Lubelski Wegiel Bogdanka S.A.

Quarterly Report • Nov 22, 2023

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY

1. Informacje ogólne

Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel Bogdanka:

% liczba głosów na WZ w Spółkach Zależnych

W skład Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka (zwanej dalej "Grupą") wchodzą niżej wymienione spółki:

Jednostka Dominująca

Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A. z siedzibą w Bogdance, 21-013 Puchaczów.

Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A. jest spółką akcyjną, działającą na podstawie przepisów prawa polskiego. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego o nazwie Kopalnia Węgla Kamiennego "Bogdanka" z siedzibą w Bogdance na podstawie ustawy z dnia 13 lipca 1990 roku o prywatyzacji przedsiębiorstw państwowych.

Dnia 26 marca 2001 roku Lubelski Węgiel "Bogdanka" Spółka Akcyjna została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców KRS pod numerem 0000004549. Obecnie rejestr ten jest prowadzony przez Sąd Rejonowy Lublin-Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.

Akcje Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A. notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW) w Warszawie.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki, według Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD 0510Z) jest wydobywanie węgla kamiennego.

Jednostki zależne

"Łęczyńska Energetyka" Sp. z o.o. z siedzibą w Bogdance, 21-013 Puchaczów.

W jednostce zależnej "Łęczyńska Energetyka" Sp. z o.o. Jednostka Dominująca posiadała na 30 września 2023 roku 88,7% udziałów w kapitale.

"Łęczyńska Energetyka" Sp. z o.o. świadczy usługi na rzecz kopalni w zakresie dostaw energii cieplnej oraz prowadzi gospodarkę wodno-ściekową. Ponadto spółka zaopatruje w energię cieplną podmioty zewnętrzne, takie jak osiedla mieszkaniowe i inne obiekty w Łęcznej. Spółka prowadzi również działalność w zakresie budowy i remontów instalacji ciepłowniczych, wodociągowych i kanalizacyjnych.

Dniem bilansowym Spółki jest 31 grudnia.

EkoTRANS Bogdanka Sp. z o.o. z siedzibą w Bogdance, 21-013 Puchaczów.

W jednostce zależnej EkoTRANS Bogdanka Sp. z o.o. Jednostka Dominująca posiadała na 30 września 2023 roku 100,0% udziałów w kapitale.

EkoTRANS Bogdanka Sp. z o.o. świadczy na rzecz kopalni usługi związane z transportem, utylizacją i zagospodarowaniem odpadów powstających przy płukaniu i oczyszczaniu urobku węglowego oraz usługi rekultywacji.

Dniem bilansowym Spółki jest 31 grudnia.

RG "Bogdanka" Sp. z o.o. z siedzibą w Bogdance, 21-013 Puchaczów.

W jednostce zależnej RG "Bogdanka" Sp. z o.o. Jednostka Dominująca posiadała na 30 września 2023 roku 100,0% udziałów w kapitale.

RG "Bogdanka" Sp. z o.o. świadczy na rzecz kopalni usługi związane głównie z wykonywaniem robót górniczych i wykonywaniem prac pomocniczych oraz obsługi odstawy.

Dniem bilansowym Spółki jest 31 grudnia.

MR Bogdanka Sp. z o.o. z siedzibą w Bogdance, 21-013 Puchaczów.

W jednostce zależnej MR Bogdanka Sp. z o.o. Jednostka Dominująca posiadała na 30 września 2023 roku 100,0% udziałów w kapitale.

MR Bogdanka Sp. z o.o. świadczy usługi na rzecz kopalni w zakresie remontów, usług remontowo-budowlanych, wykonywania prac w oddziałach maszynowych p/z, regeneracji oraz produkcji konstrukcji stalowych.

Dniem bilansowym Spółki jest 31 grudnia.

Zbiorcze zestawienie na dzień 30 września 2023 roku, zawierające charakterystykę jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy przedstawia poniższa tabela:

JEDNOSTKI PODLEGAJĄCE KONSOLIDACJI W OKRESIE BIEŻĄCYM I W OKRESACH POPRZEDNICH:

"ŁĘCZYŃSKA ENERGETYKA" Sp. z o.o.	103.512	90.297	88,7	Udziały niekontrolujące wynoszą 11,30% i należą do: - Gm. Łęczna 11,29% - Gm. Puchaczów 0,01%	brak	pełna
RG "BOGDANKA" Sp. z o.o.	32.394	5.100	100,0	brak	brak	pełna
EkoTRANS BOGDANKA Sp. z o.o.	4.413	645	100,0	brak	brak	pełna
MR BOGDANKA Sp. z o.o.	13.123	8.297	100,0	brak	brak	pełna

Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A. jest Jednostką Dominującą w Grupie Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka. Grupa ta sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodne z MSSF w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.

W celu pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalności Grupy niniejszy Skonsolidowany Raport Kwartalny powinien być czytany łącznie ze zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka, jak również ze zbadanym jednostkowym sprawozdaniem finansowym Jednostki Dominującej za okres obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdania te są dostępne na stronie internetowej Jednostki Dominującej pod adresem.

Grupa w strukturze Grupy Kapitałowej ENEA

W dniu 14 września 2015 roku spółka ENEA S.A. ogłosiła wezwanie na akcje Jednostki Dominującej Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A., w którym oświadczyła, iż zamierza uzyskać do 64,57% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A. Rozliczenie transakcji nastąpiło w dniu 29 października

2015 roku. Wskutek dokonanej transakcji Spółka ENEA S.A. wraz z jej podmiotem zależnym objęła łącznie 66% akcji Lubelskiego Węgla "Bogdanka" S.A., w wyniku czego Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A. wraz z jej spółkami zależnymi stały się częścią Grupy Kapitałowej ENEA, w której jednostką dominującą jest spółka ENEA S.A. z siedzibą w Poznaniu. W wyniku zbycia przez podmiot zależny Enea S.A. akcji Jednostki Dominującej w trakcie drugiego kwartału 2022 roku, na dzień 30 września 2023 roku Enea S.A. posiada łącznie 64,57% udziałów w Jednostce Dominującej.

