LUYANG ENERGY-SAVING MATERIALS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 21, 2016

Ernst & Young Hua Ming LLP Level 16, Ernst & Young Tower Oriental Plaza No. 1 East Chang An Avenue Dong Cheng District Beijing, China 100738

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京市东城区东长安街1号 东方广场安永大楼16层 邮政编码: 100738

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关于山东鲁阳节能材料股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

安永华明(2016)专字第 61196931 J01号

山东鲁阳节能材料股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 审计了山东鲁阳节能材料股份有限公司(以下简称"贵公司")及其子公司 的财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表, 2015 年度合并及公司 的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注,并于 2016 年 4 月 20 日出具 了无保留意见的审计报告(审计报告编号为: 安永华明(2016) 审字第 61196931_J01号)。我 们的审计是按照《中国注册会计师审计准则》进行的。

现根据贵公司 2015 年度财务会计资料, 对 2015 年度贵公司应收控股股东及其他关联 方款项情况作出如下专项说明。如实编制和对外披露这些情况并对其真实性、合法性及完整 性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均摘自贵公司的 2015 年度财务会计资料, 除了为 进行上述年度财务报表审计而实施的审计程序外,我们并未对其实施其他额外审计程序。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会有关机构和深圳证券交易所报送之 用; 未经我所书面同意, 不得作任何形式的公开发表或公众查阅, 或作其他用途使用。

附表一: 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表

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中国注册会计师:

聂志强

中国注册会计师:

2016年4月20日

编制单位: 山东鲁阳节能材料股份有限公司

附表一 山东鲁阳节能材料股份有限公司

2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位: 人民币元

PTY LTD UNIFRAX AUSTRALIA 鲁阳奇耐贸易有限公司* 奇耐联合纤维 (临海) 有限公司 奇耐联合纤维亚太控股 有限公司 资金占用方名称 控股股东之子公司 控股股东之兄弟公司 控股股东之子公司 控股股东 占用方与上市公司的 关联关系 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 的企计科目 上市公司核算 2015年初往 来资金余额 ı ŧ Ŧ ٠ 2015年度往来 累计发生金额 27,593,380.13 2,614,946.80 ŧ 2015年度偿还 累计发生金额 19,409,314.65 156,351.76 76,000.00 3,840.7 2015年末往来 2,611,106.09 8,184,065.48 资金余额 生额系与 往来形成 正常购销 本年度发 业务相 ¥. 原因 经营性年来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 往後 性
30,208,326.93 19,645,507.12 10,795,171.57

• 注1: *2014 年 4 月 4 日,奇耐联合纤维亚太控股有限公司("奇耐亚太")与沂源县南麻街道集体资产经营管理中心("南麻资产")签署了《股份购买协议》, 为本公司控股股东。 南麻资产通过协议转让股份的方式将其持有的 67,853,820 股本公司股份转让给奇耐亚大,该股权转让已于 2015 年 5 月 7 日完成。此次股权收购后奇耐亚太成
• 注 2:**本公司于 2015 年 4 月 30 日收购奇耐联合纤维(苏州)有限公司("苏州奇耐")100%股权,于收购时点苏州奇耐分别应收关联方奇耐联合纤维(临海)有限公 UNIFRAX AUSTRALIA PTY LTD 的关联交易仅包括苏州奇耐成为本公司子公司之后发生的交易额。 司和 UNIFRAX AUSTRALIA PTY LTD 人民币 76,000.00 元和人民币 156,351.76 元,上述款项已于 2015 年收回。上述与奇耐联合纤维(临海)有限公司和

财务工作负责人: 张淳

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会计机构负责人:公沛柱

山东鲁阳节能材料股份有限公司

关于控股股东及其他关联方资金占用情况的声明书

致: 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

本公司谨就有关事项声明如下:

1. 本公司已向贵所提供以下资料: 全部关联方名称及其与本公司关系的清单; 2015 年度本公司与控股股东及其他关联方之间互相承担费用与债务情况表; 2015 年度控股股东 及其他关联方占用本公司资金情况表; 2015 年度控股股东及其他关联方本年度新增占用本 公司资金情况表; 2015 年度控股股东及其他关联方本年度偿还占用本公司资金情况表; 2015 年度本公司应收控股股东及其他关联方款项增减变动情况表;相关的股东大会或董事 会决议;所有资金占用协议、还款计划(或协议)和担保合同。上述关联方的范围按照《深圳 证券交易所股票上市规则》的有关要求确定。

本公司确信向贵所提供的相关资料无重大遗漏、并对其真实性、完整性和合法性负责。 并在此声明: 除了已提供的资料外, 不存在未向贵所提供的关联方关系, 也不存在其他未向 贵所提供的被关联方占用资金的情况。

1. 本公司确信:

对于上述各事项,本公司均已根据证监会和证券交易所相关信息披露规范的要 $(1)$ 求,做出了准确、及时、充分、完整、规范的披露。同时也已将这些事项在本公司的年度报 告和年度财务报表中做出了相应披露,且不同信息披露文件之间就同一事项的披露内容互相 保持一致, 不存在互相矛盾之处。

$(2)$ 本公司已根据企业会计准则及相关规定,对上述各事项做出了恰当的会计处理。

$(3)$ 本公司有关负责人已审阅贵所的有关专项说明及其附件、并对其中所列示的有 关数据和文字说明均予以认可。

山东鲁阳节能材料股份有限公司

法定代表

财务工作负责人:

يتو مذر 会计机构负责人:公沛村

2016年4月20日