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LTC Annual Report 2025
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Annual Report
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LITEON®
股票代號 2301
2025 Annual Report
114 年度年報
光寶科技股份有限公司
LITE-ON Technology Corporation
光寶科技網址 www.liteon.com 公開資訊觀測站 mops.twse.com.tw
刊印日期：中華民國一一五年二月二十八日
FSC www.fsc.org
MIX
Paper | Supporting responsible forestry
FSC® C018015
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光寶科技股份有限公司發言人
張衣宜 企業品牌價值發展中心總監
電話：(02) 8798-2888
e-mail：[email protected]
光寶科技股份有限公司代理發言人
王玉玲 投資人關係資深處長
電話：(02) 8798-2888
e-mail：[email protected]
光寶科技股份有限公司全球營運總部
地址：台北市內湖區瑞光路392號
電話：(02) 8798-2888
光寶科技股份有限公司工廠 (代表)
地址：新北市中和區建一路90號
電話：(02) 2222-6181
光寶科技股份有限公司股票過戶機構
元大證券股份有限公司股務代理部
辦理地址：106臺北市大安區敦化南路2段67號地下一樓
服務專線代表號：(02)2586-5859
網址：http://www.yuanta.com.tw
事務所名稱：動業眾信聯合會計師事務所
簽證會計師：鄭旭然、陳建瓊會計師
地址：台北市信義區松仁路100號20樓
電話：(02) 2725-9988
網址：www.deloitte.com.tw
海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無
光寶科技股份有限公司網址：www.liteon.com
2025 ANNUAL REPORT
TABLE OF CONTENTS
目錄
01
致股東報告書
02
公司治理報告
- 董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 09
- 最近年度支付一般董事、獨立董事、經理人之酬金 18
- 公司治理運作情形 24
- 簽證會計師公費資訊 89
- 更換會計師資訊 89
- 公司經理人曾任職簽證會計師事務所之情形 90
- 董事、經理人及大股東股權變動情形 90
- 持股比例占前十名之股東，幫相互間之關係資料 91
- 綜合持股比例 92
03
募資情形
- 資本及股份 94
- 公司債辦理情形 99
- 特別股辦理情形 101
- 海外存託憑證辦理情形 101
- 員工認股權憑證辦理情形 101
- 限制員工權利新股辦理情形 101
- 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 105
- 資金運用計畫執行情形 105
2025 ANNUAL REPORT
04
營運概況
- 業務內容 106
- 市場及產銷概況 118
- 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 122
- 環保支出資訊 122
- 勞資關係 123
- 資通安全管理 127
- 重要契約 129
05
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
- 財務狀況 130
- 財務績效 131
- 現金流量 132
- 重大資本支出對財務業務之影響 133
- 最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 133
- 風險事項之分析評估 134
- 其他重要事項 144
06
特別記載事項
- 關係企業相關資料 145
- 私募有償證券辦理情形 145
- 其他必要補充說明事項 145
07
對股東權益或證券價格有重大影響事項
各位股東女士、先生：
全球市場在過去一年中充滿變數，科技產業變化快速，不論是關稅攻防、匯率波動或全球供應鏈重組，為各產業帶來許多挑戰。
114 年是光寶的 50 週年，不僅是一個重要的里程碑，更是邁向世界級企業的新起點，在既有的穩固基礎上，重新定義未來。
光寶在橫跨光電、電源管理、網通、車用領域的布局下，正迎向AI與能源轉型的產業新浪潮，藉由敏捷靈活的應變策略及全球布局，積極迎向挑戰與突破，持續以穩健的步伐，為綠色資料中心打造下一世代的技術與解決方案，開創營運及財務表現的成長動能。
光寶 114 年全球合併總營收為 NT$1,661 億元，透過高成長、高價值業務的推動，以及全球供應鏈韌性與營運效率的優化，全年營業毛利率與營業利益率分別達 22.9% 與 10.1%；稅後淨利 NT$151 億元，每股稅後盈餘(EPS)為 NT$6.64，現金股利配發總額達每股 NT$5 元，為股東創造更高價值，並實踐對股東回饋的承諾。
01
THE NATIONAL REPORT
營運表現
提升獲利能力為首要之務
自 109 年以來，光寶營業毛利率從 17.4% 逐年提升到 114 年的 22.9%；營業利益率亦從 6.5% 提升到 10.1%，獲利能力逐年提升，每股盈餘從 NT$4.31 增至 NT$6.64。同時，投入資本報酬率(ROIC)達 48%，相較 109 年為 28%，體現光寶落實提升高成長高價值事業、積極管理營運資金，並優化投入資本和營運效率。
驅動成長型事業比重超過 60%
成長型事業的規劃，包含雲端及物聯網與光電部門(含車電)，成長型事業的營收貢獻從 109 年的 49%，至 114 年已提升到 62%；其餘的 38% 來自現金流穩健的資訊與消費性電子部門，正邁向目標的事業組合。
優化營運模式
光寶以市場需求為導向，積極轉型為系統整合與解決方案提供者，在國際競爭格局下，持續投入前沿科技研發，致力提升研發人才密度。
114 年度研發費用達營收的 5.3%，相較 109 年的 3.2% 顯著提升，主要投資於 AI資料中心電能解決方案、光電半導體、5G+網通技術與新興事業，專注於提升技術壁壘，主動拓展產業合作夥伴，創造「1+1>2」產業聯盟生態圈，擴展成長實力與機會。
2025 ANNUAL REPORT
02
03
2025 ANNUAL REPORT
同心永續，初心如一
新產品與技術發展
建立於「同心永續，初心如一」的核心價值，專注投資於高成長及高價值的核心事業，因應市場及客戶需求推出新世代解決方案。
光寶為全球次世代AI關鍵基礎設施中的領先廠商，114年在美國聖路易的全球高效能運算盛會Supercomputing，實機展示符合ORV3標準與NVIDIA架構方案，整合電源、機櫃以及液冷系統，及次世代800 VDC Power Rack（高壓直流降壓電源櫃），助力資料中心客戶快速建置高效能、低能耗的AI基礎設施。
光寶在光電領域持續深耕，積極布局高效能、低能耗的光源與光電半導體產品；同時專注發展高階光耦技術，應用於新能源、儲能、車電與工業控制等關鍵領域，提供高效、可靠且穩定的解決方案，致力於推動產業升級，加速永續發展。
受惠5G與次世代通訊技術的迅速發展，光寶加速推動 $5\mathrm{G}+$ 與 AI-RAN 技術商品化，推出高能效小型基站與整合式專網方案，並引入 AI 智能管理，全面提升各場域的連網效能與能源使用效率。
秉持系統整合、創新與永續的核心思維，持續深化在 AI 資料中心、網通、光電與車用技術領域的領先地位，強化產品技術深度與跨生態系整合能力，為全球客戶創造更高價值與長期成長動能。
2025 ANNUAL REPORT
04
05
2025 ANNUAL REPORT
環境承諾：555減碳行動
光寶以綠色營運與低碳產品為永續策略方針，積極回應氣候變遷挑戰，已通過 SBTi 科學減碳目標與 RE100 承諾，朝 2050 淨零排放推進，更以 112 年為基準年，設定 122 年絕對減碳 58.8% 的目標。
供應鏈管理上，以「555減碳行動」為主軸，透過碳盤查輔導、能源健檢、低碳材料研發與內部碳費制度，發揮「以大帶小」產業影響力，推動供應鏈加速轉型，打造低碳且永續的產業生態圈。
透明誠信，企業典範
連續 4 年
獲得公司治理評鑑的最高肯定
前 5%
評選為上市公司排名
誠信透明、盡責公開為光寶永續發展與持續成長的重要基礎，連續 4 年獲得公司治理評鑑的最高肯定，評選為上市公司排名前 5%，彰顯公司治理在管理措施上持續精進與穩健維持。
社會參與：倡議共好
光寶於 112 年首創「-1111 循寶夠物節」，以「循環寶物、減法夠物」為主題，喚起大眾對永續的關注與行動力，115 年交由緯來主辦，集合眾多橫跨金融、法律、科技與製造等多元領域的永續標竿企業共襄盛舉，延續良性循環、成就環境與社會的長遠價值。
人才永續，向光前行
光寶秉持「以人為本」、「易於合作，樂於分享」的企業文化，以「ELITE 人才發展體系2.0」為核心，推動領導力養成、數位轉型、AI 賦能與國際招募，打造具國際競爭力的人才生態系，促進人才與企業共同成長。
同時以「多元福利」、「安家生養」、「性別平等」三大方向持續優化員工照護，推動職業安全衛生數位化監測，提升管理效能並降低人員風險，讓光寶人安心工作、自在生活。
Year One新篇章及願景
115年光寶邁向「Year One」展開新的旅程，我們將以全新的眼光與標準挑戰現狀，重新定義並塑造未來願景，朝世界級永續企業穩健前行。
面對全球科技迅速更迭與產業版圖重塑，光寶以更長遠的視野與敏捷的組織韌性，推動營運轉型與事業升級，聚焦高附加價值、技術導向的核心領域，強化企業競爭力與永續成長動能。
在國際指標客戶對算力與AI基礎設施需求快速攀升下，光寶同步擴大全球營運布局，積極在台灣、美國與越南等關鍵區域加大投入。打造更具彈性、韌性與競爭力的全球供應鏈體系，加速提供世界級的規模量能與整體實力。
伴隨雲端運算的高速發展，資料中心正邁入高運算密度新時代，光寶以領先技術推動次世代資料中心解決方案，與 NVIDIA 及全球資料中心客戶合作開發 800 VDC 高壓直流電源櫃及液冷解決方案，有效降低能耗、提升散熱效率並釋放機櫃空間，成為兆瓦級 AI 基礎設施的關鍵合作夥伴。
為深化國際合作版圖，亦與新加坡 STT GDC 及南洋理工大學攜手打造東南亞首座 HVDC 供電測試平臺「FutureGrid Accelerator」，有效降低供電能耗與設施空間，提升再生能源相容性，為區域 AI 基礎設施樹立新標準，推動亞洲資料中心全面升級。
在全球創新與永續轉型趨勢下，光寶透過「LITEON+ 新創平台」積極串連台灣與國際新創。114 年「LITEON+ Demo Day」，集結七家全球團隊，涵蓋 AI、低碳材料、感測技術與永續製程等領域；並與「Plug and Play Japan」合作，引進國際資源，打造共榮新創生態系。亦與日本 Elephantech 深化綠色製造戰略合作，推進低碳印刷電路板 (PCB) 應用與工廠導入，進一步升級低碳綠色供應鏈。
光寶正站在全新的起點上，攜手股東、客戶、員工及合作夥伴邁向下一個成長階段。我們將持續聚焦核心成長型事業、強化競爭力，以世界級企業的標準自我期許，在全新的視野與節奏中迎接屬於光寶的「Year One」。衷心感謝各界長久以來的支持與信任，面對急遽變動的環境，我們將秉持初心、保持熱情，以敏捷且務實的步伐勇敢前行，開啟光寶更堅實與輝煌的新篇章。
宋明峰
光寶科技董事長
邱森彬
光寶科技總經理
總經理程雷霆
妝股東報告書
114年度年報
貳、公司治理報告
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
(一)董事資料
1. 董事資料
115年2月28日
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 選(就)任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註(註1) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事長 | 中華民國 | 宋明峰 | 男 | |||||||||||||||||
| 51~60歲 | 114.05.20 | 三年 | 106.10.19 | 17,072,873 | 0.74% | 18,093,459 | 0.78% | 989,708 | 0.04% | 0 | 0% | 學歷： | ||||||||
| • 台灣/厦旦大學EMBA國際企業管理組(肄業) | ||||||||||||||||||||
| • 美國南加州大學電機工程系 | ||||||||||||||||||||
| 經歷： | ||||||||||||||||||||
| • 光寶科技董事長暨副董事長特別助理 | ||||||||||||||||||||
| • 光寶科技智能生活與應用事業群執行長 | ||||||||||||||||||||
| • 光寶科技(上海)曼德維部總經理 | ||||||||||||||||||||
| • 光寶科技新機構核心能力事業群執行長 | ||||||||||||||||||||
| • 光寶科技機構核心能力事業群總經理 | ||||||||||||||||||||
| • 光寶網路通訊事業部總經理 | ||||||||||||||||||||
| • 中寶運通貿易有限公司總經理 | ||||||||||||||||||||
| 就學： | ||||||||||||||||||||
| • 三三青年會 | ||||||||||||||||||||
| • YPO WPO - Sea Dragon Chapter | 註2 | 董事 | 宋恭源 | 父子 | 不適用 | |||||||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 宋恭源 | 男 | |||||||||||||||||
| 81~90歲 | 114.05.20 | 三年 | 81.05.20 | 79,302,560 | 3.42% | 79,302,560 | 3.42% | 21,166,064 | 0.91% | 0 | 0% | 學歷： | ||||||||
| • 台北科技大學(前為台北工專)電子工程系 | ||||||||||||||||||||
| 經歷： | ||||||||||||||||||||
| • 光寶電子公司創辦人 | ||||||||||||||||||||
| • 光寶集團董事長 | ||||||||||||||||||||
| • 光寶文教基金會創辦人 | ||||||||||||||||||||
| • 美國南加州大學工學院 (USC) Board of Councillors委員 | ||||||||||||||||||||
| 就學： | ||||||||||||||||||||
| • 工業技術研究院院士 | ||||||||||||||||||||
| • 台北科技大學首位名譽管理博士 | ||||||||||||||||||||
| • 交通大學名譽管理博士 | ||||||||||||||||||||
| • 國立臺灣大學名譽博士 | 註3 | 董事長 | 宋明峰 | 父子 | 不適用 |
LITEON
光露科技
LITE-ON TECHNOLOGY CORP.
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 頒(就)任日期 | 任期 | 初次頒任日期 | 頒任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註(註1) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 大松投資(股)公司代表人:邱森彬 | 男61~70歲 | 114.05.20 | 三年 | 87.05.19 | ||||||||||||||
| 111.05.20 | 47,088,399 | |||||||||||||||||||
| 0 | 2.03% | |||||||||||||||||||
| 0% | 47,088,399 | |||||||||||||||||||
| 1,641,173 | 2.03% | |||||||||||||||||||
| 0.07% | 0 | |||||||||||||||||||
| 0 | 0% | |||||||||||||||||||
| 0% | 0 | |||||||||||||||||||
| 0 | 0% | |||||||||||||||||||
| 0% | 職稱 | 龍華科技大學工業管理系 | ||||||||||||||||||
| 光霽科技電能事業群執行長 | ||||||||||||||||||||
| 光霽科技電能事業群總經理 | ||||||||||||||||||||
| 光霽科技電能事業群MB事業部總監 | ||||||||||||||||||||
| 榮譽:2023國家傑出總經理獎 | 註4 | 無 | 無 | 不適用 | ||||||||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 大松投資(股)公司代表人:張孝威 | 男71~80歲 | 114.05.20 | 三年 | 87.05.19 | ||||||||||||||
| 96.06.21 | 47,088,399 | |||||||||||||||||||
| 0 | 2.03% | |||||||||||||||||||
| 0% | 47,088,399 | |||||||||||||||||||
| 110,000 | 2.03% | |||||||||||||||||||
| 0% | 0 | |||||||||||||||||||
| 0 | 0% | |||||||||||||||||||
| 0% | 0 | |||||||||||||||||||
| 0 | 0% | |||||||||||||||||||
| 0% | 業務 | 美國賓州大學華頓商學院企管碩士 | ||||||||||||||||||
| 國立臺灣大學地質系理學士 | ||||||||||||||||||||
| 聯利媒體股份有限公司(TVBS)董事長 | ||||||||||||||||||||
| 威望媒體控股股份有限公司董事長 | ||||||||||||||||||||
| 台灣大哥大(股)公司總經理暨執行長 | ||||||||||||||||||||
| 台灣積體電路製造(股)公司資深副總經理暨財務長 | ||||||||||||||||||||
| 中華證券投資信託(股)公司董事長 | ||||||||||||||||||||
| 中華開發信託(股)公司總經理 | ||||||||||||||||||||
| 大華證券(股)公司總經理 | ||||||||||||||||||||
| 交通銀行信託部、國外部經理 | 註5 | 無 | 無 | 不適用 | ||||||||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 大松投資(股)公司代表人:黃碧琴 | 女61~70歲 | 114.05.20 | 三年 | 87.05.19 | ||||||||||||||
| 114.05.20 | 47,088,399 | |||||||||||||||||||
| 0 | 2.03% | |||||||||||||||||||
| 0% | 47,088,399 | |||||||||||||||||||
| 0 | 2.03% | |||||||||||||||||||
| 0% | 0 | |||||||||||||||||||
| 0 | 0% | |||||||||||||||||||
| 0% | 0 | |||||||||||||||||||
| 0 | 0% | |||||||||||||||||||
| 0% | 職稱 | 政治大學財管EMBA | ||||||||||||||||||
| 東吳會計系 | ||||||||||||||||||||
| 美商連爾集團股東財務長 | ||||||||||||||||||||
| 光霽集團股東科技財務長/發言人 | ||||||||||||||||||||
| 光霽集團建興電子財務長/發言人 | ||||||||||||||||||||
| 光霽集團光霽科技新事業執行長特助 | ||||||||||||||||||||
| 光霽集團光霽科技財務處長 | 註6 | 無 | 無 | 不適用 | ||||||||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 蘇明玲 | 男61~70歲 | 114.05.20 | 三年 | 105.06.24 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 業務 | 美國賓州州立Bloomsburg大學企管碩士 | ||||
| 東吳大學會計學研究所碩士 | ||||||||||||||||||||
| 資誠聯合會計師事務所所長 | ||||||||||||||||||||
| 國立清華大學科技管理學院兼任教授 | ||||||||||||||||||||
| 國立台灣科技大學管理學院兼任教授 | 註7 | 無 | 無 | 不適用 | ||||||||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 楊麒令 | 男61~70歲 | 114.05.20 | 三年 | 108.06.21 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 業務 | Arizona State University | ||||
| 電子工程碩士 | ||||||||||||||||||||
| 誠洲電子(股)公司採購處協理 | 註8 | 無 | 無 | 不適用 |
瞭鑒論述四
10
114年度年報
11
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 選(就)任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註(註1) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 盧明光 | 男71~80歲 | 114.05.20 | 三年 | 110.08.26 | 200,000 | 0.01% | 200,000 | 0.01% | 0 | 0% | 0 | 0% | 大同大學電機系 | |||||
| 大同股份有限公司董事長 | ||||||||||||||||||||
| 中美矽晶製品股份有限公司董事長 | ||||||||||||||||||||
| 朋程科技(股)公司董事長 | ||||||||||||||||||||
| 智商科技(股)公司總經理 | ||||||||||||||||||||
| 旭興科技(股)公司總經理 | ||||||||||||||||||||
| 旭雞(股)公司副總經理 | 註9 | 無 | 無 | 無 | 不適用 | |||||||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 丁予康 | 男71~80歲 | 114.05.20 | 三年 | 114.05.20 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 賓州大學華頓學院博士班一年 | |||||
| 美國底特律大學企業管理碩士 | ||||||||||||||||||||
| 國立台灣大學商學院會計經學士 | ||||||||||||||||||||
| 安泰銀行董事長 | ||||||||||||||||||||
| 安泰銀行總經理 | ||||||||||||||||||||
| 台北黨邦銀行總經理 | 註10 | 無 | 無 | 無 | 不適用 |
註1：公司董事長與總經理或相當職務者（最高經理人）為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。
以下傳註董事目前兼任本公司及其他公司之職務內容，其揭露標準為公開發行公司及其重要子公司。
註2：(宋明峰董事長)
- 董事長兼任企業永續發展處永續長：光寶科技股份有限公司。
- 董事：金居開發股份有限公司、Lite-On Singapore Pte. Ltd.、Lite-On China Holding Co. Ltd.、Lite-On Electronics Co., Ltd. (HK)。
- 董事代表人：閻嬤實業股份有限公司。
註3：(宋慈源董事)
- 董事長代表人：金居開發股份有限公司。
- 董事：光寶科技股份有限公司。
註4：(邱森彬董事)
- 董事代表人：光寶科技股份有限公司、閻嬤實業股份有限公司、龍生工業股份有限公司。
- 董事：Lite-On Singapore Pte. Ltd.、Lite-On China Holding Co. Ltd.、Lite-On Electronics Co., Ltd. (HK)
註5：(張孝威董事)
- 獨立董事：和淞科技股份有限公司。
- 董事代表人：光寶科技股份有限公司。
註6：(黃碧琴董事)
- 董事代表人：光寶科技股份有限公司。
LITEON
光寶科技
LITE-ON TECHNOLOGY CORP.
註7：(歸明玲獨立董事)
- 獨立董事：光寶科技股份有限公司、華新麗華(股)公司、台灣東洋藥品工業(股)公司。
註8：(楊麒令獨立董事)
- 獨立董事：光寶科技股份有限公司。
- 經理人：廣達電腦雲端事業部執行副總經理暨雲達科技董事兼總經理。
註9：(盧明光獨立董事)
- 榮譽董事長：朋程科技股份有限公司、中美矽晶製品股份有限公司。
- 獨立董事：光寶科技股份有限公司。
- 董事代表人：環球晶圓股份有限公司。
註10：(丁予康獨立董事)
- 獨立董事：光寶科技股份有限公司、創意電子股份有限公司、達欣工程股份有限公司。
- 董事代表人：和暢科技股份有限公司。
卓鑑龍新思
114年度年報
- 法人股東之主要股東
115年2月28日
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 |
|---|---|
| 大松投資股份有限公司 | 宋明峰持股: 43.66%、光興投資股份有限公司56.34% |
- 法人股東之主要股東屬法人者其主要股東
115年2月28日
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 |
|---|---|
| 光興投資股份有限公司 | 宋明峰持股: 99% |
LITEON
光寶科技
LITE-ON TECHNOLOGY CORP.
