기타 유동부채 32,474 29,943 　비유동부채 538,384 643,180 　　장기미지급금 및 장기지급채무 26,544 27,864 　　차입금 415,869 517,192 　　리스부채 71,296 79,899 　　충당부채 1,471 1,815 　　순확정급여부채 214 111 　　이연법인세부채 16,072 16,299 　　기타 비유동 부채 6,918 0 　부채총계 1,742,695 1,703,786 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 854,761 779,943 　　자본금 50,000 50,000 　　자본잉여금 615,840 615,840 　　기타자본항목 (8,189) (8,189) 　　기타포괄손익누계액 6,822 (3,650) 　　이익잉여금 190,288 125,942 　자본총계 854,761 779,943 자본과부채총계 2,597,456 2,483,729 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 864,237 2,643,094 913,995 2,723,905 매출원가 644,167 1,992,411 704,037 2,098,332 매출총이익 220,070 650,683 209,958 625,573 판매비와관리비 184,197 547,948 197,258 600,020 대손상각비(환입) 440 1,780 (2,645) (2,368) 영업이익 35,433 100,955 15,345 27,921 영업외수익 10,434 18,416 13,356 23,274 영업외비용 5,144 15,906 9,608 55,973 기타의 대손상각비환입(기타의대손상각비) 73 979 (315) (508) 금융수익 1,626 5,702 4,405 12,098 금융수익-유효이자율법에따른 이자수익 2,133 5,818 1,351 3,470 금융비용 13,511 42,403 14,307 34,206 법인세비용차감전순손익 31,044 73,561 10,227 (23,924) 법인세비용(수익) 3,139 7,493 (334) 9,788 계속영업당기손익 27,905 66,068 10,561 (33,712) 중단영업손익 55 148 5 (6,405) 분기순손익 27,960 66,216 10,566 (40,117) 분기순손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주 27,960 66,216 10,566 (39,491) 　　계속영업손익 27,905 66,068 10,561 (33,712) 　　중단영업손익 55 148 5 (5,779) 　비지배지분 0 0 0 (626) 　　계속영업손익 0 0 0 0 　　중단영업손익 0 0 0 (626) 주당손익 　 　 　 　 　보통주 (단위 : 원) 　 　 　 　 　　기본주당계속영업손익 (단위 : 원) 2,796 6,620 1,058 (3,378) 　　기본주당중단영업손익 (단위 : 원) 4 11 (1) (583) 　우선주 (단위 : 원) 　 　 　 　 　　우선주당계속영업손익 (단위 : 원) 2,809 6,658 1,071 (3,341) 　　우선주당중단영업손익 (단위 : 원) 4 11 (1) (583) 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손익 27,960 66,216 10,566 (40,117) 기타포괄손익 4,095 10,649 15,910 29,444 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　　순확정급여부채의 재측정요소 15 177 (252) (814) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 171 226 (441) 97 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　 　 　 　 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 3,909 10,246 16,603 30,161 분기총포괄손익 32,055 76,865 26,476 (10,673) 분기총포괄이익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주 32,055 76,865 26,476 (10,008) 　비지배지분 0 0 0 (665) 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 50,000 616,094 (8,189) (12,369) 217,984 863,520 (102) 863,418 분기순손익 0 0 0 0 (39,491) (39,491) (626) (40,117) 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 0 29,444 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (814) (814) 0 (814) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 97 0 97 0 97 해외사업장 외환환산차이 0 0 0 30,200 0 30,200 (39) 30,161 연차배당 0 0 0 0 (3,045) (3,045) 0 (3,045) 종속기업의 유상증자 0 (254) 0 0 0 (254) 767 513 2022.09.30 (기말자본) 50,000 615,840 (8,189) 17,928 174,634 850,213 0 850,213 2023.01.01 (기초자본) 50,000 615,840 (8,189) (3,650) 125,942 779,943 0 779,943 분기순손익 0 0 0 0 66,216 66,216 0 66,216 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 0 10,649 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 177 177 0 177 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 226 0 226 0 226 해외사업장 외환환산차이 0 0 0 10,246 0 10,246 0 10,246 연차배당 0 0 0 0 (2,047) (2,047) 0 (2,047) 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 50,000 615,840 (8,189) 6,822 190,288 854,761 0 854,761 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 343,799 53,037 　영업으로부터 창출된 현금흐름 375,499 64,343 　이자의 수취 5,217 3,143 　이자의 지급 (32,002) (21,316) 　법인세의 환급(납부) (4,968) 6,782 　배당금의 수령 53 85 투자활동으로 인한 현금흐름 (38,246) (163,778) 　금융기관예치금의 감소 3,186 2,830 　단기대여금의 감소 11 12 　미수금및기타채권의 감소 1,950 4,792 　장기대여금 및 장기수취채권의 감소 1,957 860 　기타비유동금융자산의 처분 585 29 　유형자산의 처분 3,805 6,347 　무형자산의 처분 1 3,212 　매각예정자산의 처분 0 34 　사업양도 44,302 0 　금융기관예치금의 증가 (4,501) (3,093) 　단기대여금의 증가 (44) 0 　미수금금및기타채권의 증가 (100) (250) 　장기대여금및수취채권의 증가 (1,979) (4,620) 　비유동금융자산의 취득 0 (300) 　매각예정자산의 취득 0 (97) 　유형자산의 취득 (86,462) (171,566) 　무형자산의 취득 (957) (1,968) 재무활동으로 인한 현금흐름 (148,193) 69,343 　차입금의 증가 167,607 606,924 　예수보증금의 증가 2,650 5,686 　차입금의 상환 (282,798) (510,701) 　예수보증금의 상환 (3,455) (2,403) 　리스부채의 상환 (30,150) (27,118) 　배당금지급 (2,047) (3,045) 현금및현금성자산의 증감 157,360 (41,398) 기초의 현금및현금성자산 181,246 222,173 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (647) 6,281 분기말의 현금및현금성자산 337,959 187,056 3. 연결재무제표 주석 제 15 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제 14 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 주식회사 LX하우시스와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LX하우시스(이하 "회사")와 11개의 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 회사의 개요회사는 2009년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다.회사의 본점은 대한민국의 서울특별시 중구 후암로에 위치하고 있으며, 울산 및 청주등지에 제조시설을 가지고 있습니다. 당분기말 현재 우선주 자본금 5,162백만원을 포함한 회사의 자본금은 50,000백만원입니다. 한편, 회사는 2009년 4월 13일자로 한국거래소에 주권재상장을 신청하였으며, 회사의 주식은 2009년 4월 20일에 한국거래소에 상장되었습니다. 회사의 최대주주는 주식회사 LX홀딩스이며, 보통주 지분의 33.53%를 소유하고 있습니다.당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 35백만주(1주당 금액 : 5,000원)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 8,967,670주와 1,032,330주입니다.우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다. 회사는 2021년 7월 1일 회사명을 주식회사 LG하우시스에서 주식회사 LX하우시스로 변경하였습니다. 1.2 사업의 현황연결실체는 주로 PVCㆍAL창호, 기능성 유리 및 주택용상재, 벽지 등 건축자재, 자동차용 원단과 부품 및 점착필름 등 산업용필름의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 1.3 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 종속기업 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 건축자재 등 제조 LX Hausys America, Inc. 100.00 100.00 미국 12월 인조대리석, 원단 제조 및 판매 LX Hausys Europe GmbH 100.00 100.00 독일 12월 유럽 내 제품 판매 LX Hausys Trading Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 중국 내 제품 판매 LX Hausys RUS, LLC 100.00 100.00 러시아 12월 러시아 내 제품 판매 LX Hausys India Private Limited 100.00 100.00 인도 3월 인도 내 제품 판매 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 건축자재 제조 LX Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 건축자재 시공 LX Hausys Canada, Inc. 100.00 100.00 캐나다 12월 캐나다 내 제품 판매 LX Hausys Mexico., Ltd.(1) 100.00 - 멕시코 12월 멕시코 내 제품 판매 (주)그린누리 100.00 100.00 대한민국 12월 건축물 일반 청소업 c2i s.r.o.(2) - - 슬로바키아 12월 자동차부품 제조 및 판매 (1) LX Hausys Mexico., Ltd.는 LX Hausys America, Inc.가 2023년 9월 설립하였습니다. (2) 연결실체는 전기 중 c2i s.r.o.의 지분 전량을 매각하였습니다. 1.4 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약 재무상태와 당분기와 전분기의 요약 재무성과는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 3개월 누적 자산 부채 자본 매출 당기손익 총포괄손익 매출 당기손익 총포괄손익 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 19,324 25,476 (6,152) (194) 179 67 288 (2,805) (6,141) LX Hausys America, Inc. 449,115 272,788 176,327 121,845 4,615 8,768 396,036 14,068 23,501 LX Hausys Europe GmbH 33,130 22,170 10,960 16,039 (493) (528) 49,298 (540) 23 LX Hausys Trading Co., Ltd. 8,107 - 8,107 - 47 191 63 204 324 LX Hausys RUS, LLC 14,785 16,187 (1,402) 10,648 (966) (951) 27,254 (2,447) (2,625) LX Hausys India Private Limited 8,913 1,441 7,472 3,652 127 196 12,354 1,196 1,559 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 81,977 66,288 15,689 17,125 (1,200) (927) 58,035 (1,670) (1,485) LX Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd. 635 5,973 (5,338) - 2 (92) - 10 (72) LX Hausys Canada, Inc. 13,885 8,949 4,936 5,173 130 151 16,565 582 859 LX Hausys Mexico., Ltd. - - - - - - - - - (주)그린누리 1,911 783 1,128 1,296 7 8 3,877 51 100 ② 전기말 (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 3개월 누적 자산 부채 자본 매출 당기손익 총포괄손익 매출 당기손익 총포괄손익 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 32,242 35,570 (3,328) 11,422 (4,013) (4,540) 40,427 (82,806) (83,014) LX Hausys America, Inc. 441,874 289,196 152,678 157,060 (551) 16,492 439,220 1,320 31,079 LX Hausys Europe GmbH 27,462 16,525 10,937 15,487 (659) (153) 52,939 203 774 LG Hausys Trading Co., Ltd. 7,829 46 7,783 43 1,498 1,783 (26) 1,602 2,109 LX Hausys RUS, LLC 9,347 8,295 1,052 11,449 (1,823) (2,037) 30,517 964 2,886 LX Hausys India Private Limited 7,093 1,180 5,913 3,209 480 935 8,879 1,097 1,700 LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 71,711 54,585 17,126 24,283 (852) (151) 67,157 (1,259) 133 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd. 708 5,974 (5,266) - (24) (223) - (206) (587) LX Hausys Canada, Inc. 12,736 8,654 4,082 6,998 163 384 21,034 1,131 1,651 (주)그린누리 1,769 741 1,028 1,345 81 81 3,747 226 230 c2i s.r.o. - - - - - - 3,604 (1,484) (1,875) 1.5 연결대상범위의 변동당분기 중 LX Hausys America, Inc.가 LX Hausys Mexico., Ltd를 설립함에 따라 연결범위에 신규 포함되었으며, 전기 중 c2i s.r.o.의 지분을 매각함에 따라 연결범위에서 제외되었습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책분기연결재무제표 작성기준 연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2' 중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호'금융상품: 표시' 문단11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ 회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ 회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ 다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채- 사용권자산 그리고 리스부채- 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ 개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다.보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다.연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 공정가치 측정(1) 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(2) 장부금액 공정가치(2) 금융자산 현금및현금성자산 337,959 337,959 181,246 181,246 매출채권 525,210 525,210 466,612 466,612 미수금및기타채권 40,595 40,595 35,241 35,241 장기대여금및장기수취채권 10,516 10,516 17,926 17,926 기타비유동금융자산 12,253 12,253 10,873 10,873 기타비유동파생상품자산 1,296 1,296 - - 금융자산 합계 927,829 927,829 711,898 711,898 금융부채 매입채무 319,515 319,515 226,856 226,856 미지급금및기타채무(1) 270,741 270,741 246,552 246,552 (유동)차입금 485,667 484,372 485,978 485,409 (유동)리스부채 31,515 31,515 32,639 32,639 장기미지급금및장기지급채무(1) 17,414 17,414 18,860 18,860 (비유동)차입금 415,869 406,576 517,192 496,986 (비유동)리스부채 71,296 71,296 79,899 79,899 금융부채 합계 1,612,017 1,601,429 1,607,976 1,587,201 (1) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다. (2) 공정가치를 측정하지 않는 상각후원가측정금융자산 및 상각후원가측정금융부채는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타비유동금융자산 4,525 - - 4,525 비유동파생상품자산 - 1,296 - 1,296 공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 유동차입금(1) - 128,567 - 128,567 비유동차입금(1) - 259,336 - 259,336 (1) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타비유동금융자산 2,896 - - 2,896 공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 유동차입금(1) - 99,411 - 99,411 비유동차입금(1) - 378,967 - 378,967 (1) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. 2) 당분기와 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다. 5. 영업부문 정보(1) 경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영위원회에서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.(2) 연결실체의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 보고부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 건축자재 PVC창호, AL창호, 기능성 유리, 주택용상재, 벽지, 상업용 상재 등 GS건설, 대우건설, 건축관련 대리점 등 자동차소재/산업용필름 자동차부품, 자동차원단, 데코시트 등 현대자동차, 기아자동차, 가구관련 대리점 등 공통부문 및 기타 사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발활동 수행 - (3) 당분기와 전분기 중 부문별 매출액 및 영업이익(손실)은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 건축자재 자동차소재/산업용필름 공통부문 및 기타(1) 합계: 계속영업손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 636,556 1,942,484 228,025 701,714 228 606 864,809 2,644,804 부문간 매출 537 1,601 35 109 - - 572 1,710 외부고객으로부터의 매출 636,019 1,940,883 227,990 701,605 228 606 864,237 2,643,094 영업이익(손실)(2) 28,029 76,633 7,744 25,294 (340) (972) 35,433 100,955 영업이익(손실)에 포함된 항목 감가상각비 및 무형자산상각비 35,406 109,060 8,610 25,279 19 (120) 44,035 134,219 (1) 공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다. (2) 연결실체의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 건축자재 자동차소재/산업용필름 공통부문 및 기타(1) 합계: 계속영업손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 659,861 2,000,808 254,811 726,158 (111) (820) 914,561 2,726,146 부문간 매출 513 2,091 53 150 - - 566 2,241 외부고객으로부터의 매출 659,348 1,998,717 254,758 726,008 (111) (820) 913,995 2,723,905 영업이익(손실)(2) 11,528 35,390 4,209 (6,311) (392) (1,158) 15,345 27,921 영업이익(손실)에 포함된 항목 감가상각비 및 무형자산상각비 37,415 103,886 8,565 26,780 87 270 46,067 130,936 (1) 공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다. (2) 연결실체의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 건축자재 자동차소재/산업용필름 공통부문 및 기타(1) 합 계 보고부문자산(2) 1,842,669 692,882 61,905 2,597,456 보고부문자산에 포함된 항목: 비유동자산 순증감액(3) (50,928) 7,987 (34,101) (77,042) 보고부문부채(2) 669,329 396,356 677,010 1,742,695 (1) 공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다. (2) 보고부문의 자산과 부채는 재무제표상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. (3) 금융상품 및 이연법인세자산 등의 순증감액은 제외하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 건축자재 자동차소재/산업용필름 공통부문 및 기타(1) 합 계 보고부문자산(2) 1,744,141 643,603 95,985 2,483,729 보고부문자산에 포함된 항목: 비유동자산 순증감액(3) 36,707 3,463 (30,476) 9,694 보고부문부채(2) 536,837 375,443 791,506 1,703,786 (1) 공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다. (2) 보고부문의 자산과 부채는 재무제표상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. (3) 금융상품 및 이연법인세자산 등의 순증감액은 제외하였습니다. (5) 당분기와 전분기 중 연결실체의 계속영업부문의 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내매출(1) 680,223 1,957,654 627,308 1,900,708 중국 15,718 61,878 37,028 112,420 북미 116,360 409,604 165,774 465,105 남미 4,073 18,828 9,822 23,228 동남아 2,004 9,098 3,018 9,304 서유럽 19,624 78,311 28,966 88,333 기타 26,235 107,721 42,079 124,807 합 계 864,237 2,643,094 913,995 2,723,905 (1) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다. (6) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 6. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분상품 1,335 - 시장성 없는 지분상품 195 195 채무상품 8,829 7,782 소 계 10,359 7,977 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분상품 3,190 2,896 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 337,959 181,246 매출채권 525,210 466,612 미수금 및 기타채권 40,595 35,241 장기대여금및장기수취채권 10,516 17,926 소 계 914,280 701,025 합 계 927,829 711,898 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융부채 범주 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무 319,515 226,856 미지급금및기타채무(1) 270,741 246,552 (유동)차입금 485,667 485,978 장기미지급금및장기지급채무(1) 17,414 18,860 (비유동)차입금 415,869 517,192 소 계 1,509,206 1,495,438 기타금융부채(2) (유동)리스부채 31,515 32,639 (비유동)리스부채 71,296 79,899 소 계 102,811 112,538 합 계 1,612,017 1,607,976 (1) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다. (2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산(1) - 이자수익 2,133 5,818 1,353 3,470 - 배당수익 - - - 8 - 외화환산손익 964 (321) 8,601 12,147 - 외환차손익 (402) 4,631 4,667 8,384 - 대손충당금환입(대손상각비) (440) (1,780) 2,644 2,368 - 기타의대손상각비환입(기타의대손상각비) 73 979 (315) (508) - 처분손익 - (23) (49) (161) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 배당수익 - 53 - 53 - 평가손익(기타포괄손익)(2) 171 226 (441) 97 당기손익-공정가치측정금융자산 - 배당수익 - - - 23 - 처분손익 - 336 - 29 - 평가손익(당기손익) 189 1,335 - - - 평가손익(파생상품) 1,086 1,296 - - - 손상차손 - - - (300) 상각후원가측정금융부채 - 이자비용(3) (10,019) (31,963) (8,855) (21,652) - 외화환산손익 (1,041) (4,777) (2,514) (2,007) - 외환차손익 (357) (644) (3,091) (4,404) 기타금융부채 - 이자비용 (852) (2,547) (794) (1,912) (1) 현금및현금성자산과 금융기관예치금에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (2) 법인세 효과가 반영되어 있습니다. (3) 차입원가 자본화 금액이 포함되어 있습니다. 7. 매출채권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 매출채권 548,490 488,957 미수금및기타채권 - 금융기관예치금 5,430 3,875 - 미수금 22,340 25,355 - 미수수익 290 173 - 단기대여금 42 8 - 단기보증금 13,475 7,690 - 유동성금융리스채권 270 369 소 계 41,847 37,470 합 계 590,337 526,427 비유동 장기성매출채권 297 297 장기대여금및장기수취채권 - 금융기관예치금(1) 17 18 - 장기대여금 2,615 2,615 - 장기보증금(2) 10,307 17,584 - 금융리스채권 214 347 소 계 13,153 20,564 합 계 13,450 20,861 (1) 당좌개설보증금으로 사용제한예금입니다. (2) 장기보증금 중 475백만원 전문건설공제조합 등에 담보로 제공하고 있습니다.(주석 19 참조) (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권(금융기관예치금 제외)의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 548,490 (23,280) 525,210 488,957 (22,345) 466,612 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외) 36,417 (1,252) 35,165 33,595 (2,229) 31,366 소 계 584,907 (24,532) 560,375 522,552 (24,574) 497,978 비유동 장기성매출채권 297 (297) - 297 (297) - 장기대여금및장기수취채권(금융기관예치금 제외) 13,136 (2,637) 10,499 20,546 (2,638) 17,908 소 계 13,433 (2,934) 10,499 20,843 (2,935) 17,908 합 계 598,340 (27,466) 570,874 543,395 (27,509) 515,886 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)과 기타채권(금융기관예치금 제외)의 연령분석 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금및기타채권 매출채권 미수금및기타채권 만기미경과 채권 461,894 31,578 437,297 40,972 만기가 경과된 채권 - 3개월 이하 58,886 8,904 28,532 6,752 - 3개월 초과 6개월 이하 5,136 1,338 4,952 599 - 6개월 초과 11,570 4,270 11,928 1,808 사고채권 11,301 3,463 6,545 4,010 합 계 548,787 49,553 489,254 54,141 (4) 거래선 특성에 따라 신용공여기간은 60일 ~ 120일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 매출채권 전이율에 기초한 부도율을 계산하여 추정합니다. 채무자의 부도 및 파산 등회수가 불확실한 채권은 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권 등으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. (5) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 대손상각비(환입) 제각 외화환산차이 기말금액 매출채권(장기성매출채권 포함) 22,642 1,626 (805) 114 23,577 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외) 4,867 (979) - 1 3,889 합 계 27,509 647 (805) 115 27,466 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 대손상각비(환입) 제각(1) 외화환산차이 기타 기말금액 매출채권(장기성매출채권 포함) 27,607 (1,209) (3,473) (232) (51) 22,642 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외) 4,416 688 (237) - - 4,867 합 계 32,023 (521) (3,710) (232) (51) 27,509 (1) 전기 중 사고채권으로 분류되었던 쌍용자동차(주) 채권에 대해 회생계획 인가 결정 공고가 확정되었으며, 이 중 법정관리 이전 채권에 대한 제각금액이 포함되어 있습니다. 