LUYAN PHARMA CO.,LTD — Audit Report / Information 2016

Feb 28, 2016

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关于鹭燕（福建）药业股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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目 录

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告

公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明

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1-2

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 鉴证报告

致同专字 (2016) 第 350ZA0091 号

鹭燕（福建）药业股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的鹭燕（福建）药业股份有限公司（以下简称鹭燕医药公 司）截至 2016 年 2 月 26 日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项 说明》。按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编 制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是鹭燕医药公司 董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对鹭燕医药公司董事会编制 的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述 《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》不存在重大错报。 在审核工作中，我们结合鹭燕医药公司实际情况，实施了包括核查会计记录等 我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了 合理的基础。

经审核，我们认为，鹭燕医药公司董事会编制的截至 2016 年 2 月 26 日的 《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际情 况相符。

本报告仅供鹭燕医药公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项 目的自筹资金之目的，不适用于其他任何目的。

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致同会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国注册会计师

中国·北京

二Ｏ一六年二 月二十六日

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鹭燕（福建）药业股份有限公司董事会关于以自筹资金 预先投入募集资金投资项目情况的专项说明

一、 募集资金的数额和到位时间

本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准鹭燕（福建）药业股份有限公 司首次发行股票的批复》（证监许可 [2016]89 号）文核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上 向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（ A 股） 3,205 万股， 每股发行价格为 18.65 元，应募集资金总额为人民币 597,732,500 元，扣除承销费 和保荐费 44,841,275 元后的募集资金为人民币 552,891,225 元，已由主承销商国信 证券股份有限公司于 2016 年 2 月 4 日汇入本公司兴业银行厦门观音山支行 129960100110861693 账号内，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行 费用 11,590,725 元后，本公司本次募集资金净额为人民币 541,300,500 元。上述募 集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字 (2016) 第 350ZA0007 号《验资报告》。

二、 招股说明书中对募集资金投向承诺情况

根据本公司《招股说明书》披露，本次募集资金投向如下：

金额单位：人民币万元

项目名称	募集资金使用计划
	总投资 固定资产投资 流动资金
鹭燕厦门现代医药仓储中心项目 鹭燕医药福州仓储中心项目 鹭燕医药莆田仓储物流中心（一期）项 目 零售连锁扩展项目 补充流动资金	8,580.00 6,580.00 2,000.00 15,250.00 13,250.00 2,000.00 11,000.00 10,000.00 1,000.00 8,000.00 5,910.00 2,090.00 11,300.05 11,300.05

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合 计 54,130.05 35,740.00 18,390.05

三、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2016 年 2 月 26 日，本公司已以自筹资金预先支付募集资金投资项目的 实际投资额为 132,541,494.44 元，具体投资情况如下：

金额单位：人民币元

项目名称 自筹资金预先投入 实际投入时间 鹭燕医药福州仓储中心项目 111,700,735.12 2012 年 4 月至 2016 年 1 月 鹭燕医药莆田仓储物流中心（一 20,840,759.32 2014 年 4 月至 2016 年 2 月 期）项目 合 计 132,541,494.44

上述各募集资金投资项目已经国家和地方有权审批机关备案。

四、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与招股说明书承诺情况比较

		金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项目名称	招股说明书承诺 投资金额	自筹资金预先投入	差异说明
鹭燕医药福州仓储中心项 目	152,500,000.00	111,700,735.12	项目尚未结算
鹭燕医药莆田仓储物流中 心（一期）项目	110,000,000.00	20,840,759.32	项目处于建设中
合 计	262,500,000.00	132,541,494.44

鹭燕（福建）药业股份有限公司董事会

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2016 年 2 月 26 日