4. 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：
115年2月28日
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗（註1） | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 宋明峰 | 具備豐富人才道德經驗及組織管理能力 | 非獨立董事 | 0 |
| 宋慈源 | 光寶集團的創辦人亦為臺灣光電科技產業之先驅 | | 0 |
| 大松投資(股)公司
代表人:邱森彬 | 在亞洲半導體產業經驗豐富/
擁有電子科技產業豐沛的管理經驗 | | 0 |
| 大松投資(股)公司
代表人:張孝威 | 專精薪酬管理、財務專業及企業經營 | | 1 |
| 大松投資(股)公司
代表人:黃碧琴 | 具備會計、財務分析及投資 | | 0 |
| 薛明玲 | 專長於財務會計及公司治理 | 全體獨立董事均符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第三條規定，內容請詳註2 | 2 |
| 楊麒令 | 專精簡化雲端管理與佈建，5G與AI全球佈局之領導統御 | | 0 |
| 盧明光 | 在業界有「併購天王」美譽 | | 0 |
| 丁予康 | 擅長財務活化與組織改造 | | 2 |
註1：(1) 所有董事成員均未有公司法第30條各款情事
(2) 獨立董事專長說明請參照董事會成員落實多元化情形(年報P.15-16)
註2：「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第三條規定
(1) 本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司或關係企業之董事、監察人或受僱人
(2) 本人、配偶、未成年子女或利用他人名義持有公司已發行股份總數非為百分之一以上或持股前十名之自然人股東
(3) 非為公司或關係企業之經理人或董事、監察人、持有公司已發行股份總數百分之一以上或持股前十名之自然人股東之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬
(4) 非擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人
(5) 最近2年董事本人或其擔任董事之公司並未提供本公司專屬或專業服務之情事
114年度年報
- 董事會多元化及獨立性：
董事會多元化
本公司為強化董事會運作及董事職能「董事會多元化」方面，設置提名委員會以強化董事（含獨立董事）的選任機制，並建構多元化及專業化的董事會成員，負責制定董事、高階經理人所需符合之條件，並據以尋找及提名候選人，建構及發展董事會及各委員會之組織架構，訂定並定期檢討董事進修計畫與董事及高階經理人之繼任計畫。
本公司董事會應由具產業、財務、商務、投資、資訊、通訊等專家及學者組成，董事會成員具備產業經驗者需過半，涵蓋營運判斷、薪酬管理、公司治理、經營管理、資訊安全、風險管理及永續發展管理等各專業領域至少一人。
董事會成員9席，包含2席自然人董事、3席法人董事及4席獨立董事，成員組成多元化，具備不同核心能力，輔以不同專業背景的獨立董事，有效地承擔其職責，其職責包括建立良好董事會治理制度，監督、任命與指導公司管理階層，強化管理機能，並且負責公司經濟面、社會面及環境面相關整體的營運狀況，致力於利害關係人權益極大化。
(1) 董事會成員依其學經歷、專業領域及相關背景，具備多元化情形：
| 多元化核心項目
董事姓名 | 基本組成 | 多元化情形 |
| --- | --- | --- |
| 國籍 | 性別 | 兼任本公司員工 | 年齡 | 獨立董事任期年資 | 營運判斷 | 會計及財務分析 | 經營管理 | 危機處理 | 產業知識 | 國際市場觀 | 領導能力 | 決策能力 | 風險管理 |
| 51至60 | 61至70 | 71至80 | 81至90 | 3年以下 | 3年至9年 | 9年以上 |
| 宋明峰 | 中華民國 | 男 | v | v | | | | | | | v | | v | v | v | v | v | v |
| 宋恭源 | 中華民國 | 男 | | | | | v | | | | v | | v | v | v | v | v | v |
| 大松投資(股)公司代表人:邱森彬 | 中華民國 | 男 | v | | v | | | | | | v | | v | v | v | v | v | v |
| 大松投資(股)公司代表人:張孝威 | 中華民國 | 男 | | | | v | | | | | | v | | v | | v | v | v |
| 大松投資(股)公司代表人:黃碧琴 | 中華民國 | 女 | | | v | | | | | | | v | | v | | | v | |
| 薛明玲 | 中華民國 | 男 | | | v | | | | | v | v | v | | v | | | v | v |
| 楊麒令 | 中華民國 | 男 | | | v | | | | v | | v | | v | v | v | v | v | v |
| 盧明光 | 中華民國 | 男 | | | | v | | | v | | v | | v | v | v | v | v | v |
| 丁予康 | 中華民國 | 男 | | | | v | | v | | | v | v | | v | | v | v | v |
(2) 本公司獨立董事擁有會計審計、公司治理、策略、資訊科技技術及資訊安全等專長：
-
薛明玲獨立董事擔任審計委員會召集人，同時具備會計師及大學管理學院兼任教授專業資格，專長於財務會計及公司治理，具備高度專業公司治理與經營實務、財務資訊解析與運用能力。
-
楊麒令獨立董事具備完整資訊科技技術及資訊安全背景，擔任廣達電腦營運中心主管，擁有30年以上實務管理經驗，統合業務範疇包含電腦系統研發設計、生產管理規劃建置、全球業務拓
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展推動、創新科技整合應用、全球分支機構設置建立、跨國業務流程管理及國際貿易輿情威脅分析與風險評估，擬定與推動商業營運的創新與質變所衍生的網路服務安全及數位資訊保護因應對策，對於在企業組織內建立管理架構、塑造安全文化、風險控制管理及解決方案提案具有豐富的團隊管理實務經驗。
-
盧明光獨立董事歷任德州儀器、光寶集團、中美矽晶，並創辦朋程科技，在職涯中主導超過十餘樁併購案，重新改造企業，成功轉虧為盈，在企業經營管理上屢創佳績，業界有「併購天王」美譽。
-
丁予康獨立董事擅長財務活化與組織改造，具備豐富經歷，對公司未來營運佈局及財務規劃極有助益。
(3) 女性董事未達三分之一的原因及改善措施：
本公司本屆董事會由9名成員組成，其中女性董事比例為 11% (1/9)，未達證交所建議之1/3門檻。
-
未達三分之一的原因：
-
企業歷來重視董事專業能力，並未強制要求性別配額，因此性別多元化推動進程較為緩慢。
-
提升董事會性別多元化的規劃與措施：
-
本公司已於114年股東常會改選，在董事提名過程中，優先考量女性候選人，並已尋找具產業經驗之女性專業人士加入。
(4) 董事會成員組合情形：
董事會獨立性
本公司積極主動落實公司治理制度，各項作業與安排，董事會皆依照法令、公司章程或股東會決議等，據以行使職權。本公司尊重董事之專業，各項董事會議案於會前得以充分討論，重大議案或其他專案視需求事前諮詢董事溝通探討，會議進行過程亦諮詢各董事之專業意見，有效提高議案決策之效益，並形成良好之董事會議事文化。本公司獨立董事4人，席次達董事席次二分之一以上，3位獨立董事連續任期不超過三屆，客觀行使職權，審度公司存在或潛在風險之管控等，據以確實監督公司內部控制之有效實施、簽證會計師之選（解）任及獨立性與財務報表之允當編製。
依本公司「董事選舉辦法」，董事(含獨立董事)之選舉採用累積投票制與候選人提名制度，鼓勵股東參與，持有一定股數以上之股東得提出候選人名單，該候選人資格條件審查及有無違反公司法第三十條所列各款情事之確認事項，相關受理作業皆依法進行及公告，保障股東權益，保持獨立性。
本公司董事間具有配偶及二親等以內親屬關係者計2人，符合證券交易法第26條之3規定第3項及第4項規定情事。
114年度年報
115年2月28日
（二）經理人資料
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性別 | 備(試)任日期 | 持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 因配偶或二親等以內關係之經理人 | 備註(註) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 總經理 | 中華民國 | 邱森彬 | 男 | 102.08.19 | 1,641,173 | 0.07% | 0 | 0% | 0 | 0% | 詳屢事資料 | 詳屢事資料 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 資深副總經理 | 中華民國 | 徐建中 | 男 | 109.10.30 | 160,258 | 0.01% | 32,057 | 0% | 0 | 0% | 履華科技大學電子工程系光寶科技副總經理 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 中華民國 | 張焯松 | 男 | 109.10.30 | 42,000 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 交通大學管理學系研究所光寶科技總監 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理公司治理主管董事會秘書 | 中華民國 | 蔡洪金熟 | 女 | 104.09.07 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | Preston University MBA光寶科技總監師警：2023第41屆國家傑出經理獎射務經理 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 中華民國 | 林博文(114.04.30加任) | 男 | 111.12.06 | 106,000 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | Michigan State University, Master, Electrical Engineering.光寶科技總監 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 新加坡 | 司徒偉中 | 男 | 114.04.30 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | Diploma in Business Studies, Ngee Ann Polytechnic, SingaporeLaird Group(禁蘭杜邦集團)全球運營副總裁 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理財務長 | 中華民國 | 林建忠 | 男 | 114.02.26 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 新加坡南洋理工大學會計學士AIG產物保險台灣分公司總經理 | 和泰產物保險股份有限公司獨立董事 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 會計主管 | 中華民國 | 蕭庭宇 | 女 | 111.12.06 | 20,400 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | University of Texas at San Antonio MBA光寶科技資深處長 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
本表經理人目前兼任本公司及其他公司之職務內容，其規定標準為公開發行公司及其他重要子公司。
註：總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應推薦其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。
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二、最近年度支付一般董事、獨立董事、經理人之酬金
(一) 一般董事、獨立董事、經理人之酬金
- 一般董事及獨立董事之酬金
單位:新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金(註1) | A、B、C及D等 四項總額及占稅 後純益之比例 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、 E、F及G等七項 總額及占稅後純 益之比例 | 領取 來自 子公司 以外轉 投資 事業或 母公司 酬金 (註2) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職 退休金 (B) | 董事酬勞(C) | 業務執行 費用(D) | 薪資、獎金及 特支費等(E) | 退職 退休金 (F) | 員工酬勞(G) | |
| 本公司 | 財務報告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內所 有公司 |
| 現金 金額 | 股票 金額 | 現金 金額 | 股票 金額 | ||||
| 董事長 | 宋明峰 | 6,757 | 6,757 | 0 | 0 | 161,644 | 161,644 |
| 董事 | 本公司 | ||||||
| 董事 | 大松投資股份有限公司 代表人：黃敬琴(註3) | ||||||
| 董事 | 大松投資股份有限公司 代表人：黃碧琴(註3) | ||||||
| 董事 | 大松投資股份有限公司 代表人：邱森彬 | ||||||
| 獨立董事 | 薛明玲 | 0 | 0 | 0 | 0 | 58,640 | 58,640 |
| 獨立董事 | 楊麒令 | ||||||
| 獨立董事 | 盧明光 | ||||||
| 獨立董事 | 丁予康(註4) | ||||||
| 獨立董事 | 張孝威(註4) |
- 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所撥負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性；依本公司章程第20條之2、本公司董事之報酬係本公司董事會採納薪酬委員會之建議，依據個別董事對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，暨國內外業界水準後定之；另依本公司章程第23條，公司應以當年度尚未扣除分派員工及董事酬勞之稅前利益，以不高於1.5%分派董事酬勞。是以本公司獨立董事之報酬及酬勞金額係依據個人表現、公司經營績效及未來營運風險連結而變動，應屬合理。
- 除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。
审業編診周
肺金級距表
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董事姓名 | |||
|---|---|---|---|---|
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 H | 本公司 | 財務報告內所有公司及所有轉投資事業 I | |
| 低於1,000,000元 | ||||
| 1,000,000元 (含) ~2,000,000元 (不含) | ||||
| 2,000,000元 (含) ~3,500,000元 (不含) | ||||
| 3,500,000元 (含) ~5,000,000元 (不含) | ||||
| 5,000,000元 (含) ~10,000,000元 (不含) | 大松投資(股)公司(代表人黃碧琴(註3)、張孝威(註4)、丁予康(註4) | 大松投資(股)公司(代表人黃碧琴(註3)、張孝威(註4)、丁予康(註4) | 大松投資(股)公司(代表人黃碧琴(註3)、張孝威(註4)、丁予康(註4) | 大松投資(股)公司(代表人黃碧琴(註3)、張孝威(註4)、丁予康(註4) |
| 10,000,000元 (含) ~15,000,000元 (不含) | 宋恭源、大松投資(股)公司(代表人盧克修及張孝威(註3)、邱森彬)、薛明玲、楊麒令、盧明光 | 宋恭源、大松投資(股)公司(代表人盧克修及張孝威(註3)、邱森彬)、薛明玲、楊麒令、盧明光 | 宋恭源、大松投資(股)公司(代表人盧克修及張孝威(註3)、邱森彬)、薛明玲、楊麒令、盧明光 | 宋恭源、大松投資(股)公司(代表人盧克修及張孝威(註3)、邱森彬)、薛明玲、楊麒令、盧明光 |
| 15,000,000元 (含) ~30,000,000元 (不含) | ||||
| 30,000,000元 (含) ~50,000,000元 (不含) | 邱森彬 | 邱森彬 | ||
| 50,000,000元 (含) ~100,000,000元 (不含) | 宋明峰 | 宋明峰 | ||
| 100,000,000元以上 | 宋明峰 | 宋明峰 | ||
| 總計 | 10 | 10 | 10 | 10 |
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。
註1：董事會成員績效評估辦法與執行成效已置於公司官網。
註2：主要來自董事擔任光寶轉投資事業董事職務之酬金。
註3：大松投資股份有限公司代表人盧克修董事於民國114年5月20日股東常會改選董事後卸任，由張孝威董事、黃碧琴董事擔任法人代表人。
註4：張孝威獨立董事於民國114年5月20日股東常會改選董事後卸任，由丁予康擔任獨立董事。
- 監察人之酬金：不適用，本公司已於九十六年六月二十一日成立審計委員會。
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單位：新台幣仟元
- 經理人之酬金（彙總配合級距揭露姓名方式）
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | 退職退休金(註2) | 獎金及特支費等(C)(註3) | 員工酬勞金額(D)(註4) | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||||
| 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 | |||||||||||
| 總經理 | 邱森彬 | 43,943 | 43,943 | 1,522 | 1,522 | (47,296) | (47,296) | 137,433 | 0 | 137,433 | 0 | 總額:135,602 | ||
| 占稅後益之比例:0.90% | 總額:135,602 | |||||||||||||
| 占稅後益之比例:0.90% | 45 | |||||||||||||
| 資深副總經理 | 徐建中 | |||||||||||||
| 副總經理 | 張焯松 | |||||||||||||
| 副總經理公司治理主管 | 蔡洪金熟 | |||||||||||||
| 董事會秘書 | ||||||||||||||
| 副總經理 | 林博文(114.04.30担任) | |||||||||||||
| 副總經理 | 司徒偉中(114.04.30新任) | |||||||||||||
| 財務長 | 林建恭 | |||||||||||||
| 副總經理 | 曾計主管 | 蕭庭宇 |
註1：林博文於114年4月30日前任，申報金額為其擔任經理人期間的薪酬；司徒偉中於114年4月30日前任，申報金額未含其擔任經理人前的薪酬。
註2：此為依法提醒之退休金。
註3：依IFRS2「股份基礎給付」，計入限制員工權利新股認列之薪資費用。
註4：係指最近年度(114年度)經理人之員工酬勞分配經薪酬委員會審議通過之金額。
申報證照
酬金級距表
| 給付本公司各個經理人酬金級距 | 經理人姓名 | |
|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司及所有轉投資事業 | |
| 低於1,000,000元 | 林博文 | 林博文 |
| 1,000,000元（含）～2,000,000元（不含） | ||
| 2,000,000元（含）～3,500,000元（不含） | ||
| 3,500,000元（含）～5,000,000元（不含） | ||
| 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含） | 徐建中、林建忠、蕭庭宇 | 徐建中、林建忠、蕭庭宇 |
| 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） | 蔡洪金熟 | 蔡洪金熟 |
| 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） | 張坤松、司徒偉中 | 張坤松、司徒偉中 |
| 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） | 邱森彬 | 邱森彬 |
| 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） | ||
| 100,000,000元以上 | ||
| 總計 | 8 | 8 |
- 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。
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- 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形(中)
115年02月28日
單位:新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額 | 總計 | 總額占稅後純益之比例(%) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經理人 | 總經理 | 邱森彬 | 0 | 137,433 | 137,433 | 0.91% |
| 資深副總經理 | 徐建中 | |||||
| 副總經理 | 張坤松 | |||||
| 副總經理 | ||||||
| 公司治理主管 | ||||||
| 董事會秘書 | 蔡洪金熟 | |||||
| 副總經理 | 林博文 | |||||
| (114.04.30卸任) | ||||||
| 副總經理 | 司徒偉中 | |||||
| (114.04.30新任) | ||||||
| 財務長 | ||||||
| 副總經理 | 林建忠 | |||||
| 會計主管 | 蕭庭宇 |
- 公司前五位酬金最高主管之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）：不適用。
公司治理報告
22
(二) 酬金總額佔稅後純益比例之分析：
分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事及經理人酬金總額占稅後純益比例之分析，並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。
1、公司於最近二年度支付本公司董事及經理人酬金總額占稅後純益比例之分析及與經營績效之關聯性：
| 項目 | 酬金總額占稅後純益比例 | |||
|---|---|---|---|---|
| 113年度 | 114年度 | |||
| 本公司 | 合併 | 本公司 | 合併 | |
| 董事 | 1.47% | 1.47% | 1.52% | 1.52% |
| 經理人 | 1.14% | 1.14% | 0.90% | 0.90% |
2、本公司董事及經理人之酬勞給付辦法規定與經營績效及未來風險之關聯性如下：
本公司董事酬金之給付，係依本公司章程第20條之2及第23條之規定辦理，由董事會採納薪酬委員會之建議，參酌個別董事之職責、投入程度及對公司營運之貢獻，並考量公司整體營運成果，核給合理之報酬。
經理人給付酬勞之政策，依據本公司薪酬管理等相關辦法及該職位於同業市場中的薪資水平、公司內該職位的權責範圍，並連結公司經營績效指標訂定，包含財務性指標及非財務性指標如企業永續(ESG)等各面向之貢獻度給付酬金。
訂定酬金之程序，以本公司之「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」及「績效管理辦法」作為評核之依循，除參考公司整體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，而給予合理報酬，相關績效考核及薪酬合理性均經薪酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。
經理人績效指標：
| 績效指標 | 說明 | |
|---|---|---|
| 財務性 (70%) | 以公司之營運方針及業務目標，將其所承擔責任制訂績效指標 | |
| 稅前淨利貢獻度 /年度成長率 /預算達成率、營業收入年度成長率、營業淨利預算達成率...等 | ||
| 非財務性 (30%) | 企業永續 (20%) | 全面品質管理、內部控制、人才培育接班、風險管理 |
| 與資訊安全、客戶滿意、員工滿意、碳減量、誠信經營及從業人員道德規範...等 | ||
| 行為指標 (10%) | 六大精神 /三大目標行為 | |
| 依據受評者於評量期間，所展現出期望的行為指標的 | ||
| 多寡性及持續性兩項原則，來評定行為指標的表現 |
3、監察人之酬金：不適用，本公司已於九十六年六月二十一日成立審計委員會。
三、公司治理運作情形
(一) 董事會運作情形資訊
最近年度(114年度至115年2月28日止)董事會開會12次(A)，董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出(列)席率(%)【B/A】(註1) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 宋明峰 | 12 | 0 | 100 | |
| 董事 | 宋恭源 | 10 | 2 | 83 | |
| 大松投資(股)公司代表人：邱森彬 | 10 | 2 | 83 | ||
| 大松投資(股)公司代表人：盧克修/張孝威 | 6 | 6 | 50 | 114年5月20日已改派代表人 | |
| 大松投資(股)公司代表人：黃碧琴 | 7 | 0 | 100 | 新任董事 | |
| 獨立董事 | 薛明玲 | 12 | 0 | 100 | |
| 楊麒令 | 11 | 1 | 92 | ||
| 盧明光 | 12 | 0 | 100 | ||
| 丁予康 | 7 | 0 | 100 | 新任董事 | |
| 張孝威 | 5 | 0 | 100 | 114年5月20日任期屆滿卸任 | |
| 註1：實際出(列)席率(%)以其在職期間董事會開會次數及其實際出席次數計算之。 |
其他應記載事項：
一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
(一) 證券交易法第14條之3所列事項：因本公司已成立審計委員會，故毋需填報。
(二) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
公司治理報告
24
二、各次董事會獨立董事出席狀況：○：親自出席 △：委託出席 -：非獨立董事, 不適用
| 董事會 | 張孝威 | 薛明玲 | 楊麒令 | 盧明光 | 丁予康 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第十二屆第21次 | |||||
| 114年02月26日 | ○ | ○ | ○ | ○ | - |
| 第十二屆第22次 | |||||
| 114年03月21日 | ○ | ○ | ○ | ○ | - |
| 第十二屆第23次 | |||||
| 114年03月21日 | ○ | ○ | ○ | ○ | - |
| 第十二屆第24次 | |||||
| 114年04月09日 | ○ | ○ | △ | ○ | - |
| 第十二屆第25次 | |||||
| 114年04月30日 | ○ | ○ | ○ | ○ | - |
| 第十三屆第1次 | |||||
| 114年05月20日 | - | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 第十三屆第2次 | |||||