매출채권에 대한 충당금 설정액은 연결손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 충당금 설정액은 영업외비용에 포함되어 있습니다.8. 금융자산의 양도연결실체는 당분기와 전기에 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 당분기 중 매출채권을 할인하였습니다. 당분기말 현재 금융자산을 양도하였으나, 제거요건을 충족하지 못하여 전체 금액을 제거하지 아니한 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다. 9. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 제품 및 상품 234,495 254,625 반제품 19,811 20,713 원재료 70,273 66,169 저장품 12,735 15,828 미착품 26,942 31,719 재고자산평가충당금 (14,930) (14,494) 합 계 349,326 374,560 (2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 각각 1,979,488백만원 및 2,094,041백만원입니다.(3) 연결실체는 당분기 중 재고자산평가손실 436백만원을 인식하였으며, 전분기 중 재고자산평가손실 1,380백만원을 인식하였습니다. 이는 연결손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 10. 기타비유동금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권(1) 희림종합건축사사무소 3,190 2,896 소 계 3,190 2,896 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 KG모빌리티(2) 1,335 - 시장성 없는 지분증권 모젤디앤에스 195 195 채무상품 충북창조경제혁신펀드 133 382 아든워크플렉스 PEF 출자금 1,400 1,400 P-CBO 제2종 후순위채권(3) - - 동반성장협력 협약(4) 6,000 6,000 비유동파생상품자산 1,296 - 소 계 10,359 7,977 합 계 13,549 10,873 (1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 전기 중 사고채권인 KG모빌리티(쌍용자동차(주)) 회생채권에 대한 인가계획이 확정되었으며, 이 중 법정관리 이전 채권 28억원에 대해 4억원은 현금으로 회수하고, 나머지 24억원에 대하여는 투자주식으로 출자전환하였으며, 이에 대하여는 시장성이 없는 것으로 판단하여 비망가액으로 인식하였습니다. 당분기 중 거래재개에 따라 시장성 있는 지분증권으로 분류하였습니다. (3) 연결실체가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 연결실체는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다.(주석 14 참조)한편 전기 중 연결실체는 발행한 사모사채와 관련하여 취득한 후순위채권 전액에 대하여 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 300백만원을 인식하였습니다. (4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 6,000백만원은 대·중소기업 동반성장협력 협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,896 2,423 평가손익(법인세 차감전) 294 473 기말 장부금액 3,190 2,896 (3) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 7,977 1,977 취득/대체 - 6,300 평가손익(법인세 차감전) 2,631 (300) 처분/회수 (249) - 기말 장부금액 10,359 7,977 11. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인자산 미착기계 합 계 기초 순장부금액 117,541 343,425 47,044 428,409 1,097 60,960 50,694 46,152 1,330 1,096,652 기초 취득원가 117,541 524,687 78,625 1,316,930 10,113 350,162 145,005 51,820 1,466 2,596,349 감가상각누계액 - (104,706) (26,331) (737,768) (8,394) (215,826) (91,498) - - (1,184,523) 손상차손누계액 - (76,556) (5,250) (150,753) (622) (73,376) (2,813) (5,668) (136) (315,174) 취득/대체 - 6,378 877 37,700 266 18,610 7,531 71,469 161 142,992 처분/대체 - (10,941) (449) (21,923) - (2,628) (3,278) (76,119) (1,491) (116,829) 손상 - (17) - (640) - (567) (22) (228) - (1,474) 감가상각 - (6,404) (1,873) (54,547) (353) (15,488) (16,669) - - (95,334) 외화환산차이 452 3,765 561 4,914 18 64 356 328 - 10,458 기말 순장부금액 117,993 336,206 46,160 393,913 1,028 60,951 38,612 41,602 - 1,036,465 기말 취득원가 117,993 522,714 79,626 1,232,588 9,186 354,557 144,387 44,691 - 2,505,742 감가상각누계액 - (109,313) (28,309) (694,827) (7,535) (220,115) (103,342) - - (1,163,441) 손상차손누계액 - (77,195) (5,157) (143,848) (623) (73,491) (2,433) (3,089) - (305,836) ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인자산 미착기계 합 계 기초 순장부금액 114,153 352,753 51,086 435,581 1,521 63,241 39,827 102,188 10,895 1,171,245 기초 취득원가 114,153 497,239 83,103 1,257,462 10,803 347,343 126,580 105,260 10,895 2,552,838 감가상각누계액 - (98,282) (28,780) (707,774) (8,712) (216,326) (85,272) - - (1,145,146) 손상차손누계액 - (46,204) (3,237) (114,107) (570) (67,776) (1,481) (3,072) - (236,447) 취득/대체 7,132 34,968 4,140 114,032 391 30,501 35,290 174,476 3,126 404,056 처분/대체 (394) (1,177) (50) (6,747) (59) (1,553) (2,448) (224,904) (12,555) (249,887) 손상(1) (1,766) (38,129) (5,819) (46,369) (142) (9,487) (1,725) (5,550) (136) (109,123) 감가상각 - (9,201) (2,897) (74,340) (637) (21,894) (20,622) - - (129,591) 매각예정자산 대체 (2,068) - - - - - - - - (2,068) 외화환산차이 484 4,211 584 6,252 23 152 372 (58) - 12,020 기말 순장부금액 117,541 343,425 47,044 428,409 1,097 60,960 50,694 46,152 1,330 1,096,652 기말 취득원가 117,541 524,687 78,625 1,316,930 10,113 350,162 145,005 51,820 1,466 2,596,349 감가상각누계액 - (104,706) (26,331) (737,768) (8,394) (215,826) (91,498) - - (1,184,523) 손상차손누계액 - (76,556) (5,250) (150,753) (622) (73,376) (2,813) (5,668) (136) (315,174) (1) 전기 중 c2i s.r.o.의 연결범위 변동으로 발생한 손상차손과 LX Hausys Tianjin Co., Ltd.의 구조조정에 따른 손상차손이 포함되어 있습니다. (2) 연결실체는 당분기와 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 금융비용 각각 108백만원 및 1,115백만원을 자본화하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 19,779 61,029 21,108 62,288 판매비와관리비 11,136 34,305 11,773 33,733 중단영업손익 - - - 25 합 계 30,915 95,334 32,881 96,046 12. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 투자부동산(건물) 기초 순장부금액 318 대체 - 기말 순장부금액 318 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 투자부동산(건물) 기초 순장부금액 - 대체 318 기말 순장부금액 318 13. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어개발비 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 7,573 24,800 20,372 52,745 취득/대체 799 10,418 1,101 12,318 처분/대체 (702) (96) - (798) 손상 - (10) - (10) 상각 (996) (6,249) (1,526) (8,771) 외화환산차이 - 40 2 42 기말 순장부금액 6,674 28,903 19,949 55,526 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어개발비 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 8,666 21,850 12,066 42,582 취득/대체 1,323 9,949 13,695 24,967 처분/대체 (141) (64) (3,271) (3,476) 손상 (792) (290) (129) (1,211) 상각 (1,483) (6,767) (1,986) (10,236) 외화환산차이 - 122 (3) 119 기말 순장부금액 7,573 24,800 20,372 52,745 (2) 당분기와 전분기 중 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 560 941 516 967 판매비와관리비 2,408 7,830 2,177 6,469 합 계 2,968 8,771 2,693 7,436 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 - 단기차입금 305,806 323,324 - 유동성장기차입금 50,000 62,673 - 유동성사채 129,861 99,981 소 계 485,667 485,978 비유동부채 - 장기차입금 106,896 118,019 - 사채 308,973 399,173 소 계 415,869 517,192 합 계 901,536 1,003,170 (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 금 액 원화대출 NH농협은행 4.83 2024.04.27 50,000 기업어음 유진투자증권 5.04 2023.10.10 60,000 기업어음 부국증권,한화투자증권 6.45 2024.01.18 40,000 외화대출 KDB산업은행 등 1MS+135bp 외 2024.06.20 155,806 합 계 305,806 () 연결실체는 당분기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 당분기말 기준 현재 금융자산을 양도하였으나, 제거요건을 충족하지 아니한 금융자산은 없습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 금 액 원화대출 MUFG 4.97 2023.02.10 50,000 원화대출 NH농협은행 5.12 2023.04.27 50,000 기업어음 유진투자증권 5.04 2023.10.10 60,000 외화대출 Standard Chartered Bank 등 3MS+120bp 외 2023.11.10 163,324 합 계 323,324 () 연결실체는 전기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 전기말 기준 현재 금융자산을 양도하였으나, 제거요건을 충족하지 아니한 금융자산은 없습니다. 2) 장기차입금① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 원화대출 신한은행 4.99 2025.04.27 50,000 - 50,000 원화대출 중국광대은행 4.77 2024.10.28 30,000 - 30,000 원화대출 KDB산업은행 1.99 2023.12.18 50,000 50,000 - 외화대출 Wells Fargo 등 SOFR+140bp 외 2025.05.31 26,896 - 26,896 합 계 156,896 50,000 106,896 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 원화대출 신한은행 5.78 2025.04.27 50,000 - 50,000 원화대출 중국광대은행 5.19 2024.10.28 30,000 - 30,000 원화대출 KDB산업은행 1.99 2023.12.18 50,000 50,000 - 외화대출 Wells Fargo 등 SOFR+140bp 외 2025.05.31 50,692 12,673 38,019 합 계 180,692 62,673 118,019 3) 사채① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 만기일 원화가액 유동성(1) 비유동성 제12-2회 원화사모사채 3.59 2028.08.21 30,000 - 30,000 제13-1회 원화공모사채 (2) 2.17 2024.09.29 70,000 70,000 - 제13-2회 원화공모사채 (2) 2.68 2026.09.29 80,000 - 80,000 제14회 원화사모사채 (3) 3.71 2025.04.28 100,000 - 100,000 제15-1회 원화사모사채 3.94 2024.05.30 60,000 60,000 - 제15-2회 원화사모사채 4.36 2027.05.30 60,000 - 60,000 LX HAUSYS, LTD. SERIES 1 U.S. DOLLAR BONDS 4.45 2026.01.30 40,344 - 40,344 차감: 사채할인발행차금 (1,510) (139) (1,371) 합 계 438,834 129,861 308,973 (1) 유동성 대체된 금액입니다. (2) 당분기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 내역 재무비율유지 담보권설정 제한 자산처분 제한현황 지배구조변경 제13-1회 원화공모사채 부채비율 400% 이하 자기자본의 200% 이하 자산총액의 50% 이하 지배구조변경시 제13-2회 원화공모사채 부채비율 400% 이하 자기자본의 200% 이하 자산총액의 50% 이하 지배구조변경시 (3) 연결실체가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 연결실체는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을설정하고 있습니다. 연결실체는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 본 사채 원금 전부에 한하여 조기상환이 가능합니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 만기일 원화가액 유동성(1) 비유동성 제11-2회 원화공모사채 2.97 2023.03.21 80,000 80,000 - 제12-1회 원화사모사채 2.65 2023.08.21 20,000 20,000 - 제12-2회 원화사모사채 3.59 2028.08.21 30,000 - 30,000 제13-1회 원화공모사채 2.17 2024.09.29 70,000 - 70,000 제13-2회 원화공모사채 2.68 2026.09.29 80,000 - 80,000 제14회 원화사모사채 (2) 3.71 2025.04.28 100,000 - 100,000 제15-1회 원화사모사채 3.94 2024.05.30 60,000 - 60,000 제15-2회 원화사모사채 4.36 2027.05.30 60,000 - 60,000 차감: 사채할인발행차금 (846) (19) (827) 합 계 499,154 99,981 399,173 (1) 유동성 대체된 금액입니다. (2) 연결실체가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 연결실체는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을설정하고 있습니다. 연결실체는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 본 사채 원금 전부에 한하여 조기상환이 가능합니다. 15. 충당부채 (1) 연결실체는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 연결실체는 이와 관련한 의무의 이행을 위하여 보험에 가입하고 있습니다.(2) 연결실체는 임차자산 및 소재 장소에 대해 임차기간이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 그 장소를 복원하는데 소요될 것으로 예상되는 비용에 대해 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 판매보증충당부채 복구충당부채 합 계 기초금액 12,264 3,350 15,614 충당금 전입 6,088 440 6,528 사용액 (6,108) (243) (6,351) 기말금액 12,244 3,547 15,791 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 판매보증충당부채 복구충당부채 합 계 기초금액 12,390 2,730 15,120 충당금 전입 9,639 913 10,552 사용액 (9,765) (293) (10,058) 기말금액 12,264 3,350 15,614 16. 리스자산 및 부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 공기구 합 계 취득원가 10,734 191,750 7,415 159 210,058 감가상각누계액 (1,360) (94,639) (4,909) (87) (100,995) 손상차손누계액 - (41) (35) - (76) 장부금액 9,374 97,070 2,471 72 108,987 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 공기구 합 계 취득원가 10,651 185,607 7,231 125 203,614 감가상각누계액 (1,143) (79,394) (4,227) (66) (84,830) 손상차손누계액 - (41) (38) - (79) 장부금액 9,508 106,172 2,966 59 118,705 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 공기구 합 계 기초금액 9,508 106,172 2,966 59 118,705 취득액 - 20,488 840 32 21,360 감소(계약해지) - (3,348) (290) - (3,638) 감가상각비 (216) (28,719) (1,156) (23) (30,114) 금융리스채권대체 - (201) - - (201) 외화환산차이 82 2,678 111 4 2,875 기말금액 9,374 97,070 2,471 72 108,987 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 공기구 합 계 기초금액 10,270 79,325 3,689 7 93,291 취득액 - 68,785 1,981 54 70,820 감소(계약해지) - (244) (657) - (901) 감가상각비 (302) (36,583) (1,657) (6) (38,548) 손상 - (41) (38) - (79) 금융리스채권대체 - (495) - - (495) 외화환산차이 (460) (4,575) (352) 4 (5,383) 기말금액 9,508 106,172 2,966 59 118,705 (3) 연결실체는 토지, 건물, 차량운반구 및 공기구를 리스하였으며, 평균 잔여 리스기간은 약 5.1년(전기말: 5.1년)입니다.(4) 당분기 중 토지, 건물, 차량운반구 및 공기구에 대한 리스 중 약 5.5%가 만료되었습니다. 만료된 계약은 기초자산이 식별된 새로운 리스로 대체되었습니다. 당분기 중추가된 사용권자산의 장부금액은 21,360백만원입니다.(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 30,114 27,479 리스부채 이자비용 2,547 1,912 단기리스 관련 비용 493 875 소액자산리스 관련 비용 486 516 변동리스 관련 비용 4 14 리스해지손실(이익) 115 268 (6) 연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정금액은 86백만원이며, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 33,680백만원입니다. (7) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 31,515 32,639 비유동부채 71,296 79,899 합 계 102,811 112,538 (8) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 32,011 33,146 1년 초과 5년 이내 59,011 66,707 5년 초과 19,632 19,756 합 계 110,654 119,609 17. 환불부채 및 환불자산당분기말과 전기말 현재 환불부채 및 환불자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 환불부채 800 758 환불자산 545 540 환불부채는 구매 후 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채를 인식하고 그에 상응하는 수익을 조정합니다. 연결실체는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 계상하고 있으며, 차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다.환불자산은 연결실체의 반품 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 연결실체는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로추정하여 환불자산으로 계상하고 있으며, 차기에 전액 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 18. 확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 147,632 155,803 차감: 사외적립자산의 공정가치 (186,427) (204,510) 차감: 국민연금전환금 (106) (107) 연결재무상태표 상 순확정급여부채(자산) (38,901) (48,814) (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 155,803 190,072 당기근무원가 12,797 22,616 이자비용 5,948 5,369 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동 (70) (552) - 재무적가정의 변동 - (37,438) - 경험적조정 - (129) 급여지급액 (26,659) (24,550) 계열사간 이동으로 전입된 채무 - 852 계열사간 이동으로 전출된 채무 (187) (437) 기말금액 147,632 155,803 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 204,510 186,771 이자수익 7,897 5,282 재측정요소: - 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) 168 (1,538) 사용자의 기여금 - 38,300 급여지급액 (26,001) (23,877) 계열사간 이동으로 전출된 제도자산 - (12) 제도자산의 관리비용 (147) (416) 기말금액 186,427 204,510 (4) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 1,221백만원 및 941백만원입니다. 19. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험 등으로부터 176,536백만원의 이행보증 등을 제공받고 있으며, 금융상품 신용보강을 위해 88,374백만원의 신용보험에 가입하였습니다. 또한, 서울보증보험에 이행보증 5,283백만원에 대하여 연대보증을 제공하고 있으며, 전문건설공제조합 등에 475백만원의 금융자산 담보를 제공하고 있습니다. (2) 연결실체는 하나은행 등 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 및 포괄여신한도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체의 여신한도 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원화 백만원, 외화 백만) 구 분 원 화 외 화 USD CNY RUB 일반대출 및 기업어음 280,000 185 491 85 당좌차월 12,700 - - - 무역금융 15,000 - - - 매입외환 - 6 - - L/C, L/G - 30 - - 기타금융 및 포괄한도(1) - 68 - - (1) 당좌차월 등 여신종류별 한도금액과 포괄한도 금액이 있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만을 포함하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체는 매출채권 등의 대금회수와 관련하여 하나은행 등 일부 금융기관과 35,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우리은행 등 일부 금융기관과 105,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 연결실체가 피소된 건 20건(소송가액 11,296백만원)과 연결실체가 제소한 건 19건(소송가액 6,510백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. (5) 연결실체가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 연결실체는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 연결실체는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 본 사채 원금 전부에 한하여 조기상환이 가능합니다.(6) 당분기말 현재 연결실체는 (주)LX홀딩스와 상표 사용계약을 체결하고 있습니다. 상표 사용계약의 발효일은 2023년 1월 1일부터 효력이 발생하며 상표 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2% 곱한 금액을 지급하는 약정을 체결하였습니다.20. 자본당분기말과 전기말 현재 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 보통주 우선주 자본금 총계 주식발행초과금 기타자본잉여금(1) 자본잉여금총계 발행주식수(주) 자본금 발행주식수(주) 자본금 전기말 8,967,670 44,838 1,032,330 5,162 50,000 618,183 (2,343) 615,840 당분기말 8,967,670 44,838 1,032,330 5,162 50,000 618,183 (2,343) 615,840 (1) 종속기업의 불균등 유상증자 및 지분 추가 취득으로 인해 발생한 금액입니다. 21. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 52,867 155,925 44,055 151,260 퇴직급여(1) 2,519 7,197 3,550 10,662 복리후생비 9,824 30,102 10,860 31,411 여비교통비 2,946 9,222 2,720 7,239 포장비 2,556 7,757 2,674 8,196 임차료 670 2,174 632 4,155 사용료 3,506 11,781 2,199 5,927 수수료 29,265 87,863 37,521 99,691 감가상각비 21,261 64,333 22,260 61,080 광고선전비 11,518 29,843 8,236 31,301 운반비 20,820 64,128 35,701 106,298 무형자산상각비 2,408 7,830 2,177 6,469 견본비 6,661 22,628 7,322 24,992 경상연구개발비 2,689 7,213 2,151 6,522 대손상각비(환입) 440 1,780 (2,645) (2,368) 기타 14,687 39,952 15,200 44,817 합 계 184,637 549,728 194,613 597,652 (1) 확정기여제도로 인한 퇴직급여가 포함되어 있습니다. 22. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 14,448 20,456 30 (29,566) 원재료 및 상품의 매입 495,323 1,535,580 567,901 1,704,887 종업원급여 113,710 336,633 107,791 350,108 광고선전비 9,031 29,904 8,255 31,348 운반비 21,187 65,256 36,188 107,751 지급수수료 36,392 111,170 47,155 127,292 감가상각비 및 무형자산상각비 44,035 134,219 46,091 130,936 여비교통비 3,062 9,554 2,927 7,658 임차료 939 2,882 964 4,995 견본비 6,662 22,629 7,323 24,994 기타비용 84,015 273,856 74,025 235,581 매출원가와 판매비와관리비의 합계 828,804 2,542,139 898,650 2,695,984 23. 영업외수익당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,397 7,258 6,523 12,344 외화환산이익 1,712 2,108 6,160 9,368 유형자산처분이익 1,486 2,252 309 442 무형자산처분이익 - 1 - - 사업매각이익 4,938 4,938 - - 기타 901 1,859 364 1,120 합 계 10,434 18,416 13,356 23,274 24. 영업외비용당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 2,141 5,051 2,647 5,883 외화환산손실 (486) 186 1,976 2,433 유형자산처분손실 1,307 6,014 2,400 9,219 무형자산처분손실 99 312 32 227 유형자산손상차손 421 1,474 1,766 36,671 무형자산손상차손 - 10 - 69 기타의대손상각비(환입) (73) (979) 315 508 기타 1,662 2,859 787 1,471 합 계 5,071 14,927 9,923 56,481 25. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 - 은행예치금에 대한 이자수익 1,961 5,306 1,207 3,049 - 기타수취채권(은행예치금 제외)에 대한 이자수익 172 512 146 421 외환차익 213 2,195 194 438 외화환산이익 137 486 4,209 11,547 파생상품평가이익 1,086 1,296 - - 기타 190 1,725 - 113 금융수익 합계 3,759 11,520 5,756 15,568 금융비용 이자비용 - 차입금에 대한 이자비용 9,999 31,843 8,641 20,523 - 리스부채에 대한 이자비용 852 2,547 794 1,912 - 기타 이자비용 20 68 21 47 외환차손 228 415 2,495 2,920 외화환산손실 2,412 7,506 2,307 8,341 기타 - 24 49 463 금융비용 합계 13,511 42,403 14,307 34,206 26. 