Lubawa S.A. — Audit Report / Information 2020

Apr 29, 2021

Raport Ocena Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym 2020, dokonana przez Radę Nadzorczą Spółki Lubawa S.A. Rada Nadzorcza Spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz z uzasadnieniem, dotyczącej Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Lubawa oraz Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym 2020 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak również ze stanem faktycznym. Zarząd Spółki sporządził Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku ("Sprawozdanie Finansowe"), obejmujące: a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych, e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne informacje objaśniające. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało zbadane przez MOORE Rewit Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (dawniej: Rewit Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o.) z siedzibą w Gdańsku, uprawnioną do badania sprawozdań finansowych. Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim sprawozdaniu z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego z dnia 29 kwietnia 2021 r. stwierdził, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa:  przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;  jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki Dominującej. Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i własne analizy stwierdza, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa za rok 2020. Zarząd Spółki sporządził Sprawozdanie z działalności Zarządu Lubawa S.A. oraz Grupy Kapitałowej Lubawa za rok zakończony na dzień 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. za rok 2020 zostało sporządzone łącznie w formie jednego dokumentu, zgodnie z paragrafem 71 ust. 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. o informacjach bieżących – Dz. U. z 2018, poz. 757. Biegły rewident pozytywnie zaopiniował Sprawozdanie z działalności Grupy Lubawa S.A. stwierdzając że sprawozdanie z działalności Grupy:  zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafu 71 Rozporządzenia o informacjach bieżących,  jest zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Ponadto, biegły rewident oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu z działalności Grupy Lubawa istotnych zniekształceń. Biorąc pod uwagę powyższe oraz własne analizy Rada Nadzorcza uważa, że Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa zawiera wszystkie informacje niezbędne do oceny działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w okresie od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku oraz że Sprawozdanie z działalności jest zgodne z księgami rachunkowymi Spółek Grupy Kapitałowej Lubawa, innymi dokumentami Spółek Grupy Kapitałowej Lubawa i faktyczną sytuacją Spółek Grupy Kapitałowej Lubawa. Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa za okres obrachunkowy od dnia 01.01.2020 r. do dnia 31.12.2020 r. Ostrów Wielkopolski, dnia 29 kwietnia 2021 r. Andrzej Kowalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej ………………………………………………. Paweł Kois – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ……………………………………….. Paweł Litwin – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ……………………………………… Mieczysław Cieniuch – Członek Rady Nadzorczej …………………………………………………….. Łukasz Litwin – Członek Rady Nadzorczej ………………………………………………………………