| 114年05月20日 | - | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 第十三屆第3次 | |||||
| 114年07月30日 | - | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 第十三屆第4次 | |||||
| 114年08月18日 | - | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 第十三屆第5次 | |||||
| 114年10月29日 | - | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 第十三屆第6次 | |||||
| 115年01月21日 | - | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 第十三屆第7次 | |||||
| 115年02月25日 | - | ○ | ○ | ○ | ○ |
三、董事對利害關係議案迴避之執行情形：三次。
- 第十二屆第21次董事會，財團法人光寶文教基金會捐贈案，董事長宋明峰、董事宋恭源及邱森彬未參與討論並迴避表決，且並未委託其他董事代行其表決權。
- 第十二屆第23次董事會，提名本公司114年股東常會董事及獨立董事候選人名單案，董事長宋明峰、董事宋恭源、邱森彬、獨立董事盧明光、薛明玲、張孝威及楊麒令等七席因涉及自身利害關係，於討論及表決自身部分時分別個自離席不參與討論並迴避表決，且並未委託其他董事代行其表決權。
- 第十三屆第7次董事會，財團法人光寶文教基金會捐贈案，董事長宋明峰、董事宋恭源及邱森彬未參與討論並迴避表決，且並未委託其他董事代行其表決權。
四、董事會及各功能性委員會績效評估之執行情形：
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 | 114年1月1日至114年12月31日 | 董事會績效評估 | 董事會內部自評 | 一、對公司營運之參與程度。 |
| 二、提升董事會決策品質。 | ||||
| 三、董事會組成與結構。 | ||||
| 四、董事的選任及持續進修。 | ||||
| 五、內部控制。 | ||||
| 個別董事成員績效評估 | 董事成員自評 | 一、公司目標與任務之掌握。 | ||
| 二、董事職責認知。 | ||||
| 三、對公司營運之參與程度。 | ||||
| 四、內部關係經營與溝通。 | ||||
| 五、董事之專業及持續進修。 | ||||
| 六、內部控制。 | ||||
| 功能性委員會之績效評估 | ||||
| (審計委員會/薪酬委員會/提名委員會/成長策略委員會/企業永續發展委員會) | 功能性委員會內部自評 | 一、對公司營運之參與程度。 | ||
| 二、功能性委員會職責認知。 | ||||
| 三、提升功能性委員會決策品質。 | ||||
| 四、功能性委員會組成及成員選任。 | ||||
| 五、內部控制。 |
- 114年度董事會及各功能性委員會績效評估之指標，已依據本公司之運作及需求，訂定符合且適於公司執行績效評估之內容，並經薪酬委員會審議。
- 董事會績效評估結果作為遴選或提名董事時之參考，並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。
- 已送交115年第一季薪酬委員會(2/06)、提名委員會(2/06)及董事會(2/25)報告評估結果，做為持續強化董事會職能之參考，並揭露於公司網站供投資人參考。
五、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形：
- 為強化並加速本公司暨集團之成長，於民國99年設立成長策略委員會，由董事會授權，指導並審議本公司暨集團整體成長策略，並預審本公司暨集團之重大投資案，並將決議事項定期向董事會提報之。
- 持續致力於追求公司治理及財務資訊透明化、即時化、公平化，在民國104年度證券暨期貨市場發展基金會舉辦的第十二屆「資訊揭露評鑑」當中，獲得A++級肯定；並在由臺灣證券交易所股份有限公司主辦之「公司治理評鑑」第二屆被列為排名前百分之五上市、上櫃公司名單，第三屆及第七屆被列為排名百分之六至百分之二十之上市公司名單，第四屆至第六屆和第八屆至第十一屆列為排名前百分之五上市公司名單。
公司治理報告
26
-
為接軌現今國際永續治理潮流，本公司於108年4月董事會決議通過設置直屬董事會之「企業永續發展委員會」，負責制定永續政策、決策及督導永續相關作業；分別依據環境、社會及治理(ESG)權責面向推動並落實包含「風險管理」、「資訊安全」管理、「誠信經營」、落實「責任商業聯盟(RBA)」行為準則之管理、「社會參與」、「永續供應鏈管理」、「產品永續設計」、「環境永續」以及「利害關係人」溝通與資訊揭露等相關作業。
-
為強化公司治理，並健全公司風險管控，本公司於109年2月訂定「風險管理政策與程序」，建立及早辨識、準確衡量、有效監督及嚴格控管之風險管理機制，在可承受之風險範圍內，預防可能的損失，依據內外環境變化，持續調整改善最佳風險管理實務，以保護員工、股東、合作夥伴與顧客的利益，增加公司價值，並達成公司資源配置之最佳化原則。此外，風險管理年度運作情形及計畫已於114年度企業永續發展委員會及審計委員會完成報告，再由審計委員會提報董事會。
-
為符合公司治理發展方向並強化董事會運作功能，本公司於110年2月訂定「提名委員會組織規程」並通過設置「提名委員會」，以制定董事及高階經理人所需之條件，並據以覓尋及提名候選人；建構及發展董事會及各委員會之組織架構，進行董事會暨各委員會、各董事及高階經理人之績效評估，並評估獨立董事之獨立性；訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。
公司流程報告
27
(二) 審計委員會運作情形資訊
審計委員會之運作，協助董事會以下列事項之監督為主要目的：
- 公司財務報表之允當表達。
- 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
- 公司內部控制之有效實施。
- 公司遵循相關法令及規則。
- 公司存在或潛在風險之管控。
審議的事項主要包括：
- 訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。
- 營業報告書及盈餘分派或虧損彌補之議案。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
最近年度(114年度至115年2月28日止)審計委員會開會9次(A)，獨立董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
【B/A】 | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 薛明玲 | 9 | 0 | 100 | |
| | 楊麒令 | 8 | 1 | 89 | |
| | 盧明光 | 9 | 0 | 100 | |
| | 丁予康 | 6 | 0 | 100 | 新任獨立董事 |
| | 張孝威 | 3 | 0 | 100 | 114年5月20日
任期屆滿卸任 |
其他應記載事項：
一、審計委員會之運作說明：
(一) 通過證券交易法第14條之5所列事項之決議：
| 審計委員會 | 議案內容 | 證交法 §14-5所列事項 | 審計委員會決議 | 公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第六屆第21次 | ||||
| 114年02月26日 | 1. 本公司 113年度合併財務報告暨個體財務報告。 | |||
| 2. 本公司 113年度盈餘分派案。 | ||||
| 3. 本公司 114年度簽證會計師委任、報酬及獨立性與適任性評估案。 | ||||
| 4. 本公司財務主管任用案。 | ||||
| 5. 本公司 113年度營業報告書。 | ||||
| 6. 通過本公司 113年度內部控制制度聲明書。 | V | |||
| V | ||||
| V | ||||
| V | ||||
| V | 審計委員會全體出席獨立董事無異議通過 | 全體出席董事無異議通過 | ||
| 第六屆第22次 | ||||
| 114年04月09日 | 1. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 | |||
| 2. 本公司擬實施庫藏股案。 | V | |||
| V | ||||
| 第六屆第23次 | ||||
| 114年04月30日 | 1. 因應本公司 100%直接持有子公司 Lite-On Vietnam Co., Ltd. 營收成長、產能擴增之資本支出，辦理對其增資美金 2,500萬元。 | |||
| 2. 收回已發行之限制員工權利新股辦理註銷登記及訂定減資基準日。 | ||||
| 3. 本公司民國 114年第一季合併財務報告。 | ||||
| 4. 本公司民國 114年第一季盈餘分派案。 | V | |||
| V | ||||
| V | ||||
| V | ||||
| 第七屆第1次 | ||||
| 114年05月20日 | 推選本公司第七屆審計委員會召集人及會議主席案。 |
| 審計委員會 | 議案內容 | 證交法 §14-5所 列事項 | 審計委員會決議 | 公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第七屆第 2次 | ||||
| 114年 07月 30日 | 1. 本公司 100% 間接持有子公司光寶電子 (廣州)有限公司及光寶科技 (江蘇)有限公司申請採跨境借款將資金 CNY7.2億元及 CNY6.7億元貸與本公司。 | |||
| 2. 本公司民國 114年第二季合併財務報告。 | ||||
| 3. 配合簽證會計師事務所內部輪調，變更簽證會計師案。 | ||||
| 4. 本公司民國 114年第二季盈餘分派案。 | ||||
| 5. 修訂本公司核決權限制定辦法暨核決權限規定案。 | ||||
| 6. 本公司民國 114年第二季營業報告書。 | ||||
| 7. 訂定「買回庫藏股作業程序」案。 | ||||
| 8. 為維護公司信用及股東權益而買回之庫藏股辦理註銷登記及訂定減資基準日。 | ||||
| 9. 收回已發行之限制員工權利新股辦理註銷登記及訂定減資基準日。 | v | |||
| v | ||||
| v | ||||
| v | 審計委員會全體出席獨立董事無異議通過 | 全體出席董事無異議通過 | ||
| 第七屆第 3次 | ||||
| 114年 08月 18日 | 本公司之子公司 Lite-On Singapore Pte Ltd取得 DAIZU PROPERTY HOLDING PTE. LTD. 100%股權。 | v | ||
| 第七屆第 4次 | ||||
| 114年 10月 29日 | 1. 本公司 100%子公司 LITE-ON VIETNAM CO., LTD.資本支出投資暨增資案。 | |||
| 2. 本公司由子公司 Lite-On Singapore Pte. Ltd向花旗銀行存入人民幣資金，並由花旗銀行提供融資額度案。 | ||||
| 3. 本公司發行國內第一次暨第二次無擔保轉換公司債案。 | ||||
| 4. 本公司民國 114年第三季合併財務報告。 | ||||
| 5. 本公司民國 114年第三季盈餘分派案。 | ||||
| 6. 本公司民國 115年度稽核計畫。 | v | |||
| v | ||||
| v | ||||
| v | ||||
| v | ||||
| 第七屆第 5次 | ||||
| 115年 01月 21日 | 本公司公開收購宇智網通股份有限公司普通股股份案。 | v |
公司治理報告
30
| 審計委員會 | 議案內容 | 證交法 §14-5所列事項 | 審計委員會決議 | 公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第七屆第 6次 | ||||
| 115年 02月 25日 | 1.承認本公司 114年度合併財務報告暨個體財務報告。 | |||
| 2.本公司 114年度盈餘分派案。 | ||||
| 3.本公司 115年度簽證會計師委任、報酬及獨立性與適任性評估案。 | ||||
| 4.本公司與飛利浦建興數位科技股份有限公司合併案。 | ||||
| 5.本公司 114年度內部控制制度聲明書。 | ||||
| 6.本公司 114年度營業報告書。 | ||||
| 7.本公司因進行 Project Chill併購案，與外部機構簽訂顧問服務合約。 | V | |||
| V | ||||
| V | ||||
| V | ||||
| V | 審計委員會全體出席獨立董事無異議通過 | 全體出席董事無異議通過 |
(二)其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形：無。
三、獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師之溝通情形：
(一)透過審計委員會或單獨與獨立董事會議或郵件方式溝通：
- 稽核主管向審計委員會報告內部控制制定及修改。
- 稽核主管每年向審計委員會報告年度內控自檢工作之執行及結果。
- 稽核主管每季向審計委員會報告年度稽核計畫執行結果。
- 稽核主管每季與審計委員會主席進行稽核專案會議。
- 稽核主管向審計委員會報告每次稽核行動之發現及追蹤缺失改善之情形。
- 稽核主管提供審計委員會了解相關證券法規之新增及修訂。
- 稽核主管就審計委員會交辦之專案稽核工作之執行及結果提出報告。
- 簽證會計師於每季審計委員會會議中，針對當季或年度財務報告查核或核閱結果提出報告，包含查核或核閱時之重大發現，以及相關法令之立法或變更事項進行溝通。
(二) 歷次獨立董事與稽核主管溝通摘要：
本公司審計委員會是由全體獨立董事組成，稽核就本公司及海內外子公司之重要查核事項及查核結果向獨立董事報告及溝通，報告及溝通方式分為三類：
- 每季稽核主管透過審計委員會進行溝通
- 每季稽核主管與審計委員主席進行專案會議
- 稽核主管不定期呈送稽核報告及追蹤報告給審計委員會審閱
獨立董事與稽核主管溝通狀況良好，最近年度(114年度至115年2月28日止)主要溝通事項如下表：
- 透過審計委員會進行溝通
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 114.02.26 | 1. 113年度稽核計劃執行情形 | |
| 2. 內部稽核中心法律遵行項目執行狀況 | ||
| 3. 113年第四季重要稽核發現及預計改善措施 | ||
| 4. 113年第四季舉報收件及處理情形 | 本次會議無意見。 | |
| 114.04.30 | 1. 內部稽核法律遵行項目執行狀況 | |
| 2. 建立LITEON’s RBA 自檢表 | ||
| 3. 114年第一季舉報收件及處理情形 | 本次會議無意見。 | |
| 114.07.30 | 1. 114年第二季稽核計劃執行情形 | |
| 2. 完成集團原料調度儀表板，提升營業韌性 | ||
| 3. 協助天津廠整改貨代報價機制，提升營運效益 | ||
| 4. 114年第二季舉報收件及處理情形 | 本次會議無意見。 | |
| 114.10.29 | 1. 114年第三季稽核計劃及業務執行情形 | |
| 2. 114年第三季舉報收件及處理情形 | 本次會議無意見。 | |
| 115.02.25 | 1. 114年度稽核計劃執行情形 | |
| 2. 內部稽核中心法律遵行項目執行狀況 | ||
| 3. 114年第四季重要稽核發現及預計改善措施 | ||
| 4. 114年第四季舉報收件及處理情形 | 本次會議無意見。 |
- 稽核主管與審計委員會主席季度專案會議
| 日期/季度 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 114.3.21 | ||
| 114年第一季 | 1. 113 年度稽核計劃執行情形暨稽核發現之後續改善進度 | |
| 2. 業務流程改進措施：發現員工差旅借支款項未能及時核銷風險 | ||
| 3. 高雄光寶大樓工程委託第三方估價報告後續進度 | ||
| 4. 企業服務中心(CSC)現有建廠 SOP 之整合進度 | 稽核皆已依審計委員會主席指示執行並回報。 | |
| 114.6.19 | ||
| 114年第二季 | 1. 2025 上半年度稽核進度執行情形 | |
| 2. 透過數據分析完成集團原料調度儀表板，提升營業韌性 | ||
| 3. 透過經營面分析，OPS SBU 天津及常州二廠之運費及貨代處理費計價機制存有落差 | ||
| 4. 建立 RBA(責任商業聯盟)工廠內部自檢團隊與程序 | 稽核皆已依審計委員會主席指示執行並回報。 | |
| 114.9.9 | ||
| 114年第三季 | 1. 2025 年前三季稽核進度執行情形 | |
| 2. 透過 AI 大數據分析-料工費數據透明化，成本控管零誤差 | ||
| 3. 透過 AI 大數據分析-防止違規領料操作，物料管理零風險 | ||
| 4. 合規管理導入，強化高雄廠廢品處理流程 | 稽核皆已依審計委員會主席指示執行並回報。 | |
| 114.10.23 | ||
| 114年第四季 | 1. 114年度法定稽核計劃執行情形 | |
| 2. 114年第四季 AI+大數據之專業應用情形 | ||
| 3. 115年度稽核計劃採「雙主軸策略」設計，兼顧法定要求及價值創造 | 稽核皆已依審計委員會主席指示執行並回報。 |
- 稽核報告及追蹤報告給審計委員會審閱
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 114.01.01~ | ||
| 114.12.31 | 共寄送42次稽核報告及追蹤報告給審計委員會審閱。 | 審計委員會主席皆視每份稽核報告給予意見，稽核皆會依審計委員會指示執行並回報。 |
| 115.01.01~ | ||
| 115.02.28 | 共寄送12次稽核報告及追蹤報告給審計委員會審閱。 | 審計委員會主席皆視每份稽核報告給予意見，稽核皆會依審計委員會指示執行並回報。 |
(三) 歷次獨立董事與會計師溝通摘要：
本公司審計委員會是由全體獨立董事組成，會計師每季就本公司及海內外子公司之重要查核(核閱)事項及查核(核閱)結果向獨立董事報告，並針對法令修訂有無影響公司營運或財務情形進行充分溝通，另平時會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
獨立董事與會計師溝通狀況良好，最近年度(114年度至115年2月28日止)主要溝通事項如下表：
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 114.02.26 | 1. 會計師就113年度合併及個體財務報告查核結果及重要查核事項進行報告，並與獨立董事溝通。 | |
| 2. 會計師就113年度Deloitte提供之審計及非審計服務公費金額進行報告。 | 業經審計委員會通過113年度合併及個體財務報告，及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。 | |
| 114.04.30 | 會計師就114年第一季合併財務報告核閱結果及重要核閱事項進行報告，並與獨立董事溝通。 | 業經審計委員會通過114年第一季合併財務報告，及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。 |
| 114.07.30 | 會計師就114年第二季合併財務報告核閱結果及重要核閱事項進行報告，並與獨立董事溝通。 | 業經審計委員會通過114年第二季合併財務報告，及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。 |
| 114.10.29 | 1. 會計師就114年第三季合併財務報告核閱結果及重要核閱事項進行報告，並與獨立董事溝通。 | |
| 2. 會計師就114年度財報預計關鍵查核事項及2026年度查核及各季核閱規劃進行報告。 | ||
| 3. 會計師說明未來一年得提供之非確信服務清單，並將遵循公司內部所訂定之辦法，以符合IESBA之規範。 | 業經審計委員會通過114年第三季合併財務報告，及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。 | |
| 115.02.25 | 1. 會計師就114年度合併及個體財務報告查核結果及重要查核事項進行報告，並與獨立董事溝通。 | |
| 2. 會計師就114年度Deloitte提供之審計及非審計服務公費金額進行報告。 | 業經審計委員會通過114年度合併及個體財務報告，及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。 |
四、監察人參與董事會運作情形：
本公司已於九十六年六月二十一日成立審計委員會，負責執行相關法令所規定之監察人職權。
(三) 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？ | V | 本公司已參照「上市上櫃公司治理實務守則」訂定光寶科技股份有限公司「公司治理實務守則」，並揭露於公司網站提供下載參閱。本公司之公司治理制度，除遵守法令及章程之規定外，係已建置有效的公司治理架構、保障股東權益、強化董事會職能、尊重利害關係人權益及提升資訊透明度。 | 符合治理實務守則規定 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 | ||||
| (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ | ||||
| (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ | ||||
| (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ | ||||
| (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ | V | (一)本公司訂有內部作業程序，並已設置發言人、代理發言人及法務等單位專人處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施。 | ||
| (二)本公司可掌握董事、經理人及持股10%以上之主要股東之持股情形，並依規定申報相關資訊。 | ||||
| (三)本公司已依相關法令規範，訂定「子公司營運管理辦法」及「關係企業間經營、業務及財務往來作業辦法」，以適當控管公司與關係企業間之風險及建立適當之防火牆。 | ||||
| (四) | ||||
| 1.本公司訂有「內部重大資訊處理作業程序」(包含重大資料處理、傳遞、保密、保存、揭露機制及內線交易防範、法令規範等宣導)，明訂董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人、不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊、對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。 | ||||
| 2.本公司每年為董事安排6小時持續進修，至少一次對現任董事辦理防範內線交易相關法令之教育宣導；並將「內部重大資訊處理作業程序」為全體同仁(含新進人員)年度必修教育訓練，線上課程簡報及影音檔案全年皆置於內部員工系統，提供所有同仁多元的學習管道。針對公司內部重大資訊可能產生的重大違規行為(如內線交易)、該行為對公司可能造成的巨大影響以及法律懲處規定等進行宣導，藉此帶領同仁檢視在處理公司內部重大資訊時，應抱持的態度以及應遵守的法令作業程序。課程名稱、訓練人數與時數請參考本年報第肆章營運概況-五、勞資關係內容。 | 符合治理實務守則規定 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 三、董事會之組成及職責 | ||||
| (一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ | V | (一)本公司已於「公司治理實務守則」中訂定董事會成員組成多元化政策、依產業專業背景、工作領域及實務經驗等，追遲具執行職務所必須之知識、技術及素養者擔任董事,對公司整體發展與營運皆有所助益，並落實兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一之具體管理目標。 |
本公司致力於建構多元且專業的董事會組成，成員涵蓋產業、財務、商務、投資、資訊與通訊等領域的專家與學者，具備產業經驗的董事需過半，涵蓋營運判斷、薪酬管理、公司治理、經營管理、資訊安全、風險管理及永續發展管理等各專業領域至少一人，並推動性別多元，至少設有一名女性董事。 | 符合治理實務守則規定 |
| (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ | V | | (二)本公司除依法設置審計委員會(民國96年設置)及薪資報酬委員會(民國97年設置)外，並設有
1.成長策略委員會(民國99年設置)，由董事會授權，指導並審議本公司暨集團整體成長策略，並預審本公司暨集團之重大投資案。
2.企業永續發展委員會(民國108年設置)，負責制定永續政策、決策及督導永續相關作業；分別依據環境、社會及治理(ESG)權責面向推動並落實包含「風險管理」、「資訊安全」管理、「誠信經營」、落實「責任商業聯盟(RBA)」行為準則之管理、「社會參與」、「永續供應鏈管理」、「產品永續設計」、「環境永續」以及「利害關係人」溝通與資訊揭露等相關作業。
3.提名委員會(民國110年設置)，負責制定董事及高階經理人所需之條件，並據以覺尋及提名候選人；建構及發展董事會及各委員會之組織架構，進行董事會暨各委員會、各董事及高階經理人之績效評估，並評估獨立董事之獨立性；訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。 | |
36
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ | V | (三)本公司已訂定「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」並每年執行一次董事會績效評估，評估之方式包括董事會內部自評、董事成員自評、功能性委員會內部自評，每三年委任外部專業獨立機構或專家學者團隊執行評估。本公司114年度執行董事會暨功能性委員會內部績效評估，績效評估結果已送交115年第一季薪酬委員會(2/06)、提名委員會(2/06)及董事會(2/25)報告，做為持續強化董事會職能之參考，並揭露於公司網站供投資人參考。 | ||
| (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | V | (四)本公司審計委員會每年評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，除要求簽證會計師提供「超然獨立聲明書」外，並依註1之會計師獨立性評估標準與註2之審計品質指標進行評估。經確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求，以及參考 AQI 指標資訊，確認會計師及事務所，有足夠之查核經驗與受訓時數，另於最近 3 年也將持續導入數位審計工具，提高審計品質。最近一年度評估結果業經115年2月25日董事會決議通過對會計師之獨立性及適任性評估。 |
37
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)? | V | 本公司經108年2月26日董事會決議通過，指定財務部副總經理暨董事會秘書蔡洪金熟女士擔任公司治理主管，蔡洪金熟副總經理具備公開發行公司從事財務及議事等管理工作經驗達十年以上，其主要職權如下： | ||
| 1.研擬規劃適當公司制度及組織架構以促進董事會的獨立性，公司的透明度及法令遵循、內稽內控的落實。 | ||||
| 2.向董事會、董事及功能委員會報告公司之公司治理運作狀況，確認公司股東會及董事會召開符合相關法律及公司治理守則規範。 | ||||
| 3.董事會前徵詢各董事意見以規劃並擬定議程，至少於前7日通知所有董事出席，提供足夠之會議資料，以利董事了解相關議題之內容；議題內容如有與利害關係人相關及應適當迴避之情形，給予相對人事前提醒。 | ||||
| 4.每年依法令期限登記股東會日期，製作並於期限前申報開會通知、議事手冊與議事錄，並於修訂章程或董事改選後辦理。 | ||||
| 5.董事會及股東會後重要決議之重大訊息發佈事宜，確保內容適法及正確，保障投資人交易資訊對等。 | ||||
| 6.針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，向董事會成員報告。 | ||||