법인세비용(1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.(2) 우리나라는 2022년에 글로벌 최저한세에 관한 필라2 모범규칙을 반영하여 법인세법이 개정되었고, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 적용됩니다. 다만, 2023년 9월 30 일 현재 관련 법률에 대한 시행령 등 세부적인 제도가 제정되지는 않았기 때문에 글로벌 최저한세 계산을 위한 법률 정비가 불충분하여 관련 세법이 실질적으로 제정되었다고 보기 어렵습니다.경영진은 글로벌 최저한세의 도입과 관련된 진행상황을 면밀하게 검토하고 있습니다. 2023년 5월 23일 국제회계기준위원회는 IAS 12 '법인세'의 개정을 공표하였습니다. 해당 개정사항은, 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정과, 연차재무제표에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 이에 한국회계 기준원에서는 한국채택국제회계기준 제1012호 '법인세'의 개정을 준비하고 있습니다. 그러나 연결실체가 속해 있는 어떤 국가에서도 분기검토보고서가 발행 승인되는 날에 글로벌 최저한세와 관련된 세법이 제정되었거나, 실질적으로 제정되지 않았으므로 연결실체의 요약중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 27. 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2,047백만원(보통주 주당 200원, 우선주 주당 250원)이며, 2023년 4월에 지급하였습니다. 28. 중단영업(1) 연결실체는 2018년 3월 12일 경영진 승인에 의하여 표면소재사업부문의 일부인진공단열재 부문과 중국지역 창호사업부문의 주요 설비 일체를 매각하였으며, 2016년 8월 31일 기준으로 점접착 필름(PSAA) 사업을 양도하였습니다. 또한 2022년 2월15일 c2i s.r.o의 지분을 매각하는 계약을 체결하였으며, 동 매각거래는 전기 중 완료되었습니다. 이로 인하여 진공단열재 부문, 중국지역 창호사업부문, 점접착 필름(PSAA) 사업 및 c2i s.r.o와 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 3개월 누적 중국창호 합 계 중국창호 합 계 수익 - - 1 1 비용 (55) (55) (147) (147) 법인세비용차감전이익 55 55 148 148 법인세비용 - - - - 중단영업손익 55 55 148 148 ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 3개월 누적 진공단열재 중국창호 c2i s.r.o 합 계 진공단열재 중국창호 c2i s.r.o 합 계 수익 - 26 - 26 14 34 3,604 3,652 비용 - 21 - 21 1 191 9,865 10,057 법인세비용차감전이익 - 5 - 5 13 (157) (6,261) (6,405) 법인세비용 - - - - - - - - 중단영업손익 - 5 - 5 13 (157) (6,261) (6,405) (3) 당분기와 전분기 중 중단영업과 관련한 현금흐름 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 중국창호 합 계 진공단열재 중국창호 c2i s.r.o 합 계 영업활동으로 인한 현금흐름 319 319 1 (37) (1,154) (1,190) 투자활동으로 인한 현금흐름 - - - - 4,211 4,211 재무활동으로 인한 현금흐름 (319) (319) (1) 37 (3,706) (3,670) 29. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. ① 당분기말 구 분 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 기타 특수관계자(1,2) (주)엘엑스엠엠에이, (주)LX인터내셔널, (주)엘엑스판토스, (주)LX세미콘, (주)엘엑스엠디아이, (주)엘엑스벤처스, 한국유리공업(주) 등 (1) 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.당분기(5월 1일) 중 공정거래위원회가 (주)LX홀딩스 등 15개사를 공시대상기업집단으로 지정함에 따라, (주)LX홀딩스의 계열회사는 대규모기업집단 계열회사에 해당합니다. (2) 한국유리공업(주)는 당기(1월 3일) 중 LX계열사에 편입되었으며, 10월 1일에 한국유리공업(주)에서 (주)엘엑스글라스로 사명을 변경하였습니다. ② 전기말 구 분 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 기타 특수관계자(1,2,3) (주)엘엑스엠엠에이, (주)LX인터내셔널, (주)LX세미콘 등 (1) 전기 중 공정거래위원회가 (주)LX홀딩스 등 12개사를 기업집단 (주)LG로부터의 친족독립경영(친족분리)으로 인정함에 따라 전전기말 현재 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사에 포함되어 특수관계자로 식별되었던 (주)LG 등은 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) (주)엘엑스엠엠에이는 (주)LX홀딩스의 공동기업으로 기타특수관계자로 분류하였습니다. (3) (주)LX인터내셔널, (주)LX세미콘 등은 (주)LX홀딩스의 관계기업 등으로 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, LX계열사에 대해 대규모기업집단에 준하는 성격으로 보아 기타특수관계자에 포함하였습니다. 당분기말 현재 연결실체의 최대주주는 (주)LX홀딩스로 회사의 지분 33.53%를 보유하고 있으며, 회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자 간의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 매출 등 재고매입 고정자산매입 기타매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)LX홀딩스 23 - - 5,248 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 - 16,692 - - (주)LX인터내셔널 496 - - - (주)엘엑스판토스 236 21,675 - 22,291 (주)LX세미콘 209 - - - (주)엘엑스엠디아이 505 - - 1,024 한국유리공업(주)(1) 45,668 2,894 - 5 (주)엘엑스벤처스 140 - - - 기타 - 196 - 5,153 합 계 47,277 41,457 - 33,721 (1) 한국유리공업(주)에 대해 매각한 유리영업 매각대가 45,223백만원이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 사업매각이익 4,938백만원을 인식하였습니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 매출 등 재고매입 고정자산매입 기타매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)LX홀딩스 82 - - 22 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 265 27,595 - - (주)LX인터내셔널 525 - - - LX International (Japan) Ltd. - 3,472 - - (주)엘엑스판토스 136 20,550 - 51,653 (주)LX세미콘 2,550 - - - (주)LG(1) - - - 3,557 (주)엘지씨엔에스(1) 3 - 4,572 8,517 (주)디앤오(1) 18 - - 513 (주)자이씨앤에이(1) 2,646 - 3,373 - LG전자(주)(1) 1,820 - 644 741 (주)LG화학(1) 5,603 125,061 - 245 (주)LG생활건강(1) 3,192 870 - 76 기타(1) - 783 59 14,390 합 계 16,840 178,331 8,648 79,714 (1) 전분기 중 공정거래위원회가 (주)LX홀딩스 등 12개사를 기업집단 (주)LG로부터의 친족독립경영(친족분리)으로 인정함에 따라 상기 금액에는 친족독립경영 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)LX홀딩스 - 105 - - - - - - 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 - - 6,889 - - - 3,645 - LX International (Japan) Ltd. - 209 - - - 209 - - 한국유리공업(주) 489 1,014 1,151 - - - - - (주)엘엑스판토스 3 - - 13,897 - - - 11,067 (주)LX세미콘 16 - - - - - - - (주)엘엑스엠디아이 - - - 21 - - - - 기타 - - - 792 - - - 800 주요경영진 - - - 17,468 - - - 12,247 합 계 508 1,328 8,040 32,178 - 209 3,645 24,114 (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 기타종업원 급여 12,948 11,827 퇴직급여 1,024 1,525 합 계 13,972 13,352 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자 간의 자금거래는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 배당금지급 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 601 ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 배당금지급 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 902 (6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증과 담보는 없습니다.(7) 당분기(8월 4일) 중 연결실체는 창호 사업 역량 집중 및 경영 효율성 증대를 목적으로 한국유리공업(주)과 유리사업에 대한 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 양도 거래금액은 45,223백만원이며, 이와 관련하여 당분기 중 사업매각이익 4,938백만원을 인식하였습니다.관련하여, 연결실체의 주요한 사업계열에 해당하지 않아 중단영업으로 표시하지 않았습니다. 30. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 73,709 (30,329) 법인세비용차감전계속영업손익 73,561 (23,924) 법인세비용차감전중단영업손익 148 (6,405) 조정 항목(1) - 퇴직급여 10,848 17,038 - 감가상각비 125,448 123,525 - 무형자산상각비 8,771 7,436 - 대손상각비(환입) 1,626 (2,344) - 기타의대손상각비(환입) (979) 507 - 외화환산손익 5,098 (10,140) - 유형자산처분손익 3,762 8,777 - 무형자산처분손익 311 227 - 유형자산손상차손 1,474 41,709 - 무형자산손상차손 10 68 - 리스해지손익 115 268 - 배당수익 (53) (85) - 이자수익 (5,818) (3,470) - 이자비용 34,458 22,482 - 파생상품평가손익 (1,296) - - 사업매각손익 (4,938) - - 기타 (43) 3,090 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 - 매출채권 (54,169) (19,055) - 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외) 4,328 14,611 - 재고자산 24,661 (7,298) - 환불자산 12 316 - 기타유동자산 (737) 3,077 - 기타비유동자산 - 17 - 매입채무 88,021 (57,382) - 미지급금및기타채무 54,112 (38,745) - 충당부채 (548) (600) - 환불부채 18 (368) - 기타유동부채 8,910 (7,828) - 장기미지급금및장기지급채무 (768) (648) - 순확정급여부채 (844) (513) 영업으로부터 창출된 현금 375,499 64,343 (1) 상기 조정사항은 중단영업손익으로 분류된 항목을 포함한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 76,119 191,127 미착기계의 본계정 대체 1,491 12,735 유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 증감 (9,755) (24,166) 유무형자산 처분으로 인한 미수금의 증감 74 (4,465) 사용권자산의 비현금취득 21,360 65,862 비유동보증금의 유동성 대체 7,635 (349) (3) 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 외환차이 상각 기타 단기차입금 323,324 (24,939) 7,421 - - 305,806 유동성장기부채 162,654 (113,003) 69 142 130,000 179,862 장기차입금 118,019 (13,003) 1,880 - - 106,896 사채 399,173 35,755 - 302 (126,257) 308,973 유동성리스부채 32,639 (30,150) (3,633) - 32,659 31,515 리스부채 79,899 - - - (8,603) 71,296 예수보증금 18,860 (805) 2 - (643) 17,414 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 15 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 14 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기말 제 14 기말 자산 　 　 　유동자산 1,034,105 827,962 　　현금및현금성자산 316,851 150,645 　　매출채권 485,157 423,159 　　미수금 및 기타채권 24,801 21,511 　　재고자산 195,574 220,539 　　환불자산 310 218 　　당기법인세자산 0 527 　　기타유동자산 11,412 11,363 　비유동자산 1,137,610 1,231,493 　　장기대여금 및 장기수취채권 8,885 16,764 　　기타비유동금융자산 13,549 10,873 　　종속기업투자자산 86,360 86,360 　　유형자산 838,110 907,118 　　투자부동산 318 318 　　사용권자산 41,622 54,984 　　무형자산 54,836 51,580 　　이연법인세자산 54,322 54,081 　　순확정급여자산 39,115 48,925 　　기타비유동자산 493 490 　자산총계 2,171,715 2,059,455 부채 　 　 　유동부채 966,162 808,045 　　매입채무 303,458 221,192 　　미지급금 및 기타채무 278,411 227,976 　　차입금 329,861 309,981 　　기타유동금융부채 261 1,258 　　리스부채 20,106 22,366 　　충당부채 9,136 9,383 　　환불부채 448 323 　　당기법인세부채 739 0 　　기타 유동부채 23,742 15,566 　비유동부채 438,133 542,500 　　장기미지급금및장기지급채무 26,486 27,864 　　차입금 388,973 479,173 　　기타비유동금융부채 0 293 　　리스부채 21,203 33,355 　　충당부채 1,471 1,815 　부채총계 1,404,295 1,350,545 자본 　 　 　자본금 50,000 50,000 　자본잉여금 621,304 621,304 　기타자본항목 (10,087) (10,087) 　기타포괄손익누계액 546 320 　이익잉여금 105,657 47,373 　자본총계 767,420 708,910 자본과부채총계 2,171,715 2,059,455 4-2. 손익계산서 손익계산서 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 751,893 2,280,763 772,355 2,309,162 매출원가 578,784 1,768,553 601,888 1,800,707 매출총이익 173,109 512,210 170,467 508,455 판매비와관리비 145,900 433,615 153,652 475,895 대손상각비(환입) 484 1,651 (515) (517) 영업이익 26,725 76,944 17,330 33,077 영업외수익 8,812 16,024 13,322 23,241 영업외비용 5,108 14,639 56,100 73,247 기타의대손상각비환입(기타의대손상각비) 73 979 (315) (515) 금융수익 1,582 5,404 2,742 3,257 금융수익-유효이자율법에따른이자수익 1,818 5,185 1,029 2,562 금융비용 8,656 28,546 6,258 16,161 법인세비용차감전순손익 25,246 61,351 (28,250) (27,786) 법인세비용 339 1,149 1,701 733 계속영업당기손익 24,907 60,202 (29,951) (28,519) 중단영업손익 0 0 0 13 분기순손익 24,907 60,202 (29,951) (28,506) 주당손익 　 　 　 　 　보통주 (단위 : 원) 　 　 　 　 　　기본주당계속영업손익 (단위 : 원) 2,495 6,029 (2,999) (2,857) 　　기본주당중단영업손익 (단위 : 원) 0 0 (4) (3) 　우선주 (단위 : 원) 　 　 　 　 　　우선주당계속영업손익 (단위 : 원) 2,507 6,066 (2,975) (2,820) 　　우선주당중단영업손익 (단위 : 원) 0 0 (4) (3) 4-3. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손익 24,907 60,202 (29,951) (28,506) 기타포괄손익 187 355 (692) (719) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　　순확정급여부채의 재측정요소 16 129 (251) (816) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 171 226 (441) 97 분기총포괄손익 25,094 60,557 (30,643) (29,225) 4-4. 자본변동표 자본변동표 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 50,000 621,304 (10,087) (43) 125,451 786,625 분기순손익 0 0 0 0 (28,506) (28,506) 기타포괄손익 0 0 0 0 0 (719) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (816) (816) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 97 0 97 연차배당 0 0 0 0 (3,045) (3,045) 2022.09.30 (기말자본) 50,000 621,304 (10,087) 54 93,084 754,355 2023.01.01 (기초자본) 50,000 621,304 (10,087) 320 47,373 708,910 분기순손익 0 0 0 0 60,202 60,202 기타포괄손익 0 0 0 0 0 355 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 129 129 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 226 0 226 연차배당 0 0 0 0 (2,047) (2,047) 2023.09.30 (기말자본) 50,000 621,304 (10,087) 546 105,657 767,420 4-5. 현금흐름표 현금흐름표 제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 15 기 3분기 제 14 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 287,111 51,251 　영업으로부터 창출된 현금흐름 306,257 62,627 　이자의 수취 4,602 2,206 　이자의 지급 (23,571) (15,592) 　법인세의 환급(납부) (230) 1,925 　배당금의 수령 53 85 투자활동으로 인한 현금흐름 (22,148) (212,727) 　미수금및기타채권의 감소 1,949 4,792 　장기대여금 및 장기수취채권의 감소 1,821 573 　비유동금융자산의 처분 585 29 　유형자산의 처분 2,274 2,700 　무형자산의 처분 1 3,212 　종속기업투자자산의 처분 0 1,724 　매각예정자산의 처분 0 34 　사업양도 44,302 0 　미수금및기타채권의 증가 (100) (250) 　장기대여금및수취채권의 증가 (1,749) (4,084) 　비유동금융자산의 취득 0 (300) 　종속기업투자자산의 취득 0 (61,363) 　유형자산의 취득 (70,274) (157,826) 　무형자산의 취득 (957) (1,968) 재무활동으로 인한 현금흐름 (98,747) 112,573 　차입금의 증가 75,755 461,470 　예수보증금의 증가 2,595 5,686 　차입금의 상환 (150,000) (328,342) 　리스부채의 상환 (21,595) (20,793) 　예수보증금의 상환 (3,455) (2,403) 　배당금지급 (2,047) (3,045) 현금및현금성자산의 증감 166,216 (48,903) 기초의 현금및현금성자산 150,645 191,471 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (10) 2,750 분기말의 현금및현금성자산 316,851 145,318 5. 재무제표 주석 제 15 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제 14 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 주식회사 LX하우시스 1. 일반사항주식회사 LX하우시스(이하, "당사")의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.1.1 회사의 개요당사는 2009년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다.당사의 본점은 대한민국의 서울특별시 중구 후암로에 위치하고 있으며, 울산 및 청주등지에 제조시설을 가지고 있습니다. 당분기말 현재 우선주 자본금 5,162백만원을 포함한 당사의 자본금은 50,000백만원입니다. 한편, 당사는 2009년 4월 13일자로 한국거래소에 주권재상장을 신청하였으며, 당사의 주식은 2009년 4월 20일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 최대주주는 (주)LX홀딩스이며, 보통주 지분의 33.53%를 소유하고 있습니다.보고기간말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 35백만주(1주당 금액 : 5,000원)이며,발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 8,967,670주와 1,032,330주입니다. 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다.당사는 2021년 7월 1일 회사명을 주식회사 LG하우시스에서 주식회사 LX하우시스로 변경하였습니다. 1.2 사업의 현황당사는 주로 PVCㆍAL창호, 기능성 유리 및 주택용상재, 벽지 등 건축자재, 자동차용 원단과 부품 및 점착필름 등 산업용필름의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호'금융상품: 표시' 문단11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ 회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ 회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ 다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채- 사용권자산 그리고 리스부채- 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ 개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다.보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다.당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 공정가치 측정(1) 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(2) 장부금액 공정가치(2) 금융자산 현금및현금성자산 316,851 316,851 150,645 150,645 매출채권 485,157 485,157 423,159 423,159 미수금및기타채권 24,801 24,801 21,511 21,511 장기대여금및장기수취채권 8,885 8,885 16,764 16,764 기타비유동금융자산 12,253 12,253 10,873 10,873 비유동파생상품자산 1,296 1,296 - - 금융자산 합계 849,243 849,243 622,952 622,952 금융부채 매입채무 303,458 303,458 221,192 221,192 미지급금및기타채무(1) 231,948 231,948 204,107 204,107 (유동)차입금 329,861 328,567 309,981 309,411 (유동)리스부채 20,106 20,106 22,366 22,366 기타유동금융부채 261 261 1,258 1,258 장기미지급금및장기지급채무(1) 17,357 17,357 18,860 18,860 (비유동)차입금 388,973 379,680 479,173 458,967 (비유동)리스부채 21,203 21,203 33,355 33,355 기타비유동금융부채 - - 293 293 금융부채 합계 1,313,167 1,302,580 1,290,585 1,269,809 (1) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다. (2) 공정가치를 측정하지 않는 상각후원가측정금융자산 및 상각후원가측정금융부채는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (3) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타비유동금융자산 4,525 - - 4,525 비유동파생상품자산 - 1,296 - 1,296 공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 유동차입금(1) - 128,567 - 128,567 비유동차입금(1) - 259,336 - 259,336 (1) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타비유동금융자산 2,896 - - 2,896 공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 유동차입금(1) - 99,411 - 99,411 비유동차입금(1) - 378,967 - 378,967 (1) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급 원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. 2) 당분기와 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분상품 1,335 - 시장성 없는 지분상품 195 195 채무상품 8,829 7,782 소 계 10,359 7,977 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분상품 3,190 2,896 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 316,851 150,645 매출채권 485,157 423,159 미수금및기타채권 24,801 21,511 장기대여금및장기수취채권 8,885 16,764 소 계 835,694 612,079 합 계 849,243 622,952 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융부채 범주 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무 303,458 221,192 미지급금및기타채무(1) 231,948 204,107 (유동)차입금 329,861 309,981 장기미지급금및장기지급채무(1) 17,357 18,860 (비유동)차입금 388,973 479,173 소 계 1,271,597 1,233,313 기타금융부채(2) (유동)리스부채 20,106 22,366 기타유동금융부채 261 1,258 (비유동)리스부채 21,203 33,355 기타비유동금융부채 - 293 소 계 41,570 57,272 합 계 1,313,167 1,290,585 (1) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다. (2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산(1) - 이자수익 1,818 5,185 1,029 2,562 - 배당수익 - - - 8 - 외화환산손익 1,998 2,013 9,059 12,101 - 외환차손익 (90) 5,061 5,941 10,020 - 대손충당금환입(대손상각비) (484) (1,651) 514 517 - 기타의대손상각비환입(기타의대손상각비) 73 979 (315) (515) - 처분손익 - (23) (49) (161) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 배당수익 - 53 - 53 - 평가손익(기타포괄손익)(2) 171 226 (441) 97 당기손익-공정가치측정금융자산 - 배당수익 - - - 23 - 평가손익 189 1,335 - - - 평가손익(파생상품) 1,086 1,296 - - - 처분손익 - 336 - 29 - 손상차손 - - - (300) 상각후원가측정금융부채 - 이자비용(3) (7,280) (23,461) (6,126) (15,576) - 외화환산손익 (930) (3,552) (1,941) (2,064) - 외환차손익 (234) (420) (1,511) (2,372) 기타금융부채 - 이자비용 (379) (1,271) (408) (1,078) (1) 현금및현금성자산과 금융기관예치금에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (2) 법인세 효과가 반영되어 있습니다. (3) 차입원가 자본화 금액이 포함되어 있습니다. 6. 매출채권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 매출채권 501,065 437,416 미수금및기타채권 - 미수금 12,199 15,659 - 미수수익 109 22 - 단기보증금 13,475 7,690 - 유동성금융리스채권 270 369 소 계 26,053 23,740 합 계 527,118 461,156 비유동 장기성매출채권 297 297 장기대여금 및 장기수취채권 - 금융기관예치금(1) 17 18 - 장기미수금 - 293 - 장기대여금 2,615 2,615 - 장기보증금(2) 8,674 16,128 - 금융리스채권 214 347 소 계 11,520 19,401 합 계 11,817 19,698 (1) 당좌개설보증금으로 사용제한예금입니다. (2) 장기보증금 중 475백만원 전문건설공제조합 등에 담보로 제공하고 있습니다(주석 19참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권(금융기관예치금 제외)의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 501,065 (15,908) 485,157 437,416 (14,257) 423,159 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외) 26,053 (1,252) 24,801 23,740 (2,229) 21,511 소 계 527,118 (17,160) 509,958 461,156 (16,486) 444,670 비유동 장기성매출채권 297 (297) - 297 (297) - 장기대여금및장기수취채권(금융기관예치금 제외) 11,503 (2,635) 8,868 19,383 (2,637) 16,746 소 계 11,800 (2,932) 8,868 19,680 (2,934) 16,746 합 계 538,918 (20,092) 518,826 480,836 (19,420) 461,416 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)과 기타채권(금융기관예치금 제외)의 연령분석 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금및기타채권 매출채권 미수금및기타채권 만기미경과 채권 432,647 23,546 408,800 31,491 만기가 경과된 채권 - 3개월 이하 52,315 8,500 16,237 6,099 - 3개월 초과 6개월 이하 3,927 911 3,850 431 - 6개월 초과 1,172 1,136 2,281 1,092 사고채권 11,301 3,463 6,545 4,010 합 계 501,362 37,556 437,713 43,123 (4) 거래선 특성에 따라 신용공여기간은 60일 ~ 120일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 매출채권 전이율에 기초한 부도율을 계산하여 추정합니다. