Lubawa S.A. — Audit Report / Information 2018

Apr 26, 2019

Ocena

Sprawozdania Finansowego oraz Sprawozdania z działalności Lubawa S.A. w roku obrotowym 2018, dokonana przez Radę Nadzorczą Spółki Lubawa S.A.

Rada Nadzorcza spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz z uzasadnieniem, dotyczącej Sprawozdania Finansowego Spółki oraz Sprawozdania z działalności Spółki w roku obrotowym 2018 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak również ze stanem faktycznym.

Zarząd Spółki sporządził jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku ("Sprawozdanie Finansowe"), obejmujące:

• a) sprawozdanie z sytuacji finansowej,
• b) sprawozdanie z całkowitych dochodów,
• c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
• d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
• e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne informacje objaśniające.

Sprawozdanie Finansowe Spółki zostało zbadane przez Rewit Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, uprawnioną do badania sprawozdań finansowych.

Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim sprawozdaniu z badania rocznego sprawozdania finansowego z dnia 25 kwietnia 2019 r. stwierdził, że Sprawozdanie Finansowe Lubawa S.A.:

• a. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31.12.2018r., oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• b. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki;
• c. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości.

Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i własne analizy stwierdza, że sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie Finansowe Lubawa S.A. za rok 2018.

Zarząd Spółki sporządził Sprawozdanie z działalności Lubawa S.A. za rok zakończony na dzień 31 grudnia 2018 roku.

Biegły rewident pozytywnie zaopiniował sprawozdanie z działalności Lubawa S.A. stwierdzając, że Sprawozdanie z działalności Spółki:

• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("Rozporządzenie o informacjach bieżących" – Dz. U. z 2018, poz. 757);

• jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Ponadto, biegły rewident oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu z działalności Spółki istotnych zniekształceń.

Biorąc pod uwagę powyższe oraz własne analizy Rada Nadzorcza uważa, że Sprawozdanie z działalności zawiera wszystkie informacje niezbędne do oceny działalności Lubawa S.A. w okresie od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku oraz że Sprawozdanie z działalności jest zgodne z księgami rachunkowymi Spółki, innymi dokumentami Spółki i faktyczną sytuacją Spółki.

Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie z działalności Spółki Lubawa S.A. za okres obrachunkowy od dnia 01.01.2018 r. do dnia 31.12.2018 r.

Ostrów Wielkopolski, dnia 25 kwietnia 2019 r.

Andrzej Kowalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej Paweł Kois – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Paweł Litwin – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Mieczysław Cieniuch – Członek Rady Nadzorczej Łukasz Litwin – Członek Rady Nadzorczej