| 7.依照公司產業特性及董事之學、經歷背景，規劃董事年度進修計畫及課程安排。 | ||||
| 8.主動提供董事所需之公司資訊，協助董事和各部門主管溝通、交流與互動。 | ||||
| 9.協助安排獨立董事與內部稽核主管或簽證會計師會議溝通瞭解公司內控及財務相關業務。 | ||||
| 10.其他依公司章程或契約所訂定之事項。 | 符合治理實務守則規定 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (續四) | 114年公司治理運作狀況： | |||
| 1. 向董事會、董事及功能委員會報告公司治理運作狀況，確認公司股東會及董事會召開符合相關法律及公司治理守則規範。 | ||||
| 2. 擬定董事會及功能委員會之年度工作計畫及會議議程，並準備議事資料；董事會前徵詢各董事意見以規劃並擬定議程，於前7日以郵件發送開會通知，並提供足夠之會議資料，協助董事了解相關議題之內容；議題內容如有與利害關係人相關，會議召開前給予相對人須利益迴避之提醒。於114年度完成召開10次董事會、7次審計委員會、4次薪酬委員會、5次提名委員會、2次成長策略委員會及2次企業永續發展委員會，上述會議之召開情形，詳見本公司網頁。 | ||||
| 3. 董事會及股東會後重要決議之重大訊息發佈事宜，確保內容適法及正確，保障投資人交易資訊對等。 | ||||
| 4. 針對公司營運領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，向董事會成員報告。 | ||||
| 5. 主動提供董事所需之公司資訊，協助董事和各部門主管溝通、交流與互動。 | ||||
| 6. 依法令期限登記股東會日期(114年股東會日期為5月20日)，於主管機關規定期限內完成股東會之召開。 | ||||
| 7. 規劃董事年度進修計劃及課程安排6小時，114年度安排之課程分別為「川普2.0關稅及相關稅務政策影響」、「數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理」。 | ||||
| 8. 安排獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師溝通，瞭解公司內控及財務相關業務。 | ||||
| 9. 114年10月29日向審計委員會報告本公司風險管理年度運作情形及計畫，再由審計委員會提報董事會，並安排報告誠信經營業務執行情形，確保誠信經營守則之落實。 | ||||
| 10. 完成董事會暨功能性委員會內部績效評估，並於115年第一季薪酬委員會、提名委員會及董事會報告評估結果。 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | V | 本公司一向重視與利害關係人，包括股東、員工、客戶、供應商等權利義務關係平衡，並保持良好溝通： | ||
| 1. 股東方面：本公司每年召開股東會外，每季舉辦法人說明會，同時公司官網設有股東專區揭露相關訊息及留言信箱[email protected]，由專人處理回覆。 | ||||
| 2. 員工方面： | ||||
| (1) 在組織上設有員工關係功能單位及各單位人資代表，強化與員工的良性互動關係，讓企業員工溝通機制益形完善。 | ||||
| (2) 在執行面上，公司定期由高階主管舉辦全體員工之溝通會議、新人溝通會議，各單位亦會辦理與同仁的雙向溝通座談，藉此提升員工對公司的認同與向心力。公司設有內部公告電子信箱、網站及員工專線，並運營社群平台，傳遞公司活動資訊，收取員工反映的意見，維持公司與員工間的順暢溝通。 | ||||
| 3. 客戶方面：除日常業務往來溝通管道及定期會議外，透過RBA Online平台向客戶揭露公司各廠RBA小組自我檢核狀況。 | ||||
| 4. 供應商方面：在供應商管理方面，除既有的日常業務溝通渠道與定期會議外，本公司亦依需求適時辦理供應商大會、交流活動及教育訓練等，以深化雙向溝通機制。透過持續性的互動與合作，本公司積極推動光寶永續供應鏈策略與目標，並協助提升供應商的永續意識與減碳作為，共同強化供應鏈整體韌性與永續發展能力。 | ||||
| 5. 本公司亦針對企業社會責任、RBA守則及溫室氣體排放及碳管理等主題，對員工及供應商舉辦不定期訓練活動。 | ||||
| 本公司已於網站上設立「ESG永續發展暨利害關係人專區」，公開揭露利害關係人相關資訊，包含利害關係人身份、關注議題、溝通管道與回應方式，並提供「利害關係人聯絡資訊」(企業永續發展中心電子郵箱：[email protected])，由專人負責回覆相關議題。 | ||||
| 本公司114年持續透過定期與不定期的多元溝通管道，和九頻利害關係人激盪出不同的成效和產生多元化的社會價值。本公司定期執行重大主題鑑別作業，最近一次執行調查為112年，並將於115年重啟調查。調查結果分析並將於董事會下直屬企業永續發展委員會中呈報。 | 符合治理實務守則規定 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ | V | 本公司委任元大證券股務代理部辦理股東會事務。 | 符合治理實務守則規定 | |
| 七、資訊公開 | ||||
| (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ | ||||
| (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ | ||||
| (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | V | |||
| V | ||||
| V | (一)本公司皆會將公司最新訊息、產品資訊、財務資料、永續報告書、公開會議訊息、人力資源等以中英文充分揭露於官網上，提供股東與相關利害關係人參考。 | |||
| (二)本公司設有財務中心、投資人關係、媒體等窗口，職掌股東、法令、投資及市場等資訊蒐集與揭露工作。同時，本公司訂有發言人制度，以落實遵循相關法規作業與程序。每季法人說明會之簡報與影片亦會揭露於公司官網投資人專區，供股東與利害關係人參考。 | ||||
| (三)本公司已於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度合併及個體財務報告；並於規定期限內提早公告並申報第一、二、三季合併財務報告與各月份營運情形。 | 符合治理實務守則規定 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | V | 1. 公司分享利潤，提供福利，視員工為公司最重要的合作夥伴。為員工營造出屬於「LITEON」企業文化的工作環境，包括：公司每年會將盈餘提撥與員工分享，積極推動各項身心健康促進活動及員工關懷專案，以創造兼顧個人及家庭生活品質的優質職場環境，營造良好互動之團隊氛圍為目標，使同仁在工作與自我生活中創造更多價值。 | ||
| 2. 本公司秉持機會平等的原則，於員工招募方面乃透過公開遴選的程序，唯才是用，不因種族、性別、年齡、宗教、國籍或政治立場而有差別。於用人方面，適才適所，並肯定多元人才的貢獻。光寶科技嚴禁工作場所之任何歧視、不平等及性騷擾行為，訂有相關管理辦法及申訴專線，以維持一個友善且健康的工作環境。 | ||||
| 3. 本公司對所有客戶及廠商，亦以公平、尊重且有尊嚴的對待，並對員工/廠商/客戶做道德與行為準則觀念的強化。 | ||||
| 4. 本公司董事及獨立董事均具有產業專業背景及實務經驗，公司視實際需要舉辦研討會及提供相關法規資訊，且部分董事亦會主動做公司治理之課程訓練，並通知公司上網申報其進修情形，本公司董事進修之情形請參閱本年報「董事參與訓練、進修之相關紀錄」(第83-84頁)。 | 符合治理實務守則規範 |
公司治理報告
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (續八) | 5. 董事及獨立董事於董事會提供治理監督與經營決策意見，達到以專業治理公司的目的，董事會及各功能性委員會運作出席情形亦已申報並更新於公司網站。 | |||
| 6. 董事會之進行確實遵守公司法及相關法規關於利害關係議案迴避之相關規定，董事對利害關係議案迴避之執行情形請參閱本年報第25頁。 | ||||
| 7. 本公司已為董事、獨立董事及重要職員投保責任保險。 | ||||
| 8. 本公司風險管理政策係依照公司整體營運方針來定義各類風險，建立及早辨識、準確衡量、有效監督及嚴格控管之風險管理機制，在可承受之風險範圍內，預防可能的損失，依據內外環境變化，持續調整改善最佳風險管理實務，以保護員工、股東、合作夥伴與顧客的利益，增加公司價值，並達成公司資源配置之最佳化原則。此外，風險管理年度運作情形及計畫已於企業永續發展委員會及審計委員會完成報告，再由審計委員會提報董事會。 | ||||
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：本公司已就公司治理評鑑結果依據內部公司治理實務守則持續辦理相關事項及措施中。 |
(註 1)會計師獨立性評估標準
| 評估項目 | 評估結果 | 是否符合獨立性 |
|---|---|---|
| 1.會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係。 | 否 | 是 |
| 2.會計師是否與本公司或本公司董事有融資或保證行為。 | 否 | 是 |
| 3.會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在僱傭關係。 | 否 | 是 |
| 4.會計師及其審計小組成員目前或最近二年是否在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務。 | 否 | 是 |
| 5.會計師是否對本公司提供可能直接影響審計工作之非審計服務項目。 | 否 | 是 |
| 6.會計師是否仲介本公司所發行之股票或其他證券。 | 否 | 是 |
| 7.會計師是否擔任本公司之辯護人或代表本公司協調與其他第三人間發生的衝突。 | 否 | 是 |
| 8.會計師是否與本公司之董事、經理人或對審計案件有重大影響職務之人員有親屬關係。 | 否 | 是 |
(註 2)審計品質指標評估項目
| 五大構面 | AQI指標 | 衡量重點 | 評估結果 |
|---|---|---|---|
| 專業性 | 查核經驗 | 資深查核人員是否具備足夠之審計經驗以執行查核工作 | 查核人員具備足夠之審計經驗 |
| 訓練時數 | 會計師及理級以上查核人員每年是否接受足夠之教育訓練，以持續獲取專業知識及技能 | 查核人員有接受足夠之教育訓練 | |
| 流動率 | 事務所是否維持足夠資深之人力資源 | 資深人力流動率低 | |
| 品質控管 | 查核投入 | 查核團隊成員於各查核階段投入是否適當 | 查核團隊成員於各查核階段均投入適當之查核時數 |
| 獨立性 | 客戶熟悉度 | 審計個案於事務所簽證年度財務報告之累計年數對獨立性之影響 | 符合獨立性 |
| 監督 | 外部檢查缺失及處分 | 事務所之品質管制及審計個案是否依有關法令及準則執行 | 依法令及準則執行 |
| 創新能力 | 創新規畫或倡議 | 會計師事務所提升審計品質之承諾，包括會計師事務所創新能力及規劃 | 符合創新能力 |
(四) 功能性委員會
審計委員會請詳第參章公司治理報告之四、公司治理運作情形，其中的(二)審計委員會運作情形資訊內容。
薪酬委員會
為了持續強化公司治理並接軌國際標準，光寶科於民國九十八年成立薪酬委員會，以審議公司整體薪酬政策及計劃，此為國內上市公司率先、並高度授權薪酬委員會之制度，成為國內企業公司治理領先指標。
薪酬委員會審議範圍包含董事及經理人之績效評估及薪資報酬，受薪酬委員會與光寶「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」規範，並定期邀請第三方專業顧問公司做薪酬檢視，瞭解市場競爭力水平與趨勢，制訂薪資政策，以及員工激勵、酬勞計劃等。光寶薪酬委員會成員共四名，由四位獨立董事擔任，以維持薪酬委員會之獨立、專業與公正性，並避免委員和公司間利益衝突的風險。
薪酬委員會定期檢討本公司之薪酬政策及計劃，以確保可以吸引、激勵及留任公司所需之專業人才。本委員會每年審核並決議董事及經理人薪酬，包含：薪資、獎金、員工酬勞以及其他獎勵計劃之內容。為確保公司整體薪酬的合理性與競爭性，公司定期邀請專業顧問進行公司整體薪酬與薪酬市場比較分析報告，並將分析結果呈報薪酬委員會。
光寶最高治理單位董事酬勞依各董事成員所負責職責、獨立性及兼任委員會召集人權責等分派，本委員會成員對於個人薪酬之決定，不得加入討論與表決。此外，董事酬勞總額與經營績效連結以百分比管理，並設有上限金額限制，經薪酬委員會審核後，且須董事會決議通過。
依光寶「薪酬委員會組織規程」，本委員會應至少每年召開二次會議，民國一百一十四年度薪酬委員會共召開四次會議。
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 身份別 | 條件
(註1)
姓名 | 相關工作年資 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數(註2) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
(召集人) | 盧明光 | 均員二十年以上商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗。 | (1)專業資格與經驗及獨立性，請參閱董事資料相關內容第9-16頁。
(2)各成員於選任前二年及任職期間符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第三條及證券交易法第十四條之二相關規定。 | 0 | |
| 獨立董事 | 薛明玲 | | | | 2 |
| 獨立董事 | 楊麒令 | | | | 0 |
| 獨立董事 | 丁予康(註3) | | | | 2 |
| 獨立董事 | 張孝威(註3) | | | | 0 |
註1：各成員相關工作年資經歷、專業資格與經驗及獨立性，請參閱董事資料相關內容第9-16頁。
註2：薛明玲先生兼任華新麗華股份有限公司、台灣東洋蘋品工業股份有限公司之薪酬委員會成員；丁予康先生兼任創意電子股份有限公司、捷欣工程股份有限公司之薪酬委員會成員。
註3：張孝威獨立董事於民國114年5月20日任期屆滿卸任，丁予康獨立董事於民國114年5月20日新任。
2. 薪資報酬委員會運作情形資訊
(1)本公司之薪酬委員會委員計4人。
(2)本屆委員任期：114年5月20日至117年5月19日止。
114年度薪酬委員會開會4次(A)，委員資格及出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) (B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 盧明光 | 4 | 0 | 100% | 連任 |
| 委員 | 薛明玲 | 4 | 0 | 100% | |
| 楊麒令 | 3 | 1 | 75% | ||
| 丁予康 | 1 | 0 | 100% | 114年5月20日新任 | |
| 召集人 | 張孝威 | 3 | 0 | 100% | 114年5月20日任期屆滿卸任 |
| 其他應記載事項： 一、董事會如不採納或修正薪酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。 二、薪酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。 |
3. 114年度至115年2月28日之薪酬委員會會議討論重點
| 會議日期 | 會議討論重點/報告事項 | 決議結果 | 公司對薪資報酬委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 第七屆第八次114年02月21日 | 1.報告——三年度董事會暨功能性委員會績效外部評估報告 | ||
| 2.報告本公司人力資源規劃及薪酬策略 | |||
| 3.報告——四年分配——三年董事酬勞暨員工酬勞提案 | |||
| 4.依證券交易法第十四條規定進行公司章程修正提案 | 委員會全體成員同意通過 | 由薪酬委員會主席向董事會報告 | |
| 第七屆第九次114年03月21日 | 1.報告——四年分配——三年董事酬勞建議 | ||
| 2.報告——四年分配——三年董事長執行業務酬勞暨經理人酬勞建議 | 委員會全體成員同意通過 | 由薪酬委員會主席向董事會報告 | |
| 第七屆第十次114年04月09日 | 報告——四年分配——三年經理人酬勞建議 | 委員會全體成員同意通過 | 由薪酬委員會主席向董事會報告 |
| 第八屆第一次114年05月20日 | 推選第八屆薪酬委員會召集人及會議主席 | 委員會全體成員同意通過 | 由薪酬委員會主席向董事會報告 |
| 第八屆第二次115年02月06日 | 1.報告基層員工範圍修正提案 | ||
| 2.報告董事酬勞分派原則調整建議 | |||
| 3.報告董事酬勞暨員工酬勞分配原則建議 | |||
| 4.報告——五年分配——四年董事酬勞暨員工酬勞提案 | 委員會全體成員同意通過 | 由薪酬委員會主席向董事會報告 |
提名委員會
為符合公司治理發展方向並強化董事會運作功能，本公司於110年2月訂定「提名委員會組織規程」並通過設置提名委員會，負責制定董事及高階經理人所需之條件，並據以覓尋及提名候選人；建構及發展董事會及各委員會之組織架構，進行董事會暨各委員會、各董事及高階經理人之績效評估，並評估獨立董事之獨立性；訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。
依「提名委員會組織規程」，提名委員會每年至少開會二次，民國一一四年度提名委員會共召開二次會議。
1. 提名委員會運作情形資訊
(1) 提名委員會委員計5人(含4名獨立董事)。
(2) 本屆委員任期：114年5月20日至117年5月19日，最近年度(114年度至115年2月28日止)提名委員會開會6次(A)，委員出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 專業資格與經驗 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
【B/A】 | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 盧明光 | 主導超過十餘樁併購案，重新改造企業，成功轉虧為盈，在企業經營管理上屢創佳績，業界有「併購天王」美譽 | 6 | 0 | 100 | 獨立董事 |
| 委員 | 宋明峰 | 擔任董事長前，長年即為公司重要營運主管，具備豐富人才遴選經驗及組織管理能力 | 5 | 1 | 83 | |
| | 薛明玲 | 專長於財務會計及公司治理，具備高度專業公司治理與經營實務、財務資訊解析與運用能力 | 6 | 0 | 100 | 獨立董事 |
| | 楊麒令 | 25年以上IT與商業管理領域經驗，專精簡化雲端管理與佈建，5G與AI全球佈局之領導統御 | 6 | 0 | 100 | 獨立董事 |
| | 丁予康 | 擅長財務活化與組織改造，具備豐富經歷 | 2 | 0 | 100 | 新任獨立董事 |
| | 張孝威 | 專精財務專業、企業經營等，對薪酬績效管理、企業成長及相關投資具備豐富經歷 | 4 | 0 | 100 | 114年5月20日任期屆滿卸任 |
- 最近年度(114年度至115年2月28日止)提名委員會會議討論重點
| 會議期別及日期 | 會議討論重點 | 決議結果 | 公司對提名委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 第二屆第8次114年02月21日 | 1. 審查本公司新任經理人案。 | ||
| 2. 本公司 114 年度董事進修課程規劃案。 | |||
| 3. 研議選任第十三屆董事 (含獨立董事) 應選名額及候選人所需具備之條件。 | 1. 全體出席委員無異議通過本審查案並提送審計委員會及董事會決議。 | ||
| 2. 全體出席委員無異議通過本計畫案，並提送董事會報告。 | |||
| 3. 全體出席委員無異議通過，建議第十三屆董事之席次為八席 (含獨立董事四席)，並提送董事會決議。 | 由提名委員會主席向董事會報告。 | ||
| 第二屆第9次114年03月21日 | 建議第十三屆董事 (含獨立董事) 應選名額由八席增至九席。 | 通過本建議案，並提送董事會決議。 | 由提名委員會主席向董事會報告。 |
| 第二屆第10次114年03月21日 | 第十三屆董事(含獨立董事)候選人推薦名單。 | 通過本建議案，並提送董事會決議。 | 由提名委員會主席向董事會報告。 |
| 第二屆第11次114年04月30日 | 審查本公司新任經理人案。 | 通過本審查案，並提送董事會決議。 | 由提名委員會主席向董事會報告。 |
| 第三屆第1次114年05月20日 | 1. 審查本公司第八屆薪酬委員會委員候選人資格案。 | ||
| 2. 審查本公司第六屆成長策略委員會委員候選人資格並建議召集人案。 | |||
| 3. 審查本公司第四屆企業永續發展委員會委員候選人資格並建議召集人案。 | 通過本審查案，並提送董事會決議。 | 由提名委員會主席向董事會報告。 | |
| 第三屆第2次115年02月06日 | 本公司115年度董事進修課程規劃案。 | 通過本審查案，並提送董事會決議。 | 由提名委員會主席向董事會報告。 |
成長策略委員會
為強化並加速光寶暨集團之成長，於民國九十九年設立成長策略委員會，由董事會授權，指導並審議本公司暨集團整體成長策略，並預審本公司暨集團之重大投資案，並將決議事項定期向董事會提報之。
依光寶「董事會成長策略委員會組織規程」，成長策略委員會每六個月應至少召開會議一次，民國一一四年度成長策略委員會共召開二次會議。
1. 成長策略委員會運作情形資訊
(1) 成長策略委員會委員計5人(含4名獨立董事)。
(2) 本屆委員任期：114年5月20日至117年5月19日，最近年度(114年度至115年2月28日止)成長策略委員會開會2次(A)，委員出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 (B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) (B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 楊麒令 | 2 | 0 | 100 | 獨立董事 |
| 委員 | 宋明峰 | 1 | 1 | 50 | |
| 薛明玲 | 2 | 0 | 100 | 獨立董事 | |
| 盧明光 | 2 | 0 | 100 | 獨立董事 | |
| 丁予康 | 1 | 0 | 100 | 新任 | |
| 獨立董事 | |||||
| 張孝威 | 1 | 0 | 100 | 114年5月20日 | |
| 任期屆滿卸任 |
2. 最近年度(114年度至115年2月28日止)成長策略委員會會議討論重點
| 會議日期 | 會議討論重點 | 決議結果 | 公司對成長策略委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 114.04.28 | 討論本公司新加坡分公司針對東南亞市場的三年規劃與成長策略。 | 委員會全體成員討論，並提供想法給管理團隊作為參考。 | 由成長策略委員會主席向董事會報告。 |
| 114.12.18 | 討論本公司依據能源數位化與智慧化發展藍圖，透過成立新公司(NewCo)，以數據中心直流電微電網(DCDC)新事業策略發展，加速計劃落地與實踐，並進行回饋與建議。 | 全體委員針對本次議題與經營團隊進行雙向討論，並提供建議及反饋意見。 | 由成長策略委員會主席向董事會報告。 |
企業永續發展委員會
為實踐光寶科技股份有限公司「光電節能、環境永續」經營願景，積極推動及強化本公司永續經營與企業社會責任相關之公司治理機能，光寶於2019年4月決議通過，設置直屬董事會之企業永續發展委員會（Corporate Sustainability Committee），作為光寶永續治理作業的最高指導組織。
因應整體環境與利害關係人關注議題及產業發展趨勢變遷，衡量光寶的核心能力，將委員會的運作整合成九大類別並結合落實至日常營運，以期達到更聚焦、精實的永續權責規範；因此，光寶企業永續發展委員會轄下依據環境、社會、經濟及治理(ESG)三大面向設有九個次委員會，其中包含「風險管理」、「資訊安全」管理、「誠信經營」、落實「責任商業聯盟(RBA)」行為準則之管理、「社會參與」、「永續供應鏈管理」、「產品永續設計」、「環境永續」以及「利害關係人」溝通與資訊揭露管理。
企業永續發展委員會經董事會委任至少三名董事會成員組成，其中應有半數以上為獨立董事，負責訂定企業社會責任於經濟、環境及社會各面向之年度目標並定期監督執行狀況，帶領光寶永續發展精進及達成各項短中長期目標，並每年定期向董事會呈報執行計畫與成果。
本委員會依光寶「企業永續發展委員會組織規程」至少每年召開會議二次，民國一一四年度企業永續發展委員會共召開二次會議。
1. 企業永續發展委員會運作情形資訊
(1) 企業永續發展委員會委員計5人(含4名獨立董事)。本公司獨立董事均具有產業專業背景及實務經驗，其中薛明玲獨立董事專長於公司治理；楊麒令獨立董事具備完整資訊科技技術及資訊安全背景。
(2) 本屆委員任期：114年05月20日至117年05月19日，最近年度(114年1月1日至115年2月28日止)企業永續發展委員會開會2次(A)，委員出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 (B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)【B/A】 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 宋明峰 | 2 | 0 | 100 | 永續長 |
| 委員 | 楊麒令 | 0 | 2 | 0 | 獨立董事 |
| 薛明玲 | 2 | 0 | 100 | 獨立董事 | |
| 盧明光 | 2 | 0 | 100 | 獨立董事 | |
| 丁予康 | 0 | 1 | 0 | 獨立董事114.05.20新任 | |
| 張孝威 | 1 | 0 | 100 | 114.05.20任期屆滿卸任 |
2. 最近年度(114年度至115年2月28日止) 企業永續發展委員會會議討論重點
| 會議日期 | 會議討論重點 | 決議結果 | 公司對企業永續發展委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 114.04.09 | 一、各工作小組一一四年目標規劃與工作執行情形 | ||
| 二、光寶風險管理政策與程序內容修訂 | |||
| 三、氣候風險與機會鑑別(TCFD)更新結果說明 | |||
| 四、碳管理平台之內部碳費執行情形 | 全體出席委員無異議通過。 | 由企業永續發展委員會主席向董事會報告。 | |
| 114.11.21 | 一、各工作小組一一四年工作執行情形與一一五年目標規劃 | ||
| 二、光寶風險管理精進計畫說明 | |||
| 三、碳管理平台之內部碳費執行情形 | 全體出席委員無異議通過。 | 由企業永續發展委員會主席向董事會報告。 |
(五) 推動永續發展執行情形
1.推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ | V | 光寶於2019年4月董事會決議通過，設置直屬董事會之企業永續發展委員會(Corporate Sustainability Committee, CS Committee)，作為光寶永續治理作業的最高指導專職組織，並由董事長帶領光寶一級高階主管落實各項永續管理工作，檢視永續落實成效並擬定改善方案。CS Committee每年至少召開二次會議，並下分九個次委員會，負責規劃、擬定涵蓋環境、社會、治理(ESG)面向之永續策略及作業，依據組織規程將會議決議事項提報至董事會，俾於強化永續及董事會之連結性。此外，本公司每季邀請董事參與為期兩天的經營策略管理會議，由公司重要經營團隊報告(包含推動永續、經營策略、風險管理)，董事於會議中給予建議並參與策略規劃，可提升高階管理人員對於公司策略擬定及發展、風險管理控制與因應之專業知識及能力。 | 無差異 | |
| 二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？ | V | 光寶於董事會下設置企業永續發展委員會，並於其下設立風險管理次委員會。2020年起，光寶制定「風險管理政策與程序」並經董事會審核通過及實施，邊界範疇為本公司及所屬子公司，內容訂定明確組織功能與職責分工，並依照光寶整體營運方針來定義各類風險，以建立及早辨識、準確衡量、有效監督及嚴格控管之風險管理機制。此外，為全面性有效管控風險項目，光寶風險管理次委員會依重大性原則將風險依經濟(含公司治理)、環境、社會與其他等面向區分為八大類，包括市場風險、營運風險、投資風險、法律合規風險、環境風險、作業危害風險、人力資源風險與其他風險。光寶自2021年開始導入企業風險管理系統(ERM)，以系統化方式建立公司風險評估的運作機制，旨在可承受之風險範圍內，預防可能的損失，依據內外環境變化，持續調整改善最佳風險管理實務，以保護員工、股東、合作夥伴與顧客的利益，增加公司價值，並達成公司資源配置之最佳化原則。 | 無差異 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 三、環境議題 | ||||