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권은 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권 등으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. (5) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 대손상각비(환입) 기말금액 매출채권(장기성매출채권 포함) 14,554 1,651 16,205 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외) 4,866 (979) 3,887 합 계 19,420 672 20,092 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 대손상각비(환입) 제각(1) 기타 기말금액 매출채권(장기성매출채권 포함) 17,549 426 (3,424) 3 14,554 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외) 4,406 696 (236) - 4,866 합 계 21,955 1,122 (3,660) 3 19,420 (1) 전기 중 사고채권으로 분류되었던 쌍용자동차(주) 채권에 대해 회생계획 인가 결정 공고가 확정되었으며, 이 중 법정관리 이전 채권에 대한 제각금액이 포함되어 있습니다. 매출채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며,그 외 채권에 대한 충당금 설정액은 영업외비용에 포함되어 있습니다. 7. 금융자산의 양도당사는 당분기와 전기에 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 당분기 중 매출채권을 할인하였습니다. 당분기말 현재 금융자산을 양도하였으나, 전체 금액을 제거하지 아니한 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다. 8. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 제품 및 상품 130,324 141,199 반제품 17,835 19,144 원재료 41,638 39,926 저장품 3,516 4,988 미착품 8,898 21,893 재고자산평가충당금 (6,637) (6,611) 합 계 195,574 220,539 (2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 각각 1,754,091백만원 및 1,791,279백만원입니다.(3) 당사는 당분기 중 재고자산평가손실 26백만원을 인식하였으며, 전분기 중 재고자산평가손실환입 101백만원을 인식하였습니다. 이는 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 9. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권(1) 희림종합건축사사무소 3,190 2,896 소 계 3,190 2,896 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 KG모빌리티(2) 1,335 - 시장성 없는 지분증권 모젤디앤에스 195 195 채무상품 충북창조경제혁신펀드 133 382 아든워크플렉스 PEF 출자금 1,400 1,400 P-CBO 제2종 후순위채권(3) - - 동반성장협력 협약(4) 6,000 6,000 비유동파생상품자산 1,296 - 소 계 10,359 7,977 합 계 13,549 10,873 (1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 전기 중 사고채권인 KG모빌리티(쌍용자동차(주)) 회생채권에 대한 인가계획이 확정되었으며, 이 중 법정관리 이전 채권 28억원에 대해 4억원은 현금으로 회수하고, 나머지 24억원에 대하여는 투자주식으로 출자전환하였으며, 이에 대하여는 시장성이 없는 것으로 판단하여 비망가액으로 인식하였습니다. 당분기 중 거래재개에 따라 시장성 있는 지분증권으로 분류하였습니다. (3) 당사가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 당사는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. (주석 14 참조)한편, 전기 중 당사는 발행한 사모사채와 관련하여 취득한 후순위채권 전액에 대하여 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 300백만원을 인식하였습니다. (4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 6,000백만원은 대ㆍ중소기업 동반성장협력협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,896 2,423 평가손익(법인세 차감전) 294 473 기말 장부금액 3,190 2,896 (3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 7,977 1,977 취득/대체 - 6,300 평가손익(법인세 차감전) 2,631 (300) 처분/회수 (249) - 기말 장부금액 10,359 7,977 10. 종속기업투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 LX Hausys Tianjin Co., Ltd.(1) 중국 100.00 100.00 - - LX Hausys America, Inc. 미국 100.00 100.00 25,490 25,490 LX Hausys Europe GmbH 독일 100.00 100.00 2,700 2,700 LX Hausys Trading Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 4,869 4,869 LX Hausys RUS, LLC(2) 러시아 100.00 100.00 14,525 14,525 LX Hausys India Private Limited 인도 100.00 100.00 2,258 2,258 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 36,218 36,218 (주)그린누리 대한민국 100.00 100.00 300 300 c2i s.r.o.(3) 슬로바키아 - - - - 합 계 86,360 86,360 (1) LX Hausys Tianjin Co., Ltd.에 대하여 전기 중 53,656백만원을 증자하였으며, 53,656백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) LX Hausys RUS, LLC에 대하여 전기 중 1,497백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (3) c2i s.r.o.에 대하여 전기 중 5,983백만원의 손상차손을 인식하였으며, 전기 중 매각을 완료하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 86,360 87,857 취득 - 61,363 손상 - (61,136) 청산/매각(1) - (1,724) 기말 장부금액 86,360 86,360 (1) 당사는 전기 중 종속기업투자주식인 c2i s.r.o.의 지분을 매각하였습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인자산 미착기계 합 계 기초 순장부금액 110,158 276,229 34,729 339,036 854 60,290 44,182 40,311 1,329 907,118 기초 취득원가 110,158 408,077 59,862 1,014,069 6,844 339,780 125,834 45,955 1,465 2,112,044 감가상각누계액 - (76,001) (20,023) (548,650) (5,366) (206,783) (79,686) - - (936,509) 손상차손누계액 - (55,847) (5,110) (126,383) (624) (72,707) (1,966) (5,644) (136) (268,417) 취득/대체 - 3,776 304 23,102 78 17,648 6,627 55,846 162 107,543 처분/대체 - (10,941) (449) (21,565) - (2,537) (3,189) (56,535) (1,491) (96,707) 손상 - (17) - (640) - (567) (22) (228) - (1,474) 감가상각 - (5,222) (1,379) (41,567) (215) (14,835) (15,152) - - (78,370) 기말 순장부금액 110,158 263,825 33,205 298,366 717 59,999 32,446 39,394 - 838,110 기말 취득원가 110,158 397,738 59,425 931,489 5,557 344,115 125,430 42,459 - 2,016,371 감가상각누계액 - (78,004) (21,205) (505,062) (4,216) (210,981) (91,082) - - (910,550) 손상차손누계액 - (55,909) (5,015) (128,061) (624) (73,135) (1,902) (3,065) - (267,711) ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인자산 미착기계 합 계 기초 순장부금액 105,106 269,982 36,713 324,991 1,095 61,117 32,304 100,083 10,894 942,285 기초 취득원가 105,106 377,410 56,747 932,904 6,900 333,541 106,308 103,100 10,894 2,032,910 감가상각누계액 - (69,943) (18,336) (511,646) (5,293) (205,184) (72,759) - - (883,161) 손상차손누계액 - (37,485) (1,698) (96,267) (512) (67,240) (1,245) (3,017) - (207,464) 취득/대체 7,120 34,547 3,402 105,428 256 29,691 33,404 157,700 3,126 374,674 처분/대체 - - (4) (4,697) - (1,145) (2,372) (211,944) (12,555) (232,717) 손상 - (21,127) (3,438) (30,651) (112) (8,558) (751) (5,528) (136) (70,301) 감가상각 - (7,173) (1,944) (56,035) (385) (20,815) (18,403) - - (104,755) 매각예정자산 대체 (2,068) - - - - - - - - (2,068) 기말 순장부금액 110,158 276,229 34,729 339,036 854 60,290 44,182 40,311 1,329 907,118 기말 취득원가 110,158 408,077 59,862 1,014,069 6,844 339,780 125,834 45,955 1,465 2,112,044 감가상각누계액 - (76,001) (20,023) (548,650) (5,366) (206,783) (79,686) - - (936,509) 손상차손누계액 - (55,847) (5,110) (126,383) (624) (72,707) (1,966) (5,644) (136) (268,417) (2) 당사는 당분기와 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 금융비용 각각 108백만원 및 1,115백만원을 자본화하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 14,621 45,478 16,129 45,014 판매비와관리비 10,631 32,892 11,041 31,723 합 계 25,252 78,370 27,170 76,737 12. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 투자부동산(건물) 기초 순장부금액 318 대체 - 기말 순장부금액 318 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 투자부동산(건물) 기초 순장부금액 - 대체 318 기말 순장부금액 318 13. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어개발비 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 7,573 23,731 20,276 51,580 취득/대체 799 10,413 1,101 12,313 처분/대체 (702) (84) - (786) 손상 - (10) - (10) 상각 (996) (5,739) (1,526) (8,261) 기말 순장부금액 6,674 28,311 19,851 54,836 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어개발비 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 8,666 19,993 11,963 40,622 취득/대체 1,323 9,928 13,691 24,942 처분/대체 (141) - (3,270) (3,411) 손상 (792) (220) (130) (1,142) 상각 (1,483) (5,970) (1,978) (9,431) 기말 순장부금액 7,573 23,731 20,276 51,580 (2) 당분기와 전분기 중 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 338 915 259 800 판매비와관리비 2,468 7,346 2,244 6,025 합 계 2,806 8,261 2,503 6,825 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 - 단기차입금 150,000 160,000 - 유동성장기차입금 50,000 50,000 - 유동성사채 129,861 99,981 소 계 329,861 309,981 비유동부채 - 장기차입금 80,000 80,000 - 사채 308,973 399,173 소 계 388,973 479,173 합 계 718,834 789,154 (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기일 금 액 원화대출 NH농협은행 4.83 2024.04.27 50,000 기업어음 유진투자증권 5.04 2023.10.10 60,000 기업어음 부국증권,한화투자증권 6.45 2024.01.18 40,000 합 계 150,000 () 당사는 당분기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 당분기말 기준 현재 금융자산을 양도하였으나, 제거요건을 충족하지 아니한 금융자산은 없습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기일 금 액 원화대출 MUFG 4.97 2023.02.10 50,000 원화대출 NH농협은행 5.12 2023.04.27 50,000 기업어음 유진투자증권 5.04 2023.10.10 60,000 합 계 160,000 () 당사는 전기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 전기말 기준 현재 금융자산을 양도하였으나, 제거요건을 충족하지 아니한 금융자산은 없습니다. 2) 장기차입금① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기일 원화가액 유동성 비유동성 원화대출 신한은행 4.99 2025.04.27 50,000 - 50,000 원화대출 중국광대은행 4.99 2024.10.28 30,000 - 30,000 원화대출 KDB산업은행 1.99 2023.12.18 50,000 50,000 - 합 계 130,000 50,000 80,000 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기일 원화가액 유동성 비유동성 원화대출 신한은행 5.78 2025.04.27 50,000 - 50,000 원화대출 중국광대은행 5.19 2024.10.28 30,000 - 30,000 원화대출 KDB산업은행 1.99 2023.12.18 50,000 50,000 - 합 계 130,000 50,000 80,000 3) 사채① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 만기일 원화가액 유동성(1) 비유동성 제12-2회 원화사모사채 3.59 2028.08.21 30,000 - 30,000 제13-1회 원화공모사채 (2) 2.17 2024.09.29 70,000 70,000 - 제13-2회 원화공모사채 (2) 2.68 2026.09.29 80,000 - 80,000 제14회 원화사모사채 (3) 3.71 2025.04.28 100,000 - 100,000 제15-1회 원화사모사채 3.94 2024.05.30 60,000 60,000 - 제15-2회 원화사모사채 4.36 2027.05.30 60,000 - 60,000 LX HAUSYS, LTD. SERIES 1 U.S. DOLLAR BONDS 4.45 2026.01.30 40,344 - 40,344 차감: 사채할인발행차금 (1,510) (139) (1,371) 합 계 438,834 129,861 308,973 (1) 유동성 대체된 금액입니다. (2) 당분기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 내역 재무비율유지 담보권설정 제한 자산처분 제한현황 지배구조변경 제13-1회 원화공모사채 부채비율 400% 이하 자기자본의 200% 이하 자산총액의 50% 이하 지배구조변경시 제13-2회 원화공모사채 부채비율 400% 이하 자기자본의 200% 이하 자산총액의 50% 이하 지배구조변경시 (3) 당사가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니 다. 또한 당사는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 당사는 발행일로부터6개월이 경과한 날로부터 본 사채 원금 전부에 한하여 조기상환이 가능합니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 만기일 원화가액 유동성(1) 비유동성 제11-2회 원화공모사채 2.97 2023.03.21 80,000 80,000 - 제12-1회 원화사모사채 2.65 2023.08.21 20,000 20,000 - 제12-2회 원화사모사채 3.59 2028.08.21 30,000 - 30,000 제13-1회 원화공모사채 2.17 2024.09.29 70,000 - 70,000 제13-2회 원화공모사채 2.68 2026.09.29 80,000 - 80,000 제14회 원화사모사채 (2) 3.71 2025.04.28 100,000 - 100,000 제15-1회 원화사모사채 3.94 2024.05.30 60,000 - 60,000 제15-2회 원화사모사채 4.36 2027.05.30 60,000 - 60,000 차감: 사채할인발행차금 (846) (19) (827) 합 계 499,154 99,981 399,173 (1) 유동성 대체된 금액입니다. (2) 당사가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 당사는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 당사는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 본 사채 원금 전부에 한하여 조기상환이 가능합니다. 15. 충당부채(1) 당사는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 당사는 이와 관련한 의무의 이행을 위하여 보험에 가입하고 있습니다. (2) 당사는 임차자산 및 소재 장소에 대해 임차기간이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 그 장소를 복원하는데 소요될 것으로 예상되는 비용에 대해 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 판매보증충당부채 복구충당부채 합 계 기초금액 7,848 3,350 11,198 충당금 전입 4,271 440 4,711 사용액 (5,059) (243) (5,302) 기말금액 7,060 3,547 10,607 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 판매보증충당부채 복구충당부채 합 계 기초금액 7,043 2,730 9,773 충당금 전입 9,058 913 9,971 사용액 (8,253) (293) (8,546) 기말금액 7,848 3,350 11,198 16. 리스자산 및 부채(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 취득금액 99,505 2,183 101,688 감가상각누계액 (58,882) (1,108) (59,990) 손상차손누계액 (41) (35) (76) 장부금액 40,582 1,040 41,622 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 취득금액 106,090 2,696 108,786 감가상각누계액 (52,446) (1,277) (53,723) 손상차손누계액 (41) (38) (79) 장부금액 53,603 1,381 54,984 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 기초금액 53,603 1,381 54,984 취득액 11,382 370 11,752 감소(계약해지) (3,348) (290) (3,638) 감가상각비 (20,854) (421) (21,275) 금융리스채권 대체 (201) - (201) 기말금액 40,582 1,040 41,622 ② 전기 (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 기초금액 38,268 1,827 40,095 취득액 44,183 930 45,113 감소(계약해지) (244) (657) (901) 감가상각비 (28,068) (681) (28,749) 손상 (41) (38) (79) 금융리스채권 대체 (495) - (495) 기말금액 53,603 1,381 54,984 (3) 당사는 건물 및 차량운반구를 리스하였으며, 평균 잔여 리스기간은 약 3.1년(전기말: 3.4년)입니다.(4) 당분기 중 건물 및 차량운반구에 대한 리스 중 약 10.3%가 만료되었습니다. 만료된 계약은 기초자산이 식별된 새로운 리스로 대체되었습니다. 당분기 중 추가된 사용권자산의 장부금액은 11,752백만원입니다. (5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 21,275 21,076 리스부채 이자비용 1,271 1,078 단기리스 관련비용 365 468 소액자산리스 관련 비용 434 454 변동리스료 관련 비용 4 14 리스해지손실(이익) 115 268 (6) 당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정금액은 16백만원이며, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 23,669백만원입니다.(7) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 20,106 22,366 비유동부채 21,203 33,355 합 계 41,309 55,721 (8) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 20,420 22,723 1년 초과 5년 이내 22,196 33,864 5년 초과 1,063 1,417 합 계 43,679 58,004 17. 환불부채 및 환불자산당분기말과 전기말 현재 환불부채 및 환불자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 환불부채 448 323 환불자산 310 218 환불부채는 구매 후 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채와 그에 상응하는 수익 조정을 인식합니다. 당사는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 계상하고 있으며, 차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다.환불자산은 당사의 반품 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 당사는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불자산으로 계상하고 있으며, 차기에 전액 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 18. 확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 146,781 155,052 차감: 사외적립자산의 공정가치 (185,790) (203,870) 차감: 국민연금전환금 (106) (107) 재무상태표 상 순확정급여부채(자산) (39,115) (48,925) (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 155,052 189,394 당기근무원가 12,541 22,354 이자비용 5,925 5,356 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동 - (552) - 재무적가정의 변동 - (37,353) - 경험적조정 - (129) 급여지급액 (26,550) (24,433) 계열사간 이동으로 전입된 채무 - 852 계열사간 이동으로 전출된 채무 (187) (437) 기말금액 146,781 155,052 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 203,870 186,221 이자수익 7,869 5,267 재측정요소: - 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) 168 (1,534) 사용자의 기여금 - 38,000 급여지급액 (25,859) (23,755) 계열사간이동으로 전출된 제도자산 - (12) 제도자산의 관리비용 (258) (317) 기말금액 185,790 203,870 (4) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 1,221백만원 및 941백만원입니다. 19. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험 등으로부터 176,536백만원의 이행보증 등을제공받고 있으며, 금융상품 신용보강을 위해 88,374백만원의 신용보험에 가입하였습니다. 또한, 서울보증보험에 이행보증 5,283백만원에 대하여 연대보증을 제공하고있으며, 전문건설공제조합 등에 475백만원의 금융자산 담보를 제공하고 있습니다. (2) 당사는 하나은행 등 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 및 포괄여신한도 계약을체결하고 있으며, 당분기말 현재 당사의 여신한도 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원화 백만원, 외화 백만) 구 분 원 화 외 화 USD CNY 일반대출 및 기업어음 280,000 - - 당좌차월 12,700 - - 무역금융 15,000 - - 매입외환 - 6 - L/C, L/G - 30 - 기타금융 및 포괄한도(1) - 68 49 (1) 당좌차월 등 여신종류별 한도금액과 포괄한도 금액이 있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만을 포함하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사는 매출채권 등의 대금회수와 관련하여 하나은행 등 일부 금융기관과 35,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우리은행 등 일부 금융기관과 105,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 당사가 종속기업을 위하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 보증처 보증기간 당분기말 전기말 비고 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. SC제일은행 등 1년 이내 45,288 14,926 105,819 27,976 차입금에 대한지급보증 LX Hausys America, Inc. JP Morgan 등 1년 이내 194,996 111,618 183,759 110,255 우리은행 등 1년 초과 - - 50,692 12,673 LX Hausys Europe GmbH Mizuho은행 1년 이내 - - 4,054 - LX Hausys RUS, LLC 하나은행 등 1년 이내 1,201 - 6,379 - LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. SC제일은행 등 1년 이내 72,096 29,260 70,862 25,093 합 계 313,581 155,804 421,565 175,997 한편, 당사는 상기 차입금에 대한 지급보증 외에 LX Hausys America, Inc.의 신용장 (Commercial L/C 등) 과 관련한 2,600백만원(상기 보증금액에 포함)의 지급보증을 제공하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사의 계류 중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 당사가 피소된 건 18건(소송가액 11,249백만원)과 당사가 제소한 건 6건(소송가액 1,640백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. (6) 당사가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 당사는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 당사는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 본 사채 원금 전부에 한하여 조기상환이 가능합니다.(7) 당분기말 현재 당사는 (주)LX홀딩스와 상표 사용계약을 체결하고 있습니다. 상표 사용계약의 발효일은 2023년 1월 1일부터 효력이 발생하며 상표 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2% 곱한 금액을 지급하는 약정을 체결하였습니다. 20. 자본 당분기말과 전기말 현재 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 보통주 우선주 자본금 총계 주식발행초과금 발행주식수(주) 자본금 발행주식수(주) 자본금 전기말 8,967,670 44,838 1,032,330 5,162 50,000 621,304 당분기말 8,967,670 44,838 1,032,330 5,162 50,000 621,304 21. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 42,446 124,751 32,675 117,995 퇴직급여(1) 2,291 6,859 3,380 10,063 복리후생비 7,588 22,959 7,990 23,430 여비교통비 2,333 7,446 2,194 5,957 포장비 2,019 6,144 1,960 6,210 임차료 346 1,044 329 1,633 사용료 2,655 8,965 1,007 2,492 수수료 24,415 73,798 32,749 85,710 감가상각비 17,521 54,141 18,466 52,729 광고선전비 10,036 25,997 6,808 27,476 운반비 13,303 39,475 24,136 72,369 무형자산상각비 2,468 7,346 2,245 6,025 견본비 3,411 13,447 3,967 15,658 경상연구개발비 2,672 7,157 2,074 6,426 기타 12,880 35,737 13,157 41,205 합 계 146,384 435,266 153,137 475,378 (1) 확정기여제도로 인한 퇴직급여가 포함되어 있습니다. 22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 15,608 11,970 6,908 1,198 원재료 및 상품의 매입 449,377 1,389,526 478,939 1,461,510 종업원급여 90,456 269,366 77,482 264,823 광고선전비 10,059 26,058 6,827 27,523 운반비 11,154 40,583 24,596 73,730 지급수수료 29,354 90,836 38,525 102,640 감가상각비 및 무형자산상각비 34,955 107,906 37,107 104,637 여비교통비 2,406 7,691 2,337 6,246 임차료 441 1,341 427 1,933 견본비 3,411 13,447 3,967 15,658 기타비용 77,947 245,095 77,910 216,187 매출원가와 판매비와관리비의 합계 725,168 2,203,819 755,025 2,276,085 23. 