Ponadto w dniu 18 czerwca 2022 roku w siedzibie Jednostki Dominującej podpisano list intencyjny w sprawie sprzedaży akcji Lubelskiego Węgla "Bogdanka" S.A. Skarbowi Państwa. Zgodnie z jego postanowieniami, Enea i Ministerstwo Aktywów Państwowych będą współpracować przy przygotowaniu i przeprowadzeniu transakcji nabycia akcji. Podpisany list intencyjny zakłada, że Skarb Państwa nabędzie od spółki Enea S.A. łącznie 21.962.189 akcji Jednostki Dominującej.

W dniu 10 października 2023 roku Skarb Państwa i Enea S.A. podpisały w Warszawie umowę potwierdzającą chęć zakupu przez Skarb Państwa wszystkich jej udziałów w Jednostce Dominującej. Podpisana umowa pomiędzy Ministerstwem Aktywów Państwowych a Enea S.A. stanowi potwierdzenie intencji Skarbu Państwa wyrażonych w uchwale Rady Ministrów z dnia 14 kwietnia 2022 roku, a także liście intencyjnym z dnia 18 czerwca 2022 roku w sprawie nabycia przez Skarb Państwa od Enea S.A. większościowego pakietu akcji Lubelskiego Węgla "Bogdanka" S.A. Jednocześnie umowa określa szczegółowe zasady współpracy pomiędzy MAP a Jednostką Dominującą w trwającym procesie zmian właścicielskich.

Jednostką kontrolującą najwyższego szczebla jest Skarb Państwa.

2. Zasady sporządzania śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej oraz śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Jednostki Dominującej

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej oraz śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Jednostki Dominującej za trzy kwartały 2023 roku sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.

Skonsolidowany Raport Kwartalny sporządzony został zgodnie z zasadą kosztu historycznego za wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.

Koszt historyczny ustalany jest co do zasady na bazie wartości godziwej dokonanej zapłaty za dobra lub usługi.

Za wartość godziwą uznaje się cenę, którą można uzyskać przy sprzedaży składnika aktywów lub zapłaconą w celu przeniesienia zobowiązania w zwyczajowej transakcji na głównym (lub najkorzystniejszym) rynku w dniu wyceny i na obecnych warunkach rynkowych, niezależnie od tego, czy cena jest bezpośrednio obserwowalna czy oszacowana przy użyciu innej techniki wyceny. W wycenie do wartości godziwej składnika aktywów lub zobowiązania, Grupa bierze pod uwagę właściwości danego składnika aktywów lub zobowiązań, jeżeli uczestnicy rynku biorą te cechy pod uwagę przy wycenie aktywów lub zobowiązań na dzień wyceny. Wartość godziwą dla celów wyceny i/lub ujawniania informacji w Skonsolidowanym Raporcie Kwartalnym ustala się na w/w podstawie, z wyjątkiem transakcji płatności w formie akcji, które są objęte zakresem MSSF 2, transakcji leasingowych, które są objęte zakresem MSSF 16, jak i wycen, które mają pewne podobieństwa do wartości godziwej, ale nie są wartościami godziwymi takie jak cena sprzedaży netto zgodnie z MSR 2 czy wartość użytkowa zgodnie z MSR 36.

Szacunki

Sporządzenie śródrocznego skróconego (skonsolidowanego oraz jednostkowego) sprawozdania finansowego w oparciu o Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz zgodnie z polityką rachunkowości wymaga wykorzystania oprócz szacunków księgowych również profesjonalnego osądu odnośnie bieżących i przyszłych zdarzeń w poszczególnych obszarach.

Ważne osądy i oszacowania księgowe wynikają z dotychczasowych doświadczeń oraz innych czynników, w tym przewidywań odnośnie przyszłych zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się zasadne. Oszacowania i osądy księgowe podlegają regularnej ocenie.

Od czasu publikacji rocznego skonsolidowanego i rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za 2022 rok istotne oszacowania i osądy nie uległy zmianie.

Zasady rachunkowości

Śródroczne skrócone (skonsolidowane oraz jednostkowe) sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy zastosowaniu tych samych zasad rachunkowości dla okresu bieżącego i porównawczego oraz przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu finansowym za 2022 rok.

3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących

W zakresie prowadzonej działalności w analizowanym okresie trzech kwartałów 2023 roku oraz do dnia publikacji niniejszego Skonsolidowanego Raportu Kwartalnego, w Grupie zaistniały następujące zdarzenia, mające wpływ na jej działalność w 2023 roku:

➢ W lutym 2023 roku w Jednostce Dominującej, po wykonaniu w ścianie 3/VII/385 nowej przecinki ścianowej i ponownym zazbrojeniu ściany w kompleks ścianowy, przystąpiono do rozruchu próbnego. W trakcie rozruchu próbnego doszło jednak do zdarzenia, polegającego na nagłym i niespodziewanym wylewie wód podziemnych do wyrobisk dołowych, w wyniku czego konieczne było wstrzymanie prac wydobywczych na tej ścianie. Jednostka Dominująca podjęła szereg działań w celu dokładnego zbadania przyczyn oraz określenia ryzyka dotyczącego tego zdarzenia. W szczególności zlecono wykonanie zaawansowanych analiz i ekspertyz hydrogeologicznych i geomechanicznych w celu wypracowania najlepszego wariantu działania oraz określenia ryzyk związanych z dalszymi pracami górniczymi i technicznymi w tym obszarze.

Dokładna skala powyższego zdarzenia oraz jego wpływ na skonsolidowane wyniki operacyjne i finansowe nadal nie są znane, niemniej jednak należy się liczyć z tym, że część maszyn i urządzeń znajdujących się w ścianie 3/VII/385 mogła zostać utracona, w związku z czym mogło dojść do utraty ich wartości. Dlatego też mając na uwadze ostrożne podejście oraz chęć odpowiedniego odzwierciedlenia tego zdarzenia w skonsolidowanym wyniku finansowym okresu, Jednostka Dominująca utworzyła odpis aktualizujący w łącznej wysokości 48,5 mln złotych, w odniesieniu do maszyn i urządzeń oraz części chodników przyścianowych, zlokalizowanych w rejonie zdarzenia (powyższy odpis został odzwierciedlony w skonsolidowanym wyniku finansowym już na koniec pierwszego półrocza 2023 roku).

