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Luenmei Quantum Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013
Apr 18, 2014
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Audit Report / Information
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中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
关于对联美控股股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项审计说明
中喜专审字（2014）第 0153 号
联美控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的联美控股股份有限公司(以下简称“联美控 股”)2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 （以下简称“汇总表”）。该汇总表已由联美控股管理层按照监管机构 的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督 管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关规定编制 汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制， 以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意 见。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师执业准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，联美控股2013年度非经营性资金占用及其他关联方资 金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规 定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是联美控股为满足中国证券 监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适 于其他用途。本专项审计说明仅供联美控股2013年年度报告披露之目 的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
中喜会计师事务所 中国注册会计师：王会栓
中国注册会计师： 杜丽艳
中国.北京 二〇一四年四月一十七日
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| 上市公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 单位：万元 | 占用性质 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 非经营性占用 | 往来性质 | 经营性往来 | 经营性往来 | 非经营性往来 | 非经营性往来 | 非经营性往来 | 非经营性往来 | 非经营性往来 | 非经营性往来 | 非经营性往来 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占用形成 原因 |
往来形成 原因 |
借款 | ||||||||||||||||||||
| 2013年期末占 用资金余额 |
2013年期末往 来资金余额 |
11,524.24 | 11,524.24 | 会计机构负责人：智桥 | ||||||||||||||||||
| 2013年度偿还累 计发生金额 |
2013年度偿还累 计发生金额 |
50.00 | 50.00 | |||||||||||||||||||
| 2013年度占用资 金的利息(如有) |
2013年度往来资 金的利息(如有) |
- | - | |||||||||||||||||||
| 2013年度占用累计发 生金额（不含利息） |
2013年度往来累计发 生金额（不含利息） |
- | - | 主管会计工作负责人：潘文戈 | ||||||||||||||||||
| 2013年期初占 用资金余额 |
2013年期初往 来资金余额 |
11,574.24 | 11,574.24 | |||||||||||||||||||
| 上市公司核算 的会计科目 |
上市公司核算 的会计科目 |
其他应收款 | ||||||||||||||||||||
| 占用方与上市公 司的关联关系 |
往来方与上市公 司的关联关系 |
控股子公司 | ||||||||||||||||||||
| 编制单位：联美控股股份有限公司 | 资金占用方名称 | 资金往来方名称 | 沈阳华新联美资产管理有限公司 | |||||||||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 现大股东及其附属企业 | 小计 | 前大股东及其附属企业 | 小计 | 总计 | 其它关联资金往来 | 大股东及其附属企业 | 上市公司的子公司及其 附属企业 |
关联自然人 | 其他关联方及其附属企 业 |
总计 | 法定代表人：朱昌一 |
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