영업외수익당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,380 7,040 6,487 12,067 외화환산이익 1,707 2,095 6,165 9,366 유형자산처분이익 7 773 309 428 무형자산처분이익 - 1 - - 사업매각이익 4,938 4,938 - - 기타 780 1,177 361 1,380 합 계 8,812 16,024 13,322 23,241 24. 영업외비용당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 1,859 4,432 2,165 4,683 외화환산손실 (205) 141 1,811 2,081 유형자산처분손실 1,282 5,484 2,326 6,453 무형자산처분손실 99 299 30 165 유형자산손상차손 421 1,474 1,720 5,243 무형자산손상차손 - 10 - - 종속기업투자자산손상차손 - - 47,267 53,251 기타의대손상각비(환입) (73) (979) 315 515 기타 1,652 2,799 781 1,371 합 계 5,035 13,660 56,415 73,762 25. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 - 은행예치금에 대한 이자수익 1,646 4,673 883 2,141 - 기타수취채권(은행예치금 제외)에 대한 이자수익 172 512 146 421 외환차익 214 2,121 138 353 외화환산이익 94 262 2,603 2,790 파생상품평가이익 1,087 1,296 - - 기타 187 1,725 1 114 금융수익 합계 3,400 10,589 3,771 5,819 금융비용 이자비용 - 차입금에 대한 이자비용 7,260 23,341 5,912 14,447 - 리스부채에 대한 이자비용 379 1,271 408 1,078 - 기타 이자비용 20 68 21 47 외환차손 59 88 29 89 외화환산손실 938 3,755 (160) 38 기타 - 23 48 462 금융비용 합계 8,656 28,546 6,258 16,161 26. 법인세비용(1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.(2) 우리나라는 2022년에 글로벌 최저한세에 관한 필라2 모범규칙을 반영하여 법인세법이 개 정되었고, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 적용됩니다. 다만, 2023년 9월 30 일 현재 관련 법률에 대한 시행령 등 세부적인 제도가 제정되지는 않았기 때문에 글로벌 최저한세 계산을 위한 법률 정비가 불충분하여 관련 세법이 실질적으로 제정되었다고 보기 어렵습니다.경영진은 글로벌 최저한세의 도입과 관련된 진행상황을 면밀하게 검토하고 있습니다. 2023년 5월 23일 국제회계기준위원회는 IAS 12 '법인세'의 개정을 공표하였습니다. 해당 개정사항은, 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정과, 연차재무제표에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 이에 한국회계 기준원에서는 한국채택국제회계기준 제1012호 '법인세'의 개정을 준비하고 있습니다. 그러나 당사 및 종속기업이 속해 있는 어떤 국가에서도 분기검토보고서가 발행 승인되는 날에 글로벌 최저한세와 관련된 세법이 제정되었거나, 실질적으로 제정되지 않았으므로 당사의 요약중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 27. 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2,047백만원(보통주 주당 200원, 우선주 주당 250원)이며, 2023년 4월에 지급하였습니다. 28. 중단영업 당사는 2018년 3월 12일 경영진 승인에 의하여 표면소재사업부문의 일부인 진공단열재 부문의 주요 설비 일체를 매각하였으며, 2016년 8월31일 기준으로 점접착 필름(PSAA) 사업을 양도하였습니다. 이로 인하여 진공단열재 부문 및 점접착 필름(PSAA) 사업과 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 이와 관련하여 당분기에 인식한 중단영업손익은 없습니다. 29. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말 구 분 회사명 유의적 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 종속기업(1) LX Hausys Tianjin Co., Ltd., LX Hausys America, Inc., LX Hausys Europe GmbH, LX Hausys Trading Co., Ltd., LX Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd, LX Hausys Canada, Inc., LX Hausys RUS, LLC, LX Hausys India Private Limited, LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd., LX Hausys Mexico., Ltd., (주)그린누리 기타 특수관계자(2,3) (주)엘엑스엠엠에이, (주)LX인터내셔널, (주)엘엑스판토스, (주)LX세미콘, (주)엘엑스엠디아이, (주)엘엑스벤처스, 한국유리공업(주) 등 (1) LX Hausys Mexico., Ltd.는 LX Hausys America, Inc.가 2023년 9월 설립하였습니다. (2) 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.당분기(5월 1일) 중 공정거래위원회가 (주)LX홀딩스 등 15개사를 공시대상기업집단으로 지정함에 따라, (주)LX홀딩스의 계열회사는 대규모기업집단 계열회사에 해당합니다. (3) 한국유리공업(주)는 당기(1월 3일) 중 LX계열사에 편입되었으며, 10월 1일에 한국유리공업(주)에서 (주)엘엑스글라스로 사명을 변경하였습니다. ② 전기말 구 분 회사명 유의적 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 종속기업(1) LX Hausys Tianjin Co., Ltd., LX Hausys America, Inc., LX Hausys Europe GmbH, LX Hausys Trading Co., Ltd., LX Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd, LX Hausys Canada, Inc., LX Hausys RUS, LLC, LX Hausys India Private Limited, LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd., (주)그린누리 기타 특수관계자(2,3,4) (주)엘엑스엠엠에이, (주)LX인터내셔널, (주)LX세미콘 등 (1) 전기 중 종속기업인 c2i s.r.o.의 지분을 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 전기 중 공정거래위원회가 (주)LX홀딩스 등 12개사를 기업집단 (주)LG로부터의 친족독립경영(친족분리)으로 인정함에 따라, 전전기말 현재 대규모기업집단계열회사에 포함되어 특수관계자로 식별되었던 (주)LG 등은 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) (주)엘엑스엠엠에이는 (주)LX홀딩스의 공동기업으로 기타특수관계자로 분류하였습니다. (4) (주)LX인터내셔널, (주)LX세미콘 등은 (주)LX홀딩스의 관계기업 등으로 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, LX계열사에 대해 대규모기업집단에 준하는 성격으로 보아 기타특수관계자에 포함하였습니다. 당분기말 현재 당사의 최대주주는 (주)LX홀딩스로 당사의 지분 33.53%를 보유하고 있으며, 당사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자 간의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 매출 등 재고매입 고정자산매입 기타매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)LX홀딩스 23 - - 5,248 종속기업 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. (6) - - - LX Hausys America, Inc. 85,901 6,114 - 50 LX Hausys Europe GmbH 41,645 - - 878 LX Hausys RUS, LLC 27,441 - - 42 LX Hausys India Private Limited - - - 1,610 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 19,019 800 - 1,901 (주)그린누리 20 - - 3,056 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 - 14,373 - - (주)LX인터내셔널 496 - - - (주)엘엑스판토스 236 21,675 - 22,291 (주)LX세미콘 209 - - - (주)엘엑스엠디아이 505 - - 1,024 한국유리공업(주) (1) 45,668 2,894 - 5 (주)엘엑스벤처스 140 - - - 기타 - 196 - 25 합 계 221,297 46,052 - 36,130 (1) 한국유리공업(주)에 대해 매각한 유리영업 매각대가 45,223백만원이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 사업매각이익 4,938백만원을 인식하였습니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 매출 등 재고매입 고정자산매입 기타매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)LX홀딩스 82 - - 22 종속기업 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 1,482 11,597 - 65 LX Hausys America, Inc. 122,875 3,635 - 65 LX Hausys Europe GmbH 39,144 - - 909 LX Hausys RUS, LLC 29,109 - - 36 LX Hausys India Private Limited - - - 2,249 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 16,107 690 - 2,275 c2i s.r.o. (1) 25 - - - (주)그린누리 19 - - 3,079 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 265 24,548 - - (주)LX인터내셔널 525 - - - LX International (Japan) Ltd. - 3,472 - - (주)엘엑스판토스 136 20,550 - 51,653 (주)LX세미콘 2,550 - - - (주)LG (2) - - - 3,557 (주)엘지씨엔에스 (2) 3 - 4,572 8,517 (주)디앤오 (2) 18 - - 513 (주)자이씨앤에이 (2) 2,646 - 3,373 - (주)LG화학 (2) 5,603 125,042 - 245 (주)LG생활건강 (2) 3,192 870 - 76 LG전자(주) (2) 1,820 - 644 741 기타 (2) - 3 59 5,849 합 계 225,601 190,407 8,648 79,851 (1) 전분기 중 c2i s.r.o. 지분 매각에 따라 상기 금액에는 매각 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다. (2) 전분기 중 공정거래위원회가 (주)LX홀딩스 등 12개사를 기업집단 (주)LG로부터의 친족독립경영(친족분리)으로 인정함에 따라 상기 금액에는 친족독립경영 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 - 105 - - - - - - 종속기업 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. - 66 - - 245 395 - 25 LX Hausys America, Inc. 25,438 1,820 1,152 47 30,993 1,217 2,140 223 LX Hausys Europe GmbH 18,586 - - 348 15,463 2 - 439 LX Hausys RUS, LLC 13,903 - - - 8,611 2 - - LX Hausys India Private Limited - - - 169 - - - 50 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 8,424 145 80 297 5,367 261 - 177 (주)그린누리 - 1 - 365 - - - 393 기타 특수관계자 (주)엘엑스엠엠에이 - - 6,329 - - - 3,645 - LX International (Japan) Ltd. - 209 - - - 209 - - 한국유리공업(주) 489 1,014 1,151 - - - - - (주)엘엑스판토스 3 - - 13,897 - - - 11,067 (주)LX세미콘 16 - - - - - - - (주)엘엑스엠디아이 - - - 21 - - - - 기타 - - - - - - - 86 주요경영진 - - - 16,133 - - - 11,297 합 계 66,859 3,360 8,712 31,277 60,679 2,086 5,785 23,757 (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 기타 종업원 급여 12,441 11,351 퇴직급여 990 1,480 합 계 13,431 12,831 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자 간의 자금거래는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 배당금지급 현금출자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 601 - ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 배당금지급 현금출자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LX홀딩스 902 - 종속기업 c2i s.r.o - 7,707 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. - 53,656 합 계 902 61,363 (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 19에 기재되어 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다.(7) 당분기(8월 4일) 중 당사는 창호 사업 역량 집중 및 경영 효율성 증대를 목적으로 한국유리공업(주)과 유리사업에 대한 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 양도 거래금액은 45,223백만원이며, 이와 관련하여 당분기 중 사업매각이익 4,938백만원을 인식하였습니다.관련하여, 당사의 주요한 사업계열에 해당하지 않아 중단영업으로 표시하지 않았습니다. 30. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 61,351 (27,773) 법인세비용차감전계속영업손익 61,351 (27,786) 법인세비용차감전중단영업손익 - 13 조정 항목(1) - 퇴직급여 10,597 16,832 - 대손상각비(환입) 1,651 (517) - 기타의대손상각비(환입) (979) 515 - 외화환산손익 1,539 (10,037) - 감가상각비 99,645 97,813 - 무형자산상각비 8,261 6,825 - 유형자산처분손익 4,711 6,025 - 유형자산손상차손 1,474 5,243 - 무형자산처분손익 298 165 - 무형자산손상차손 10 - - 종속기업투자주식손상차손 - 53,251 - 기타투자자산손상차손 - 300 - 사업매각손익 (4,938) - - 파생상품평가손익 (1,296) - - 리스해지손익 115 268 - 배당수익 (53) (85) - 이자수익 (5,185) (2,562) - 이자비용 24,680 15,572 - 기타 (349) 642 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 - 매출채권 (62,411) (39,113) - 미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외) 3,465 11,968 - 재고자산 16,762 (54) - 환불자산 (92) 160 - 기타유동자산 (47) 270 - 매입채무 82,208 (43,739) - 미지급금 및 기타채무 59,214 (29,169) - 충당부채 (1,031) 320 - 환불부채 125 (169) - 기타유동부채 8,177 884 - 장기미지급금 및 장기지급채무 (768) (648) - 순확정급여부채 (877) (560) 영업으로부터 창출된 현금 306,257 62,627 (1) 상기 조정사항은 중단영업손익으로 분류된 항목을 포함한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 56,535 183,451 미착기계의 본계정 대체 1,491 12,209 유무형자산 취득으로 인한 미지급금의 증감 (9,510) (22,276) 유무형자산 처분으로 인한 미수금의 증감 72 (1,925) 사용권자산의 비현금취득 11,752 37,469 비유동보증금의 유동성 대체 7,635 (349) 유형자산의 매각예정자산 대체 - 2,068 매출채권 제각 - 2,208 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 재무현금흐름 비현금거래 당분기말 상각 기타 단기차입금 160,000 (10,000) - - 150,000 유동성장기부채 149,981 (100,000) 142 129,738 179,861 장기차입금 80,000 - - - 80,000 사채 399,173 35,755 302 (126,257) 308,973 유동성리스부채 22,366 (21,595) - 19,335 20,106 리스부채 33,355 - - (12,152) 21,203 예수보증금 18,860 (860) - (643) 17,357 31. 보고기간 후 사건당사는 보고기간 후 종속기업에 대한 지급보증을 결정하였으며, 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 회사명 보증처 통화 지급보증금액 LX Hausys America, Inc. KB Bank USD 20,000 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. JP Morgan CNY 130,000 6. 배당에 관한 사항 1) 배당에 관한 회사의 정책당사는 주주가치 제고와 회사의 이익을 주주에게 환원하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 이러한 배당정책은 사업환경의 변화 및 향후 투자계획이 포함된 경영전략 등을 종 고려하여 장기적인 관점에서 기업의 지속 가능한 성장과 지속적인 주주가치 제고를 위한 방향으로 탄력 적용될수 있습니다.당사는 정기주주총회 개최 6주 전 '현금ㆍ현물배당결정' 공시를 통해 이사회의 배당결정에 관한 내용을 전자공시를 통해 주주에게 안내하고 있습니다.우선주 배당금은 보통주 배당금 + 액면가의 1% 입니다. 2) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제15기 3분기 제14기 제13기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 66,216 -117,721 12,664 (별도)당기순이익(백만원) 60,202 -103,065 -23,435 (연결)주당순이익(원) 6,631 -11,738 1,306 현금배당금총액(백만원) - 2,047 3,045 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - 23.3 현금배당수익률(%) 보통주 - 0.6 0.4 우선주 - 1.4 1.2 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 200 300 우선주 - 250 350 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 현금배당수익률(%)은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임.주2) 상기 당기순이익 및 주당순이익, 현금배당성향은 연결재무제표 기준으로 작성되었음. 3) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 14 0.43 0.42 ※ 연속 배당횟수는 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 우선주에 대한 최근 3년간 평균 배당수익률은 1.23%, 최근 5년간 평균 배당수익률은 1.12%입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 2) 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)LX하우시스 회사채 사모 2022.04.28 100,000 3.173 A+(한신평) 2025.04.28 미상환 KB증권 (주)LX하우시스 회사채 사모 2022.05.30 60,000 4.357 AA-(한기평)A+(한신평) 2027.05.30 미상환 부국증권 등 (주)LX하우시스 회사채 사모 2022.05.30 60,000 3.942 AA-(한기평)A+(한신평) 2024.05.30 미상환 부국증권 등 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2022.10.11 60,000 5.036 A1(한기평)A2+(한신평) 2023.10.10 미상환 유진투자증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 부국증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 부국증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 부국증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 부국증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 한화투자증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 한화투자증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 한화투자증권 (주)LX하우시스 기업어음증권 사모 2023.01.19 5,000 6.450 A2+(한기평)A2+(한신평) 2024.01.18 미상환 한화투자증권 (주)LX하우시스 회사채 사모 2023.01.31 38,682 4.450 - 2026.01.30 미상환 MUFG은행 합 계 - - - 358,682 - - - - - ※ 2023년 1월 31일 발행한 회사채는 외화표시사채로서, 2023년 12월말 환율(1,289.40)을 적용하여 환산하였습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 70,000 - 80,000 - - - - 150,000 사모 60,000 100,000 38,682 60,000 30,000 - - 288,682 합계 130,000 100,000 118,682 60,000 30,000 - - 438,682 주) 외화표시사채는 2023년 12월말 환율(1,289.40)을 적용하여 환산하였습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제13-1회 무보증사채 2021.09.29 2024.09.29 70,000 2021.09.14 한국증권금융 제13-2회 무보증사채 2021.09.29 2024.09.29 80,000 2021.09.14 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023.09.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하(제13-1회,제13-2회) 이행현황 준수(203.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하(제13-1회,제13-2회) 이행현황 준수(0.0%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 50% 이하(제13-1회,제13-2회) 이행현황 준수(486억, 1.9%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주가 변경되지 않음(제13-1회,제13-2회) 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 준수(2023.09.13) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 13-1 2021.09.29 채무상환자금(회사채 상환) 70,000 채무상환자금(회사채 상환) 70,000 - 회사채 13-2 2021.09.29 채무상환자금(회사채 상환) 80,000 채무상환자금(회사채 상환) 80,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등 유의사항① 재무제표에 관한 사항가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없음.나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도(1) 자산양수도- 대주주와의 자산양수도 등의 정보는 'X. 대주주 등과의 거래내용의 2. 대주주와의 자산양수도 등'을 참조 바랍니다.(2) 합병, 분할, 영업양수도- 해당사항 없음다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 자산유동화와 관련한 자산매각은 해당사항 없으며 우발채무는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참조 바랍니다. 2) 대손충당금 설정현황① 계정과목별 대손 충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제15기 3분기 매출채권 548,787 23,577 4.30% 대여금 2,657 2,615 98.42% 미수금 22,340 1,252 5.60% 미수수익 290 - 0.00% 보증금 23,783 22 0.09% 금융리스채권 484 1 0.15% 합계 598,340 27,466 4.59% 제14기 매출채권 489,254 22,642 4.63% 대여금 2,623 2,615 99.69% 미수금 25,355 2,229 8.79% 미수수익 173 - 0.00% 보증금 25,275 23 0.09% 금융리스채권 715 1 0.15% 합계 543,395 27,508 5.06% 제13기 매출채권 497,404 27,607 5.55% 대여금 2,639 2,615 99.09% 미수금 43,418 1,623 3.74% 미수수익 172 - 0.00% 보증금 25,385 164 0.64% 금융리스채권 1,488 14 0.97% 합계 570,505 32,023 5.61% ② 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 1.기초 대손충당금 잔액합계 27,509 32,023 26,817 2.순 대손처리액(①-②±③) (806) 3,761 471 ① 대손처리액(상각채권액) (806) 3,710 471 ② 대손충당금 환입 - - - ③ 상각채권회수액 - - - ④ 기타증감액 - 51 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 648 (521) 5,259 4. 환율 변동 차이 114 (232) 418 5. 기말 대손충당금 잔액합계 27,465 27,509 32,023 ③ 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권 등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과 경제적인 불확실성 등을 고려하여 충당금 설정비율을 산정하고 있습니다. 정상채권 1~8개월 전이율 8개월 초과 전이율 수출채권 - 0.00% 법정관리/화의채권 변제기일 확정 전 50.00% 변제기일 확정 후 20.00% 기타사고채권 담보범위 내 채권 0.00% 담보범위 초과액 100.00% ④ 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 연체되지않은 채권 연체 되었으나 손상 되지 않은 채권 사고채권 계 3개월 이하 3개월 초과6개월이하 6개월초과 계 461,893 58,886 5,136 11,570 11,301 548,787 구성비율 84.2% 10.7% 0.9% 2.1% 2.1% 100.0% 3) 재고자산 현황① 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제15기 3분기 제14기 제13기 비고 건축자재 상품 102,214 108,604 73,729 - 제품 85,379 102,639 87,691 - 반제품 10,285 11,909 18,308 - 재공품 - - - - 원재료 43,205 40,492 45,480 - 저장품 9,026 12,368 11,978 - 미착품 21,558 27,574 33,779 - 소계 271,667 303,586 270,965 - 자동차소재/산업용필름 상품 10,423 10,425 15,555 - 제품 24,448 20,604 25,079 - 반제품 7,106 6,246 11,286 - 재공품 　- - - - 원재료 21,408 19,877 21,376 - 저장품 2,831 2,259 1,909 - 미착품 4,533 3,119 5,484 - 소계 70,749 62,530 80,689 - 공통 및 기타 상품 203 128 85 - 제품 1 1 - - 반제품 2,421 2,558 - - 원재료 2,556 3,530 - - 저장품 878 1,201 1,853 - 미착품 851 1,026 3,967 - 소계 6,910 8,444 5,905 - 합 계 상품 112,840 119,157 89,369 - 제품 109,828 123,244 112,770 - 반제품 19,812 20,713 29,594 - 재공품 - - - - 원재료 67,169 63,899 66,856 - 저장품 12,735 15,828 15,740 - 미착품 26,942 31,719 43,230 - 합계 349,326 374,560 357,559 - 총자산대비 재고자산 구성비율(재고자산합계÷기말자산총계100) 13.4% 15.1% 14.0% - 재고자산회전율[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.3회 7.8회 8.7회 - ② 재고자산의 실사내용 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 누적평가손실 기말잔액 비고 상품 121,335 121,335 (8,495) 112,840 - 제품 113,160 113,160 (3,332) 109,828 - 반제품 19,812 19,812 　- 19,812 - 재공품 - - 　- - - 원재료 70,272 70,272 (3,103) 67,169 - 저장품 12,735 12,735 　- 12,735 - 미착품 26,942 26,942 　- 26,942 - 합 계 364,256 364,256 (14,930) 349,326 - 가. 재고실사매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다. (삼정회계법인 입회)나. 조사방법전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.다. 장기체화 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 누적평가손실 기말잔액 비 고 상품 16,285 16,285 (7,629) 8,656 - 제품 5,654 5,654 (2,427) 3,227 - 기타 5,701 5,701 (2,798) 2,903 - 합계 27,640 27,640 (12,854) 14,786 - 4) 진행률적용 수주계약 현황당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하지 않으므로 해당 계약을 기재하지 않습니다. 5) 공정가치평가 절차요약 ① 당기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.