| (一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | V | (一)光寶持續強化公司永續經營與永續環境，設置直屬董事會之企業永續發展委員會並於其下設置環境永續次委員會，由製造部門最高主管擔任召集人，提升環境管理績效與環境風險管控，深化公司生產部門對於環境議題之重視程度，並呼應聯合國永續發展目標 (Sustainable Development Goals, SDGs)，設定目標逐步推展落實。 |
針對產業別特性，光寶秉持責任生產策略理念，以開發低碳產品與持續綠色營運為環境永續管理策略方針，並導入 ISO 14001^{註1}、ISO 45001^{註2} 及 ISO 50001^{註3}，並建立多元盤查制度掌握環境資訊包含 ISO 14064^{註4}、ISO 14067^{註5} 及 UL 2799^{註6}，分別針對環境氣候變遷與能源、營運排碳、產品排碳、水資源、廢棄物與回收再利用及產品綠色設計及職業安全進行等面向進行管理，並積極降低營運、產品及廢棄物排放量，以妥適回應利害關係人對環境議題的期待，並提升光寶因應永續議題之韌性。
註1：ISO 14001 導入對象光寶光電、光寶科技、光寶電子、光寶電源科技、旭麗電子等
註2：ISO 45001 導入對象光寶光電、光寶科技、惠州力信電子等
註3：ISO 50001 導入對象光寶科技、光寶電子、光寶電源科技等
註4：ISO 14064 查證地點包含光寶主要營運據點及生產地區共 18 個地點，2025 年度溫室氣體盤查預計新增至光寶各母子公司
註5：ISO 14067 查證項目包含電源供應器、路燈、LED、光耦、電腦機殼等
註6：生產廠區包含長安、廣州、常州、高雄、天津及越南廠取得 UL 2799 廢棄物轉化最高等級鉑金級 | 無差異 |
卓業編訂與日
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ | V | (二)光寶透過訂定能源與環境目標持續提升能源效率與執行節能及減碳方案，並在產品研發上透過導入消費後回收 (Post-consumer recycling, PCR) 材料 (如塑膠、金屬等) 與光寶透過訂定能源與環境目標持續提升能源效率與執行節能及減碳方案，並在產品研發上透過再生材料使用與降低原料使用，達到降低產品碳足跡及溫室氣體排放。光寶持續以創能、節能、轉能為氣候變遷減緩策略方針，提升再生能源使用率、落實並精進能源管理、優化製程與推動廠房運作改善策略，另以內部碳價策略為輔，強化減碳投資決策，以實現 SBT 承諾。 | ||
| 在設定目標方面，光寶設定於 114 (2025) 年達成相較於 2014 年碳排強度降低 39.3% 的 SBT 目標，於 113 年依據巴黎協定 1.5°C 的情境制定減碳路徑並通過 SBTi 的審核，以 112 (2023) 年為基準年，在 122 (2033) 年絕對減碳 58.8%。設立電源模組產品建立 Scope 3 短期減碳目標，以 2023 年為基準年，於 2034 年達到減少碳排放量 63.8%。 | ||||
| 在生產產品回收時，在廠內自行處理廢棄 PCB，達到廢棄物在利用最大化的效益並減少環境的衝擊及運輸碳排放量。 | ||||
| 同時，光寶優先考慮與客戶目標一致的永續材料整合，故現階段的目標是確保到 2030 年，使用的材料中超過 50% 來自 PCR 的材料。另於產品設計中導入生物友善的概念，如改善 LED 產品設計，以減少燈光對生物行為造成之負面影響，降低產品對於環境的衝擊。光寶不僅以提升產品能源使用效率與保護生物多樣性為目標，同時針對產品所使用之材料亦進行細部研究，如將 PCR 塑膠料運用於 3C 電源模組產品、鍵盤、滑鼠及機殼上，並提升運用再生料製成產品的比例，目前部分產品如計算機鍵盤、外殼、LED 路燈和交通信號燈已採用達 85% PCR 塑料。光寶致力於在產品線中增加 PCR 材料的比例，特別是 PCR 塑料，於 2025 年已將比例提高至 90%。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？ | V | (三)光寶視氣候變遷為重要的風險與機會，承諾支持氣候相關財務揭露，依循其所發佈之TCFD建議架構，揭露氣候變遷資訊與其所帶來的風險與機會，規劃面對氣候變遷所需因應措施，響應並參加國際CDP問卷填報與加入RE100宣示公司對於氣候變遷因應的決心，並在國內與其他公司共同成立「台灣氣候聯盟」致力於逐年降低組織與產品的溫室氣體排放。 | ||
| 光寶設有氣候變遷風險工作小組，針對氣候變遷下衍生出的實體與轉型風險與機會，鑑別氣候相關風險與機會，評估發生可能性及分析影響程度，並依據所分析風險與機會研議適當的應對措施。主要分析後之重大氣候風險議題主要來自客戶端及投資人等重要利害關係人，議題包含對企業溫室氣體減量及遵循產品能源效率標準的要求；而氣候變遷所帶來的機會主要在光寶多元且呼應永續趨勢的綠色產品與服務。光寶積極布局節能減碳，以期加速自動化並奠定智能化製造基礎。114年度為年度為了研發節能減碳自動化設備而採購的總金額計NT$10,298萬，並總計創造出NT$7,590萬元成本節降效益。公司持續推動智能製造布局，從柔性自動化邁向智能自動化，導入AI檢測、視覺判斷與人因分析技術，以提升製程精度與工廠管理效率；並強化IoT數據串聯，即時監控設備狀況，逐步朝向AI數據分析、製程優化與數位分身等技術發展。儘管相關研發需投入資本支出，但可有效提升品質、降低維修與客訴，並透過自主技術建立差異化與市場競爭力。 |
卓業識新思 城
审議編部週日
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||||
| (四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？ | V | (四)溫室氣體排放量採用 ISO 14064:2018 合理保證等級與 AA 1000AS 之標準，每年定期委託第三方查驗證機構進行溫室氣體排放量之範疇一至三、用水量及廢棄物產生量之查證，每年環境數據揭露至少包括兩年能源使用、溫室氣體排放、水資源與廢棄物等項目，相關資訊發布於光寶永續報告書及公司網站。溫室氣體排放減量對象包含公司營收超過 1% 之廠區 (包含全球 18 個營運據點及內湖總部)，以有效管理暨降低營運活動對環境之影響，落實責任生產，溫室氣體排放、廢棄物及水管理與資訊如下： | ||||
| 1. 溫室氣體減量政策： | ||||||
| 為減少溫室氣體排放，光寶依據巴黎協定 1.5°C 的情境制定減碳路徑並通過 SBTi 的審核，以 112 (2023) 年為基準年，在 122 (2033) 年絕對減碳 58.8%。每年依據 ISO 14064-1:2018 標準執行查證，並研擬節能、能源轉型、減少範疇一的排放量作業，減少整體的排放量。 | ||||||
| 年度 荷蘭一、二、三單位為 tonCO₂e | ||||||
| **碳排放密集度單位為 tonCO₂e/ 百萬營收 (NTD) | ||||||
| 2. 減少用水政策及近兩年用水量： | ||||||
| 光寶訂定節水目標，絕對目標及強度減量目標，光寶大部分用水來自自來水，用水主要為生活用途與廠房周邊設備用水，並針對少量切削用水進行過濾回收使用，減少資源的使用及環境負擔，節水目標為以 112 (2023) 為基準年，於 115 (2026) 年用水量絕對減量 6% 及以 119 (2020) 為基準年，於 114 (2025) 年用水量強度減量 10%。 | ||||||
| 113 (2024) 年用水量為 2,017,668 m³，相較於基準年下降 2.4%，密集度為 16.09 m³/百萬新台幣營收，相較於基準年下降 12.94%。114 (2025) 年用水量為 2,176,765 m³***，相較於基準年上升 5.6%，密集度為 14.5 m³/百萬新台幣營收，相較於基準年下降 21.5%。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| 續(四) | ||
| 光寶訂定減少廢棄物的目標，並藉由導入UL 2799廢棄物零掩埋準則增加廢棄物循環使用的政策，共計7個生產據點取得鉑金級達到100%零掩埋的廢棄物。廢棄物目標為以111(2022)為基準年，於114(2025)年減少每單位營收廢棄物6%，以107(2018)年為基準年，於114(2025)年包材塑膠減量300公噸。 | ||
| 年度 | 有害廢棄物 (ton) | 非有害廢棄物 (ton) |
| 113 | 1,114 | 3,213 |
| 114*** | 1,701*** | 2,660 |
| ***114年環境相關數據將公告於光寶永續報告書中並取得第三方確信。 | ||
| ***因納入新建廠區調整有害廢棄物處理方式，將考量再利用作為首要處理方式。 |
卓業福新加入
陳霽編部週日
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 四、社會議題 | ||||
| (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ | ||||
| (二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | V | V | 維護社會公益公平，包含員工、客戶(含消費者)、供應商及社區等，相關落實的做法如下： | |
| (一)光寶科技尊重並支持國際公認之人權規範與原則，包含「世界人權宣言」、「聯合國全球盟約」及國際勞工組織的「工作基本原則與權利宣言」，遵守公司所在地之法令規範，並依據「聯合國工商企業與人權指導原則」制定人權政策。為落實人權管理，光寶在營運和供應鏈皆採用RBA實任商業聯盟行為守則為管理框架，為確實辨識、預防和減少涉及人權有關的衝擊，光寶建立「人權盡職調查」流程，並規畫至少每三年執行一次調查，繼112年完成前次調查後，下次調查預計於115年進行。同時依據RBA稽核程序，定期實施廠端的內部與外部稽核，並於每年管理審查會議中，審查勞工、道德、環境、安全與衛生各項績效指標的達成與改善。公司並將人權政策列為所有員工年度必修課程。 |
(二)
1.薪酬
員工為光寶永續發展最重要的夥伴，除保障員工工作權益，亦提供員市場競爭力的薪酬及福利措施。光寶定期邀請第三方專業顧問公司檢視薪酬水準，瞭解市場競爭力水平與趨勢，對同仁薪資做出適當的調整，設有年終獎金、激勵獎金與員工酬勞等制度，獎勵員工的貢獻與優良績效表現，並與員工共享獲利盈餘；同時，薪酬制度不因性別、年齡及種族等因素而有所差異，使員工能在平等的職場環境中發揮個人價值並貢獻所長。114年全球女性員工佔比為46.2%，女性高階主管佔比為15.8%，男女薪資報酬比率無顯著差異。
光寶於110年9月啟動「員工持股信託」，邀請員工一同成為光寶股東；台灣員工得依個人意願選擇參與，由每月薪資中提撥固定之金額，公司提撥相對之獎勵金，一同提存至信託專戶，公司並於114年1月起加碼公司提撥之獎勵金(獎勵金增幅最高達100%)，讓員工有機會長期參與公司經營成果，累積財富，共創雙贏的夥伴關係。另依本公司章程規定，年度如有獲利，將提撥不低於1%作為員工酬勞，其中分派予基層員工之比例不低於0.4%；另董事酬勞提撥上限為1.5%。公司透過制度化且多元的獎酬與持股機制，強化員工參與感與向心力，並支持公司長期穩健與永續發展。 | 無差異 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 續（二） | 2. 休假及退休 | |||
| 光寶員工休假制度優於勞基法，除依法享有各假別外，每年另提供員工 7 日全薪的「享 Fun假（115年 1月 1日起更名為 Fun心計畫假）」，全年整體休假天數優於同業。全球廠區依據各地之法定退休制度，依相關規定為每位員工提撥退休金，員工參與退休計劃比例 100%。 | ||||
| 3. 彈性育嬰留停（育嬰留職停薪以日申請） | ||||
| 自 115 年起，光寶實施彈性育嬰留停措施，讓員工得以「日」為單位申請育嬰留停，且員工於該留停期間的年資及各項公司福利補助皆保留，提供更友善和更具彈性的育兒支持環境。 | ||||
| 4. 其他福利措施說明如下，詳細請參考本年報第五章營運概況 - 勞資關係內容。 | ||||
| (1) 員工協助方案（Employee Assistance Programs, EAPs） | ||||
| 公司內部由員工關係部門專責，針對同仁需求議題，媒合外部顧問公司提供員工協助方案（EAP）服務，包含 24 小時電話專線，以及每位員工每年 6 次免費專業顧問諮詢服務，以期支持員工心理健康。員工協助方案提供六項專業服務範疇，包含心理、法律、財務、管理及健康諮詢，依同仁需求，媒合心理師、社工師、律師、醫事與理財等領域顧問，提供專業、保密、客觀的建議，幫助員工解決工作及生活各個方面的問題。 | ||||
| (2) 員工福利措施 | ||||
| 公司設有年度資深員工表揚、員工團體保險、結婚與生育補助、住院與喪亡慰問、員工進修補助、子女教育補助、旅遊補助、節慶補助，及法定應有的員工福利，滿足對同仁的基本照護。鼓勵員工自發性成立不同性質的休閒社團、提供社團補助、並透過實體與線上的講座及直播活動，豐富與充實同仁的休閒生活。另有提供員工多元選擇的免費午餐、員工子女育兒津貼及新生兒祝賀金等優於法規的福利項目，持續優化對員工的關懷。 |
卑嚴編訂與分
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ | V | (三)1.廠區服務及設施 | ||
| 光寶在各廠區內提供員工餐廳、健康中心和健身中心等服務。醫護室由護理師服務，並每月安排專業醫師駐點提供健康諮詢，備有急救器材應對突發狀況。健身中心設有各式重量訓練器材與運動設備，為同仁提供舒壓與健康的空間。 | ||||
| 在台灣各廠區皆設有「緊急聯絡專線」。除提供公用設施異常或突發狀況時，讓同仁能24小時聯繫保全人員外，亦設有護理師專線。同仁在有需要時，可透過專線立即聯絡相關人員，獲得即時的協助與應急處置。 | ||||
| 2.健康管理方案 | ||||
| 光寶公司每年定期舉辦全體員工健康檢查，由護理師進行健康風險分析及管理，為提升健康服務的完整性與管理效率，已導入健康管理系統，將健康資料與追蹤紀錄加以整合，使員工能更便捷地掌握個人健康資訊。同時提供線上健康電子報閱覽、自主健康管理功能，員工可與醫護室互動並預約醫師健康諮詢及到院健康檢查預約。此外，亦提供面對面諮詢服務，使同仁能即時獲得專業醫療建議，進一步提升健康管理的便利性與完整度。 | ||||
| 3.員工健康促進 | ||||
| 為能有效管理工作者之健康，光寶除優於法規設置護理師外，另聘用營養師，負責控管工作者的飲食安全及健康。且為提倡光寶健康生活文化，使員工保持身體健康，護理師、營養師與職業醫學專科醫師共組團隊，依各年度員工健康檢查報告統計結果溝通討論後，每年推動健康生活的各項多元化主題活動。 | ||||
| 在2025年，光寶共執行兩場健康營養講座（健康吃才會瘦、外食族-健康聰明點餐術）及三場健康促進活動（減脂活動、捐血活動、健走活動），其中在減脂活動中，成功減脂人數占88%；健走活動之總累積步數為195,760,346步。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||||
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| 是 | 否 | 摘要說明 | ||||
| 續(三) | 4.安全衛生管理 | |||||
| 光寶遵循ISO 45001職業安全衛生管理系統規範，於2023年重新審視及訂定承諾政策，訂定適用於光寶科技全體員工之規範，並經最高管理階層（董事長）核准後施行。同時，也設立專責環境安全衛生（EHS）管理代表（由企業服務中心最高主管擔任），負責監督和管理日常的安全健康業務，進一步鞏固光寶對安全健康管理的堅定承諾。 | ||||||
| 自2025年起，光寶將職業安全衛生管理體系擴大至東南亞（越南、泰國）及美洲（美國、墨西哥）地區，並於各地設置專責的職安衛單位，以全面強化各區域的安全與健康管理能量，進一步提升全球營運據點的職安衛推動效能。目前生產據點已取得ISO 45001證書。包括臺灣（內湖、中和、龍潭廠及高雄營運中心）、中國（長安、東莞、廣州、天津、常州、清溪及石碼）、泰國廠與越南廠等。 | ||||||
| 5.教育及訓練 | ||||||
| 新進人員入職時，公司提供必要的安全衛生教育訓練。光寶定期舉辦電氣安全、危害性化學品管理、急救等課程，並進行消防演練，增進員工安全衛生的概念。涉及特別危害健康作業的員工，依法令要求接受相關訓練。非受僱勞工則在入廠前接受危害告知、安全教育及工作安全分析。工作者在作業期間需接受安全督導及相關知識傳遞，強化安全衛生文化。 | ||||||
| 除新進人員及在職員工安全衛生教育訓練外，在2025年間，台灣廠區更提供了以下的教育訓練： | ||||||
| 培訓/活動名稱 | 人次 | 培訓小時 | 總時數 | |||
| 鋰電池失效緊急應變演練 | 220 | 1 | 220 | |||
| 實驗室安全衛生標準作業程序 | 346 | 0.5 | 173 | |||
| CPR+AED急救訓練課程 | 191 | 2 | 382 | |||
| 營養講座-健康吃才會瘦 | 297 | 1 | 297 | |||
| 營養講座-外食族、健康聰明點餐術 | 142 | 1 | 142 | |||
| 6.事故管理 | ||||||
| 2025年度全球共計發生60件職業傷害（以全體員工36,153人數計算，約占0.17%），未發生火災事故。光寶針對每起事故，皆會進行事故調查，找出事故發生之根本原因，執行必要之工程、行政改善或提供必要之個人安全衛生防護具，並加強必要之安全衛生教育訓練及宣導，以減少相同事故之發生。 |
歐業編訂與分析
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | V | (四)公司持續推動「光寶人才永續工程」，並以 ELITE 人才發展體系為核心，建構全方位的職涯發展與能力培訓機制。培訓架構聚焦於四大核心能力——組織文化、高效成長、創新科技與卓越領導，旨在培育、發掘並強化各層級人才，形塑具備前瞻視野與創新能力的光寶人才梯隊。本公司之培育對象涵蓋範圍完整，從新進人員、基層員工、基層主管到高階管理團隊皆納入系統性發展藍圖。透過結構化的訓練內容與職涯階段規劃，協助員工在不同成長階段持續深化專業能力與領導力，並與企業共同創造長期影響力。此外，各年度 HR 夥伴皆會與主管攜手擬定單位年度訓練計畫，並定期檢視與衡量訓練成效，確保培訓專業能精準回應職務需求與事業策略目標，為員工打造更適切的能力發展環境。詳細實施情形請參閱本年報第肆章「營運概況 - 五、勞資關係」。 | ||
| (五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | V | (五)1. 自 2010 年起光寶依據 IECQ QC 080000 標準，參考最新國際趨勢、法規 (IEC 62474 或超越 RoHS、REACH、加州第 65 號法案以及蒙特婁議定書等指令規範) 與客戶要求，以擬訂「光寶環境管控有害物質技術標準 (LS301)」，針對所有產品、物料進行管控；並不定期與各事業部版本整合後改版，至 2025 年累計管制物質達 569 項。另已建置「有害物質管理系統 (GMS)」，搭配已擬訂之「禁用物質」、「產品設計開發」兩項管理程序，以及品保、品管、LS301 之管理進行環境關聯物質管理，同時要求供應商及外包商共同遵守光寶綠色採購規範，要求配合提供「供應商環境管制物質保證書」，並結合材料、零件之承認進行管控，且於採購合約明文訂定供應商所提供之材料、零件或半成品等均須符合 LS301，期能透過綠色供應鏈管理，達成選用環境友善材料之目的，生產並提供予客戶低毒性、低污染產品，降低產品對人體或環境危害。2. 為落實個人資料及隱私權保護，本公司制定「隱私權政策」與「個人資料保護管理辦法」，作為個人資料保護工作之指導方針。為因應歐盟 General Data Protection Regulation (GDPR) 及台灣個人資料保護法等相關法規及主管機關之要求，本公司已修訂個人資料保護安全政策及相關管理辦法，同時持續導入資訊科技工具及不斷的改善管理機制，以有效維護資訊安全及隱私保護。3. 客戶滿意為光寶的核心價值，光寶各事業單位皆為所屬客戶設有 Cross Function Team (CFT) 專屬服務團隊，負責業務承接、產品研發製造、品質、交貨、成本及售後服務等，就客戶之問題與回饋，正確而迅速地提出應對方式與整體解決方案。另光寶各事業群設有客戶及消費者申訴聯繫管道以保護消費者權益。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| (六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | V | (六)光寶科技設置直屬董事會之企業永續發展委員會，轄下設有永續供應鏈管理次委員會，監督管理永續供應鏈政策、目標訂定及成果追蹤。 | |||
| 此外，光寶供應商行為準則係參照國際及國內法規與電子行業標竿實任商業聯盟(RBA)的行為準則(CoC)，要求供應商提供安全的工作環境、人權保障、符合環保、符合商業誠信道德等規範，亦應遵守經營當地國家或地區的法律和法令要求，並將推動至次一階供應商。每年亦執行供應商永續風險自評問卷調查與現場稽核、實任礦產盡職調查與揭露等，以落實企業社會實任。 | |||||
| 再者，光寶科技致力於與供應商夥伴共同實踐永續發展，除了要求供應商遵守上述相關的規範，亦提供氣候風險、循環經濟、生物多樣性等永續議題的教育訓練與資訊，幫助供應商提升其永續實力。我們亦策動專案提升供應鏈碳管理能力，例如，輔導供應商盤點其溫室氣體排放量、產品碳足跡，制定節能減碳的熱點鑑別與減碳方案策略，再再展現利他共好的精神，光寶科技期望與供應鏈共創綠色價值。 | |||||
| 供應商規範 | ·光寶供應商應遵守光寶供應商行為準則 | ||||
| ·光寶供應商需簽署經營管理承諾書及廉潔承諾書 | |||||
| ·光寶供應商應遵守實任礦產管理政策 | |||||
| ·材料供應商需符合「光寶環境管控有害物質技術標準」 | |||||
| ·供應商依業務類別需取得ISO 9001, IATF16949等國際標準之認證 | |||||
| 供應商稽核管理 | 光寶以實任商業聯盟(RBA)之行為準則作為在勞工權益、健康與安全、環境、商業道德及管理體系之管理基礎，並透過永續稽核表單以及安排現場稽核供應商，落實在環境社會暨公司治理永續面向的風險控管。 | ||||
| 供應商教育訓練 | 供應商相關教育訓練與專案會議範疇包含： | ||||
| 包含氣候變遷/節能減碳/國際碳管理、產品綠色設計/產品碳足跡、國際環境禁限用物質規範、生物多樣性保護、循環經濟/廢棄物資源再生、實任礦產等。 | |||||
| 供應商論壇與表揚 | 每年皆依事業單位別召開多場供應商議合活動、說明會或培訓與專案討論的會議，分享最新的永續主題；並針對優良供應商予以頒獎以茲鼓勵。 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | V | 光寶科技自2007年起發行企業永續報告書，報告書內之主要永續性主題、策略、目標與措施撰寫，依循全球永續性報告倡議組織 (Global Reporting Initiative, GRI)所發行的永續性報導準則 (GRI Standards)、永續會計準則委員會 SASB準則以及氣候相關財務揭露 (TCFD)，並呼應「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」、聯合國永續發展目標 SDGs及 ISO 26000社會責任指引。同時報告書內容討論與界定的過程符合 AA1000AS的要求，並經台灣檢驗科技股份有限公司 (SGS Taiwan Ltd.) 依據 AA1000 ASv3 第二類型高度保證等級及 GRI Standards進行保證，獨立保證聲明書附於報告書附錄。 | ||
| 光寶永續報告書及歷年企業社會責任報告書請見 | ||||
| https://www.liteon.com/zh-tw/esgreport/sustainability-report | 無差異 |
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形；無差異
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： (一) 國內外評比與榮譽 1. 道瓊永續指數成分股 (Dow Jones Sustainability Indices, DJSI) 自 2011 年起，連續 15 年獲選為道瓊永續指數成分股，2025 連續 5 年入選 DJSI 世界指數及新興市場指數雙榜榮譽 2. 樱舍全球 2026 永續年鑑 (S&P Global's Sustainability Yearbook) 獲評產業前 1% 3. MSCI ESG Rating AA 摩根史坦利全球永續指數成分股 (MSCI AWCI ESG Leaders Index) 4. 2025 富時社會責任指數 (FTSE4Good) 新興市場指數成分股 / 臺灣永續指數成分股 5. ISS 獲評 Prime 等級 6. Ecovadis 銅級 7. 國際碳揭露計畫 (CDP) 氣候問卷評價獲「Leadership」最高等級並獲供應商議合 (Supplier Engagement Assessment, SEA) 評比最高等級 A 級 8. Financial Times Asia-Pacific Climate Leaders 2025 9. Morningstar Sustainalytics' Low Carbon Leaders 10. 獲第十一屆公司治理評鑑排名前 5% 11. 台灣永續評鑑 AAA 12. 2007~2025 連續 19 年獲頒《天下雜誌》企業公民獎，2025 年獲頒天下永續公民獎 - 大型企業組 (製造業) 第二名、天下人才永續獎 - 大型企業組 (製造業) 第四名、親子天下友善家庭職場獎 13. 2025 年 TCSA 台灣企業永續獎，「台灣 10 大永續典範企業獎」、永續報告「電子資訊製造業白金獎」與「職場福祉領袖獎」 14. 入榜《商業週刊》碳·競爭力 100 強 15. 光寶科技於《HR Asia 2025 亞洲最佳企業雇主獎》台灣區評選中脫穎而出，獲頒「亞洲最佳企業雇主」肯定，也同時榮獲下列四項卓越獎項：多元、平等與包容獎、最具員工關懷獎、職場永續獎、科技賦能獎 16. 光寶越南榮獲《HR Asia 2025 亞洲最佳企業雇主獎》「最佳雇主獎」與「職場永續獎」 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二) 企業社會責任相關認證 | ||||
| 1. 企業社會責任報告書通過第三方查證符合 GRI Standards | ||||
| 2. ISO 9001(2015) 品質管理系統認證 | ||||
| 3. 科學基礎減量目標 (SBTi) 認證 - Near term 1.5°C, 2050 Net Zero 目標通過 SBTi 審核 | ||||
| 4. ISO 14001 環境管理系統認證 | ||||
| 5. ISO 45001 職業安全衛生管理系統認證 | ||||
| 6. ISO 14064-1 溫室氣體盤查獲合理等級查證聲明書 | ||||
| 7. ISO 50001 能源管理認證 | ||||
| 8. QC 080000 危害物質管理系統認證 | ||||
| 9. RoHS 危害物質檢測實驗室，並取得 CNAS 國家認證 | ||||
| 10. 產品 AAA 責任風險認證 | ||||
| 11. 資訊安全管理通過 ISA/IEC 62443 及 ISO 27001 認證 | ||||
| 12. 綠建築標章認證 | ||||
| 13. 全球首家獲得海洋塑膠 (Ocean Plastic, OP) 溯源與性能雙認證：自行研發之海廢回收塑料 LGS-7505 取得 UL ECVP 2809 溯源驗證暨 UL746D 回收塑料性能認證黃卡 | ||||
| 14. 廣州廠等六大主要生產基地已完成 UL2799 鉑金級認證 | ||||
| 15. RBA-VAP(7.1) 責任商業聯盟行為準則驗證稽核 | ||||
| 16. 安全認證優質企業 (Authorized Economic Operator, AEO) |
LITEON
光寶科技
LITE-ON TECHNOLOGY CORP.