➢ W dniu 17 maja 2023 roku Rada Nadzorcza Jednostki Dominującej zatwierdziła przyjętą przez Zarząd Jednostki Dominującej "Strategię rozwoju GK LW Bogdanka na lata 2023-2030 z perspektywą do 2040 roku ("Strategia") obejmującą również politykę dywidendową.

Bardziej szczegółowy opis nowej Strategii został przedstawiony w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej LW Bogdanka za III kwartał 2023 roku.

• ➢ W dniu 17 lipca 2023 roku Jednostka Dominująca otrzymała od spółki Enea Trading Sp. z o.o., działającej jako pełnomocnik Enea Wytwarzanie Sp. z o.o. oraz Enea Elektrownia Połaniec S.A., informację o zmniejszeniu zapotrzebowania na węgiel ze strony elektrowni należących do Grupy Kapitałowej Enea o ok. 1,05 mln ton (+/- 15%) w stosunku do wolumenów wynikających z umów obowiązujących na bieżący rok. Zmniejszenie zapotrzebowania na węgiel wynika z ograniczeń produkcji wprowadzonych przez Operatora Systemu Przesyłowego (PSE S.A.) w związku ze spadkiem zapotrzebowania Krajowego Systemu Energetycznego.
• ➢ W dniu 25 lipca 2023 roku Zarząd Jednostki Dominującej poinformował, iż w związku z otrzymaną informacją o zmniejszeniu zapotrzebowania na węgiel ze strony elektrowni należących do Grupy Kapitałowej Enea o ok. 1,05 mln ton, jednocześnie mając na uwadze realizację produkcji za pierwsze półrocze 2023 roku, będącej pod presją zdarzeń geologicznych, podjęto decyzję o aktualizacji celu produkcyjnego na 2023 rok do poziomu ok. 7 mln ton węgla handlowego.

4. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki

Jedynym nietypowym zdarzeniem wpływającym na działalność oraz wyniki Grupy jest opisane szerzej w nocie nr 3 zdarzenie związane z wylewem wód podziemnych w ścianie 3/VII/385.

5. Dane dotyczące śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka za trzy kwartały 2023 roku

Trzeci kwartał 2023 roku

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z wyniku

W trzecim kwartale 2023 roku skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły 863.685 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2022 roku wyniosły one 567.525 tys. złotych. Oznacza to wzrost przychodów netto o 52,2%.

W trzecim kwartale 2023 roku Grupa wykazała skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej w wysokości 34.042 tys. złotych. Zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej wyniósł z kolei 30.828 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2022 roku Grupa wygenerowała stratę netto przypadającą na akcjonariuszy Jednostki Dominującej w wysokości 25.821 tys. złotych.

Trzy kwartały 2023 roku

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z wyniku

Skonsolidowane przychody ze sprzedaży za trzy kwartały 2023 roku wyniosły 2.688.765 tys. złotych i wzrosły o 32,4% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.

Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2023 roku wyniósł 308.974 tys. złotych. Z kolei zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej za trzy kwartały 2023 roku wyniósł 256.756 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2022 roku zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej wyniósł 309.977 tys. złotych. Oznacza to spadek o 17,3% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Ogółem stan rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia oraz rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień 30 września 2023 roku wyniósł 538.027 tys. złotych, co oznacza wzrost o 140.016 tys. złotych w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku.

Na dzień 30 września 2023 roku zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosło 244.964 tys. złotych, co oznacza że spadło ono o 18.417 tys. złotych w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku.

Dane dotyczące śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Jednostki Dominującej za trzy kwartały 2023 roku

Trzeci kwartał 2023 roku

Śródroczne sprawozdanie z wyniku

W trzecim kwartale 2023 roku przychody ze sprzedaży wyniosły 863.478 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2022 roku wyniosły one 567.616 tys. złotych. Oznacza to wzrost przychodów netto o 52,1%.

W trzecim kwartale 2023 roku Jednostka Dominująca wykazała zysk z działalności operacyjnej w wysokości 31.688 tys. złotych. Zysk netto wyniósł z kolei 28.928 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2022 roku Jednostka Dominująca zanotowała stratę w wysokości 26.542 tys. złotych.

Trzy kwartały 2023 roku

Śródroczne sprawozdanie z wyniku

Przychody ze sprzedaży za trzy kwartały 2023 roku wyniosły 2.688.549 tys. złotych i wzrosły o 32,6% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.

Zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2023 roku wyniósł 303.538 tys. złotych. Z kolei zysk netto za trzy kwartały 2023 roku wyniósł 256.323 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2022 roku zysk netto wyniósł 309.554 tys. złotych. Oznacza to spadek o 17,2% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.

Śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej

Stan rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia oraz rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień 30 września 2023 roku wyniósł 525.219 tys. złotych i wzrósł o 134.908 tys. złotych w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku.

Na dzień 30 września 2023 roku zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosło 244.961 tys. złotych i spadło o 18.410 tys. złotych w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku.

7. Objaśnienie dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy w prezentowanym okresie

Zjawisko sezonowości produkcji nie występuje, natomiast zjawisko sezonowości sprzedaży daje się zauważyć przy sprzedaży detalicznej w punkcie sprzedaży węgla. Sprzedaż dla odbiorców indywidualnych w trakcie trzech kwartałów 2023 roku stanowiła poniżej 0,1% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży ogółem. Nie ma to znaczącego wpływu na działalność operacyjną i finansową Grupy.

8. Informacje dotyczące wypłaconej [lub zadeklarowanej] dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane

W dniu 29 czerwca 2023 roku odbyło się ZWZA Jednostki Dominującej, na którym Akcjonariusze podjęli uchwałę o podziale zysku netto za 2022 rok, zgodnie z którą zysk netto Jednostki Dominującej w wysokości 175.757 tys. złotych został podzielony w następujący sposób:

• ➢kwotę 87.755 tys. złotych przeznaczono na dywidendę,
• ➢pozostałą kwotę, tj. 88.002 tys. złotych przeznaczono na kapitał rezerwowy Jednostki Dominującej.

Wskaźnik dywidendy na jedną akcję wylicza się jako iloraz dywidendy przypadającej na akcjonariuszy Jednostki Dominującej oraz liczby akcji zwykłych na dzień dywidendy.