② 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (기준일 : 2023.09.30) (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(2) 장부금액 공정가치(2) 금융자산 현금및현금성자산 337,959 337,959 181,246 181,246 매출채권 525,210 525,210 466,612 466,612 미수금및기타채권 40,595 40,595 35,241 35,241 장기대여금및장기수취채권 10,516 10,516 17,926 17,926 기타비유동금융자산 12,253 12,253 10,873 10,873 기타비유동파생상품자산 1,296 1,296 - - 금융자산 합계 927,829 927,829 711,898 711,898 금융부채 매입채무 319,515 319,515 226,856 226,856 미지급금및기타채무(1) 270,741 270,741 246,552 246,552 (유동)차입금 485,667 484,372 485,978 485,409 (유동)리스부채 31,515 31,515 32,639 32,639 장기미지급금및장기지급채무(1) 17,414 17,414 18,860 18,860 (비유동)차입금 415,869 406,576 517,192 496,986 (비유동)리스부채 71,296 71,296 79,899 79,899 금융부채 합계 1,612,017 1,601,429 1,607,976 1,587,201 (1) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다. (2) 공정가치를 측정하지 않는 상각후원가측정금융자산 및 상각후원가측정금융부채는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. ③ 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. - 당분기말 (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타비유동금융자산 4,525 - - 4,525 비유동파생상품자산 - 1,296 - 1,296 공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 유동차입금(1) - 128,567 - 128,567 비유동차입금(1) - 259,336 - 259,336 (1) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. - 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타비유동금융자산 2,896 - - 2,896 공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 유동차입금(1) - 99,411 - 99,411 비유동차입금(1) - 378,967 - 378,967 (1) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. 당기와 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다. IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제15기 3분기(당분기) 삼정회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제14기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 (1) 결산시점 매출 조정으로 인한 수익인식의 기간귀속(2) 현금창출단위에 대한 손상검사 제13기(전전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 (1) 자동차소재부품 현금창출단위(국내 원단, 일반부품)에 대한 손상검토(2) 종속기업주식에 대한 손상검토 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제15기 3분기(당분기) 삼정회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도에 대한 감사- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 934백만원(연간 총 보수) 7,980시간(연간 총 누적) 934백만원(연간 총 보수) 5,000시간(연간 총 누적) 제14기(전기) 삼정회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 (영문포함)- 내부회계관리제도에 대한 감사- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 934백만원(연간 총 보수) 8,860시간(연간 총 누적) 934백만원(연간 총 보수) 9,390시간(연간 총 누적) 제13기(전전기) 안진회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 (영문포함)- 내부회계관리제도에 대한 감사- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 760백만원(연간 총 보수) 7,800시간(연간 총 누적) 760백만원(연간 총 보수) 7,524시간(연간 총 누적) 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제15기 3분기(당분기) - - - - - 제14기(전기) - - - - - 제13기(전전기) 2021년 12월 합의된 절차 수행 업무 1주 3 - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023.02.02 (회사) 감사위원회(감사인) 업무담당이사 외 1인 대면회의 1) 2022년 기말감사 일정2) 내부회계관리제도 감사진행결과3) 주요 기말감사 절차수행 내역4) 유의적 위험 관련 감사 진행 상황5) 중요성6) Group Audit Scoping 및 그룹감사인의 관여7) 독립성 2 2023.02.23 (회사) 감사위원회(감사인) 업무담당이사 외 1인 대면회의 1) 수행조직2) 2022년 기말감사 일정3) 주요 기말감사 수행절차 내역4) 유의적 위험 관련 감사 진행 상황5) 내부회계관리제도 감사진행경과6) 독립성 3 2023.03.15 (회사) 감사위원회(감사인) 업무담당이사 외 1인 서면회의 1) 책임 구분2) 감사진행상황3) 감사결과4) 경영진과 논의하거나 서신을 교환할 유의적 사항5) 감사수수료 및 독립성 4 2023.04.24 (회사) 감사위원회(감사인) 업무담당이사 외 1인 화상회의 1) 2023년 연간감사일정2) 분기검토 수행 내역3) 연결 내부회계관리제도 감사수행계획 5 2023.07.27 (회사) 감사위원회(감사인) 업무담당이사 대면회의 1) 2023년 연간감사일정2) 분기검토 수행 내역3) 2023년 유의한 위험(SR) 및 핵심감사사항(안)4) 중요성 및 Group Audit Scoping5) 연결 내부회계관리제도 감사수행계획 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제15기(3분기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제14기(전기) 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제13기(전전기) 안진회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회의 구성 회사의 이사회는 증권신고서 제출일 전일 현재 2인의 사내이사와 1인의 기타비상무이사, 4인의 사외이사 총 7인의 이사로 구성되어 있으며, 2023년 3월 24일 이사회의 결의로 한명호 대표이사가 이사회 의장으로 선임되었습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있으며, 감사위원회는 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무 세부사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. ① 이사현황 (기준일 : 2024.02.01) 직명 성명 담당업무 비고 사내이사 한명호 대표이사CEO이사회의장 재선임('23.03.24) 사내이사 박장수 CFO 신규선임('23.03.24) 기타비상무이사 노진서 - 신규선임('21.03.25) 사외이사 김영주 감사위원장 신규선임('22.03.24) 사외이사 이봉환 - 재선임('21.03.25) 사외이사 하영원 - 신규선임('21.03.25) 사외이사 서수경 - 신규선임('21.03.25) (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 4 - - - 2) 중요의결사항 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 한명호(출석률:100%) 박장수(출석률:100%) 강계웅(출석률:0%) 강인식(출석률:100%) 노진서(출석률:100%) 김영주(출석률:100%) 이봉환(출석률:100%) 하영원(출석률:100%) 서수경(출석률:83%) 찬반여부 2023.01.17 승인 1. 2023년 연간 차입한도 승인의 건 가결 신규선임(2023.3.24~) 신규선임(2023.3.24~) - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2023.02.02 보고 1. 2022년 경영성과 보고 - - - - - - - - 2. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - - 승인 1. 제14기 재무제표 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 제14기 영업보고서 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 준법지원인 선임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2023.02.23 보고 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 - - - - - - - - 2. 준법통제체제 운영실태 보고 - - - - - - - - 승인 1. 제14기 정기주주총회 소집 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 제14기 정기주주총회 회의목적사항 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 제14기 정기주주총회 의장 선임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2023.03.24 승인 1. 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 이사 보수 집행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 집행임원 인사관리 규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 산업 안전 및 보건 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7. ESG위원회 위원 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2023.04.27 보고 1. 2023년 1분기 경영성과 보고 - - - - - - - - 2. 2023년 1분기 재무위원회 운영결과 보고 - - - - - - - - 승인 1. 대표이사 역할급 변경(안) 승인의 건 가결 -() 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 해외법인 지급보증 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2023.07.27 보고 1. 2023년 2분기 경영성과 보고 - - - - - - - - 승인 1. 계열사 등과의 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 - () 찬성 찬성 찬성 불참 2. 대규모 내부 거래 등 승인의 건 가결 찬성 찬성 - () 찬성 찬성 찬성 불참 3. 집행임원 징계 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 4. 해외법인 지급보증 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 2023.11.08 보고 1. 2023년 3분기 경영성과 보고 - - - - - - - - 2. 퇴임임원 처우 연간 보고 - - - - - - - - 승인 1. 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. ㈜LX홀딩스와의 상표사용계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 - () 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 계열사 등과의 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 - () 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 - () 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 2024년 연간 차입한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 해외법인 지급보증 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7. 2024년 사업계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8. 집행임원 인사 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 () 의결권 제한 3) 이사회 내 위원회① 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구성 소속이사명 설치목적 및 주요 권한사항 비고 재무위원회 대표이사 1명사내이사 1명 한명호 (상근)박장수 (상근) - 설치목적 : 재무에 관한 사항을 재무위원회에 위임하여 처리하도록 하여 사업환경 및 금리 변화 등에 신속하고 유연하게 대처하고 이사회의 집중적이고 효율적인 운영을 도모하고자 함.- 주요 권한사항 :i) 이사회가 승인한 연간 차입 한도 내의 사채발행 및 건당 200억원 이상의 장기 차입ii) 이사회로부터 위임 받은 사항iii) 재무위원회 위원장이 부의가 필요하다고 인정하는 사항iv) 이사회 규정 제14조에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서, 거래상 또는 행정적 필요에 의하여 이사회의 의결을 요구 받은 경우 - ESG위원회 대표이사 1명 사외이사 3명 한명호 (상근) 하영원 (사외) 김영주 (사외) 서수경 (사외) - 설치목적 : 환경, 사회, 지배구조에 관한 ESG경영을 구축하고, 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하여, 장기적이고 지속가능한 성장을 실현하고자 함. - 주요 권한사항 : i) ESG 경영을 위한 기본 정책, 전략 및 중장기 목표 수립 ii) 상법 및 공정거래법 상 계열사 등과의 거래에 대한 승인 iii) 기타 이사회에서 위임을 받거나 위원회가 필요하다고 인정한 사항 - ② 위원회의 활동내용1. 재무위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 한명호(출석률:-) 박장수(출석률:-) 강계웅(출석률:100%) 강인식(출석률:100%) 찬반여부 재무위원회 2023.01.18 1. 외화사채 발행의 건 가결 신규선임(2023.3.24~) 신규선임(2023.3.24~) 찬성 찬성 재무위원회 2024.01.31 1. 제16회 무보증사채 발행 승인의 건 가결 찬성 찬성 퇴임 퇴임 2. ESG위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 한명호(출석률:100%) 하영원(출석률:100%) 김영주(출석률:100%) 서수경(출석률:50%) 찬반여부 ESG위원회 2023.04.27 1. 당사 온실가스 중장기 감축 로드맵 - - - - - 2. ESG 경영 전략 체계 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ESG위원회 2023.07.27 1. 계열사 등과의 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 2. 대규모 내부 거래 등 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 ESG위원회 2023.11.08 1. ESG 경영 추진 현황 보고 - - - - - 2. 2023년 내부거래 실적 보고 - - - - - 1. ㈜LX홀딩스와의 상표사용계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 계열사 등과의 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4) 이사의 독립성① 이사회이사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선임됩니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 7인 중 4인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있고, 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 이러한 절차를 통해 선임된 이사는 다음과 같습니다.[2024년 02월 01일 기준] 성명 임기 연임여부 및연임 횟수 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 추천인 선임배경 한명호 3년 재선임 대표이사CEO이사회의장 없음 계열회사(LX하우시스)의 임원 이사회 2009년 당사의 초대 대표로 취임해 2012년까지 회사의 성장을 이끌며 ㈜LX하우시스의 초석을 다진 국내 건축자재 최고 전문가로서 최근의 건축자재 업계 위기에 선제적으로 대응하고 해외시장 확대 등에 기여할 것으로 기대됨 박장수 3년 신규선임 CFO 없음 계열회사(LX하우시스)의 임원 이사회 ㈜LG 재무관리팀과 재경팀에서의 폭넓은 재무적 경험과 전략적 마인드를 바탕으로 재무적 리스크 관리에 기여할 것으로 기대됨. 노진서 3년 신규선임 전사 경영전반에 대한 업무 없음 주식회사 LX홀딩스의 임원 이사회 LG전자㈜ 경영전략담당, ㈜LG 기획팀장 등을 역임한 전략 전문가로 사업에 대한 폭넓은 식견을 바탕으로 경영상의 의사결정 및 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단됨. 김영주 3년 신규선임 전사 경영전반에 대한 업무 없음 해당없음 사외이사후보추천위원회 정부 경제부처에서 다년간 쌓아온 경제분야 전문성과 한국무역협회 회장 역임 등을 토대로 당사의 사업 방향에 대한 전문적인 조언이 가능하고 경영상의 의사결정에 도움이 될 것으로 판단됨 이봉환 3년 연임(1회) 전사 경영전반에 대한 업무 없음 해당없음 사외이사후보추천위원회 현재까지 이사회 및 감사위원회에서 책임감을 가지고 적극 참여하여 사외이사로서의 임무를 성실히 수행하였으며, 산업계 및 학계에서의 풍부한 경험을 바탕으로 당사 경영활동 및 회사 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨. 하영원 3년 신규선임 전사 경영전반에 대한 업무 없음 해당없음 사외이사후보추천위원회 학계에서 다년간 쌓아온 마케팅 전문성과 한국마케팅학회 회장 역임 등을 토대로 당사의 사업 방향에 대한 전문적인 조언이 가능하고 경영상의 의사결정에 도움이 될 것으로 판단됨. 서수경 3년 신규선임 전사 경영전반에 대한 업무 없음 해당없음 사외이사후보추천위원회 학계에서 다년간 쌓아온 디자인 전문성과 한국실내디자인학회 이사 역임 등을 토대로 토털 인테리어 서비스 사업을 확대하고자 하는 당사 경영 활동에 기여할 것으로 판단됨. ② 사외이사후보추천위원회회사는 관련법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 다음과 같습니다. 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 노진서 서수경 하영원 찬반여부 사외이사후보추천위원회 - - - - - - 5) 사외이사의 전문성회사 내 지원조직인 이사회 사무국은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요 시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하는 활동을 실시하고 있습니다. ① 사외이사 직무수행 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원업무 담당기간 주요 활동내역 법무팀 3 책임 3명(평균 5년) 평균 5년 이사회 지원 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2023.03.11 이사회 사무국 하영원 - 이사의 역할과 법적 책임 등 2023.03.16 이사회 사무국 김영주 - 이사의 역할과 법적 책임 등 2023.03.17 이사회 사무국 서수경 - 이사의 역할과 법적 책임 등 6) 이사(감사위원회 위원 제외)의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동 분야, 회사와의거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계 (기준일: 2024.02.01) 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 추천인 선임배경 한명호 대표이사CEO이사회의장 없음 계열회사(LX하우시스)의 임원 이사회 2009년 당사의 초대 대표로 취임해 2012년까지 회사의 성장을 이끌며 ㈜LX하우시스의 초석을 다진 국내 건축자재 최고 전문가로서 최근의 건축자재 업계 위기에 선제적으로 대응하고 해외시장 확대 등에 기여할 것으로 기대됨 박장수 CFO 없음 계열회사(LX하우시스)의 임원 이사회 ㈜LG 재무관리팀과 재경팀에서의 폭넓은 재무적 경험과 전략적 마인드를 바탕으로 재무적 리스크 관리에 기여할 것으로 기대됨 노진서 이사 없음 주식회사 LX홀딩스의 임원 이사회 LG전자㈜ 경영전략담당, ㈜LG 기획팀장 등을 역임한 전략 전문가로 사업에 대한 폭넓은 식견을 바탕으로 경영상의 의사결정 및 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단됨. 하영원 이사 없음 해당없음 사외이사후보추천위원회 학계에서 다년간 쌓아온 마케팅 전문성과 한국마케팅학회 회장 역임 등을 토대로 당사의 사업 방향에 대한 전문적인 조언이 가능하고 경영상의 의사결정에 도움이 될 것으로 판단됨. 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김영주 예 - 한국무역협회 회장 (2017~2021)- 산업자원부 장관 (2007~2008)- 대통령비서실 경제정책수석비서관 (2004~2006)- 시카고대학교 경영학 석사 예 금융기관 ·정부·증권유관기관 등경력자(4호 유형) 지난 30여년 간 재정경제원 부이사관, 기획예산처 재정기획국국장, 재정경제부 차관보 등을 역임하며 회계 또는 재무 관련업무나 이에 대한 감독 업무에 근무하였고, 시카고대학교경영학 석사로서 관련된 이론 및 실무에 대해 높은 전문성을보유하고 있음 이봉환 예 - 서울대학교 공학전문대학원 산학협력중점교수 (2016~2018)- 현대모비스㈜ 부사장 (2011~2014)- 크랜필드대학교 자동차공학 석사 - - - 서수경 예 - 숙명여대 미술대학 환경디자인과 교수 (2000~현재)- 한국실내디자인학회 이사 (2009~현재)- (사)한국공간디자인총연합회 부회장 (2017~현재)- 서울디자인재단 비상임이사 (2021~현재) - - - 2) 감사위원회 위원의 독립성 (기준일 : 2023.09.30) 성명 선임배경 추천인 임기 연임여부 및 연임 횟수 회사와의 관계 최대주주 또는주요주주와의 관계 김영주 정부 경제부처에서 다년간 쌓아온 경제분야 전문성과 한국무역협회 회장 역임 등을 토대로 당사의 사업 방향에 대한 전문적인 조언이 가능하고 경영상의 의사결정에 도움이 될 것으로 판단됨 사외이사후보추천위원회 3년 신규선임 해당없음 해당없음 이봉환 현재까지 이사회 및 감사위원회에서 책임감을 가지고 적극 참여하여 사외이사로서의 임무를 성실히 수행하였으며, 산업계 및 학계에서의 풍부한 경험을 바탕으로 당사 경영활동 및 회사 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨. 사외이사후보추천위원회 3년 연임(1회) 해당없음 해당없음 서수경 학계에서 다년간 쌓아온 디자인 전문성과 한국실내디자인학회 이사 역임 등을 토대로 토털 인테리어 서비스 사업을 확대하고자 하는 당사 경영 활동에 기여할 것으로 판단됨. 사외이사후보추천위원회 3년 신규선임 해당없음 해당없음 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관계 법령 3명 이상의 이사로 구성 충족 (3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 (전원 사외이사인 감사위원) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (김영주 감사위원장) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회 대표는 사외이사 충족 (김영주 감사위원장) 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 3) 감사위원회의 활동 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원의 성명 김영주(출석률:100%) 이봉환(출석률:100%) 서수경(출석률:75%) 찬반여부 2023.02.02 보고 1. 2023년 경영진단/개선 업무계획 보고 - - - - 2. 제14기 재무제표 보고 - - - - 3. 제14기 영업보고서 보고 - - - - 4. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 5. 2022년 회계감사 결과 중간 보고 - - - - 2023.02.23 보고 1. 2022년 회계감사 결과 보고 - - - - 승인 1. 제14기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 2022년 내부감시장치 가동현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3. 2022년 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4. 내부회계관리제도 운영실태평가 지원 전문가 선정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2023.04.27 보고 1. 2023년 1분기 재무제표 보고 - - - - 2023.07.27 보고 1. 2023년 2분기 재무제표 보고 - - - 불참 2. 2023년 상반기 외부감사인 업무 보고 - - - 불참 2023.11.08 보고 1. 2023년 3분기 재무제표 보고 - - - - 2. 2023년 3분기 외부감사인 업무 보고 - - - - 4) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2021.04.06 회사 서수경 - 신임 감사위원 교육 2021.10.25 안진회계법인 감사위원 전원 - 감사위원회 역할과 책임, 특수관계자 거래 2022.04.05 회사 김영주 - 신임 감사위원 교육 2022.11.04 삼정회계법인 감사위원 전원 - 내부회계관리제도 고도화 및 주요이슈 2023.02.24 회사 감사위원 전원 - 내부회계관리제도 관련법 개정사항 및 감사위원 직무 2023.04.27 회사 감사위원 전원 - 내부회계관리제도 평가절차 및 평가시스템 2023.04.27 삼일회계법인 감사위원 전원 - 내부회계관리제도 감사위원회 평가 개요 5) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무팀 3 책임 3명(평균 5년) 감사위원회 지원 경영진단/개선.윤리사무국 2 책임 1명, 선임 1명(평균 15년) 내부회계 감사 지원 주) 평균 근속연수는 분할전 (주)LG화학 근속 포함 기준임. 6) 준법지원인 선임현황 성명 직위 주요경력 김태완 책임 한양대학교 경영학 학사제39기 사법연수원 수료 (2010)前 ㈜LG하우시스 법무팀 (2010~ )現 ㈜LX하우시스 법무실장※ 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 요건을 충족합니다. (변호사 자격을 가진 사람, 상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 10년 이상인 사람) 7) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 - 점검일시 : 2022년 10월 24일~11월 2일 - 주요 점검 내용 : 법령 준수 여부 점검 - 점검 결과 : 이상 없음 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무팀 3 책임 3명(평균 5년) 준법지원 업무 3. 주주총회 등에 관한 사항 1) 투표제도 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시- 제12기 정기주주총회- 2021년 임시주주총회- 제13기 정기주주총회-제14기 정기주주총회 당사는 2021년 1월 28일 이사회 결의를 통해, 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 25일에 개최한 제12기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 당사는 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.당사는 제12기 정기주주총회, 2021년 임시주주총회, 제13기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 도입하여 실시하였으며, 위임방법은 피권유자에게 직접 교부,우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부, 주주총회 소집 통지와 함께 송부 등입니다. 2) 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 3) 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 회사의 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 4) 의결권 현황당사는 보통주 및 우선주를 포함하여 총 10,000,000주를 발행하였으며, 이중 우선주1,032,330주 및 자기주식으로 소유하고 있는 보통주 17,875주는 의결권이 없으며,보통주 8,949,795주에 대해 의결권이 부여되고 있습니다. (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 8,967,670 - 우선주 1,032,330 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 17,875 자기주식 우선주 1,032,330 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 8,949,795 - 우선주 - - 5) 주식사무 가. 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주의 인수권)① 이 회사의 주주는 신주의 인수권을 갖는다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 3호 내지 5호에 대한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식 총수의 30%를 초과하지 못한다.1. 관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우2. 주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우로서 이사회의 결의가 있는 경우3. 경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우4. 자금의 조달을 위하여 거래 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우5. 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. 나. 결산일:12월 31일다. 정기주주총회의 시기:결산일로부터 3개월 이내라. 주주명부폐쇄시기- 매년 1월1일부터 1월31일까지- 임시주주총회의 소집 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로 주주가 권리를 행사할 날에 앞선 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 할 수 있음.마. 명의개서대리인- 명칭: 한국예탁결제원- 주소: 150-948 서울 영등포구 여의나루로 4길 23 (서울 영등포구 여의도동 34-6)- 전화번호: (02) 3774-3000바. 주주의 특전: 없음사. 공고게재신문: 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.lxhausys.co.kr)에 게재함. