Luxshare Precision Industry Co.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Sep 26, 2012

中信证券股份有限公司

关于深圳立讯精密工业股份有限公司全资子公司 对外投资事项的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为深圳立讯精密工业股 份有限公司（以下简称“立讯精密”或“公司”）首次公开发行股票并在中小企 业板上市的保荐机构，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，对立讯精密全资子公司对外投资 事项进行了审慎核查，并发表如下保荐意见：

一、立讯精密对外投资项目的具体情况

（一）对外投资概况

2012 年 9 月 25 日，立讯精密召开第二届董事会第六次会议，审议通过了 《关于公司全资子公司 ICT-LANTO LIMITED 参与关联方台湾宣德科技股份有 限公司非公开定向增发股票的议案》，同意全资子公司 ICT-LANTO LIMITED 使 用不超过自筹资金 6,000 万人民币（或等值外币）参与认购台湾宣德科技股份有 限公司（以下简称“宣德科技”）非公开定向增发的股票合计 2,300 万股，占宣 德科技此次非公开发行后总股本 15,980 万股的 14.3929% 。

鉴于宣德科技现任董事陈立生先生同时为立讯精密现任的独立董事，根据深 圳证券交易所《股票上市规则》（ 2012 年修订）关于关联法人的规定，宣德科技 属于立讯精密的关联法人。陈立生先生在董事会审议该项投资议案时已进行回 避。

本次交易金额虽达到 3,000 万元以上，但未占公司最近一期经审计净资产 绝对值 5% 以上，故不需要经过股东大会审议。

本次交易的最终实现尚需中国和台湾地区相关管理机构审批。

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（二）交易定价

宣德科技本次非公开发行股票的价格，依据其股票在定价基准日 2012 年 9 月 25 日前三十个交易日收盘均价的 80% 确定，即每股 11 元新台币，若此次发 行股票在定价基准日至发行日期间有派息、送股、资本公积转增股本及减资等股 权变动事项的，将对发行底价进行相应调整，预计此次投资金额不超过 6,000 万 元人民币，上述定价原则已经宣德科技 2012 年 6 月 15 日召开的股东大会决议 通过。

（三）独立董事意见

立讯精密独立董事李东方、汪激、刘志远共同对全资子公司 ICT-LANTO LIMITED 参与关联方台湾宣德科技股份有限公司非公开定向增发股票的交易事 项发表了如下独立意见：

公司董事会在召集、召开程序上符合有关法律、法规及《公司章程》的规定； 公司关联交易协议定价合理、公允；公司及时履行了相关信息披露业务；上述关 联交易没有损害公司及其股东，特别是中小股东的利益。

本次关联交易金额属于公司董事会的审核权限，公司与关联人发生的交易达 到 3,000 万元以上，但是未占公司最近一期经审计净资产绝对值 5% 以上，不需 要经过股东大会审议。

二、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为，立讯精密全资子公司 ICT-LANTO LIMITED 此次对 外投资系其经营战略所需，构成关联交易。立讯精密已履行董事会审议程序，关 联独立董事进行了回避，非关联独立董事均发表了同意的独立意见。 ICT-LANTO LIMITED 认购宣德科技非公开发行股票的价格客观公允，未违反我国相关法律 法规及交易规则的规定。本次交易不构成重大资产重组。

综上，本保荐机构对立讯精密全资子公司 ICT-LANTO LIMITED 对外投资事 宜无异议。

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳立讯精密工业股份有限公司 全资子公司对外投资事项的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

刘景泉 刘顺明

中信证券股份有限公司

年 月 日

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