9. Wydarzenia po dacie bilansowej nie ujęte w Skonsolidowanym Raporcie Kwartalnym

W dniu 10 października 2023 roku w Warszawie Skarb Państwa oraz Enea S.A. podpisały umowę potwierdzającą chęć zakupu przez Skarb Państwa wszystkich jej udziałów w spółce Lubelski Węgiel "Bogdanka" S.A. Jednocześnie, związki zawodowe działające w Jednostce Dominującej podpisały dwa porozumienia - z Ministerstwem Aktywów Państwowych oraz z Zarządem Jednostki Dominującej - zabezpieczające interesy społeczne pracowników kopalni. Porozumienie pomiędzy zarządem Jednostki Dominującej a stroną społeczną związane jest z Jubileuszem 40–lecia wydobycia węgla w kopalni Bogdanka. Pracownikom Jednostki Dominującej zostanie wypłacona I rata nagrody doraźnej z tytułu wkładu Załogi w 40-letni rozwój i utrzymanie dotychczasowej dobrej kondycji organizacyjnej i finansowej przedsiębiorstwa. Ponadto porozumienie to zawierało pakiet uzgodnień pracowniczych związany z planowanym przejęciem większościowego pakietu akcji przez Skarb Państwa.

Poza powyższym zdarzeniem, po dacie bilansowej nie wystąpiły inne istotne zdarzenia, które mogłyby mieć wpływ na wyniki finansowe na dzień 30 września 2023 roku i nie zostały ujęte w Skonsolidowanym Raporcie Kwartalnym.

10. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Szczegółowy opis zobowiązań i aktywów warunkowych został przedstawiony w nocie 29 rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2022 rok. W trakcie trzech kwartałów 2023 roku, w stosunku do zakończonego ostatniego roku obrotowego, stan zobowiązań i aktywów warunkowych nie uległ znaczącej zmianie.

11. Transakcje Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka z podmiotami powiązanymi

Wszystkie transakcje ze spółkami powiązanymi są zawierane w normalnym trybie działalności Grupy i dokonywane na warunkach rynkowych.

Transakcje z podmiotami zależnymi od Skarbu Państwa Rzeczypospolitej Polskiej

Grupa zawiera transakcje handlowe z jednostkami administracji państwowej i samorządowej oraz podmiotami zależnymi od Skarbu Państwa Rzeczypospolitej Polskiej.

Do najważniejszych transakcji sprzedaży należą przychody ze sprzedaży węgla energetycznego do spółek: Zakłady Azotowe w Puławach S.A. (Grupa Azoty), Grupa Azoty Koltar Sp. z o.o., Energa Elektrownie Ostrołęka S.A., Miejskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Chełmie oraz Jednostek Samorządu Terytorialnego (Miasta, Gminy).

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość obrotów z tytułu sprzedaży do wyżej wymienionych podmiotów, oraz saldo należności Grupy od tych podmiotów kształtowały się następująco:

	ZA OKRES
	01.01.2023- 30.09.2023	01.01.2022- 31.12.2022	01.01.2022- 30.09.2022
Sprzedaż w okresie	213.325	266.319	217.890
Saldo należności na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT	20.408	30.139	9.170

Do najważniejszych transakcji zakupu zaliczają się: zakup materiałów (obudowy górnicze) od spółki Huta Łabędy S.A., zakup usług transportowych od spółki PKP Cargo S.A., zakup usług dystrybucji energii elektrycznej od spółki PGE Dystrybucja S.A., zakup paliwa od spółki Orlen Paliwa Sp. z o.o. oraz opłaty z tytułu koncesji na wydobycie i na rozpoznanie.

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość obrotów z tytułu zakupu od wyżej wymienionych podmiotów, oraz saldo zobowiązań Grupy wobec tych podmiotów kształtowały się następująco:

	ZA OKRES
	01.01.2023- 30.09.2023	01.01.2022- 31.12.2022	01.01.2022- 30.09.2022
Zakupy w okresie	249.194	270.970	193.239
Saldo zobowiązań na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT	23.422	23.054	36.916

Transakcje ze spółkami z Grupy Kapitałowej ENEA

Transakcje zakupu dotyczą głównie zakupu energii elektrycznej od spółki ENEA S.A. oraz zakupu usług od Enea Centrum Sp. z o.o.

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość obrotów z tytułu zakupu od spółek z Grupy Kapitałowej ENEA oraz saldo zobowiązań Grupy wobec tych podmiotów kształtowały się następująco:

	ZA OKRES
	01.01.2023- 30.09.2023	01.01.2022- 31.12.2022	01.01.2022- 30.09.2022
Zakupy w okresie	274.557	114.105	87.807
Saldo zobowiązań na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT	77.513	18.458	20.269

Transakcje sprzedaży dotyczą głównie sprzedaży węgla energetycznego do spółek ENEA Wytwarzanie Sp. z o.o., Enea Elektrownia Połaniec S.A. oraz Enea Ciepło Sp. z o.o.

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość obrotów z tytułu sprzedaży do spółek z Grupy Kapitałowej ENEA oraz saldo należności Grupy od tych podmiotów kształtowały się następująco:

	ZA OKRES
	01.01.2023- 30.09.2023	01.01.2022- 31.12.2022	01.01.2022- 30.09.2022
Sprzedaż w okresie	2.369.714	1.710.337	1.447.021
Saldo należności na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT	363.955	105.481	93.871

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość wypłaconej dywidendy do spółek z Grupy Kapitałowej Enea kształtowała się następująco:

	01.01.2023-	01.01.2022-	01.01.2022-
	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
Dywidenda wypłacona spółkom z GK ENEA	56.662	54.905	54.905

Transakcje Jednostki Dominującej ze spółkami zależnymi z Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka

Przychody Jednostki Dominującej wynikające ze współpracy ze spółką zależną "Łęczyńska Energetyka" Sp. z o.o. dotyczą głównie sprzedaży węgla oraz wpłat z tytułu dzierżawy pomieszczeń, usług telekomunikacyjnych, usług nadzoru inwestorskiego i refakturowania energii elektrycznej.

Transakcje dotyczące zakupu to przede wszystkim zakup energii cieplnej, wody pitnej oraz usług konserwacji kanalizacji sanitarnej, c.o., instalacji wód dołowych i sieci wodociągowych.