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)產品查驗與認證 | ||||
| 1. 4項路燈產品獲得台灣節能標章 | ||||
| 2. 20項電源類產品獲得中國節能產品認證(China Energy Conservation Program) | ||||
| 3. 31項中國CCC標章 | ||||
| 4. 40項電源類產品獲得台灣商品檢驗標章 | ||||
| 5. 6項電源類產品獲得中國CQC品質標章 | ||||
| 6. 46項電源類、網通類別產品獲得歐盟CE標章 | ||||
| 7. 1項產品遊戲機電源產品獲得UL2594電器安規驗證 | ||||
| 8. 光耦合器LTV-817、塑料電極晶片載體貼片發光二極體LW-089系列、個人電腦機殼G558L07B,經第三方查證及筆記型電腦電源供應器PA-1600-5A,取得ISO14040暨ISO14025產品環境足跡宣告符合聲明 | ||||
| 9. PC機殼、SMD LED、光耦、Adapter、LED車燈、伺服器電源供應器、LED路燈取得ISO14067產品碳足跡宣告符合聲明 | ||||
| 10. 醫療用光電元件通過ISO13485醫療器械管理系統認證 | ||||
| 11. IATF 16949汽車業品質管理系統認證通過 | ||||
| 12. 高雄、廣州、墨西哥廠通過ISO26262 | ||||
| 13. 廣州廠等五大主要生產基地ISO17025(2017)實驗室品質管理系統、ANSI/ESD S20.20靜電放電防制認證 |
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- 上市上櫃公司氣候相關資訊
(1) 氣候相關資訊執行情形
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 1. 致明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | 光寶積極強化永續經營與環境永續相關的公司治理機制，並設置直屬董事會的「企業永續發展委員會」，作為公司推動永續治理的最高指導單位。委員會由董事會委任董事長（兼任永續長）擔任主席，並由四名獨立董事組成，負責制定公司在經濟、環境與社會面向的年度永續目標，並定期監督執行成果，帶領公司持續精進並達成短、中、長期永續發展目標。依據「企業永續發展委員會組織規程」，委員會每年至少召開兩次會議，並定期向董事會報告永續執行進度與成果，以確保治理層充分掌握永續議題的推動狀況。在委員會架構下，光寶設置「環境永續次委員會」、「產品永續設計次委員會」與「風險管理次委員會」，分別負責環境管理績效提升、低碳產品開發與環境風險管控等重點工作。各次委員會亦定期進行氣候相關風險與機會的調查與分析，作為公司制定策略與管理決策的重要依據。 |
| 2. 致明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | 光寶依據TCFD與IFRS S2要求，將氣候風險與機會區分為短期（2年內）、中期（2-6年）及長期（6年以上），並評估其對公司業務、策略與財務的影響。在業務面，客戶低碳要求、材料碳排管制及極端氣候造成的生產風險，使公司需加速低碳材料導入、強化製造韌性與供應鏈管理；同時，低碳產品需求，再生能源採購與技術創新亦帶來長期成長機會。在策略面，公司推動低碳設計，擴大再生能源使用、提升能源水資源管理效率，並強化供應鏈碳揭露與在地採購，以應對風險並創造新機會。在財務面，短期將面臨能源及材料成本上升與合規成本增加；中期則需投入再生能源、節能設備及韌性建設等資本支出，以降低營運中斷與客戶訂單流失風險；長期而言，低碳產品與綠色製造策略可提升市場競爭力並降低碳成本。整體而言，光寶透過明確界定短中長期氣候風險與機會，並將其納入業務決策與財務規劃中，有效強化公司面對氣候變遷的韌性與商業競爭力。 |
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 3. 救明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | 光寶評估極端氣候事件對營運與財務有明顯影響。依據 Aqueduct 工具於 30、50、80 年基準下的分析，全球共有兩個營運據點（天津與泰國）位於高水風險區域，主要面臨水資源匱乏及生產中斷的風險。此類極端氣候事件將可能造成製程冷卻、水處理成本上升、生產效率下降、物流延誤與設備維護費用增加，並導致保險費率調整或增加額外保險項目。為降低財務衝擊，公司已於兩廠導入回收水設備、強化節水及排水設施、提升水循環利用效率，並建立緊急應變計畫以降低可能的營運損失。 |
| 在轉型行動方面，光寶推動能源轉型、再生能源採購、節能改善與降低化石能源使用等措施，將帶來短期及中期的資本支出增加，包括再生能源採購成本、節能與製程改善設備投資、低碳材料替代造成的原物料成本調整，以及低碳產品研發費用。 | |
| 然而，這些措施可在長期降低溫室氣體排放、減少能源費用波動、降低碳成本與合規風險，並因符合客戶之低碳產品要求而創造市場機會，提升產品競爭力。綜合而言，極端氣候事件主要增加營運成本與潛在損失，而轉型行動則在短中期增加資本與營運支出，有機會為公司在長期帶來財務韌性與成長效益。 | |
| 4. 救明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | 光寶依據 TCFD 與 IFRS S2 架構，將企業風險管理制度（ERM）運用至氣候風險辨識、評估及管理流程。企業永續發展委員會下設之環境永續、產品永續設計及風險管理次委員會負責推動氣候相關風險與機會的調查、評估及管理。每年透過事業單位、總部功能單位與各製造據點共同參與的調查流程，依據 TCFD 所列之法規與政策、科技、合規、市場、聲譽、急性與慢性物理風險等面向辨識氣候相關風險與機會。 |
| 辨識後之風險將依影響程度與發生可能性進行評估，並以公司統一的風險評估矩陣進行分類與優先順序排序。重要風險納入公司整體風險分析，並透過風險管理次委員會定期檢視控管措施與改善進度。同時，氣候風險管理結果後彙報至企業永續發展委員會，使氣候風險管理與公司整體 ERM、策略規劃與營運決策保持一致。透過制度化的流程，光寶得以及時掌握氣候風險變化並確保相關管理措施有效運作。 |
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| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | 光寶以 IPCC 的 RCP2.6 與 RCP8.5 以及對應的 SSP1-2.6 與 SSP5-8.5 作為情境分析基礎，評估公司在不同排放與社經發展路徑下的營運韌性與策略方向。在 SSP1-2.6 低排放情境中，全球能源轉型速度快、法規要求強，有利於高能效與低碳產品需求擴張；而在 SSP5-8.5 高排放情境中，極端氣候與水風險增加，使物理風險對營運產生更大衝擊。光寶在產品與技術創新策略上考量碳排因子，以生命週期思維將減碳可行性評估納入設計，並推動全類別產品碳足跡盤查，進行碳排熱點改善，包括全面提升電源供應器、LED 與光電產品的能效與可靠度，並導入低碳材料（如 PCR塑料及金屬），同時，公司加速導入節能電源架構（LLC、GaN、SiC）與高效率光電轉換技術，以降低產品碳排放，回應客戶對低碳與高效能產品的需求，提高在 ICT、資料中心與電動車等永續供應鏈中的競爭力。在營運面，光寶因應 SSP5-8.5 情境中的將面臨高發生機率的物理風險，強化營運製造地與供應鏈水風險分析、原料替代設計、多源化採購與區域化布局，以降低材料供應中斷的可能性。位於高水風險區的天津與泰國廠區已建置水回收設備並執行節水措施，隨時關注市政供水運作情形確保公司用水無虞，並透過災害預警與應變計畫提升營運韌性。整體而言，低排放情境下光寶將面臨較高的轉型成本，但可抓住高能效與低碳產品帶來的長期成長機會；而在高排放情境中，公司則需投入更多韌性建設以降低物理風險衝擊。透過上述策略整合，光寶在兩種情境下皆能維持營運穩定，並在低排放情境中擁有較大的電源產品及 LED 技術相關的市場機會。 |
| 6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 | 光寶依據所辨識的氣候風險與機會，逐步推動能源、產品與製程的轉型計畫，以降低營運對環境的影響並提升公司在氣候風險下的韌性。轉型計畫主要聚焦於減碳、能源使用結構改善、提升產品能效及加強水與資源使用效率等面向。在減碳方面，公司設定短期減量目標及再生能源使用計畫，透過節能專案、提高再生能源占比，以及逐步降低生產中的化石燃料使用，以降低溫室氣體排放。產品端則持續提升電源與 LED 產品的能源效率，並以材料減量、低碳材料導入及提高高能效產品銷售占比為主要方向。營運面則透過節水、增進用水效率、提升廢棄物循環比例等措施減少資源消耗。為確保轉型行動具體落實，公司以年度指標追蹤進度，包括溫室氣體減量、再生能源比例、產品能源效率改善率、水資源回收與節水率、廢棄物減量及循環利用等。包含每年追蹤減碳達標情形、水資源減量使用與廢棄物減量行動。透過上述計畫與目標的推動，光寶持續強化面對轉型風險與實體風險的能力，同時提升產品競爭力與永續表現。 |
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 7. 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | 光寶採用內部碳定價作為轉型風險輔助工具，價格制定上以減碳相關投資為計算基礎，包含再生能源/憑證採購、降低溫室氣體排放等投資。碳定價政策不僅強化了公司的能源效率和碳減排措施，而且有助於光寶應對新的碳減排和碳交易法規推出後能源市場的變化並降低業務風險，該政策為我們實現凈零排放目標的長期戰略之一，為此我們可能會逐步提高費率，在113(2024)年光寶為及早因應全球碳稅/碳費的到來，例如歐盟 CBAM、美國的 CCA及台灣的碳費等，同時為提高產品的碳競爭力，先同業率先開發產品碳管理平台。光寶碳管理平台依據 CBAM碳含量計算範疇與規則，可計算產品原料階段與製造階段 (僅計算 Scope 2之用電量) 之碳含量，同時參考歐盟 ETS碳交易價格資訊，訂定光寶內部碳定價為 100歐元/噸，針對實際出貨產品碳含量 (原料 + 製造用電碳排) 的 5%，以每噸 100歐元/噸收取內部碳費。114年 1月碳管理平台已正式上線，先針對實際出貨產品原料碳含量的 5%進行碳費收取，2026年的內部碳定價則參考歐盟 ETS 2025/01~2025/10的碳交易平均價格訂定為 75歐元/噸。 |
| 8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證 (RECs) 以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證 (RECs) 數量。 | 光寶於 108(2019)年設定減碳科學基礎目標並通過 SBTi 審查已於112(2023)年達到減碳目標，據此更於 113(2024)年向 SBTi 提出減碳路徑更新，以符合巴黎協定之 1.5° C 減碳路徑及 2050淨零路徑通過審查。在 1.5° C 的科學基礎減碳目標上，光寶以 112(2023)的範疇 1與 2為基準年，在 122(2033)年減碳 58.8%，光寶減碳路徑中溫室氣體排放範疇包含光寶主要營運據點與總部之範疇一與二，光寶於 114(2025)年所使用之再生能源使用量約 1.2億度電，其中以再生能源憑證 (EACs) 數量為 60,000張，自發自用及綁定之電網再生能源約為 6,800萬度，達到光寶設定之114(2025)年再生能源達 38%的目標。114年環境相關數據將公告於光寶永續報告書中並取得第三方確信。 |
| 9. 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫 (另填於 1-1及 1-2)。 | 如下表 |
瞭鑑篇號
（1-1）最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形
1-1-1溫室氣體盤查資訊
| 敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸 CO2e)、密集度(公噸 CO2e/百萬新台幣營收)及資料涵蓋範圍。 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. 母公司個體及部分子公司已完成盤查與查證。 | |||||||
| 2. 合併財務報告子公司自民國 113年開始盤查，於 114年開始查證。 | |||||||
| 依照國際標準組織 (ISO) 發布之 ISO 14064-1 溫室氣體盤查標準建立溫室氣體盤查機制。每年定期盤查本公司個體及合併財務報告子公司之溫室氣體排放量，完整掌握溫室氣體使用及排放狀況，並驗證減量行動之成效。此外，最近兩年度溫室氣體盤查數據係依據營運控制法彙總，包括本公司及合併財務報告所有子公司之溫室氣體排放量，說明如下： | |||||||
| 113年度 | 114年度* | ||||||
| 排放量-地域基準 (tonCO2e) | 排放量-市場基準 (tonCO2e) | 密集度 (tonCO2e/百萬新台幣營收) | 排放量-地域基準 (tonCO2e) | 排放量-市場基準 (tonCO2e) | 密集度 (tonCO2e/百萬新台幣營收) | ||
| 母公司 | 範疇一 | 343.5437 | 343.5437 | 60.1122 | 60.1122 | ||
| 範疇二 | 22,133.9724 | 22,133.9724 | 30,800.7542 | 30,787.4821 | |||
| 合計 | 22,477.5161 | 22,477.5161 | 30,860.8664 | 30,847.5943 | |||
| 子公司 | 範疇一 | 6,659.2001 | 6,659.2001 | 7,594.3019 | 7,594.3019 | ||
| 範疇二 | 146,419.5200 | 86,860.9176 | 190,319.1272 | 96,940.0741 | |||
| 合計 | 153,078.7201 | 93,520.1177 | 197,913.4291 | 90,646.1581 | |||
| 總計 | 175,556.2362 | 115,997.6338 | 0.87 | 228,774.2955 | 121,493.7524 | 0.83 | |
| *114年環境資訊詳光寶永續報告書內容，將於查證後公告 |
註 1：直接排放量 (範疇一，即直接來自於公司所擁有或控制之排放源)、能源間接排放量 (範疇二，即來自於輸入電力、熱或蒸氣而造成間接之溫室氣體排放) 及其他間接排放量 (範疇三，即由公司活動產生之排放，非屬能源間接排放，而係來自於其他公司所擁有或控制之排放源)。
1-1-2溫室氣體確信資訊
| 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
|---|
| 1. 母公司個體已完成執行確信 |
| 2. 合併財務報告子公司應自 115年開始執行確信 |
| 合併公司於 1-1-1 揭露溫室氣體總排放量中，113年度年度執行確信範圍屬本公司個體者，分別占各該年度本公司個體總排放量之 98.36% 及 98.36% (地域基準)；113年執行確信範圍屬合併財務報告子公司，包含光寶科技(常州)有限公司、光寶光電(常州)有限公司、光寶電子(天津)有限公司、惠州市力信電子有限公司、光寶電子(東莞)有限公司、光寶電源科技(東莞)有限公司、旭麗電子(東莞)有限公司、光寶電子(廣州)有限公司 Enclosure、敦揚(廣州)汽車電子有限公司、光寶智能汽車(廣州)有限公司、Lite-On Electronics (Thailand) Co., Ltd.、LITE-ON AUTOMOTIVE ELECTRONICS MEXICO, S.A. DE C.V.、LITE-ON VIETNAM CO., LTD.，占該年度合併財務報告子公司總排放量之 97% 及 96% (地域基準)，114*年度母子公司將完成確信，所屬佔總體總排放量皆為 100%，業經台灣檢驗科技股份有限公司確信機構依照確信準則國際標準組織發布之 ISO 14064 - 3:2019 執行確信，確信意見為合理保證程度之無保留意見。 |
| *114年環境資訊詳光寶永續報告書內容，將於查證後公告 |
(1-2)溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫
| 敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。 |
|---|
| 光寶已達成相較於 103 (2014)年碳排強度降低 39.3% 的 SBT 目標，並另於 113年依據巴黎協定 1.5°C 的情境制定減碳路徑並通過 SBTi的審核，以 112 (2023)年為基準年，在 122 (2033) 年絕對減碳 58.8%。同時設立電源模組產品建立 Scope 3短期減碳目標，以 112(2023)年為基準年，於 133(2034)年達到減少碳排放量 63.8%。為實現這一目標，我們將繼續以提升再生能源使用及減少能源使用為主軸，以減少各地範疇一的排放量為輔，在範疇三減量上推動能源效率提升及能源轉型，並加強供應鏈的永續管理及產品能源轉換效力提升，達成光寶的短期及長期的減碳目標。 |
瞭鑑論評測
(六) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 | ||||
| (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | V | (一)本公司於董事會通過之「公司誠信經營守則」明示公司本於廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政策，並建立良好之公司治理與風險控管機制，以創造永續發展之經營環境，以及董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，並於內部管理及商業活動中確實執行。 | 符合誠信經營守則規範。 | |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | V | (二)本公司於董事會下設企業永續發展委員會，並於其下設立「誠信經營次委員會」每年定期召開年度檢討會議，由各小組報告執行方案及改善成果，並分析及評估不誠信行為風險之營業活動，針對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款及其他營業範圍內具有較高不誠信行為風險之營業活動分別訂定防範措施。 | ||
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | V | (三)本公司於「公司誠信經營守則」、「工作規則」及「從業人員道德規範」等相關作業規範中明訂具體誠信經營之作法及防範不誠信行為方案，包含作業程序、行為指南、教育訓練、具體檢舉制度、懲戒與申訴制度，並確實執行。同時，透過前述「誠信經營次委員會」的運作機制，定期修正相關規範。 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 二、落實誠信經營 | ||||
| (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ | ||||
| (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | ||||
| (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | ||||
| (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | V | V | (一)本公司除誠信經營守則外，亦公告「供應商行為準則」，要求供應商之商業行為皆應符合該準則規範，並禁止供應商提供、接受任何不當利益或違反相關法律及道德規範；同時，另與交易對象於契約中約定誠信行為條款或要求交易對象出具廉潔承諾書。 | |
| (二)本公司於董事會下設企業永續發展委員會，並於其下設立「誠信經營次委員會」，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，並由各單位依其工作執掌與範疇，確保誠信經營守則之落實，並每年向董事會報告其執行情形。為了查盡誠信經營之監督責任，本公司也在董事會建立了各式組織與管道，例如審計委員會、薪酬委員會、成長策略委員會及內部稽核等。此外，內部稽核亦會定期向董事會報告稽核業務相關執行情形。公司經理人及財會主管，在董事會的監督之下，必須確保本公司對證券主管機關所申報或其他對外揭露之財務會計資訊是否完整、公允、準確、即時且易懂。 | ||||
| (三)「董事會議事規範」第15條規定，明訂董事之利益衝突迴避政策，董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之處時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。本公司亦制定「從業人員道德規範」以協助同仁在執行業務時了解應遵守之規定及防範不誠信行為。規範中明訂同仁在從事商業活動時的作業標準與承諾，及對於利益衝突的處理等。 | ||||
| (四)為確保誠信經營之落實，本公司建立有效之會計制度及內部控制制度，內部稽核人員並依風險評估結果擬定稽核計畫，定期查核前項制度遵循情形，以落實誠信經營之政策。會計師亦每年審查公司內部控制制度執行情形。 | 符合誠信經營守則規範。 |
即業證券
陳業盛節與日
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | V | (五)為落實執行，本公司新進人員訓練已將「公司誠信經營守則」列入必修課程內容，並不時於各會議中宣導，自108年起，將更進一步列入在職人員之年度必修課程內容，請參考本年報第肆章營運概況-五、勞資關係內容。 | ||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 | ||||
| (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ | V | (一)為建立誠信透明之企業文化及促進健全經營，並保護檢舉人之權益，本公司董事會通過訂定「舉報處理準則」，於公司網站及內部網站建立並公告檢舉專線、檢舉電子郵件信箱或郵寄信箱收件地址等受理管道，提供內部及外部人員檢舉並受理犯罪、舞弊或違法等情事。本公司內部稽核主管為檢舉案件之受理窗口，內部稽核主管經與審計委員會主席討論後，並考量被舉報人層級，由內部稽核主管組成適當之調查小組進行調查，如應個案需要，得邀請外部專家協助參與調查。 | ||
| 檢舉管道資訊如下： | ||||
| 1.舉報信箱：114956台北市內湖區郵政信箱江南郵局156-21號信箱董事長辦公室舉報信箱收。 | ||||
| 2.舉報郵件：[email protected]。 | ||||
| 3.舉報電話：+886-2-8793 6833。 | ||||
| 4.檢舉案件之受理窗口：本公司內部稽核主管。 | 符合誠信經營守則規範。 | |||
| (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ | V | (二)本公司於「舉報處理準則」訂有舉報案件之受理原則、調查程序、問責及改善措施、檢舉人之保護等規定。 | ||
| 1.受理原則： | ||||
| (1)實名舉報應提供檢舉人真實身份、被檢舉人姓名、單位、職務、情節、涉案金額等具體事項或足夠資訊以利後續調查。 | ||||
| (2)匿名舉報如已檢附上述具體事項或資訊者，本公司調查小組亦得展開內部初步調查。惟因證據鏈中斷或法律構成要件欠缺，需匿名檢舉人事後補充說明或提供資料，經聯繫無著或不回應者，本公司調查小組得提予結案。 | ||||
| (3)若舉報內容無法詳細或具體說明內容，包含人、事、時、地及相關資料以供佐證，內部稽核主管仍應接到舉報案件後對舉報內容進行瞭解，並視情況於二周內回覆，以取得舉報內容之完整性。 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 2. 調查程序： (1) 舉報內容涉及公司內部管理或其他對公司治理之改善建議者，應分別轉交所屬單位部門（最高）主管辦理或轉呈董事長、總經理、審計委員會主席及公司治理主管參考。 (2) 舉報內容涉及檢舉、涉有不法行為或經由內部稽核發現者，內部稽核主管經與審計委員會主席討論後，並考量被舉報人屬級，由內部稽核主管組成適當之調查小組進行調查，如應個案需要，得邀請外部專家協助參與調查。 (3) 法務、人事、財會、資訊及稽核等單位應對調查小組予以必要協助。 (4) 若被舉報對象涉及副總經理（含）以上、事業單位主管或公司總部功能主管，應通知審計委員會。 (5) 內部稽核主管於每季審計委員會報告調查案件處理狀況。 3. 問責及改善措施： (1) 對於任何違反本準則之行為，採取零容忍政策，本公司將徹底調查舉報之違反行為並即時處理。 (2) 內部初步調查後，若發現涉有不法情形，稽核主管應與審計委員會主席討論後，依照情節輕重依本公司內部相關規範懲戒處置，必要時向檢調單位提起告訴或告發。 (3) 舉報案件如涉及副總經理（含）以上、事業單位主管或公司總部功能主管，調查結果應呈報至審計委員會。 (4) 依各項舉報之調查結果，並視情節輕重作出以下處置： Ⅰ. 依本公司內部相關規範辦理（例：獎勵及違規管理辦法）； Ⅱ. 為法律責任（例：刑法第342條－背信罪或證券交易法第171條第1項第3款－特別背信罪）之追訴； Ⅲ. 本公司內部控制制度之補強（含SOP之建置）； (5) 舉報情事經調查查證屬實且其貢獻及所產生之經濟效益重大者，得依本公司內部相關規範或以協商方式給予舉報人適當獎勵，以鼓勵舉報任何不正當之行為。 |
审業論述與分析
研露論証券
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | V | 4.檢舉人之保護： | ||
| (1)本公司以保密方式處理舉報案件，並秉持迅速、公正客觀立場處理，對檢舉人所提供的個人資料與舉報資料，本公司將依法予以保密，並依法採取適當之保護措施。調查小組所出具調查報告，應依本公司「內部控制及稽核制度實施辦法」辦理。 | ||||
| (2)本公司對於檢舉人或參與調查者應採取適當保護措施，包括但不限於：除檢舉人同意，不得於公開文書中記載檢舉人之姓名或任何足以辨識其身份之事實，對檢舉人之姓名、工作單位、地址、電話等必須嚴格保密；向檢舉人查證事實時，應在不暴露其身份之情況下進行。 | ||||
| (三)本公司已制定「舉報處理準則」，適用範圍及於本公司及子公司，建立檢舉人保護制度，若檢舉人認為因檢舉情事而遭受不利處分時，得向本舉報管道提出申訴，內部稽核主管於每季審計委員會報告調查案件處理狀況。 | ||||
| 114年度本公司及子公司之受理舉報件數共10件（113年度共5件），經調查因事證不足而不予成立（113年度共3件成立）；另由稽核部門主動查核成立之案件共2件（113年度共0件成立）。前者已將調查結果反饋予檢舉人，後者則依內部思戒規定予以處分或加強同仁教育訓練及管控措施。 | ||||
| 四、加強資訊揭露 | ||||
| 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | V | 依照適用法規和普遍的行業慣例，公開有關商業活動、組織結構、財務狀況和績效的資訊。本公司落實誠信經營之規範於公司網站、年報及公開說明書中揭露採行措施、履行情形等，並於公司官網揭露誠信經營守則之內容。 | 符合誠信經營守則規範。 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無差異。 | ||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形） | ||||
| 1.本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市公司相關規章或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本。 | ||||
| 2.本公司訂有「內部重大資訊處理作業程序」，明訂董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人，不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。 |
(七) 重要管理階層接班規劃
1.重要領導及管理階層接班規劃
接班人的選才培育，攸關企業的經營永續。接班人計畫在於承接企業經營之與時俱進，同時確保各領導及管理階層板凳深度，提供企業經營永續之人力需求。光寶在規劃接班計畫中，接班梯隊(候選人)除人格特質外，應具備並展現光寶科技的企業文化，包含六大精神與三大目標行為。六大精神分別為以身作則無畏無懼、追根究柢洞察真知、主動積極捨我其誰、追求卓越執行力、開放心胸同理心、不達目標決不放棄；三大目標行為則為全局思維、利他助人、要贏的精神。優質員工持續透過在不同之事業、區域、功能性組織之輪調，考驗開放的心態、學習的能力、同理心及卓越的績效，也在人才接班歷練企業經營的各個層面，進行全方位的佈局：
(1)高階經營管理人才發展：
公司針對事業單位及功能單位高階管理主管，透過有目的、有系統、有組織的培訓發展計畫，針對文化形塑、領導發展、轉型成長、策略謀劃四大構面進行深化，透過外部成功企業家分享、策略領導學程及全球頂尖學程等多元培訓方式，提升高階管理人才視野格局與關鍵能力。在此基礎上，公司進一步因應數位轉型與 AI 技術快速發展趨勢，延伸納入「AI 治理能力」作為高階經營管理人才的重要職能，強化高階主管對數據驅動決策、AI 應用治理、風險控管與倫理管理之理解與判斷力，使其能於策略層級正確引導 AI 技術之導入與運用，確保相關應用與企業價值、法規遵循及永續發展原則一致。透過持續深化與延伸高階人才發展構面，公司穩健型塑具前瞻視野、治理能力與永續思維之領導梯隊，為因應未來經營挑戰與強化長期競爭力奠定堅實基礎。
(2)接班計畫、規劃、運作：
接班人須展現前瞻策略洞察、整合型營運決策能力、授權賦能與組織人才發展之領導力，並進一步具備跨部門整合影響力，以及運用數據與 AI 輔助決策、推動數位轉型與流程優化之能力。此外，接班梯隊更需追求營運成果並強化競爭優勢，針對每年的目標訂定、三年策略與組織人才發展策略，定期與組織最高領導者及營運團隊進行會議與交流，並於每月、每季進行營運績效檢視，確保策略方向、AI 應用推動與營運執行成果均與公司整體發展目標保持一致；針對接班梯隊依據其個別能力與職務需求，設定培育發展計畫，透過專案指派等多元客製發展方式，包含參與 AI 轉型專案、跨事業整合任務、跨單位輪調及海外營運據點歷練等，加速關鍵能力養成，並由最高領導團隊針對關鍵職務甄選出卓越有潛能的接班人，同時外部聘僱傑出高階經理人，與原團隊互相激盪創意，補足所需接班人之板凳深度。為使公司接班梯隊能拓展管理維度、增加國際歷練，日後能承擔大任，故針對總部功能單位、事業營運單位、海外營運據點，訂定關鍵職缺，進行候選人之職務輪調，期能培訓全方位事業經營視野，因應經營環境的不斷變遷及競爭，累積企業經營管理領導力，提升各階層接班主管的競爭力，為達成組織目標並實現永續經營。
為落實管理階層之接班計劃，公司於民國 109 年 7 月 30 日由董事會董事成員一致通過，推選宋明峰先生為新任董事長、並委任邱森彬先生為新任總經理，帶領公司繼續朝向世界級卓越公司的目標。
2.其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊，得一併揭露。
本公司配合證券主管機關相關法令準則之訂定或修正，以及考量本公司實際營運需要，已完成『公司治理實務守則』、『公司道德行為準則』、『公司誠信經營守則』、『永續發展實務守則』、『取得或處分資產處理程序』、『風險管理政策與程序』、『董事會議事規範』、『董事選舉辦法』、『資金貸與他人及背書保證作業辦法』、『關係人相互間財務業務相關作業規範』、『董事會審計委員會組織規程』及『股東會議事規則』等之訂定或修訂，並揭露於公司網站提供下載參閱。
