Lubelski Wegiel Bogdanka S.A.

Audit Report / Information • Mar 22, 2023

Raport 21.03.2023 r. Ocena Rady Nadzorczej Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. dotycząca sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. (sporządzona zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim) Rada Nadzorcza Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. (Spółka, Emitent) oświadcza, że dokonała oceny:  skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka za rok 2022 obejmującego: a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 4.818.709 tys. zł (słownie: cztery miliardy osiemset osiemnaście milionów siedemset dziewięć tysięcy złotych); b) skonsolidowane sprawozdanie z wyniku za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujące zysk netto w kwocie 175.636 tys. zł (słownie: sto siedemdziesiąt pięć milionów sześćset trzydzieści sześć tysięcy złotych); c) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujące całkowite dochody netto w kwocie 175.097 tys. zł (słownie: sto siedemdziesiąt pięć milionów dziewięćdziesiąt siedem tysięcy złotych); d) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 90.063 tys. zł (słownie: dziewięćdziesiąt milionów sześćdziesiąt trzy tysiące złotych); e) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujące zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę 125.116 tys. zł (słownie: sto dwadzieścia pięć milionów sto szesnaście tysięcy złotych); f) informacje dodatkowe, obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości i inne informacje objaśniające.  sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka w roku obrotowym 2022 (sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem z działalności Emitenta w formie jednego dokumentu), w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. W oparciu o analizę: a) treści ww. sprawozdań przedłożonych przez Zarząd Spółki, b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki, c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych, d) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. w tym z kluczowym biegłym rewidentem, e) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania finansowego, na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce i Grupie Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka oraz szerokiego zakresu czynności podjętych w związku ze sporządzaniem oraz badaniem ww. sprawozdań, Rada Nadzorcza Spółki ocenia, że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2022 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są zgodne z księgami rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawierają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji finansowej i majątkowej Emitenta i Grupy Kapitałowej, a ponadto nie budzą zastrzeżeń zarówno co do formy, jak i treści w nich zawartych. Anna Chudek Przewodnicząca Rady Nadzorczej Marcin Jakubaszek Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Szymon Jankowski Sekretarz Rady Nadzorczej Dariusz Batyra Członek Rady Nadzorczej Krzysztof Gigol Członek Rady Nadzorczej Bożena Knipfelberg Członek Rady Nadzorczej Bartosz Piechota Członek Rady Nadzorczej Bartosz Rożnawski Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Wróbel Członek Rady Nadzorczej