Luenmei Quantum Co.,Ltd — Audit Report / Information 2005

Mar 23, 2006

关于沈阳新区开发建设股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

利安达综字[2006]第1009 号

沈阳新区开发建设股份有限公司董事会：

我们接受沈阳新区开发建设股份有限公司（以下简称“ 沈阳新开公司”） 的委托，对沈阳新开公司截至2005 年12 月31 日控股股东及其他关联方占用 资金情况进行了专项审核。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国 有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，以下简称“ 《通 知》” ）进行的。沈阳新开公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有 关资金占用及对外担保的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、 会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料， 我们的责任是根据《通知》的规定，对沈阳新开公司与关联方资金往来情况 是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中， 我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的 核查程序。

经审核，沈阳新开公司控股股东及其他关联方占用沈阳新开公司资金情 况如下：

一、关联方占用上市公司资金的总体情况

（一） 控股股东及其他关联方基本情况： 单位名称 关联方关系

汕头市联美投资(集团)有限公司 沈阳华新联美置业有限公司 沈阳南湖科技开发集团公司 沈阳浑南市政建设工程有限公司 沈阳公共保税品有限公司 沈阳南湖科技开发区建设总公司 沈阳市高新技术产业开发区科技发 展公司

第一大股东 实际控制人 与本公司同一实际控制人（汕头联美） 本公司第二大法人股东 控股子公司

与本公司同一股东（南科集团） 与本公司同一股东（南科集团） 与本公司同一股东（南科集团）

（二） 截至2005 年12 月31 日，关联方占用上市公司资金余额为2,610.93 万元。其中第一大股东、实际控制人汕头市联美投资（ 集团）有限公司(以下 简称汕头联美)占用上市公司资金余额为32.04 万元、其他关联方占用上市公 司资金余额为2,578.89 万元。

二、截至2005 年12 月31 日，第一大股东、实际控制人汕头联美占用上 市公司资金共计32.04 万元，情况如下：

沈阳新开公司本期新增应收汕头联美32.04 万元，期末余额32.04 万元。 三、截至2005 年12 月31 日，其他关联方占用上市公司资金共计2,578.89 万元，情况如下：

（一） 汕头联美控制的企业关联方占用上市公司资金情况如下：沈阳新 开公司本期新增应收沈阳华新联美置业有限公司947.45 万元，其中含由本期 成为关联企业期初占用资金580.42 万元，本期收回41.28 万元，期末余额 906.17 万元。

（二）沈阳南湖科技开发集团公司（以下简称南科集团）及其控制的企业 关联方占用上市公司资金情况如下：

其中：沈阳新开公司期初应收南科集团983.22 万元，本期新增130.43 万元，本期收回233.67 万元，因沈阳新开公司水业分公司置换转出5.37 万 元，期末余额874.61 万元；期初应收沈阳南湖科技开发区开发建设总公司 0.54 万元，本期新增5.93 万元，本期收回6.47 万元，期末余额0.00 万元； 期初应收沈阳公共保税品有限公司水费3.47 万元，本期因沈阳新开公司水业 分公司置换转出3.47 万元，期末余额0.00 万元；期初应收沈阳高新技术产 业开发区科技发展公司11.51 万元，本期新增1.70 万元，本期因沈阳新开公 司水业分公司置换转出2.00 万元，期末余额11.21 万元。

（三）沈阳新开公司应收控股子公司及其附属的企业关联方账款情况如 下：期初应收控股子公司沈阳浑南市政建设工程有限公司1,200.46 万元，本 期新增286.44 万元，本期收回700.00 万元，期末余额786.90 万元。

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四、截至2005 年12 月31 日止，沈阳新开公司无除为控股子公司及其附 属企业提供担保事项。

本专项说明仅供了解沈阳新开公司控股股东及关联方资金占用情况使 用，不得移作其他任何目的。为更好地理解沈阳新开公司的控股股东及其他 关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。

附件：沈阳新开公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表

利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国·北京 二〇〇六年三月二十二日

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附件一

上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2005年期初占用资 金余额	2005年度占用累 计发生金额（不 含占用资金利 息）	2005年度占 用资金的利 息	2005年度偿还累 计发生金额	2005年期末占用 资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业	汕头市联美投资(集团)有限 公司	第一大股东实际控 制人	其他应收款	-	32.04	-	-	32.04	往来	非经营性占用
	沈阳华新联美置业有限公司	与本公司同一实际控 制人(汕头联美）	应收账款	-	707.25	-	-	707.25	往来	经营性占用
	沈阳华新联美置业有限公司	与本公司同一实际控 制人(汕头联美）	其他应收款	-	240.20	-	41.28	198.92	往来	非经营性占用
小计				-	979.49	-	41.28	938.21		-
上市公司的子公司 及其附属企业	沈阳浑南市政建设工程有限 公司	控股子公司	其他应收款	1,200.46	286.44	-	700.00	786.90	往来	非经营性占用
小计	-	-	-	1,200.46	286.44	-	700.00	786.90		-
关联自然人及其控 制的法人				-	-	-	-	-
小计	-	-	-							-
其他关联人及其附 属企业	沈阳南湖科技开发集团公司	第二大法人股东	应收账款	983.22	130.43	-	239.04	874.61	往来	经营性占用
	沈阳南湖科技开发区建设总 公司	与本公司同一股东 （南科集团）	应收账款	0.54	5.93	-	6.47	-		经营性占用
	沈阳公共保税品有限公司	与本公司同一股东 （南科集团）	应收账款	3.47	-	-	3.47	-		经营性占用
	沈阳高新技术产业开发区科 技发展公司	与本公司同一股东 （南科集团）	其他应收款	11.51	1.70	-	2.00	11.21	往来	非经营性占用
小计	-	-	-	998.74	138.06	-	250.98	885.82		-
总计	-	-	-	2,199.20	1,403.99	-	992.26	2,610.93		-