(八) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：
1. 114年度內部控制聲明書
光寶科技股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期：115年2月25日
本公司民國114年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導其可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國114年12月31日的內部控制制度（含對予公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國115年2月25日董事會通過，出席董事9人中，有0人待反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。
光寶科技股份有限公司
董事長：宋明峰
鄧維理：邱森彬
鄧維理
沈在利
- 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無
(九) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議
1. 股東會重要決議及執行情形
本公司民國一一四年股東常會於民國一一四年五月二十日於台北市內湖區瑞光路392號1樓
光寶科技大樓國際會議中心舉行，重要決議內容及執行情形如下：
| 項目 | 重要決議 | 執行情形 |
|---|---|---|
| 1 | 一一三年度決算表冊案。 | 經票決結果，贊成權數超過 |
| 2 | 一一三年度盈餘分派案。 | 經票決結果，贊成權數超過 |
| 法定數額，本案照案通過。 | ||
| 執行情形： | ||
| (1)一一三年第二季盈餘分配訂定113年8月25日為分配基準日，113年9月6日為發放日。每股分配現金股利2元。 | ||
| (2)一一三年第四季盈餘分配訂定114年3月26為分配基準日，114年4月25為發放日。每股分配現金股利2.50659575元。 | ||
| 3 | 修訂「公司章程」案。 | 經票決結果，贊成權數超過 |
| 法定數額，本案照案通過。 | ||
| 執行情形： | ||
| 已依修訂後辦法辦理並公告於公司網站。 | ||
| 4 | 修訂「取得或處分資產處理程序」案 | 經票決結果，贊成權數超過 |
| 法定數額，本案照案通過。 | ||
| 執行情形： | ||
| 已依修訂後辦法辦理並公告於公司網站。 | ||
| 5 | 選舉第十三屆董事案。 | 票決結果，贊成權數超過 |
| 法定數額，本案照案通過。 | ||
| 執行情形： | ||
| (1)董事當選名單：宋明峰、宋恭源、邱森彬、張孝威及黃碧琴 | ||
| (2)獨立董事當選名單：薛明玲、楊麒令、盧明光及丁予康 | ||
| 於114年7月2日獲經濟部准予登記並公告董事提名暨選任方式以及選任結果於公司網站。 | ||
| 6 | 解除董事競業禁止之限制案。 | 經票決結果，贊成權數超過 |
| 法定數額，本案照案通過。 | ||
| 執行情形： | ||
| 於114年5月20日股東會通過後發佈相關重大訊息。 |
公司洽理報告
2.董事會重要決議
本公司於民國一一四年度截至民國一一五年二月底止重要決議摘要如下：
| 114年 | 重要決議事項 |
|---|---|
| 2/26 | 1.承認本公司113年度合併財務報告暨個體財務報告。 |
| 2.本公司113年度盈餘分派案。 | |
| 3.本公司114年捐贈財團法人光寶文教基金會新台幣10,000,000元。 | |
| 4.本公司財務主管任用案。 | |
| 5.解除本公司經理人競業禁止之限制案。 | |
| 6.召開114年股東常會案。 | |
| 3/21 | 1.修正選舉第十三屆董事案。 |
| 2.召開114年股東常會補充說明案。 | |
| 4/09 | 1.召開114年股東常會補充說明案。 |
| 2.本公司實施庫藏股案。 | |
| 4/30 | 1.因應本公司100%直接持有子公司 Lite-On Vietnam Co., Ltd. 營收成長、產能擴增之資本支出，辦理對其增資美金2,500萬元。 |
| 2.本公司民國114年第一季合併財務報告。 | |
| 3.本公司民國114年第一季盈餘分派案。 | |
| 4.收回已發行之限制員工權利新股辦理註銷登記及訂定減資基準日。 | |
| 5.更新本公司「經理人名冊」案。 | |
| 5/20 | 1.選任本公司第十三屆董事會董事長案。 |
| 2.推選組成本公司第三屆提名委員會及召集人案。 | |
| 3.任命本公司第八屆薪酬委員會委員案。 | |
| 4.任命本公司第四屆企業永續發展委員會委員及召集人案。 | |
| 7/30 | 1.本公司100%間接持有子公司光寶電子(廣州)有限公司及光寶科技(江蘇)有限公司申請採跨境借款將資金CNY7.2億元及CNY6.7億元貸與本公司。 |
| 2.本公司民國114年第二季合併財務報告。 | |
| 3.本公司民國114年第二季盈餘分派案。 | |
| 4.為維護公司信用及股東權益而買回之庫藏股辦理註銷登記及訂定減資基準日。 | |
| 5.收回已發行之限制員工權利新股辦理註銷登記及訂定減資基準日。 | |
| 8/18 | 本公司之子公司 Lite-On Singapore Pte Ltd取得 DAIZU PROPERTY HOLDING PTE. LTD. 100%股權。 |
| 10/29 | 1.本公司100%子公司LITE-ON VIETNAM CO., LTD.資本支出投資暨增資案。 |
| 2.本公司由子公司 Lite-On Singapore Pte. Ltd向花旗銀行存入人民幣資金，並由花旗銀行提供融資額度案。 | |
| 3.本公司發行國內第一次暨第二次無擔保轉換公司債案。 | |
| 4.本公司民國一一四年第三季合併財務報告。 | |
| 5.本公司民國一一四年第三季盈餘分派案。 |
| 115年 | 重要決議事項 |
|---|---|
| 1/21 | 1. 本公司公開收購宇智網通股份有限公司普通股股份案。 |
| 2. 本公司發言人異動案。 | |
| 2/25 | 1. 承認本公司 114年度合併財務報告暨個體財務報告。 |
| 2. 本公司 114年度盈餘分派案。 | |
| 3. 本公司 115年捐贈財團法人光寶文教基金會新台幣 10,000,000元。 | |
| 4. 本公司與飛利浦建興數位科技股份有限公司合併案。 | |
| 5. 召開 115年股東常會案。 |
(十)最近年度及截至年報刊印日止，董事或獨立董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
公司治理報告
82
(十一)最近年度及截止至年報刊印日止董事經理人參與公司治理有關之進修與訓練情形
- 董事參與訓練、進修之相關紀錄
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 | 總時數 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||||
| 1 | 董事長 | 宋明緯 | 114/11/06 | 114/11/06 | 社團法人中華公司治理協會 | 投資人視角下的永續揭露與投資價值：闡述ESG揭露框架與風險監控、連結資本市場信任 | 3.0 | 12.0 |
| 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | ||||
| 114/08/08 | 114/08/08 | 社團法人中華公司治理協會 | 從檢調角度看內線交易 | 3.0 | ||||
| 114/04/30 | 114/04/30 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3.0 | ||||
| 2 | 董事 | 宋恭源 | 114/11/06 | 114/11/06 | 社團法人中華公司治理協會 | 投資人視角下的永續揭露與投資價值：闡述ESG揭露框架與風險監控、連結資本市場信任 | 3.0 | 12.0 |
| 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | ||||
| 114/08/08 | 114/08/08 | 社團法人中華公司治理協會 | 從檢調角度看內線交易 | 3.0 | ||||
| 114/04/30 | 114/04/30 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3.0 | ||||
| 3 | 董事 | 邱森彬 | 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | 6.0 |
| 114/04/30 | 114/04/30 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3.0 | ||||
| 4 | 董事 | 張孝威 | 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | 6.0 |
| 114/04/30 | 114/04/30 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3.0 | ||||
| 5 | 董事 | 黃碧琴 | 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | 12.0 |
| 114/07/31 | 114/07/31 | 臺灣證券交易所 | 114年度壯大臺灣資本市場高峰會 | 3.0 | ||||
| 114/07/09 | 114/07/09 | 臺灣證券交易所 | 2025國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇 | 6.0 |
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 | 總時數 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||||
| 6 | 獨立董事 | 薛明玲 | 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | 16.0 |
| 114/07/10 | 114/07/10 | 中華民國證券商業同業公會 | 永續治理國際發展趨勢與綠色風險因應策略(含永續資訊) | 3.0 | ||||
| 114/05/16 | 114/05/16 | 社團法人中華公司治理協會 | 數位轉型價值創造-以數據驅動引領變革·並為AI產業化開拓發展契機 | 2.0 | ||||
| 114/05/09 | 114/05/09 | 社團法人中華公司治理協會 | 數位製造發展戰略 | 3.0 | ||||
| 114/04/30 | 114/04/30 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3.0 | ||||
| 114/02/21 | 114/02/21 | 社團法人中華公司治理協會 | 不銹鋼事業策略規劃暨永續發展 | 2.0 | ||||
| 7 | 獨立董事 | 楊麒令 | 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | 6.0 |
| 114/04/30 | 114/04/30 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3.0 | ||||
| 8 | 獨立董事 | 盧明光 | 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | 6.0 |
| 114/04/30 | 114/04/30 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3.0 | ||||
| 9 | 獨立董事 | 丁予康 | 114/10/29 | 114/10/29 | 社團法人中華公司治理協會 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3.0 | 9.0 |
| 114/05/06 | 114/05/06 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 台灣整體薪酬趨勢分享與人才永續 | 3.0 | ||||
| 114/04/24 | 114/04/24 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 薪酬委員會運作實務 | 3.0 |
畢業篇節目
- 公司治理主管、會計主管參與公司治理有關之進修與訓練情形：
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|---|
| 副總經理 | ||||
| 公司治理主管 | ||||
| 董事會秘書 | 蔡洪金熟 | 114/02/24 | EDP成功企業家分享 | 2 |
| 114/04/30 | 川普 2.0關稅及相關稅務政策影響 | 3 | ||
| 114/05/23 | 公司治理主管的職責及角色 | 3 | ||
| 114/07/18 | 公司治理主管合規工作實務 | 3 | ||
| 114/10/29 | 數據治理與人工智慧的趨勢與風險管理 | 3 | ||
| 會計主管 | 蕭庭宇 | 114/02/24 | EDP成功企業家分享 | 2 |
| 114/05/23 | 信用管理講座 -2025全球經濟概況及關稅議題 | 1.5 | ||
| 114/08/14 | AI時代下的商業決策本質 | 2 | ||
| 114/08/18 | 「掌握貸與智慧，打造信賴背書」-資金貸與及背書保證訓練課程 | 0.5 | ||
| 114/09/18 | 公司治理評鑑邁向 ESG之實務應用 | 3 | ||
| 114/09/18 | 認識 AI與財務應用 | 3 | ||
| 114/09/19 | 關稅貿易戰：企業因應及策略 | 3 | ||
| 114/09/19 | AI時代的財務與安全 | 3 |
(十二)智慧財產管理
1.智慧財產管理策略與目標
光寶積極鼓勵創新及自主研發，且為與營業目標緊密銜接，聚焦核心事業長期發展，公司持續強化未來關鍵技術的專利佈局，不僅擴充核心技術領域的專利申請數量，亦因應ESG評鑑轉型趨勢，積極投入綠色專利的申請，展現企業對環境永續的承諾。
2.智慧財產管理制度
光寶向來重視智慧財產權，強化專利、商標、著作權、營業秘密等各項智慧財產權之取得、維護及運用等管理流程，提昇公司競爭力，保障光寶及股東權益。
專利管理：
光寶藉由完善的提案、評審流程與獎勵制度，激勵員工踊躍將研發成果轉化為智慧財產權保護(包含專利申請、營業秘密或論文發表等)，帶動公司產品與技術的研發與創新風潮，並透過強化公司專利佈局提昇光寶的整體專利強度，以厚植光寶在科技界之競爭力。
商標管理：
光寶明確規範商標的申請、評估、取得與維護流程，並加強宣導商標正確使用方式，以完善作業機制、落實商標管控，保護公司無形資產，並持續強化光寶品牌形象。透過持續的商標監控，防止商標遭他人搶註，並配合營運策略推動商標布局，以保障品牌權益。此外，光寶積極響應ESG政策，推動綠色轉型，致力於綠商標布局，展現永續經營的承諾。
營業秘密管理：
光寶針對包括營業秘密在內之機密資訊加以保護與管理，藉由資訊安全制度結合智財管理流程，落實資訊文件分類分級之日常管理流程，公司亦持續推動員工教育訓練，強化機密資訊保護意識，降低資訊洩漏風險，以確保研發成果的安全性與完整性，進一步提升企業在智慧財產治理上的成熟度與永續韌性。
同時，為了保護光寶之智慧財產權，員工於入職時需簽署聘僱契約及相關文件，除約定職務上有關發明創作之智慧財產權歸屬於光寶外，員工在職期間及離職後，對公司之智慧財產權及營業秘密亦負有保密及其他相關義務。
此外，光寶制定有內部稽核程序，以確保智慧財產權之取得、維護及運用依據光寶之相關規定辦理。
3.執行情形與成果
本公司已將智慧財產權相關事項於114年度第13第5次董事會(114年10月29日)提報。
本公司近年來主要執行情形與取得智慧財產之成果如下：
專利：
截至114年第三季本公司已擁有超過3000件多國專利，且114年度之專利申請量相較113年度同期增加 60% 以上，藉由持續建立多國專利佈局，構築堅實的專利防線，除了確保公司技術成果受到保護之外，這些專利組合還可強化市場競爭力，同時守護客戶利益。此外，光寶長期投入綠色技術研發與專利佈局，涵蓋低能耗電源電路、電動車充電站、電能消耗測量、電能儲存及智慧照明等節能技術領域，依據智慧財產局綠色技術統計已核准綠色專利約達550件，逐年穩定持續成長。
商標：
目前光寶有效商標件數已達兩百多件，註冊國家遍及四十餘國，涵蓋十大類別，為提升品牌形象與識別度，光寶不僅將商標標示在產品與外包裝，商業文件如產品型錄亦進行標示，而海內外之商業活動、展覽等亦統一持續使用註冊商標。藉由商標的布局與推廣，光寶期望防範惡意競
86
爭、強化品牌形象，提升產品與服務在市場中的識別度，進而拓展整體商業價值。以代表性商標「LITEON」為例，已依據經濟部智慧財產局所定義的綠商標九大類別群組，完成在運輸（如電動自行車）及節能（如電力轉換用太陽能集電板）等領域的布局，充分展現光寶對環保永續目標的重視與實踐。
營業秘密：
為確保本公司資訊資產獲得適當保護，同時規範機密資料之分類、分級與標示，並採取適當的保密措施，以防止機密資料遭受竊取、竄改、毀損、滅失或洩漏，並對機密資料之調閱進行管控。並同時因應紙本文件電子化及電子資料傳遞網路化之趨勢，本公司遵循ISO 27001:2022資訊安全管理系統標準制定「資訊安全政策」(Information Security Policy)，並透過定期執行系統弱點掃描及第三方外部資安評級、偵測外網最新威脅、建置資訊安全監控系統及導入微軟Azure資訊保護(簡稱AIP)機制，以預防駭客透過系統漏洞入侵及竊取本公司機密資料；運用雲端數位化工具，如微軟Office 365中之加密機制、身分識別及授權原則，以保護企業機密文件。另外，在實體安全部份，本公司內部員工及外部人員(包含客戶、顧問、合作夥伴及廠商)亦屬本政策之管理範疇。
管理流程數位化：
光寶自109年起陸續導入管理流程自動化與雲端平台，將工程筆記簿、專利、商標等智財資料無紙化，不僅提升營運效率與資料安全性，更大幅降低紙張使用與資源浪費，減少森林砍伐與碳排放，展現企業在環境永續與智慧治理上的實質作為。
4.智慧財產主要用途，及其對企業營運的主要貢獻
光寶積極活化、運營持有之各項智慧財產，例如技術授權、交互授權、購買或出售智慧財產權、打擊侵害智慧財產權之仿冒行為等。此外，藉由透過策略性專利佈局，建立穩固的客戶關係，提升技術信任與合作深度。
5.智慧財產風險與因應措施
光寶積極面對並妥善處理各項智慧財產爭議，以保護本公司之市場、產品、技術及客戶為最大原則，例如，加強技術自主之核心產品專利布局，並策略性採購專利為未來產品奠基。在爭議處理方面，依據處理機制，從技術面、法律面、產業面進行綜合分析，以擬定有利公司的應對策略，靈活運用多元模式，或對競爭者建立技術進入障礙，或避免侵害他人專利等綜合完整考量，以有效管控相關風險。光寶亦每年舉辦多次教育訓練，以向同仁傳達智慧財產之重要性、強化員工對智財權的認知與相關風險管控機制。課程內容涵蓋專利申請時機與技術領先優勢的建立、技術機密資訊的使用與管理、對市場產品與技術動態的掌握等。公司亦提供遵循準則，使員工在面對專利風險事件時，能迅速採取適當的應對措施，降低營運衝擊。光寶為防杜前揭風險，透過辨別與營運管理相關之智慧財產機會與風險，擬訂相對應的因應措施，包含制度規範、教育訓練、機密管理、盤點維護及侵害舉證/獎勵等機制，以確保相關智慧財產權的產出，並有效管控智慧財產相關風險。
四、簽證會計師公費資訊
金額單位：新臺幣仟元
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費 | 合計 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 勤業眾信聯合會計師事務所 | 鄭旭然、楊承修 | 114.01.01～114.06.30 | 26,685 | 18,123 | 44,808 | 1.更換會計師原因：配合勤業眾信聯合會計師事務所內部輪調。 |
| 2.非審計公費包含稅務諮詢及簽證、投資諮詢、資訊系統相關諮詢服務及其他。 | ||||||
| 鄭旭然、陳建璋 | 114.07.01～114.12.31 |
(一)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。
(二)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。
五、更換會計師資訊
(一)關於前任會計師
| 更換日期 | 114年7月30日經董事會通過 | |||
|---|---|---|---|---|
| 更換原因及說明 | 因配合勤業眾信聯合會計師事務所內部輪調，自114年第3季起本公司財務報告簽證會計師由鄭旭然會計師及楊承修會計師變更為鄭旭然會計師及陳建璋會計師。 | |||
| 說明係委任人或會計師終止或不接受委任 | 當事人 | |||
| 情況 | 會計師 | 委任人 | ||
| 主動終止委任 | 不適用 | 不適用 | ||
| 不再接受(繼續)委任 | 不適用 | 不適用 | ||
| 最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因 | 無 | |||
| 與發行人有無不同意見 | 有 | 會計原則或實務 | ||
| 財務報告之揭露 | ||||
| 查核範圍或步驟 | ||||
| 其 他 | ||||
| 無 | V | |||
| 說明 | ||||
| 其他揭露事項(本準則第十條第六款第一目之四至第一目之七應加以揭露者) | 無 |
(二) 關於繼任會計師
| 事務所名稱 | 勤業眾信聯合會計師事務所 |
|---|---|
| 會計師姓名 | 鄭旭然會計師及陳建璋會計師 |
| 委任之日期 | 114年 7月 30日經董事會通過 |
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果 | 無 |
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見 | 無 |
(三) 前任會計師對本準則第10條第6款第1目及第2目之3事項之復函：無。
六、公司經理人曾任職簽證會計師事務所之情形
公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無此情形。
七、董事、經理人及大股東股權變動情形
應記載事項所訂資訊內容業已揭露於臺灣證券交易所之公開資訊觀測站，請參閱公開資訊觀測站/基本資料/董監大股東持股、質押、轉讓(https://mopsov.twse.com.tw)。
股權移轉之相對人為關係人者：無。
股權質押之相對人為關係人者：無。
八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料
114年8月21日
| 姓名 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義合計持有股份 | 前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 名稱(或姓名) | 關係 | ||
| 台新國際商業銀行股份有限公司受託保管國泰台灣高股息傘型證券投資信託基金之台灣ESG永續高股息ETF證券投資信託基金專戶 | 130,042,000 | 5.61% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 國泰世華商業銀行受託保管元大台灣高股息證券投資信託基金專戶 | 127,008,930 | 5.48% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 大榮投資股份有限公司 | 85,402,698 | 3.69% | 0 | 0% | 0 | 0% | 蔡淑嫣 | 負責人 | |
| 大榮投資股份有限公司負責人:蔡淑嫣 | 7,454 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 明興/大松(投資股份有限公司) | 負責人 | |
| 宋恭源 | 79,302,560 | 3.42% | 21,166,064 | 0.91% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優息ETF證券投資信託基金專戶 | 77,362,000 | 3.34% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 新制勞工退休基金 | 60,718,716 | 2.62% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 明興投資股份有限公司 | 60,686,330 | 2.62% | 0 | 0% | 0 | 0% | 蔡淑嫣 | 負責人 | |
| 明興投資股份有限公司負責人:蔡淑嫣 | 7,454 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 大榮/大松(投資股份有限公司) | 負責人 | |
| 大松投資股份有限公司 | 47,088,399 | 2.03% | 0 | 0% | 0 | 0% | 蔡淑嫣 | 負責人 | |
| 大松投資股份有限公司代表人:邱森彬 | 1,620,587 | 0.07% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 大松投資股份有限公司代表人:張孝威 | 100,000 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 大松投資股份有限公司代表人:黃碧琴 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 中華郵政股份有限公司 | 46,777,799 | 2.02% | 0 | 0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 光寶科技股份有限公司(庫藏股) | 40,000,000 | 1.73% | 0 | 0% | 0 | 0% | 宋恭源 | 該公司董事 |
公司治理報告
90
九、綜合持股比例
114年12月31日
單位：股；%
| 轉投資事業 (註1) | 本公司投資 | 董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資 | 綜合投資 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | |
| 閱譯實業股份有限公司 | 11,707,548 | 11.71 | 11,707,548 | 11.71 | ||
| 龍生工業股份有限公司 | 21,968,856 | 29.62 | 21,968,856 | 29.62 | ||
| 力能精密智造股份有限公司 | 11,600,000 | 80.00 | 11,600,000 | 80.00 | ||
| LITE-ON ELECTRONICS H.K. LIMITED | 5,367 | 100.00 | 5,367 | 100.00 | ||
| Lite-On Electronics (Thailand) Co., Ltd. | 7,049,844 | 100.00 | 7,049,844 | 100.00 | ||
| LITE-ON SINGAPORE PTE. LTD. | 51,776,500 | 100.00 | 51,776,500 | 100.00 | ||
| Lite-On Japan Ltd. | 12,451,058 | 100.00 | 12,451,058 | 100.00 | ||
| LITE-ON TECHNOLOGY USA, INC. | 470,239 | 100.00 | 470,239 | 100.00 | ||
| Lite-On International Holding Co., Ltd. | 188,725,483 | 100.00 | 188,725,483 | 100.00 | ||
| LTC GROUP LTD. | 15,855 | 100.00 | 15,855 | 100.00 | ||
| LITE-ON ELECTRONICS (EUROPE) LIMITED | 300,000 | 100.00 | 300,000 | 100.00 | ||
| Lite-On Technology (Europe) B.V. | 612,771 | 100.00 | 612,771 | 100.00 | ||
| Lite-On Overseas Trading Co., Ltd. | 5,142,962 | 100.00 | 5,142,962 | 100.00 | ||
| LITE-ON VIETNAM CO., LTD. | -(註2) | 100.00 | - | 100.00 | ||
| LITE-ON MOBILE PTE. LTD. | 69,753,338 | 100.00 | 69,753,338 | 100.00 | ||
| LITE-ON TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED | -(註2) | 100.00 | - | 100.00 | ||
| LITE-ON AUTOMOTIVE ELECTRONICS MEXICO, S.A. DE C.V. | 294,825 | 99.00 | 2,978 | 1.00 | 297,803 | 100.00 |
| EAGLE ROCK INVESTMENT LTD. | 10,000 | 100.00 | 10,000 | 100.00 | ||
| LET (HK) LIMITED | 62,059,600 | 100.00 | 62,059,600 | 100.00 | ||
| HIGH YIELD GROUP CO., LTD. | 238,000 | 100.00 | 238,000 | 100.00 |
| 轉投資事業 (註1) | 本公司投資 | 董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資 | 綜合投資 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | |
| 飛利浦建興數位科技股份有限公司 | 35,000,000 | 100.00 | 35,000,000 | 100.00 | ||
| Lite-On Automotive International (Cayman) Co., Ltd. | 6,303,465 | 100.00 | 6,303,465 | 100.00 | ||
| LITE-ON POWER ELECTRONIC INDIA PRIVATE LIMITED | 102,374,058 | 99.00 | 1,034,082 | 1.00 | 103,408,140 | 100.00 |
| 天亮醫療器材股份有限公司 | 14,870,000 | 42.05 | 14,870,000 | 42.05 | ||
| LEOTEK ELECTRONICS USA LLC | - (註2) | 100.00 | - | 100.00 | ||