Przychody Jednostki Dominującej wynikające ze współpracy ze spółką zależną EkoTRANS Bogdanka Sp. z o.o. dotyczą głównie wpłat z tytułu dzierżawy pomieszczeń oraz usług telekomunikacyjnych.

Transakcje dotyczące zakupu to przede wszystkim zakup usług związanych z transportem, utylizacją i zagospodarowaniem odpadów powstających przy płukaniu i oczyszczaniu urobku węglowego oraz zakup usług rekultywacji.

Przychody Jednostki Dominującej wynikające ze współpracy ze spółką zależną RG "Bogdanka" Sp. z o.o. dotyczą głównie wpłat z tytułu dzierżawy pomieszczeń, opłat z tytułu korzystania ze sprzętu i narzędzi oraz usług telekomunikacyjnych.

Transakcje dotyczące zakupu to przede wszystkim zakup usług związanych z wykonywaniem robót górniczych i wykonywaniem prac pomocniczych w kopalni oraz obsługi odstawy.

Przychody Jednostki Dominującej wynikające ze współpracy ze spółką zależną MR Bogdanka Sp. z o.o. dotyczą głównie wpłat z tytułu dzierżawy pomieszczeń oraz usług telekomunikacyjnych.

Transakcje dotyczące zakupu to przede wszystkim zakup usług związanych z remontem maszyn i urządzeń górniczych oraz jednostek transportowych, wykonywaniem usług regeneracji, wykonywaniem usług utrzymania ruchu oraz dostaw urządzeń i podzespołów.

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość obrotów z tytułu zakupu od spółek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka oraz saldo zobowiązań Jednostki Dominującej wobec tych podmiotów kształtowały się następująco:

	ZA OKRES
	01.01.2023- 30.09.2023	01.01.2022- 31.12.2022	01.01.2022- 30.09.2022
Zakupy w okresie, z tego:	154.839	182.113	133.949
- Zakupy usług aktywowanych na wartości "rzeczowych aktywów trwałych"	42.886	53.115	38.111
Saldo zobowiązań na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT	19.828	18.532	17.725

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość obrotów z tytułu sprzedaży do spółek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka oraz saldo należności Jednostki Dominującej od tych podmiotów kształtowały się następująco:

	ZA OKRES
	01.01.2023- 30.09.2023	01.01.2022- 31.12.2022	01.01.2022- 30.09.2022
Sprzedaż w okresie	20.830	21.170	12.845
Saldo należności na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT	1.756	6.184	1.442

W okresach sprawozdawczych zakończonych 30 września 2023 roku i 30 września 2022 roku wartość otrzymanych dywidend od spółek zależnych "Łęczyńska Energetyka" Sp. z o.o., MR Bogdanka Sp. z o.o., EkoTRANS Sp. z o.o. i RG "Bogdanka" Sp. z o.o. kształtowały się następująco:

	01.01.2023-	01.01.2022-	01.01.2022-
	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
Dywidenda otrzymana od spółek z GK LW BOGDANKA	3.443	3.452	3.452

12. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych

Zarząd nie wykorzystuje podziału na segmenty do zarządzania Grupą, ponieważ Grupa koncentruje swoją działalność głównie na produkcji i sprzedaży węgla.

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	STAN NA 30 WRZEŚNIA	STAN NA 31 GRUDNIA
	2023 ROKU	2022 ROKU
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	3.772.394	3.637.525
Wartości niematerialne	59.227	59.554
Prawo do korzystania ze składnika aktywów	21.934	21.851
Nieruchomości inwestycyjne	2.578	2.702
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2.535	2.256
Należności handlowe oraz pozostałe należności	1.010	8.716
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	157.429	147.924
Razem aktywa trwałe	4.017.107	3.880.528
Aktywa obrotowe
Zapasy	202.072	195.860
Należności handlowe oraz pozostałe należności	472.298	203.658
Nadpłacony podatek dochodowy	-	63.604
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	604.007	475.059
Razem aktywa obrotowe	1.278.377	938.181
RAZEM AKTYWA	5.295.484	4.818.709
Kapitał własny
Akcje zwykłe	301.158	301.158
Kapitał zapasowy	702.549	702.549
Pozostałe kapitały rezerwowe	2.282.626	2.194.624
Zyski zatrzymane	577.281	498.774
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Jednostki
Dominującej	3.863.614	3.697.105
Udziały niekontrolujące	10.206	10.559
Razem kapitał własny	3.873.820	3.707.664
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty i pożyczki	-	1.786
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego	244.964	263.381
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	203.753	179.958
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia	153.170	155.452
Dotacje	10.387	10.732
Zobowiązania z tytułu leasingu	18.779	18.314
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	22.862	32.265
Razem zobowiązania długoterminowe	653.915	661.888
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki	2.580	3.099
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	158.525	49.855
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia	22.579	12.746
Dotacje	444	488
Zobowiązania z tytułu leasingu	5.711	5.179
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	8.841	-
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	568.475	377.398
Zobowiązania z tytułu umów z klientami	594	392
Razem zobowiązania krótkoterminowe	767.749	449.157
Razem zobowiązania	1.421.664	1.111.045
RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA	5.295.484	4.818.709

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU

	3 KWARTAŁ 2023 OKRES OD 01.07.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁY 2023 OKRES OD 01.01.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁ 2022 OKRES OD 01.07.2022 DO 30.09.2022	3 KWARTAŁY 2022 OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	863.685	2.688.765	567.525	2.030.114
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	(757.315)	(2.129.077)	(549.790	(1.507.380)
Zysk brutto	106.370	559.688	17.735	522.734
Koszty sprzedaży	(17.887)	(43.195)	(16.656)	(38.150)
Koszty administracyjne	(47.995)	(142.195)	(39.257)	(108.003)
Pozostałe przychody	1.281	2.658	393	1.433
Pozostałe koszty	(802)	(6.571)	(415)	(1.319)
Pozostałe zyski/(straty) - netto	(6.925)	(61.411)	258	(2.679)
Zysk/(Strata) operacyjny/(-a)	34.042	308.974	(37.942)	374.016
Przychody finansowe	9.875	26.896	11.979	21.364
Koszty finansowe	(6.127)	(18.692)	(4.287)	(11.049)
Zysk/(Strata) przed opodatkowaniem	37.790	317.178	(30.250)	384.331
Podatek dochodowy	(6.940)	(60.481)	4.473	(74.064)
Zysk/(Strata) z działalności kontynuowanej	30.850	256.697	(25.777)	310.267
Zysk/(Strata) netto za okres obrotowy	30.850	256.697	(25.777)	310.267
z tego zysk/(strata) przypadający(-a) na:
- akcjonariuszy Jednostki Dominującej	30.828	256.756	(25.821)	309.977
- udziały niekontrolujące	22	(59)	44	290