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간신문 『조선일보』에 게재함. 6) 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제14기 정기주주총회(2023.03.24) 제1호 의안: 제14기 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 보통주 200원 / 우선주 250원 배당결의 - 제2호 의안: 정관 변경의 건 원안대로 정관 변경 승인 - 제3호 의안: 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 한명호 선임의 건 - 제3-2호 의안 : 사내이사 박장수 선임의 건 사내이사 2명 선임 - 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 보수한도를 30억원으로 승인 - 제13기 정기주주총회(2022.03.24) 제1호 의안: 제13기 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 보통주 300원 / 우선주 350원 배당결의 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 강인식 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사외이사 김영주 선임의 건 사내이사 1명, 사외이사 1명 선임 - 제3호 의안: 감사위원회위원 김영주 선임의 건 감사위원회위원 1명 선임 - 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 보수한도를 30억원으로 승인 - 제5호 의안: 임원 퇴직금 지급 규정 개정 승인의 건 원안대로 승인 - 2021년 임시주주총회(2021.06.25) 제1호 의안: 정관 변경의 건 - 제1-1호 의안 : 정관 제1조(상호), 제4조(공고방법) 및 부칙 변경의 건 - 제1-2호 의안 : 정관 제2조(목적) 변경의 건 원안대로 정관 변경 승인 - 제12기 정기주주총회(2021.03.25) 제1호 의안: 제12기 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 보통주 300원 / 우선주 350원 배당결의 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 기타비상무이사 노진서 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사외이사 이봉환 선임의 건 - 제2-3호 의안 : 사외이사 하영원 선임의 건 기타비상무이사 2명, 사외이사 1명 선임 - 제3호 의안: 감사위원회위원이 되는 사외이사 서수경 선임의 건 감사위원회위원이 되는 사외이사 1명 선임 - 제4호 의안: 감사위원회위원 이봉환 선임의 건 감사위원회위원 1명 선임 - 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 보수한도를 30억원으로 승인 - VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜LX홀딩스 특수관계인 보통주 3,006,673 30.07 3,006,673 30.07 - 한명호 등기임원 보통주 0 0.00 7,000 0.07 장내매수 박장수 등기임원 보통주 0 0.00 2,000 0.02 장내매수 강계웅 등기임원 보통주 5,000 0.05 0 0.00 임원 퇴임 계 보통주 3,011,673 30.12 3,015,673 30.16 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜LX홀딩스 66,135 구본준 20.37 - - 구본준 20.37 노진서 - - - - - 주1) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준임.주2) 지분율은 2022년 12월 31일 현재 보통주 기준임. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2021.05.03 구본준 7.72 - - 구광모 15.95 2021.05.03 송치호 - - - - - 2021.12.14 구본준 40.04 - - 구본준 40.04 2021.12.27 구본준 20.37 - - 구본준 20.37 2022.03.29 노진서 - - - - - 주1) 2021년 5월 3일 이사회를 통해 구본준, 송치호 대표이사가 신규 선임됨.주2) 2021년 12월 14일 주식 장외매매로 최대주주가 구광모 ㈜LG 대표이사 회장에서 구본준 ㈜LX홀딩스 대표이사 회장으로 변경됨.주3) 2021년 12월 27일 구본준 ㈜LX홀딩스 대표이사 회장의 주식 증여로 지분율 하락함.주4) 2022년 3월 29일 송치호 대표이사가 사임하였으며, 2022년 3월 29일 노진서 대표이사가 신규 선임됨.주5) 지분율은 보통주 기준임. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 ㈜엘엑스홀딩스 자산총계 1,635,041 부채총계 23,948 자본총계 1,611,093 매출액 236,918 영업이익 158,908 당기순이익 170,140 주1) 2022년 12월말 연결재무제표 기준임.주2) 2023년 9월말 재무현황은 2023년 11월 내에 공시될 (주)엘엑스홀딩스의 3분기보고서를 참고하시기 바랍니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 2023년 6월말 현재 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX하우시스, ㈜LX세미콘, ㈜LX엠엠에이, ㈜LX엠디아이의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익 등으로 구성되어 있습니다. 3. 공시 대상기간의 최대주주 변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021.05.03 ㈜LX홀딩스 3,015,673 30.16 ㈜LG 인적분할로 인한 주식승계 - 주1) 기존 최대주주였던 ㈜LG의 인적분할에 따라 최대주주가 ㈜LG에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일)주2) 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였음. 4. 주식의 분포 1) 주식 소유현황 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 ㈜LX홀딩스 3,006,673 33.53 - - - - - 우리사주조합 - - - 주1) 지분율은 보통주 대비 소유 비율임.주2) 상기 소유주식수는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 주식소유현황 보고서를 기초로 작성되었으며, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음. 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 구분 '23년 04월 '23년 05월 '23년 06월 '23년 07월 '23년 08월 '23년 09월 보통주 주가 최고 38,000 44,250 47,000 44,200 50,100 52,500 최저 32,550 38,600 43,500 38,600 43,100 48,450 종가평균 34,413 41,305 44,919 40,843 46,411 50,953 일 거래량 최고 437,382 149,790 64,575 42,182 63,041 121,078 최저 13,963 22,247 21,123 7,096 11,342 28,397 월간 거래량 957,554 1,111,373 797,778 432,816 681,054 1,016,825 우선주 주가 최고 18,910 20,500 21,300 21,900 21,950 22,000 최저 16,700 18,800 19,370 19,700 19,900 19,490 종가평균 17,664 19,393 20,209 20,442 20,902 20,309 일 거래량 최고 42,086 6,532 3,355 15,171 10,054 7,259 최저 336 586 492 1,284 639 195 월간 거래량 79,203 45,078 32,488 99,379 61,452 39,145 주) 주가는 종가 기준임. VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원 현황 (기준일 : 2024.02.01 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한명호 남 1959.07 사장 사내이사 상근 CEO Washington대학교 경영학 석사前 LG화학 혁신지원담당前 LG화학 중국지역담당前 ㈜LG 경영관리팀장前 LG화학 산업재사업본부장前 LG하우시스 대표이사前 한화L&C 대표이사前 한라엔컴 대표이사現 LX하우시스 CEO 7,000 - 계열회사등기임원 2022.11.08~ 2026.03.23 박장수 남 1971.01 전무 사내이사 상근 CFO 연세대학교 경영학 석사前 ㈜LG 재무관리팀前 ㈜LG 재경팀 RM담당前 LX홀딩스 CFO現 LX하우시스 CFO 2,000 - 계열회사등기임원 2022.11.15~ 2026.03.23 김영주 남 1950.01 이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 시카고대학교 경영학 석사前 대통령비서실 경제정책수석비서관前 산업자원부 장관前 한국무역협회 회장現 LX하우시스 사외이사 - - 계열회사등기임원 2022.03.24~ 2025.03.23 노진서 남 1968.09 이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 MIT대학교 MBA 석사前 LG전자 경영전략담당前 ㈜LG 기획팀장前 LG전자 로봇사업센터장前 LG전자 전략부문 부사장前 LX홀딩스 CSO現 LX홀딩스 대표이사 - - 계열회사등기임원 2021.03.25~ 2024.03.24 서수경 여 1968.07 이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 국민대학교 테크노디자인 박사現 한국디자인진흥원 비상임이사現 (사)한국공간디자인총연합회 부회장現 (사)한국문화공간건축학회 부회장現 숙명여대 환경디자인과 교수 - - 계열회사등기임원 2021.03.25~ 2024.03.24 이봉환 남 1955.01 이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 크랜필드대학교 자동차공학 석사前 현대모비스 연구개발본부장前 서울대학교 공학전문대학원 산학협력중점교수現 LX하우시스 사외이사 - - 계열회사등기임원 2021.03.25~ 2024.03.24 하영원 남 1954.11 이사 사외이사 비상근 사외이사 시카고대학교 마케팅 박사前 한국마케팅학회 회장前 서강대학교 경영학부 교수現 서강대학교 경영학부 명예교수 - - 계열회사등기임원 2021.03.25~ 2024.03.24 한주우 남 1958.01 부사장 미등기 상근 CPO 동아대학교 금속공학 석사前 LG전자 COO 창원생산그룹장前 LG전자 COO 구매센터장前 LG전자 글로벌생산부문장現 LX하우시스 CPO 4,100 - 계열회사미등기임원 2021.12.01~ - 강창원 남 1973.09 상무 미등기 상근 바닥재사업담당 중앙대학교 화학공학 학사前 LX하우시스 장식재 청주 장식재공장장現 LX하우시스 바닥재사업담당 - - 계열회사미등기임원 2022.01.01~ - 권상무 남 1969.07 상무 미등기 상근 인테리어 사업부장 중앙대학교 화학공학 학사前 LG하우시스 인테리어 개발/소싱담당前 LX하우시스 주방욕실사업부장現 LX하우시스 인테리어 사업부장 - - 계열회사미등기임원 2021.01.01~ - 우명수 남 1967.03 상무 미등기 상근 울산공장 주재임원 부산대학교 고분자공학 학사前 LG하우시스 품질·안전환경담당現 LX하우시스 울산공장 주재임원 1,700 600 계열회사미등기임원 2016.01.01~ - 이동주 남 1970.01 상무 미등기 상근 홍보/대외협력담당 성균관대학교 경영학 학사現 LX하우시스 홍보/대외협력담당 2,000 - 계열회사미등기임원 2019.01.01~ - 이승구 남 1974.1 상무 미등기 상근 미국사업담당 New York대학교 마케팅학 석사前 LG하우시스 장식재 해외사업담당前 LX하우시스 해외영업담당現 LX하우시스 미국사업담당 - - 계열회사미등기임원 2019.01.01~ - 임성일 남 1972.06 상무 미등기 상근 단열재사업담당 성균관대학교 고분자공학 학사前 LX하우시스 제조혁신담당前 LX하우시스 위기극복Task장前 LX하우시스 통합시공/물류센터장現 LX하우시스 단열재사업담당 700 - 계열회사미등기임원 2020.01.01~ - 장철호 남 1975.02 상무 미등기 상근 표면소재사업담당 부산대학교 화학공학 학사前 LX하우시스 고객가치혁신담당現 LX하우시스 표면소재사업담당 1,000 - 계열회사미등기임원 2020.01.01~ - 진혁 남 1971.11 상무 미등기 상근 경영진단/개선담당 부산대학교 국제통상학 석사前 LG스포츠 경영지원실장前 LG상사 정도경영담당前 LX인터내셔널 경영진단/개선담당現 LX하우시스 경영진단/개선담당 - - 계열회사미등기임원 2022.11.15~ - 김희준 남 1967.08 수석연구위원 미등기 상근 연구소.고객사용안전시험실장 서울대학교 기계공학 박사前 LG하우시스 연구소 산업용복합재 Project Leader前 LX하우시스 연구소 선행안전성평가 Project Leader現 LX하우시스 연구소 고객사용안전시험실장 - - 계열회사미등기임원 2018.01.01~ - 김병철 남 1975.1 이사 미등기 상근 경영전략담당 EMORY대학교 MBA 석사現 LX하우시스 경영전략담당 400 - 계열회사미등기임원 2022.01.01~ - 김우홍 남 1974.08 이사 미등기 상근 산업용필름사업담당 경북대 공업화학 학사現 LX하우시스 산업용필름사업담당 1,000 - 계열회사미등기임원 2023.01.01~ - 민병기 남 1974.11 이사 미등기 상근 벽지사업담당 고려대 화학공학 학사現 LX하우시스 벽지사업담당 130 - 계열회사미등기임원 2023.01.01~ - 유혜종 여 1973.02 이사 미등기 상근 CX디자인센터장 AALTO대학교 MBA 석사前 LX하우시스 LSR/CX담당現 LX하우시스 CX디자인센터장 - - 계열회사미등기임원 2022.01.01~ - 조재영 남 1973.03 이사 미등기 상근 마케팅담당 경북대 경제학 학사前 LX하우시스 상품기획담당現 LX하우시스 마케팅담당 - - 계열회사미등기임원 2021.05.10~ - 최현진 남 1976.01 이사 미등기 상근 자동차소재부품 사업부장 서강대 기계공학 학사前 LX하우시스 자동차소재부품 배터리케이스 Project Leader現 LX하우시스 자동차소재부품사업부장 - - 계열회사미등기임원 2023.01.01~ - 김연태 남 1977.09 이사 미등기 상근 통합시공/물류센터장 서강대 화학공학 학사前 LX하우시스 건장재시공담당現 LX하우시스 통합시공/물류센터장 - - 계열회사미등기임원 2024.01.01~ - 노학만 남 1966.07 이사 미등기 상근 창호.PL창사업담당 중앙대 화학공학 학사前 LX하우시스 건장재시공담당現 LX하우시스 PL창사업담당 - - 계열회사미등기임원 2024.01.01~ - 박대진 남 1969.12 이사 미등기 상근 B2B담당 건국대 건축공학 학사前 LX하우시스 선행영업담당現 LX하우시스 B2B담당 - - 계열회사미등기임원 2024.01.01~ - 황민영 남 1977.01 이사 미등기 상근 구매담당 부산대 기계공학 학사現 LX하우시스 구매담당 - - 계열회사미등기임원 2024.01.01~ - 주2) 2024년 2월 1일 기준 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다. 성명 직위 당사상근여부 타 근무지 현황 겸직 회사 직위 상근여부 노진서 기타비상무이사 비상근 ㈜LX홀딩스 대표이사 상근 ㈜LX세미콘, ㈜LX엠엠에이, ㈜LX엠디아이(1), ㈜LX글라스 기타비상무이사 비상근 하영원 사외이사 비상근 SK네트웍스㈜ 사외이사 비상근 (1) 2022년 12월에 (주)엘엑스엠디아이 기타비상무이사로 등기되었습니다. 3) 직원 등 현황 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 건축자재 남 1,049 - 3 - 1,052 14.3 45,231 43 491 47 538 - 건축자재 여 137 - 10 - 147 10.0 4,621 31 - 자동차소재/산업용필름 남 614 - 1 - 615 20.1 29,000 47 - 자동차소재/산업용필름 여 47 - - - 47 12.9 1,469 31 - 공통부문 남 855 - 36 - 891 13.9 38,677 43 - 공통부문 여 229 2 1 - 230 11.7 7,458 33 - 합 계 2,931 2 51 - 2,982 15.0 126,456 42 - 주1) 연간급여총액은 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 누계임.주2) 급여총액: 복리후생, 퇴직급여충당금 제외. 주3) 본사기준으로 작성됨.주4) 평균 근속연수는 분할전 ㈜LG화학 근속 포함 기준임. 4) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 20 3,130 156 - 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - 감사위원회 위원 3 - - 합 계 8 3,000 제14기 정기주주총회(2023.03.24) 승인금액임 2) 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 2,962 370 - 주1) 인원수는 공시서류작성기준일인 2023년 6월 30일 기준 인원수이며, 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.주2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 금액임.주3) 1인당평균보수액 산출 시 평균 인원수에는 3월 24일 퇴직한 등기임원을 포함하고 있음. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 2,834 709 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 32 32 - 감사위원회 위원 3 96 32 - 감사 - - - - 주1) 인원수는 공시서류작성기준일인 2023년 6월 30일 기준 인원수이며, 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.주2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 금액임.주3) 1인당평균보수액 산출 시 평균 인원수에는 3월 24일 퇴직한 등기임원을 포함하고 있음. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 강계웅 부사장 1,485 - 강인식 전무 960 - 주1) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 금액임. 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 강계웅 근로소득 급여 174 - 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함. 상여 - - 주식매수선택권행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 1,311 - 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별 재임기간으로 계산하여 지급함. 기타소득 - - 강인식 근로소득 급여 113 - 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함. 상여 - - 주식매수선택권행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 847 - 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별 재임기간으로 계산하여 지급함. 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 강계웅 부사장 1,485 - 이진규 부사장 1,049 - 강인식 전무 960 - 김경호 상무 831 - 김희선 상무 713 - 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 강계웅 근로소득 급여 174 - 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함. 상여 　 - 주식매수선택권행사이익 　 - 기타 근로소득 　 - 퇴직소득 1,311 - 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별 재임기간으로 계산하여 지급함. 기타소득 　 - 강인식 근로소득 급여 112 - 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함. 상여 　 - 주식매수선택권행사이익 　 - 기타 근로소득 　 - 퇴직소득 847 - 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별 재임기간으로 계산하여 지급함. 기타소득 　 - 이진규 근로소득 급여 163 - 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함. 상여 　 - 주식매수선택권행사이익 　 - 기타 근로소득 　 - 퇴직소득 886 - 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별 재임기간으로 계산하여 지급함. 기타소득 　 - 김경호 근로소득 급여 107 - 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함. 상여 　 - 주식매수선택권행사이익 　 - 기타 근로소득 　 - 퇴직소득 725 - 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별 재임기간으로 계산하여 지급함. 기타소득 　 - 김희선 근로소득 급여 107 - 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함. 상여 　 - 주식매수선택권행사이익 　 - 기타 근로소득 　 - 퇴직소득 606 - 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별 재임기간으로 계산하여 지급함. 기타소득 　 - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황- 해당사항 없음. VIII. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황1) 계열회사 현황(요약) - 기업집단명 : 엘엑스- 소속회사명 : (주)엘엑스하우시스 (법인등록번호: 110111-4071207)기업집단 엘엑스는 2023년 5월 1일 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』에 의거, 상호출자제한 기업집단으로 지정되었으며, 9월 30일 현재 엘엑스 계열에는 총 16개의 국내 계열회사 (상장사 4개사, 비상장사 12개사)가 있습니다 . 2023년 3분기말 기준 (주)LX홀딩스 등 15개사의 법인 현황은 XII.상세표 → 2. 계열회사 현황(상세)을 참고하시기 바랍니다. (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 엘엑스 4 12 16 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2) 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 (기준일: 2023.09.30) 성명 직위 당사상근여부 타 근무지 현황 겸직 회사 직위 상근여부 노진서 기타비상무이사 비상근 ㈜LX홀딩스 대표이사 상근 ㈜LX세미콘, ㈜LX엠엠에이, ㈜LX엠디아이(1), 한국유리공업㈜(2) 기타비상무이사 비상근 (1) 2022년 12월에 (주)엘엑스엠디아이 기타비상무이사로 등기되었습니다.(2) 2023년 1월에 한국유리공업㈜ 기타비상무이사로 등기되었습니다. 한국유리공업(주)는 당기(1월 3일) 중 LX계열사에 편입되었으며, 10월 1일에 한국유리공업(주)에서 (주)엘엑스글라스로 사명을 변경하였습니다. 3) 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 11 11 89,805 - - 89,805 일반투자 - - - - - - - 단순투자 2 2 4 4,491 - 1,629 6,120 계 2 13 15 94,296 - 1,629 95,925 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등1) 이해관계자와의 채무보증 현황이해관계자와의 채무보증내역은 'X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 2. 우발부채 등에 관한 사항 등의 3) 채무보증 현황을 참고하시기 바랍니다.2) 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'VIII. 계열회사 등에 관한 사항'의 '3) 타법인출자 현황'을 참고하시기 바랍니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 비고 한국유리공업㈜ 계열회사 사업양도 2023.09.30 건축용 유리 사업(코팅유리/복층 유리 제조) 사업 역량 집중을 통한 경영 효율성 증대 44,302 - (1) 한국유리공업(주)은 2023년 10월 1일에 (주)엘엑스글라스로 사명을 변경하였습니다.3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 - - - - - - -해당사항 없음 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 - - - - - 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1) 중요한 소송사건 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 회사가 피소된 건 20건(소송가액 11,367백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 상기 소송 이외 계류중인 소송사건은 실리카 노출과 관련하여 미국의 제품 가공 노동자들이 종속기업을 포함한 다수의 피고들을 상대로 제소한 14건의 소송이 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음. 3) 채무보증 현황 (기준일: 2023.09.30) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 채권자 채무내용 보증기간 LX Hausys America, Inc. 38,019 2,325 - 40,344 JP Morgan 운영자금 2022.10.24~2023.10.20 LX Hausys America, Inc. 12,673 775 - 13,448 KEB HANA 운영자금 2023.05.19~2024.05.19 LX Hausys America, Inc. 6,337 387 - 6,724 KEB HANA 운영자금 2023.05.19~2024.05.19 LX Hausys America, Inc. 38,019 2,325 - 40,344 KDB 운영자금 2023.04.28~2024.04.26 LX Hausys America, Inc. 19,010 1,162 - 20,172 Woori Bank 운영자금 2023.04.28~2024.04.26 LX Hausys America, Inc. 25,346 1,550 - 26,896 KB 운영자금 2023.05.12~2024.05.10 LX Hausys America, Inc. 25,346 1,550 - 26,896 KB 운영자금 2022.11.10~2023.11.10 LX Hausys America, Inc. 19,009 1,162 - 20,172 Shinhan 운영자금 2023.08.07~2024.08.05 LX Hausys America, Inc. 50,692 - 50,692 - Woori Bank 시설자금 2019.02.28~2024.02.28 LX Hausys Europe GmbH 4,054 - 4,054 - Mizuho 운영자금 2022.07.31~2023.07.31 LX Hausys RUS, LLC 4,942 - 4,942 - Citibank 운영자금 2022.03.22~2023.03.21 LX Hausys RUS, LLC 1,437 - 236 1,201 KEB HANA 운영자금 2023.03.10~2024.03.08 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 19,010 1,162 - 20,172 Standard Chartered 운영자금 2022.10.27~2023.10.26 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 12,673 - 12,673 - Standard Chartered 운영자금 2022.08.01~2023.08.01 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 19,010 - 19,010 - Standard Chartered 운영자금 2022.02.13~2023.02.13 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 6,337 - 6,337 - Citibank 운영자금 2022.02.06~2023.02.06 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 7,603 - 7,603 - KEB HANA 운영자금 2022.07.29~2023.07.28 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 7,258 - 7,258 - KEB HANA 운영자금 2022.07.28~2023.07.27 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 9,979 156 - 10,135 KEB HANA 운영자금 2023.06.20~2024.06.19 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 7,257 - 7,257 - KEB HANA 운영자금 2022.09.22~2023.09.21 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. - 6,007 - 6,007 KEB HANA 운영자금 2023.09.21~2024.09.20 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 3,629 - 3,629 - KEB HANA 운영자금 2022.06.29~2023.06.28 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 4,355 - 4,355 - Woori Bank 운영자금 2022.01.28~2023.01.28 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 8,708 - 8,708 - Shinhan 운영자금 2022.06.20~2023.06.20 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. - 8,974 - 8,974 Woori Bank 운영자금 2023.06.20~2024.06.20 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 12,673 - 12,673 - KDB 운영자금 2021.08.13~2023.08.11 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. - 6,449 - 6,449 KDB 운영자금 2023.08.11~2024.08.09 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. - 6,634 - 6,634 KEB HANA 운영자금 2023.08.30~2024.08.29 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 6,337 387 - 6,724 Standard Chartered 운영자금 2023.03.25~2024.03.24 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 9,616 150 - 9,766 JP Morgan 운영자금 2022.10.19~2023.10.18 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 23,587 368 - 23,955 JP Morgan 운영자금 2022.11.20~2023.11.20 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 7,984 125 - 8,108 KB 운영자금 2023.06.08~2024.06.07 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 4,202 66 - 4,268 Shinhan 운영자금 2022.08.31~2023.08.30 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. - 6,191 - 6,191 Shinhan 운영자금 2023.05.29~2024.05.28 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 6,463 - 6,463 - Shinhan 운영자금 2022.08.12~2023.08.11 합계 421,565 47,905 155,890 313,581 - - - 주1) 기초환율(2023.01.01) : 1,267.30원/USD, 181.44원/CNY, 16.90원/RUB, 1,351.20원/EUR 분기말환율(2023.09.30) : 1,344.80원/USD, 184.27원/CNY, 14.13원/RUB, 1,421.72원/EUR주2) 당사는 보고기간 후 종속기업에 대한 지급보증을 결정하였으며, 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천) 회사명 보증처 통화 지급보증금액 LX Hausys America, Inc. KB USD 20,000 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. JP Morgan CNY 130,000 4) 그밖의 우발채무 등 가. 