ZYSK NA AKCJĘ PRZYPADAJĄCY NA AKCJONARIUSZY JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ W CIĄGU OKRESU (WYRAŻONY W PLN NA JEDNĄ AKCJĘ)	3 KWARTAŁY 2023 OKRES OD 01.01.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁY 2022 OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022
- podstawowy zysk przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	7,55	9,11
- podstawowy zysk przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	-	-
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję	7,55	9,11
- rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	7,55	9,11
- rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	-	-
Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję	7,55	9,11

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

3 KWARTAŁ 3 KWARTAŁY 3 KWARTAŁ 3 KWARTAŁY 2023 2023 2022 OKRES OKRES OKRES OD 01.07.2023 OD 01.01.2023 OD 01.07.2022 DO 30.09.2023 DO 30.09.2023 DO 30.09.2022	2022 OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022
Zysk netto za okres obrotowy 30.850 256.697 (25.777)	310.267
Pozostałe całkowite dochody/(straty) za okres obrotowy Pozycje, które nigdy nie będą podlegać reklasyfikacji do zysku lub strat bieżącego okresu:
Zyski/(straty)aktuarialne z tytułu - (3.077) - programów zdefiniowanych świadczeń	10.404
Inne całkowite dochody/(straty), które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku - - - lub straty, przed opodatkowaniem	10.404
Inne całkowite dochody/(straty), które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub - - - straty, przed opodatkowaniem	-
Inne całkowite dochody/(straty), przed - (3.077) - opodatkowaniem	10.404
Podatek dochodowy dotyczący pozycji - 585 - niepodlegających przeniesieniu	(1.977)
Podatek dochodowy dotyczący pozycji - - - podlegających przeniesieniu	-
Pozostałe całkowite dochody/(straty) - (2.492) - netto za okres obrotowy	8.427
Całkowite dochody/(straty) netto za 30.850 254.205 (25.777) okres obrotowy - razem	318.694
z tego całkowite dochody/(straty) przypadające na:
- akcjonariuszy Jednostki Dominującej 30.828 254.264 (25.821) - udziały niekontrolujące 22 (59) 44	318.404 290

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	AKCJE ZWYKŁE	KAPITAŁ ZAPASOWY	POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE	ZYSKI ZATRZYMANE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY	UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na 1 stycznia 2023 roku	301.158	702.549	2.194.624	498.774	3.697.105	10.559	3.707.664
Całkowite dochody netto razem za okres obrotowy:	-	-	-	254.264	254.264	(59)	254.205
- zysk netto	-	-	-	256.756	256.756	(59)	256.697
- pozostałe całkowite straty netto	-	-	-	(2.492)	(2.492)	-	(2.492)
Dywidenda	-	-	-	(87.755)	(87.755)	(294)	(88.049)
Przeniesienie wyniku roku ubiegłego	-	-	88.002	(88.002)	-	-	-
Zmiana kapitału w okresie	-	-	88.002	78.507	166.509	(353)	166.156
Stan na 30 września 2023 roku	301.158	702.549	2.282.626	577.281	3.863.614	10.206	3.873.820

	AKCJE ZWYKŁE	KAPITAŁ ZAPASOWY	POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE	ZYSKI ZATRZYMANE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY	UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na 1 stycznia 2022 roku	301.158	702.549	1.988.063	591.671	3.583.441	10.268	3.593.709
Korekta wynikająca ze zmiany zasad rachunkowości	-	-	-	23.892	23.892	-	23.892
Stan na 1 stycznia 2022 roku po korektach	301.158	702.549	1.988.063	615.563	3.607.333	10.268	3.617.601
Całkowite dochody netto razem za okres obrotowy: - zysk netto -pozostałe całkowite dochody netto	- - -	- - -	- - -	318.404 309.977 8.427	318.404 309.977 8.427	290 290 -	318.694 310.267 8.427
Dywidenda Przeniesienie wyniku roku ubiegłego Zmiana kapitału w okresie	- - -	- - -	- 206.561 206.561	(85.034) (206.561) 26.809	(85.034) - 233.370	- - 290	(85.034) - 233.660
Stan na 30 września 2022 roku	301.158	702.549	2.194.624	642.372	3.840.703	10.558	3.851.261

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	3 KWARTAŁY	3 KWARTAŁY
	OKRES	OKRES
	OD 01.01.2023	OD 01.01.2022
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	DO 30.09.2023	DO 30.09.2022
Zysk netto	256.697	310.267
Korekty:
Podatek dochodowy w rachunku wyników	60.481	74.064
Amortyzacja	318.301	297.884
Strata na sprzedaży i likwidacji rzeczowych aktywów trwałych	50.892	28.891
Wykorzystanie i utworzenie odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe	46.145	4.491
Przychody z tytułu odsetek	(27.033)	(21.042)
Koszty z tytułu odsetek	461	611
Pozostałe przepływy	6.065	(3.440)
Zmiany kapitału obrotowego:
Zmiana stanu rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych	129.388	(6.891)
Zmiana stanu rezerw	18.101	(10.005)
Zmiana stanu zapasów	(6.212)	(87.479)
Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności	(260.934)	166.509
Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań	206.032	68.251
Korekty razem	541.687	511.844
Wpływy pieniężne z działalności operacyjnej	798.384	822.111
Podatek dochodowy zapłacony i otrzymany	(50.340)	(73.380)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	748.044	748.731
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(531.984)	(490.040)
Nabycie wartości niematerialnych	(8.336)	(18.035)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	615	371
Odsetki otrzymane	27.236	18.950
Wydatki na inne inwestycje krótkoterminowe	-	(250.000)
Wpływy z innych inwestycji krótkoterminowych	-	252.268
Wypływy z tytułu gromadzenia środków pieniężnych na rachunku	(9.505)	(225)
bankowym Funduszu Likwidacji Kopalni
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(521.974)	(486.711)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu	(6.635)	(7.730)
Spłacone kredyty i pożyczki	(2.277)	(2.277)
Zapłacone odsetki i prowizje dotyczące działalności finansowej	(161)	(227)
Dywidendy wypłacone	(88.049)	(85.034)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(97.122)	(95.268)
Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów walut	128.948	166.752
Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	128.948	166.752
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu	475.059	600.175
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu	604.007	766.927

DODATKOWE INFORMACJE UZGADNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANYCH PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	3 KWARTAŁY OKRES OD 01.01.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁY OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022
Bilansowa zmiana stanu zobowiązań, zobowiązań z tytułu umów z klientami i dotacji	181.487	(15.365)
Kompensata nadpłaty podatku dochodowego ze zobowiązaniami z tytułu innych podatków	44.193	899
Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych	(19.648)	82.717
Zmiana stanu zobowiązań dla potrzeb Śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych	206.032	68.251
Zwiększenia środków trwałych	551.632	407.427
Pozostałe korekty niepieniężne	-	(104)
Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych	(19.648)	82.717
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	531.984	490.040
Zwiększenia wartości niematerialnych	8.335	18.036
Pozostałe korekty niepieniężne	1	(1)
Nabycie wartości niematerialnych	8.336	18.035

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	STAN NA 30 WRZEŚNIA 2023 ROKU	STAN NA 31 GRUDNIA 2022 ROKU
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	3.702.108	3.564.767
Wartości niematerialne	52.311	54.347
Inwestycje długoterminowe	75.601	75.601
Prawo do korzystania ze składnika aktywów	14.274	16.797
Należności handlowe oraz pozostałe należności	29	7.766
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	157.429	147.924
Razem aktywa trwałe	4.001.752	3.867.202
Aktywa obrotowe
Zapasy	198.906	191.094
Należności handlowe oraz pozostałe należności	471.057	202.478
Nadpłacony podatek dochodowy	-	62.475
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	575.210	454.487
Razem aktywa obrotowe	1.245.173	910.534
RAZEM AKTYWA	5.246.925	4.777.736
Kapitał własny
Akcje zwykłe	301.158	301.158
Kapitał zapasowy	702.549	702.549
Pozostałe kapitały rezerwowe	2.282.626	2.194.624
Zyski zatrzymane	566.450	488.376
Razem kapitał własny	3.852.783	3.686.707
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku
dochodowego	244.961	263.371
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	200.286	176.412
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia	153.170	155.452
Dotacje	10.387	10.732
Zobowiązania z tytułu leasingu	15.674	15.753
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	21.985	31.650
Razem zobowiązania długoterminowe	646.463	653.370
Zobowiązania krótkoterminowe
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	150.083	45.923
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia	21.680	12.524
Dotacje	444	488
Zobowiązania z tytułu leasingu	595	2.615
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	8.616	-
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	565.667	375.717
Zobowiązania z tytułu umów z klientami	594	392
Razem zobowiązania krótkoterminowe	747.679	437.659
Razem zobowiązania	1.394.142	1.091.029
RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA	5.246.925	4.777.736

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU

	3 KWARTAŁ 2023	3 KWARTAŁY 2023	3 KWARTAŁ 2022	3 KWARTAŁY 2022
	OKRES	OKRES	OKRES	OKRES
	OD 01.07.2023	OD 01.01.2023	OD 01.07.2022 DO	OD 01.01.2022
	DO 30.09.2023	DO 30.09.2023	30.09.2022	DO 30.09.2022
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	863.478	2.688.549	567.616	2.027.149
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	(760.684)	(2.135.021)	(550.872)	(1.509.411)
Zysk brutto	102.794	553.528	16.744	517.738
Koszty sprzedaży	(18.318)	(43.934)	(17.073)	(38.781)
Koszty administracyjne	(46.338)	(140.508)	(38.782)	(107.695)
Pozostałe przychody	1.269	2.406	358	1.211
Pozostałe koszty	(794)	(6.557)	(388)	(1.279)
Pozostałe zyski/(straty) - netto	(6.925)	(61.397)	223	(2.715)
Zysk/(Strata) operacyjny/(-a)	31.688	303.538	(38.918)	368.479
Przychody finansowe	9.683	29.870	11.835	24.626
Koszty finansowe	(5.980)	(18.077)	(4.213)	(10.759)
Zysk/(Strata) przed opodatkowaniem	35.391	315.331	(31.296)	382.346
Podatek dochodowy	(6.463)	(59.008)	4.754	(72.792)
Zysk/(Strata) z działalności kontynuowanej	28.928	256.323	(26.542)	309.554
Zysk(Strata) netto za okres obrotowy	28.928	256.323	(26.542)	309.554

ZYSK NA AKCJĘ PRZYPADAJĄCY NA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI W CIĄGU ROKU (WYRAŻONY W PLN NA JEDNĄ AKCJĘ)	3 KWARTAŁY 2023 OKRES OD 01.01.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁY 2022 OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022
- podstawowy zysk przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	7,54	9,10
- podstawowy zysk przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	-	-
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję	7,54	9,10
- rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	7,54	9,10
- rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	-	-
Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję	7,54	9,10

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	3 KWARTAŁ 2023 OKRES OD 01.07.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁY 2023 OKRES OD 01.01.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁ 2022 OKRES OD 01.07.2022 DO30.09.2022	3 KWARTAŁY 2022 OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022
Zysk/(Strata) netto za okres obrotowy	28.928	256.323	(26.542)	309.554
Pozostałe całkowite dochody/(straty) za okres obrotowy Pozycje, które nigdy nie będą podlegać reklasyfikacji do zysku lub strat bieżącego okresu:
Zyski/Straty aktuarialne z tytułu programów zdefiniowanych świadczeń	-	(3.077)	-	10.404
Inne całkowite dochody/(straty), które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, przed opodatkowaniem	-	(3.077)	-	10.404
Inne całkowite dochody/(straty), które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, przed opodatkowaniem	-	-	-	-
Inne całkowite dochody/(straty), przed opodatkowaniem	-	(3.077)	-	10.404
Podatek dochodowy dotyczący pozycji niepodlegających przeniesieniu	-	585	-	(1.977)
Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu	-	-	-	-
Pozostałe całkowite dochody/(straty) netto za okres obrotowy	-	(2.492)	-	8.427
Całkowite dochody/(straty) netto za okres obrotowy – razem	28.928	253.831	(26.542)	317.981