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체는 서울보증보험 등으로부터 176,483백만원의 이행보증 등을 제공받고 있으며, 금융상품 신용보강을 위해 88,074백만원의 신용보험에 가입하였습니다. 또한, 서울보증보험에 이행보증 5,283백만원에 대하여 연대보증을 제공하고 있으며, 전문건설공제조합 등에 475백만원의 금융자산 담보를 제공하고 있습니다. 나. 연결실체는 하나은행 등 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 및 포괄여신한도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체의 여신한도 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원화: 백만원, 외화: 백만) 구 분 원 화 USD CNY EUR 일반대출 및 기업어음 280,000 185 491 85 당좌차월 12,700 - - - 무역금융 15,000 - - - 매입외환 - 6 - - L/C, L/G - 30 - - 기타금융 및 포괄한도(1) - 68 - - (1) 당좌차월 등 여신종류별 한도금액과 포괄한도 금액이 있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만을 포함하고 있습니다. 다. 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체는 매출채권 등의 대금회수와 관련하여 하나은행 등 일부 금융기관과 35,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우리은행 등 일부 금융기관과 105,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다.라. 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 회사가 피소된 건 20건(소송가액 11,367백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 상기 소송 이외 계류중인 소송사건은 실리카 노출과 관련하여 미국의 제품 가공 노동자들이 종속기업을 포함한 다수의 피고들을 상대로 제소한 14건의 소송이 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 마. 연결실체가 전기에 발행한 제14회 무보증 사모사채는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 또한 연결실체는 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 발행한 후순위채권 중 300백만원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문 유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 연결실체는 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 본 사채 원금 전부에 한하여 조기상환이 가능합니다.바. 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체는 (주)LX홀딩스와 상표 사용계약을 체결하고 있습니다. 상표 사용계약의 발효일은 2023년 1월 1일부터 효력이 발생하며 상표 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2% 곱한 금액을 지급하는 약정을 체결하였습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음. 2) 행정기관의 제재현황가. 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음.나. 공정거래위원회의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 재발방지를 위한 대책 비고 2023.12.22 공정거래위원회 LX하우시스 시정명령 및과징금납부 609백만원 창호 냉난방비 절감 과장광고 표시광고법 제3조 제1항 제1호 임직원 인식 개선 활동 및내부 검토 시스템 운영 - 다. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음.라. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 재발방지를 위한 대책 비고 2021.03.23 충청북도청 LX하우시스 위반사항 시정과징금납부 60백만원 관계관청 불시합동점검 위반 대기환경보전법제31조 제1항 해당시설(Fresh Air Damper)막음조치 및 점검 강화 조업정지 10일 대체 2021.08.05 청주시흥덕구청 LX하우시스 과태료 자진납부 0.4백만원 폐기물 올바로시스템등록 오류 폐기물관리법제18조 제3항 올바로시스템 등록 및수정시 관리자보고절차 재교육 자진 납부로 인한 20% 감경 2022.03.02 충청북도청 LX하우시스 과태료 자진납부 0.48백만원 2022 환경부 기획점검 결과 대기환경보전법제23조 제2항 시정조치 이행 및반기별 인허가 / 실제 가동시간 확인 자진 납부로 인한 20% 감경 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 2) 녹색경영 가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 구 분 2022년 2021년 2020년 온실가스배출량 톤 CO2e 118,766 132,585 132,505 연간 에너지 사용량 TJ 2,287 2,501 2,476 ※ 외부검증기관 : DNV나. 녹색경영 인증 현황총 93개 제품에 대해 '환경기술 및 환경산업 지원법'의 환경표지인증, 50개 제품에 대해 환경성적표지 인증을 유지하고 있습니다. 3) 합병 등의 사후 정보- 해당사항 없음 XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 LX Hausys America, Inc. 1988-05-11 900 Circle 75 Pkwy Suite#1500 Atlanta GA 30339 미국 생산/판매법인(건축자재, 자동차소재/산업용필름) 441,874 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 1995-12-27 12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China 중국 생산법인(건축자재, 자동차소재/산업용필름) 32,242 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Trading Co., Ltd. 2002-08-15 19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District,Shanghai 200030, China 중국 판매법인(공통 부문 및 기타) 7,829 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys RUS, LLC 2008-12-25 Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,Moscow, 125047, Russia 러시아 판매법인(공통 부문 및 기타) 9,347 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Europe GmbH 2009-03-02 15 Lyoner Strasse, 60528 Frankfurt am Main, Germany 유럽 판매법인(공통 부문 및 기타) 27,462 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys India Private Limited 2010-10-28 7F, Emmar MGF Digital Green, Tower B, Golf Course Ext Rd,Sector 61, Gurgaon-122009, Haryana, India 인도 판매법인(공통 부문 및 기타) 7,093 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 2011-05-18 13F Building C, Huirong Plaza, Hefeng Road 26,New District Wuxi, China 중국 생산/판매법인(건축자재, 자동차소재/산업용필름) 71,711 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd 2013-12-19 12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China 창호공사(건축자재) 708 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Canada, Inc. 2017-04-24 20 Norelco Drive, North York, Ontario, M9L 2X6, Canada 캐나다 판매법인(공통 부문 및 기타) 12,736 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 (주)그린누리 2017-12-11 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단3로 9 건축물 청소(공통 부문 및 기타) 1,769 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 LX Hausys Mexico., Ltd. 2023-09-20 Nuevo Leon, Humberto Junco Voigt, A piso 3, Lazaro Cardenas, Mexico 66260 멕시코 판매법인(공통 부문 및 기타) - 기업 의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 비해당 주1) 최근사업연도말 자산총액은 2022년말 기준임.주2) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함. 주3) LX Hausys Tianjin Co., Ltd는 2013년 12월 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd를 100% 출자하여 설립하였음.주4) LX Hausys America, Inc.는 2017년 4월 LX Hausys Canada, Inc.를 100%출자하여 설립하였음.주5) LX Hausys Mexico., Ltd. 는 LX Hausys America, Inc. 가 2023년 9월에 설립하였음. 2. 계열회사 현황(상세) (주)LX홀딩스, (주)LX인터내셔널, (주)LX세미콘, (주)LX하우시스 등 15개 회사는 2023년 5월 1일자로 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』에 따른 상호출자제한기업집단으로 지정되었습니다. 하기표는 2023년 3분기말 기준 (주)LX홀딩스 등 16개사의 국/내외 법인 현황입니다. ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 4 (주)LX홀딩스 110111-7875359 (주)LX인터내셔널 110111-0004632 (주)LX하우시스 110111-4071207 (주)LX세미콘 160111-0089395 비상장 12 (주)LX엠엠에이 206211-0001805 (주)LX판토스 110111-0208127 (주)LX판토스부산신항물류센터 180111-0641133 (주)헬리스타항공 120111-0528086 당진탱크터미널(주) 165011-0011709 (주)에코앤로지스부산 180111-1424877 포승그린파워(주) 131311-0143077 (주)그린누리 230111-0286144 (주)한울타리 110111-6628337 ㈜엘엑스엠디아이 110111-8490932 (주)엘엑스글라스 110111-7324116 (주)엘엑스벤처스 110111-8680814 나. 해외법인 계열회사명 소재국 LX Hausys America,Inc. 미국 LX Hausys Europe GmbH 독일 LX Hausys India Private Limited 인도 LX Hausys RUS,LLC. 러시아 LX Hausys Trading Co., Ltd. 중국 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 중국 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 중국 LX Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd. 중국 LX Hausys Canada, Inc. 캐나다 LX Hausys Mexico., Ltd. 멕시코 LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. 중국 LX PANTOS SOLUTIONS INDIA PVT. LTD. 인도 LX PANTOS EGYPT, S.A.E. 이집트 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. 대만 PT. LX PANTOS INDONESIA 인도네시아 PT. LX PANTOS JAKARTA 인도네시아 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 LX PANTOS INDIA PVT. LTD. 인도 LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. 캄보디아 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. 호주 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. 태국 LX PANTOS U.K. LTD. 영국 LX PANTOS NETHERLANDS B.V. 네덜란드 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. 프랑스 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. 폴란드 LX PANTOS GERMANY GMBH 독일 LX PANTOS SPAIN, SLU 스페인 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. 튀르키예 LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. 멕시코 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA. 브라질 LX PANTOS COLOMBIA S.A.S 콜롬비아 LX PANTOS CHILE SPA 칠레 LX PANTOS PANAMA, S.A 파나마 LX PANTOS RUS LLC 러시아 PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN LTD. 카자흐스탄 PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD. 우크라이나 PANTOS LOGISTICS L.L.C. (DUBAI) 아랍에미리트 LX PANTOS ARABIA CO., LTD. 사우디아라비아 LX PANTOS JAPAN INC. 일본 LX PANTOS AMERICA, INC. 미국 LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. 브라질 LX PANTOS SWEDEN AB. 스웨덴 LX PANTOS HUNGARY KFT. 헝가리 PT. Global Investment Institusi 인도네시아 Korea Carbon International Co., Ltd. 중국 LX International Yakutsk 러시아 LX International(America) Inc. 미국 Bowen Investment(Australia) Pty Ltd 호주 LX International (Shanghai) Corp. 중국 LX International(Deutschland) GmbH. 독일 LX International (HK) Ltd. 중국 LX International Japan Ltd. 일본 LX_International(Singapore) Pte. Ltd. 싱가포르 Philco Resources Ltd. 말레이시아 PT. Batubara Global Energy 인도네시아 PT. Green Global Lestari 인도네시아 PT.LX International Indonesia 인도네시아 Resources Investment (H.K) Limited 중국 Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd. 중국 Colmineral S.A. de C.V 멕시코 PT. Ganda Alam Makmur 인도네시아 LX International India Private Limited 인도 Fertilizer Resources Investment Limited 중국 PT. Binsar Natorang Energi 인도네시아 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 LX Semicon U.S.A., Inc 미국 LX Semicon China Co., Ltd. 중국 LX Semicon Japan Co., Ltd. 일본 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua 인도네시아 PT. PANTOS EXPRESS INDONESIA 인도네시아 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. 싱가포르 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. 베트남 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. 필리핀 PT. Parna Agromas 인도네시아 PT. Grand Utama Mandiri 인도네시아 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur 인도네시아 PT. Green Global Utama 인도네시아 PT. Satu Gen Indonesia 인도네시아 PT. Energy Metal Indonesia 인도네시아 PT. Mega Global Energy 인도네시아 PT. Mega Prima Persada 인도네시아 KM Resources Inc. 말레이시아 LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO., LTD. 중국 LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. 중국 LX PANTOS ARGENTINA S.A. 아르헨티나 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. 태국 LHC Solar. LLC 미국 LX PANTOS USA, INC. 미국 LPIC TN LLC 미국 PT. SLX Global Healthcare 인도네시아 Ordos Lezheng Trading Limited 중국 BOXLINKS LLC 미국 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 모젤디앤에스 비상장 2009.04.01 단순투자 195 39,000 13.00 195 - - - 39,000 13.00 195 17,189 1,160 ㈜희림종합건축사무소 상장 2012.12.18 단순투자 2,232 353,227 2.54 2,896 - - 294 353,227 2.54 3,190 199,127 7,141 아든워크플렉스사모투자 합자회사 비상장 2021.05.28 단순투자 1,400 - 13.00 1,400 - - - - 13.00 1,400 10,435 -230 ㈜그린누리 비상장 2009.04.17 경영참여 300 60,000 100.00 300 - - - 60,000 100.00 300 1,769 242 KG모빌리티 상장 2022.09.03 단순투자 - 154,713 0.08 - - - 1,335 154,713 0.08 1,335 2,001,907 -60,133 LX Hausys Tianjin Co., Ltd. 비상장 2009.04.01 경영참여 62,747 - 100.00 - - - - - 100.00 - 32,242 -93,870 LX Hausys Trading Co., Ltd. 비상장 2009.04.01 경영참여 6,723 - 100.00 4,869 - - - - 100.00 4,869 7,829 1,690 LX Hausys America, Inc. 비상장 2009.04.01 경영참여 19,660 10,290 100.00 25,490 - - - 10,290 100.00 25,490 441,874 -566 LX Hausys Europe GmbH 비상장 2009.04.01 경영참여 2,700 - 100.00 2,700 - - - - 100.00 2,700 27,462 -441 LX Hausys RUS, LLC 비상장 2009.04.01 경영참여 4,754 - 100.00 14,525 - - - - 100.00 14,525 9,347 -1,343 LX Hausys India Private Limited 비상장 2010.10.28 경영참여 2,258 1,755,000 100.00 2,258 - - - 1,755,000 100.00 2,258 7,093 1,214 LX Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 비상장 2011.06.02 경영참여 16,200 - 100.00 36,218 - - - - 100.00 36,218 71,711 -2,082 LX Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd. 비상장 2013.12.19 경영참여 696 - 100.00 696 - - - - 100.00 696 708 -226 LX Hausys Canada, Inc. 비상장 2017.06.02 경영참여 2,749 - 100.00 2,749 - - - - 100.00 2,749 12,736 607 LX Hausys Mexico., Ltd. 비상장 2023.09.20 경영참여 - - 100.00 - - - - - 100.00 - - - 합 계 2,372,230 - 94,296 - - 1,629 2,372,230 - 95,925 - - 주1) LX Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd. 는 LX Hausys Tianjin Co., Ltd.의 자회사로 4,000,000 RMB를 출자하여 설립하였음.주2) LX Hausys Canada, Inc. 는 LX Hausys America, Inc. 의 자회사로 3,300,000 CAD를 출자하여 설립하였음.주3) 동반상생펀드 (6,000,000,000원) 및 충북창조경제혁신펀드 (133,080,000원)은 제외하였음.주4) LX Hausys Mexico., Ltd. 는 LX Hausys America, Inc. 가 2023년 9월에 설립하였음. 지적재산권 보유현황 ☞ 본문 위치로 이동 사업부문 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.02.03 루프랙 특허법(한국) 3명/3년5개월 상용화 자동차소재/산업용필름 원단 2022.02.09 경편인 이면을 포함하는 인조가죽 및 이의 제조방법 특허법(한국) 3명/3년10개월 상용화 건축자재 바닥재 2022.02.22 바이오 물질을 기반으로 한 UV코팅 조성물 특허법(미국) 6명/3년10개월 상용화 준비중 건축자재 유리 2022.02.25 창호용 기능성 건축 자재 특허법(한국) 5명/4년5개월 상용화 건축자재 단열재 2022.02.25 열경화성 발포체 및 이의 제조방법 특허법(한국) 8명/3년5개월 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 광고재 2022.02.25 차량용 도장 보호 필름 특허법(한국) 8명/3년3개월 상용화 자동차소재/산업용필름 경량복합패널 2022.03.01 샌드위치 패널 및 그의 제조방법 특허법(미국) 6명/2년 상용화 건축자재 창호 2022.03.03 알루미늄 창호 프레임 특허법(한국) 3명/3년7개월 상용화 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.05.13 차량용 시트백 프레임 및 그 제조방법 특허법(미국) 7명/4년 6개월 상용화 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.05.24 루프렉 특허법(한국) 9명/3년 6개월 상용화 건축자재 바닥재 2022.05.27 기재 은폐형 잉크 수용층을 포함하는 장식재 및 이의 제조방법 특허법(한국) 4명/1년10개월 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 인테리어필름 2022.06.09 난연 인테리어 필름 특허법(한국) 3명/3년7개월 상용화 준비중 건축자재 주방욕실 2022.06.21 미세 요철을 포함하는 위생 도기 제품 및 코팅 방법 특허법(한국) 6명/1년8개월 상용화 건축자재 유리 2022.06.22 충전식 전력 공급부를 포함하는 스마트 창호 특허법(한국) 4명/3년8개월 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.06.24 시트백 및 이의 제조방법 특허법(한국) 7명/4년 2개월 상용화 건축자재 창호 2022.06.27 창틀 프레임의 배수공에 설치되는 방충캡 특허법(한국) 5명/3년 상용화 건축자재 창호부자재 2022.06.27 창틀 프레임의 배수공에 설치되는 방충캡 특허법(한국) 5명/3년 상용화 자동차소재/산업용필름 광고재 2022.07.04 자가복원성 코팅 조성물 및 이를 이용한 시트 특허법(한국) 3명/3년7개월 상용화 건축자재 단열재 2022.07.14 페놀 발포체, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 단열재 특허법(한국) 9명/2년 상용화 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.07.22 차량용 시트프레임 및 그 제조방법 특허법(중국) 7명/5년2월 상용화 건축자재 인조대리석 2022.08.01 안료 분산액 및 인조대리석 특허법(한국) 8명/3년8개월 상용화 건축자재 벽지 2022.08.05 친환경 발포벽지 및 이의 제조방법 특허법(한국) 4명/2년 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 가전필름 2022.08.08 금속판용 장식필름, 금속판의 장식방법 및 금속 장식판 특허법(한국) 6명/3년 상용화 건축자재 유리 2022.08.11 창호용 기능성 건축 자재 및 복층 유리 특허법(한국) 5명/3년 10개월 상용화 건축자재 바닥재 2022.09.06 인쇄 특성이 우수한 장식재용 잉크 수용층 조성물, 장식재 및 장식재 제조방법 특허법(미국) 3명/7년 상용화 준비중 건축자재 도어 2022.09.07 보호필름 일체형 장식필름을 사용한 ABS문짝 특허법(한국) 2명/2년1개월 상용화 건축자재 바닥재 2022.09.08 타일바닥재 특허법(한국) 5명/2년4개월 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.09.16 전기자동차용 바테리 케이스 특허법(한국) 8명 / 4년 상용화 법인 자원재활용 2022.11.22 재생 폴리염화비닐 재료 특허법(한국) 8명/3년 상용화 법인 태양전지 2022.11.23 태양전지 패널 어셈블리 특허법(한국) 8명/3년11개월 상용화 준비중 건축자재 인조대리석 2022.09.14 인조 대리석 및 이의 제조방법 특허법(한국) 3명/1년4개월 상용화 준비중 건축자재 단열재 2022.12.14 열경화성 발포체 및 이의 제조방법 특허법(한국) 3명/1년 상용화 준비중 건축자재 단열재 2022.10.07 페놀 수지 발포체, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 단열재 특허법(한국) 4명 / 4년 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.12.13 전기자동차용 배터리 모듈 하부보호판 특허법(한국) 8명/3년3개월 상용화 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.11.28 전기자동차용 배터리 케이스 특허법(한국) 8명/3년4개월 상용화 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2022.12.12 전기자동차용 배터리 케이스 특허법(한국) 8명/1년7개월 상용화 건축자재 바닥재 2022.12.13 바이오 물질을 기반으로 한 UV코팅 조성물 특허법(중국) 6명/4년8개월 상용화 준비중 건축자재 바닥재 2022.10.13 인쇄 특성이 우수한 장식재 및 장식재 제조방법 특허법(한국) 9명/2년10개월 상용화 자동차소재/산업용필름 데코필름 2023.03.21 재생 합성수지를 포함하는 표면 마감재 특허법(한국) 3명/3년3개월 상용화 준비중 건축자재 단열재 2023.02.23 열경화성 발포체, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 단열재 특허법(한국) 3명/3년3개월 상용화 준비중 건축자재 바닥재 2023.01.24 인쇄 특성이 우수한 장식재용 잉크 수용층 조성물, 장식재 및 장식재 제조방법. 특허법(미국) 3명/1년10개월 상용화 건축자재 바닥재 2023.02.07 내오염성이 우수한 저광택 경화물 및 이의 제조방법 특허법(미국) 4명/3년6개월 상용화준비중 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2023.02.13 플라스틱 커버 윈도우 특허법(한국) 4명/4년2개월 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2023.01.20 디스플레이 장치용 윈도우 커버, 윈도우 커버재 및 그의 제조장치와 제조방법 특허법(한국) 9명/4년2개월 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2023.01.20 디스플레이 장치용 윈도우 커버 및 그의 제조방법 특허법(중국) 6명/4년7개월 상용화 자동차소재/산업용필름 광고재 2023.05.25 광고 간판용 패널 및 이의 제조방법 특허법(한국) 4명/1년1개월 상용화 준비중 건축자재 창호 2023.06.21 태양전지 패널 장착 가능한 루버 조립체 특허법(일본) 6명/4년 상용화 준비중 자동차소재/산업용필름 자동차부품 2023.04.18 전기자동차용 배터리 케이스 특허법(한국) 8명/3년7개월 상용화 건축자재 바닥재 2023.06.08 동조엠보 바닥재 및 그 제조방법 특허법(한국) 3명/3년8개월 상용화 준비중 건축자재 바닥재 2023.04.05 내오염성 및 심미적 효과가 우수한 장식재 및 이의 제조방법 특허법(한국) 7명/1년11개월 상용화 자동차소재/산업용필름 바닥재 2023.04.10 바이오 물질을 기반으로 한 UV코팅 조성물 특허법(한국) 3명/1년6개월 상용화준비중 자동차소재/산업용필름 공기정화모듈 2023.05.08 필터용 재생 장치 특허법(한국) 2명/2년6개월 상용화 준비중 건축자재 단열재 2023.08.11 페놀수지 발포체, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 단열재 특허법(한국) 6명/3년8개월 상용화 건축자재 단열재 2023.09.19 열경화성 발포체, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 단열재 특허법(한국) 6명/3년9개월 상용화 자동차소재/산업용필름 가전필름 2023.08.03 금속판용 장식필름, 이를 포함하는 금속 장식판 특허법(일본) 6명/2년3개월 상용화 준비중 건축자재 인조대리석 2023.07.18 시멘트 평판 및 이의 제조 방법 특허법(한국) 5명/3년8개월 상용화 준비중 건축자재 바닥재 2023.08.08 열경화성 수지 재활용 분말을 이용한 합성목재 특허법(한국) 2명/1년 상용화 건축자재 인테리어 2023.08.18 친수성 코팅 조성물 및 이를 포함하는 코팅 적층체 특허법(한국) 5명/2년9개월 상용화 자동차소재/산업용필름 데코필름 2023.09.29 주름진 표면을 갖는 적층 필름 특허법(중국) 3명/1년5개월 상용화 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.