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	AKCJE ZWYKŁE	KAPITAŁ ZAPASOWY	POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE	ZYSKI ZATRZYMANE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na 1 stycznia 2023 roku	301.158	702.549	2.194.624	488.376	3.686.707
Całkowite dochody netto razem za okres obrotowy:	-	-	-	253.831	253.831
- zysk netto	-	-	-	256.323	256.323
-pozostałe całkowite straty netto	-	-	-	(2.492)	(2.492)
Dywidenda	-	-	-	(87.755)	(87.755)
Przeniesienie wyniku roku ubiegłego	-	-	88.002	(88.002)	-
Zmiana kapitału w okresie	-	-	88.002	78.074	166.076
Stan na 30 września 2023 roku	301.158	702.549	2.282.626	566.450	3.852.783

	AKCJE ZWYKŁE	KAPITAŁ ZAPASOWY	POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE	ZYSKI ZATRZYMANE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na 1 stycznia 2022 roku	301.158	702.549	1.988.063	580.844	3.572.614
Korekta wynikająca ze zmiany zasad rachunkowości	-	-	-	23.892	23.892
Stan na 1 stycznia 2022 roku po korektach	301.158	702.549	1.988.063	604.736	3.596.506
Całkowite dochody netto razem za okres obrotowy:	-	-	-	317.981	317.981
- zysk netto	-	-	-	309.554	309.554
-pozostałe całkowite dochody netto	-	-	-	8.427	8.427
Dywidenda	-	-	-	(85.034)	(85.034)
Przeniesienie wyniku roku ubiegłego	-	-	206.561	(206.561)	-
Zmiana kapitału w okresie	-	-	206.561	26.386	232.947
Stan na 30 września 2022 roku	301.158	702.549	2.194.624	631.122	3.829.453

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	3 KWARTAŁY 2023	3 KWARTAŁY 2022
	OKRES OD 01.01.2023	OKRES OD 01.01.2022
	DO 30.09.2023	DO 30.09.2022
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk netto	256.323	309.554
Korekty:
Podatek dochodowy w rachunku wyników	59.008	72.792
Amortyzacja	306.399	284.271
Strata na sprzedaży i likwidacji rzeczowych aktywów trwałych	50.878	28.928
Wykorzystanie i utworzenie odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe	46.145	4.491
Przychody z tytułu odsetek	(26.892)	(21.042)
Koszty z tytułu odsetek	461	504
Otrzymane dywidendy	(3.443)	(3.452)
Pozostałe przepływy	(143)	(9.154)
Zmiany kapitału obrotowego:
Zmiana stanu rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych	124.957	(11.365)
Zmiana stanu rezerw	17.424	(10.241)
Zmiana stanu zapasów	(7.812)	(86.601)
Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności	(260.842)	166.374
Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań	205.186	66.509
Korekty razem	511.326	482.014
Wpływy pieniężne z działalności operacyjnej	767.649	791.568
Podatek dochodowy zapłacony i otrzymany	(49.935)	(72.784)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	717.714	718.784
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(527.605)	(484.999)
Nabycie wartości niematerialnych	(517)	(1.864)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	615	318
Odsetki otrzymane	26.892	18.773
Dywidendy otrzymane	3.443	3.452
Wydatki na inne inwestycje krótkoterminowe	-	(250.000)
Wpływy z innych inwestycji krótkoterminowych	-	252.268
Wpływy/(Wypływy) z tytułu gromadzenia środków pieniężnych na rachunku bankowym Funduszu Likwidacji Kopalni	(9.505)	(225)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(506.677)	(462.277)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu	(2.559)	(2.806)
Dywidendy wypłacone	(87.755)	(85.034)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(90.314)	(87.840)
Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	120.723	168.667
przed skutkami zmian kursów walut
Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	120.723	168.667
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu	454.487	580.560
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu	575.210	749.227

DODATKOWE INFORMACJE UZGADNIAJĄCE DO PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	3 KWARTAŁY 2023 OKRES OD 01.01.2023 DO 30.09.2023	3 KWARTAŁY 2022 OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022
Bilansowa zmiana stanu zobowiązań, zobowiązań z tytułu umów z klientami i dotacji	180.098	(16.548)
Kompensata nadpłaty podatku dochodowego ze zobowiązaniami z tytułu innych podatków	44.193	899
Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych	(19.105)	82.158
Zmiana stanu zobowiązań dla potrzeb Śródrocznego jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych	205.186	66.509
Zwiększenia środków trwałych	546.709	402.945
Pozostałe korekty niepieniężne	1	(104)
Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych	(19.105)	82.158
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	527.605	484.999

13. ZATWIERDZENIE SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO

Zarząd Lubelskiego Węgla "Bogdanka" S.A. oświadcza, że z dniem 21 listopada 2023 roku zatwierdza niniejszy Skonsolidowany Raport Kwartalny za trzy kwartały roku obrotowego 2023 obejmujący okres od 1 stycznia do 30 września 2023 roku.

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU I GŁÓWNEGO KSIĘGOWEGO JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

……………………………………………………………………………

……………………………………………………………………………

……………………………………………………………………………

KASJAN WYLIGAŁA

Prezes Zarządu Jednostki Dominującej

ARTUR WASILEWSKI

Zastępca Prezesa Zarządu Jednostki Dominującej ds. Ekonomiczno– Finansowych ……………………………………………………………………………

DARIUSZ DUMKIEWICZ

Zastępca Prezesa Zarządu Jednostki Dominującej ds. Handlu i Inwestycji

ADAM PARTYKA

Zastępca Prezesa Zarządu Jednostki Dominującej ds. Pracowniczych i Społecznych ……………………………………………………………………………

URSZULA PIĄTEK

Główny Księgowy Jednostki Dominującej