| LITE-ON MOBILE INDÚSTRIA E COMÉRCIO DE PLÁSTICOS LTDA. | 3,240,001 | 2.96 | 106,091,231 | 97.04 | 109,331,232 | 100.00 |
| CEDARS DIGITAL PTE. LTD. | 13,057,800 | 100.00 | 13,057,800 | 100.00 | ||
| LITE-ON GREEN ENERGY (SINGAPORE) PTE. LTD. | 3,457,760 | 100.00 | 3,457,760 | 100.00 | ||
| 光寶綠色能資科技股份有限公司 | 67,000,000 | 100.00 | 67,000,000 | 100.00 | ||
| Lite-On Green Energy (HK) Limited | 3,100,000 | 100.00 | 3,100,000 | 100.00 | ||
| Cosel Co., Ltd. | 8,221,000 | 19.99 | 8,221,000 | 19.99 |
註1：係公司採用權益法之長期投資。
註2：非股份有限公司未發行股票。公司之投資係以股權比例表示。
參、募資情形
一、資本及股份
(一) 股本來源
| 年月 | 發行價格(元) | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數(仟股) | 金額(仟元) | 股數(仟股) | 金額(仟元) | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 114.05 | 10 | 3,500,000 | 35,000,000 | 2,341,179 | 23,411,788 | 註銷限制員工權利新股60,712仟元 | - | 114.5.26經授商字第11430064010號 |
| 114.09 | 10 | 3,500,000 | 35,000,000 | 2,316,776 | 23,167,758 | 註銷庫藏股242,190仟元及限制員工權利新股1,840仟元 | - | 114.9.8經授商字第11430129720號 |
募資情形
| 股份種類 | 核定股本 | 備註 | ||
|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | ||
| 普通股 | 2,316,775,763 | 1,183,224,237 | 3,500,000,000 | 上市公司股票 |
總括申報制度相關資訊：不適用
93
(二) 主要股東名單
114年8月21日
| 主要股東名稱 | 股份 | 持有股數 | 持股比例 |
|---|---|---|---|
| 台新國際商業銀行股份有限公司受託保管國泰台灣高股息 | |||
| 幸型證券投資信託基金之台灣ESG永續高股息ETF證券投資信託基金專戶 | 130,042,000 | 5.61% | |
| 國泰世華商業銀行受託保管元大台灣高股息證券投資信託基金專戶 | 127,008,930 | 5.48% | |
| 大榮投資股份有限公司 | 85,402,698 | 3.69% | |
| 宋恭源 | 79,302,560 | 3.42% | |
| 台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優息ETF證券投資信託基金專戶 | 77,362,000 | 3.34% | |
| 新制勞工退休基金 | 60,718,716 | 2.62% | |
| 明興投資股份有限公司 | 60,686,330 | 2.62% | |
| 大松投資股份有限公司 | 47,088,399 | 2.03% | |
| 中華郵政股份有限公司 | 46,777,799 | 2.02% | |
| 光寶科技股份有限公司(庫藏股) | 40,000,000 | 1.73% |
94
(三) 公司股利政策及執行狀況
1. 股利政策
本公司年度總決算如有稅後淨利，應先彌補累積虧損（包括調整未分配盈餘金額），依法提撥10%為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。其餘額，連同期初未分配盈餘（包括調整未分配盈餘金額），由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息及紅利。
前項盈餘、法定盈餘公積及資本公積以現金發放者，授權由董事會以三分之二以上董事出席及出席董事過半數之決議分派之，並報告股東會；以發行新股方式為之時，則應依規定由股東會決議辦理。
本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，於上期無累積虧損時，以公司每年決算稅後淨利依法提列法定盈餘公積及調整提列或迴轉特別盈餘公積後剩餘之數額，提撥不低於70%分配股東股利，分配方式得以現金或股票為之，其中現金股利不低於股利總額之90%。
前項股利分派比率得依財務、業務及經營面等因素之考量調整之。
如當年度本公司無可分配之盈餘，或有可分配之盈餘但其數額顯著低於公司前一年度實際分派之盈餘，或依本公司財務、業務及經營面等因素之考量，得將公積全部或一部依法令或主管機關規定予以分派。
本公司依公司法規定得於每季終了後進行盈餘分派或虧損撥補。分派盈餘時，應先預估並保留應納稅捐、依法彌補虧損、提列法定盈餘公積及依相關法令規定提撥或迴轉特別盈餘公積。但法定盈餘公積，已達實收資本額時，不在此限。本項盈餘分派以現金發放者，由董事會決議；以發行新股方式為之時，則應依規定由股東會決議辦理。
2. 本次股東會擬議股利分派之情形
114年7月30日董事會決議通過114年第2季現金股利新台幣4,553,551,526元，每股配發新台幣2.0元，業已於114年9月11日辦理發放。
115年2月25日董事會決議通過114年第4季現金股利新台幣6,830,327,289元，每股配發新台幣3.0元，預計於115年4月24日辦理發放。
114年度合計配發現金股利5.0元，董事會決議通過後，如因普通股股份變動，致影響流通在外股份數量，股東配息率及配發現金比率因此發生變動時，授權董事長依法調整。
3. 預期股利政策有重大變動之說明
無此情形。
(四) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響
本次擬提報股東常會通過之盈餘分配案僅配發現金股利，不涉及無償配股，且依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司不需公開民國一一五年度財務預測資訊，故對營業績效變化情形、每股盈餘及股東投資報酬率影響之相關資訊不適用。
(五) 員工及董事酬勞
- 公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍
本公司年度如有獲利（所謂獲利係指尚未扣除分派員工酬勞及董事酬勞之稅前利益），應提撥下列酬勞；惟若公司尚有累積虧損（包括調整未分配盈餘金額）時，應預先保留彌補數額，剩餘獲利再提撥下列酬勞：
一、員工酬勞：不低於1%（分派予基層員工之酬勞不低於0.4%）。
二、董事酬勞：不高於1.5%。
前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發給對象得包括符合一定條件之控制及從屬公司員工，其條件及分配方式授權董事會決定之，董事酬勞僅得以現金為之。
前二項應由董事會決議行之，並報告股東會。本公司若依第二十四條第五項規定於每季終了後分派盈餘時，應先依前項規定之比例預估保留員工酬勞及董事酬勞，且公司有累積虧損時，亦應預先保留彌補數額，再依本條規定比例預估保留員工酬勞及董事酬勞。
第二項所列之員工對象範圍，證券管理機關另有規定者，從其規定。
- 本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理
(1) 本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎：係依據章程所定成數範圍內按一定比率估列。
(2) 員工股票酬勞之股數計算基礎：係依據董事會前一日收盤價為計算基礎，計算不足一般之員工股票酬勞以現金發放。
(3) 實際配發金額若與估列數有差異時，依會計估計變動處理，於發放年度調整入帳。
- 董事會通過分派酬勞情形
(1) 本公司一一四年度員工及董事酬勞，經一一五年二月二十五日董事會通過，員工現金酬勞新台幣2,047,106,324元及董事酬勞新台幣220,283,792元，並自上述員工酬勞總額中，分配予基層員工新台幣307,100,000元。董事會通過之員工及董事酬勞金額與一一四年度財務報告估列數相同無差異。
(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：不適用。
- 前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形
(1) 本公司一一三年度之員工現金酬勞新台幣1,625,299,522元及董事酬勞新台幣165,993,118元。
(2) 員工酬勞及董事酬勞之實際配發金額與一一三年度財務報告估列數相同無差異。
參資情形
96
(六) 公司質回本公司股份情況：
| 質回期次 | 第 6次 | 第 7次 |
|---|---|---|
| 質回目的 | 轉讓股份予員工 | 維護公司信用及股東權益 |
| 預定質回期間 | 110/07/30~110/09/29 | 114/04/10~114/06/09 |
| 預定質回區間價格 | 每股新台幣 41.23元至新台幣 89.55元 | 每股新台幣 53.83元至新台幣 154.79元 |
| 已質回股份種類及數量 | 普通股 40,000,000股 | 普通股 24,219,000股 |
| 已質回股份金額 | 新台幣 2,429,494,228元 | 新台幣 2,295,584,381元 |
| 已質回數量占預定質回數量之比率（%） | 100% | 18.63% |
| 已辦理銷除及轉讓之股份數量 | 0股 | 24,219,000股 |
| 累積持有本公司股份數量 | 40,000,000股 | 40,000,000股 |
| 累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率（%）(註) | 1.73% | 1.73% |
註：係以民國114年09月08日經濟部核准變更登記之已發行股份總數計算。
二、公司債辦理情形：
| 公司 債 種 類 | 國內第一次無擔保轉換公司債 | |
|---|---|---|
| 發行 (辦理) 日期 | 尚未發行 | |
| 面額 | 每張新台幣壹拾萬元 | |
| 發行及交易地點 | 國內發行不適用 | |
| 發行價格 | 尚未發行 | |
| 總額 | 新台幣肆拾億元 | |
| 利率 | 0% | |
| 期限 | 5年期 到期日：尚未發行 | |
| 保證機構 | 無 | |
| 受託人 | 中國信託商業銀行股份有限公司信託業務處 | |
| 承銷機構 | 元大證券股份有限公司 | |
| 簽證律師 | 翰辰法律事務所 邱雅文律師 | |
| 簽證會計師 | 勤業眾信聯合會計師事務所 | |
| 鄭旭然會計師、陳建瓊會計師 | ||
| 償還方法 | 除本轉換公司債之持有人依發行及轉換辦法第十條轉換為本公司普通股或依第十七條行使實回權，或本公司第十八條提前收回及由證券商營業處所買回註銷者外，本公司到期日後十個營業日內按債券面額以現金一次償還，前述日期如遇台北市證券集中交易市場停止營業之日，將順延至次一營業日。 | |
| 未償還本金 | 尚未發行 | |
| 贖回或提前清償之條款 | 請參閱本次轉換公司債發行及轉換辦法 | |
| 限制條款 (註 4) | 無 | |
| 信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果 | 無 | |
| 附其他權利 | 截至年報刊印日止已轉換 (交換或認股) 普通股、海外存託憑證或其他有價證券之金額 | 無 |
| 發行及轉換 (交換或認股) 辦法 | 請參考發行及轉換辦法 | |
| 發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響 | 依據公開說明書之評估說明，對股東權益影響不大 | |
| 交換標的委託保管機構名稱 | 無 |
98
| 公司 債 種 類 | 國內第二次無擔保轉換公司債 | |
|---|---|---|
| 發行 (辦理) 日期 | 尚未發行 | |
| 面 額 | 每張新台幣壹拾萬元 | |
| 發行及交易地點 | 國內發行不適用 | |
| 發行 債 格 | 尚未發行 | |
| 總 額 | 新台幣捌拾億元 | |
| 利 率 | 0% | |
| 期 限 | 5年期 到期日：尚未發行 | |
| 保 證 機 構 | 無 | |
| 受 託 人 | 中國信託商業銀行股份有限公司信託業務處 | |
| 承 訴 機 構 | 元大證券股份有限公司 | |
| 簽 證 律 師 | 翰辰法律事務所 邱雅文律師 | |
| 簽 證 會 計 師 | 勤業眾信聯合會計師事務所 | |
| 鄭旭然會計師、陳建璋會計師 | ||
| 償 還 方 法 | 除本轉換公司債之持有人依發行及轉換辦法第十條轉換為本公司普通股或依第十七條行使賣回權，或本公司第十八條提前收回及由證券商營業處所買回註銷者外，本公司到期日後十個營業日內按債券面額以現金一次償還，前述日期如遇台北市證券集中交易市場停止營業之日，將順延至次一營業日。 | |
| 未償還本金 | 尚未發行 | |
| 贖回或提前清償之條款 | 請參閱本次轉換公司債發行及轉換辦法 | |
| 限制條款 (註 4) | 無 | |
| 信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果 | 無 | |
| 附其他權利 | 截至年報刊印日止已轉換 (交換或認股) 普通股、海外存託憑證或其他有價證券之金額 | 無 |
| 發行及轉換 (交換或認股) 辦法 | 請參考發行及轉換辦法 | |
| 發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響 | 依據公開說明書之評估說明，對股東權益影響不大 | |
| 交換標的委託保管機構名稱 | 無 |
轉換公司債資料：尚未發行故不適用
交換公司債資料：無
總括申報發行公司債情形：無
附認股權公司債資料：無
三、特別股辦理情形：無
特別股辦理情形：無
附認股權特別股資料：無
四、海外存託憑證辦理情形：無
五、員工認股權憑證辦理情形：無
六、限制員工權利新股辦理情形：
(一) 尚未全數達既得條件之限制員工權利新股辦理情形
| 限制員工權利新股種類 | 111年限制員工權利新股 | |
|---|---|---|
| 申報生效日期及總股數 | 111年07月26日及18,700,000股 | |
| 發行日期 | 111年11月15日 | 112年05月19日 |
| 已發行限制員工權利新股股數 | 12,216,000股 | 6,484,000股 |
| 尚可發行限制員工權利新股股數 | 0股 | |
| 發行價格 | 無 | |
| 已發行限制員工權利新股股數占已發行股份總數比率 | 0.53% | 0.28% |
100
| 員工限制權利新股之既得條件 | 1.員工自獲配限制員工權利新股後須於各既得期間屆滿日仍在職，且期間未曾有違反公司勞動契約、工作規則、競業禁止、保密協議或與公司間合約約定等情事，並達成公司所設定個人績效評核指標與公司整體績效指標；於各年度既得日可既得分別如下：
(1)屆滿一年：30%
(2)屆滿二年：30%
(3)屆滿三年：40%
2.個人績效評核指標：既得期間屆滿之最近一年度考核評等至少為「PL3」(含)以上 (註：「PL3」代表「表現符合職務要求標準」)。
3.公司整體績效指標：(達成以下兩條件其中之一)
(1)既得期間屆滿前一年度之合併毛利率不低於再前一年度之合併毛利率，且合併營業淨利金額較其再前一年度成長 10%(含)以上。
(2)既得期間屆滿前一年度之合併毛利率達 20%(含)以上，且合併營業淨利率達 10%(含)以上。 |
| --- | --- |
| 員工限制權利新股之受限制權利 | 1.員工獲配新股後未達成既得條件前，除繼承外，不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、設定負擔，或作其他方式之處分。
2.員工獲配新股後未達成既得條件前，股東會之出席、提案、發言、表決及選舉權等權利，與本公司已發行之普通股相同，且依信託保管契約執行之。
3.員工依本辦法獲配之限制員工權利新股，於未達成既得條件前，其他權利包括但不限於：股息、股利、法定公積及資本公積受配權、現金增資之認股權等，與本公司已發行之普通股股份相同，惟未達既得條件之員工不得領取存放於股票信託保管機構之獲配股息、股利，相關作業方式依信託保管契約執行之。
4.本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日、現金增資認股停止過戶日、公司法第 165條第 3項所訂股東會停止過戶期間、或其他依事實發生之法定停止過戶期間至權利分派基準日止，此期間達成既得條件之員工，其既得股票解除限制時間及程序依信託保管契約或相關法規規定執行之。 |
| 限制員工權利新股之保管情形 | 1.限制員工權利新股發行後，須立即交付信託保管。且於既得條件未成就前，員工不得以任何理由或方式向受託人請求返還限制員工權利新股。
2.限制員工權利新股交付信託保管期間應由本公司或本公司指定之人全權代理員工與股票信託保管機構進行 (包括但不限於 )信託保管契約之商議、簽署、修訂、展延、解除、終止，及信託保管財產之交付、運用及處分指示。 |
| 員工獲配或認購新股後未達既得條件之處理方式 | 1. 員工自獲配限制員工權利新股後，遇有既得日不在職，違反公司勞動契約、工作規則、競業禁止、保密協議或與公司間合約約定等情事，未達成公司所設定個人績效評核指標與公司整體績效指標，或違反本辦法第五條第八項第一款規定變更、撤回、撤銷、終止或解除本公司之代理授權，本公司有權於前述任一事項發生時，即就其未達成既得條件之限制員工權利新股予以無償收回並辦理註銷。
2. 於既得期間內，員工如有自願離職、解雇、資遣，其之前獲配尚未既得之股份，本公司將無償收回並辦理註銷。 | |
| --- | --- | --- |
| 已收回或收買限制員工權利新股股數 | 8,744,000股 | 4,250,400股 |
| 已解除限制權利新股之股數 | 3,472,000股 | 0股 |
| 未解除限制權利新股之股數 | 0股 | 2,233,600股 |
| 未解除限制權利新股股數占已發行股份總數比率（%） | 0.00% | 0.10% |
| 對股東權益影響 | 對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限。 | |
102
103
(二) 取得限制員工權利新股之經理人及取得前十大之員工姓名、取得情形
| 職稱 | 姓名 | 取得限制員工權利新股數量(註1) | 取得限制員工權利新股之股數占已發行股份總數比率(註2) | 已解除限制權利 | 未解除限制權利 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 已解除限制之股數 | 發行價格(元) | 發行金額(元) | 已解除限制之股數占已發行股份總數比率(註2) | 未解除限制之股數 | 發行價格(元) | 發行金額(元) | 未解除限制之股數占已發行股份總數比率(註2) | |||||
| 經理人及員工 | 董事長兼任永續長 | 宋明峰 | 11,012,000 | 0.48% | 2,096,400 | 0 | 0 | 0.09% | 1,457,600 | 0 | 0 | 0.06% |
| 總經理 | 邱森彬 | |||||||||||
| 資深副總經理 | 徐建中 | |||||||||||
| 副總經理 | 張焯松 | |||||||||||
| 副總經理 | 林博文(114.4.30卸任) | |||||||||||
| 副總經理 | 蔡洪金熟 | |||||||||||
| 會計主管 | 蕭庭宇 | |||||||||||
| 員工 | 江鴻翔 | |||||||||||
| 員工 | 胡安華 | |||||||||||
| 員工 | 梁翠鑾 | |||||||||||
| 員工 | 劉邦亨 | |||||||||||
| 員工 | 蘇渝宏 | |||||||||||
| 員工 | 王金才 | |||||||||||
| 員工 | 李逢鴻 | |||||||||||
| 員工 | 王錫恩 | |||||||||||
| 員工 | 陳萱舟 | |||||||||||
| 員工 | 莊清泉 |
註1：包含未連既得條件已收回之股數。
註2：係以民國114年09月08日經濟部核准變更登記之已發行股份總數計算。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形
(一) 最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者，應揭露下列事項：
- 最近一季併購或受讓他公司股份發行新股之主辦證券承銷商所出具之評估意見：無
- 除前目規定之公司外，應揭露最近一季執行情形，如執行進度或效益未達預計目標者，應具體說明對股東權益之影響及改進計畫：無
(二) 最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股者，應揭露執行情形及被併購或受讓公司之基本資料。辦理中之併購或受讓他公司股份發行新股應揭露執行情形及對股東權益之影響：
本公司於115年01月21日董事會決議通過公開收購宇智網通股份有限公司普通股(以下簡稱宇智公司)。
(1)公開收購之目的：
本次以公開收購方式取得被收購公司普通股股份，係基於策略性投資目的，著眼雙方公司於既有網路通訊領域之客戶群及產品佈局優勢互補，藉由股權投資與產品技術開發、生產、銷售面的資源結合，共同擴大網通事業的版圖。
(2)公開收購之對價：為每股現金新臺幣54元整。
(3)預定公開收購期間：自民國115年1月23日起至民國115年3月12日止。
(4)預定收購數量及最低收購數量：宇智公司已發行股份總數之 $20\% \sim 100\%$ 。
公開收購完成後，本公司將視最終收購結果，依相關法令規定或視實際需要評估是否與被收購公司進一步整併、使被收購公司成為本公司之全資子公司。
被併購公司之基本資料表(新台幣/仟元)
| 公司名稱 | 宇智網通股份有限公司 |
|---|---|
| 公司地址 | 新竹市金山八街1號3樓 |
| 負責人 | 袁允中 |
| 資產總額 | 1,666,105 |
| 負債總額 | 544,940 |
| 股東權益總額 | 1,121,165 |
| 本期營業收入 | 1,579,622 |
| 本期營業毛利 | 274,626 |
| 本期營業損益 | 142,957 |
| 本期淨利 | 85,639 |
| 本期每股盈餘(元) | 2.27 |
註：宇智網通114年第三季會計師核閱之財務報告
八、資金運用計畫執行情形：不適用
肆、營運概況
一、業務內容
(一) 業務範圍
- 公司經營之業務內容及營業比重
| 營運部門別 | 主要業務內容 | 產品 | 114年度營業比重 |
|---|---|---|---|
| 光電部門 | 設計、研發、生產及銷售光電半導體元件、汽車電子產品。 | LED光電半導體封裝及照明應用產品。 | |
| 汽車電子零組件。 | |||
| 車用相機模組。 | |||
| 電動車充電裝置模組。 | 17% | ||
| 雲端及物聯網部門 | 設計、研發、生產及銷售應用於資料中心、伺服器、網通設備、AI、物聯網、智慧裝置與智慧影像方案之產品。 | 伺服器電源及儲能系統解決方案。 | |
| 網通設備零組件。 | |||
| 智慧影像裝置。 | |||
| 物聯網裝置。 | 45% | ||
| 資訊及消費性電子部門 | 設計、研發、生產及銷售應用於工作站、電競電腦、筆電、桌電、工業用、低軌衛星及遊戲機等產品。 | 電源供應器。 | |
| 智慧輸入裝置。 | 38% |
- 計畫開發之新商品
(1) 高階光電半導體元件
(2) 高效率電源供應管理模組
(3) 汽車用相機模組及感測元件
(4) 電動車充電裝置模組
(5) 雲端伺服器整合機櫃電能解決方案
(二) 產業概況
1. 產業現況與發展情形
本公司114年主要產品可分為光電、雲端及物聯網、資訊及消費性電子產品三大類，其中光電產品可區分為LED光電半導體與汽車電子兩大類，雲端、資訊及消費性產品則以電源供應器為主，故依上述三類說明產業現況。
(1) 光電產品 - LED光電半導體
近幾年來，發光二極體(LED)之應用愈來愈廣泛，新興技術如Mini LED及Micro LED亦隨之興起。光寶自64年開始生產LED，透過既有產品設計能力的整合，往高階、高門檻及高附加價值之光電半導體產品發展，包含可見光和不可見光兩大類LED元件產品，此外亦包含戶外照明模組。
可見光LED產品包含高效能白光LED、白光發光二極體(White SMD LED)、表面黏著發光二極體(SMD LED)、高功率可見光LED、LED顯示器等，產品可滿足點光源、線光源到面光源的各種照明需求，應用於各資訊產品、消費性電子、車用照明及UV殺菌等領域，產品獲主要市場領導品牌的廣泛採用。近年Mini LED亦獲得客戶的採用，主要應用於電競、智能裝置等高階客製化光源模組上。在高效率LED光源產品方面，汽車照明客戶涵蓋歐洲、美洲與日本等一線電動車及傳統品牌車廠。
不可見光LED產品涵蓋光耦合器(Photocoupler)、紅外線感測元件、環境光源感應器等。光耦合器廣泛應用於工業自動化、能源管理系統、AI 伺服器電源及儲能產品、5G基地台及電動車等。光寶為全球光耦合器出貨量第一之領導廠商。紅外線感測裝置則應用於生物辨識及檢測、AR/VR、穿戴式裝置、安防監控、移動機器人等相關領域，獲得主要市場領導品牌之肯定。隨市場需求持續增高，加上光寶全面的解決方案及產品整合能力，出貨及營收持續成長。
上游—元件／材料
產業鏈上游為半導體、塑料、螢光粉等等。半導體主要供應商除了日本外，台灣廠商的產品品質優異且供貨穩定，已成為策略合作夥伴。螢光粉及塑料之供應源亦十分多元化，無缺貨之虞。
中游—封裝業者
國際封裝業者以日本廠商為主，在台灣則有光寶。
下游—產品應用
由於節能的觀念日趨普及，應用下游十分廣泛，包括工業、新能源、AI 伺服器電源及儲能產品、電動車、消費性電子與汽車照明等。
(2) 光電產品－汽車電子
光寶擁有超過40年之汽車電子產品開發生產經驗，運用其在光與電的核心能力，積極布局汽車電子。
在車燈模組方面，光寶持續與全球領導汽車照明廠合作，生產各項車內外LED照明模組產品，從車內照明如氛圍燈，到車外照明包含智慧頭燈控制模組、前後霧燈模組、轉向燈、尾燈、高位剎車燈模組等，在光學及散熱設計、車燈防眩光設計、EMI/EMC及節能等設計，均持續投入，並已運用於全球知名汽車大廠產品中。
車用鏡頭模組、感測元件等則廣泛應用於汽車智慧化裝置中，不管是ADAS輔助駕駛系統、DMS駕駛監測系統、抬頭顯示器等，皆可依客戶需求設計不同產品，提供所需的軟體設計能力、測試標準及設備，提高行車安全與舒適。
在電動車充電方面，光寶運用在電源產品既有的多年經驗，整合硬體、軟體及軔體，提供客戶完整的電動車充電樁方案，在商用、住家、公共場合及車隊等各種場域皆可提供相關產品，並已通過符合歐規及美規的安規標準，出貨予歐美電動車品牌及充電運營商。
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隨汽車電子化需求日漸增高，光寶汽車相關產品的出貨及營收可望隨市場持續成長。
上游—元件／材料
LED產品之上游包含半導體、塑料、螢光粉等原料，鏡頭模組上游包含鏡頭廠、影像感測器與音圈馬達等光學元件廠；電動車輛充電樁產業上游產品包含控制IC、二極體、電阻器、EV線材等。
中游—SPS業者
包含全球前幾大汽車車廠，生產各式汽車零件及產品製造，電動車中游則包含電力元件/模組、充電系統、動力馬達/模組、車電元件/模組、智慧車電系統、電池系統、電源供應器等。
下游—產品應用
汽車產業下游產品除傳統汽車品牌廠，亦包含電動車新創品牌，生產電動大客車、電動汽車、電動機車及電動自行車等產品。隨著歐美各國於114~124年陸續禁售燃油車，加上限制零排放或低排放車輛銷售等政策，將帶動整體電動車產業持續擴張。為滿足電動車的充電需求，各國皆推出激勵方案，鼓勵充電樁營運商積極布建充電樁，帶動充電樁的市場需求。
(3) 雲端、資訊與消費性電子產品－電源供應器(SPS)
電源供應器主要用途為將外部電源轉換成穩定及所需之電流後，再提供電子產品使用，依電流轉換方式主要分為四大項目，包括：交流轉直流AC/DC、直流轉直流DC/DC、交流轉交流AC/AC及直流轉交流DC/AC。其中AC/DC產品包括SPS、Adaptor等產品；DC/DC主要為通訊用Converter；AC/AC為UPS；DC/AC則應用於Inverter。在四大類產品中，以AC/DC為主要應用。
本公司已於96年與力信興業合併，目前生產之電源供應器有超過三成為高階電源管理系統，應用於網通與伺服器等企業雲端運算高階產品。除既有之PC市場，光寶持續於高階網通與伺服器、消費性電子、工業用等非PC電源供應器市場拓展。
雲端運算電源方面，除提供品牌客戶伺服器電源供應器產品，亦提供大型資料中心客戶高階伺服器電源管理系統，電源管理系統除了整合電源與電池儲能供電系統(BBU)外，亦結合液冷式散熱解決方案，提供客戶高附加價值之服務，同時整合光寶軟體、軔體及硬體開發能力，優化整體產品組合。
其他電源應用，包含智慧居家、平板電腦、遊戲機等特殊規格電源如無線充電器、快速充電器等，亦擴展產品應用至低軌衛星電源，同時透過與日商COSEL策略結盟共同拓展工業用等級之電源系統產品，逐步成為全方位之電源管理系統解決方案供應商，持續創造電源供應器營收成長動能。
上游—元件／材料
SPS上游原料主要包括變壓器、電容器、控制IC、切換裝置、二極體、濾波器、電阻器、PCB等。
主要關鍵零組件需仰賴進口：台灣是全球AC/DC SPS主要生產國之一，變壓器、電阻、電容、濾波器、PCB等供應商眾多，但台灣以桌上型電腦、NB用的較低階AC/DC SPS為主，致零組件供應商多僅有生產中、低階產品能力，高階電容器、變壓器等則需進口。另台灣半導體廠商少有著墨於電力、電子的高功率模組、電源控制功率IC和模組設計，因此控制IC、二極體等半導體元件亦需仰賴進口。
SPS發展已有30餘年的歷史，且每年呈現穩定成長，生產所需的關鍵元件/材料在國際間均有穩定的供貨來源，尚無顯著缺貨之虞。目前台灣廠商除本地供應外，高階零組件多從美、日進口。
中游—模組製造商
國內生產SPS的廠商達百餘家，但多數生產AC/DC SPS產品，其中主要大廠如光寶橫跨AC/DC及DC/DC產品。
下游—產品應用
包括資訊、通訊、消費性電子、工業與量測、國防與航空等，這些產業均屬全球型產業，因
此SPS亦成為應用廣大的全球型產品，而台灣資訊產業極為發達，在全球佔有相當重要地位，也成為支持並帶動台灣SPS產業發展的主要動力。
2. 產品發展趨勢
(1) 光電產品 – LED光電半導體
光寶自64年即投入LED產業，深耕近五十年，為全球不可見光與可見光LED產品主要供應商。持續在高端光電產品發展，包含高階光耦合器，主要應用於工控、綠能、通訊基地台與電動車等，設計開發高壓系統加強絕緣解決方案、儲能電池管理系統光學繼電器解決方案、逆變器系統柵極驅動光耦解決方案及高速訊號傳輸隔離器解決方案等，深耕光寶在高階光電半導體領域的創新研發實力與應用；同時，開發高效率多晶片封裝、照明用高信賴性LED元件、低熱阻封裝、智能照明、運用於生物識別的IR LED元件以及LED紅外線感測器應用於穿戴、安防與機器人等新應用與研發計畫。
受惠於環保意識抬頭，LED晶片及封裝模組技術提升，高效能LED照明成本優化，全球LED照明需求不斷攀升，除了室內外照明應用於交通號誌及路燈等產品之外，更走向可攜式消費電子產品和車用電子設備等。此外，車用電子的LED使用量大，取代傳統車用照明設備而大幅提升，由車內照明延伸至後車燈、方向燈乃至頭燈等車外照明。
(2) 光電產品 – 汽車電子
汽車產業鏈發展成熟，歷經110~111年的全球車用晶片缺貨潮後，汽車零組件供應鏈逐步好轉，根據市場研究，115年全球新車銷售量預計溫和成長，主要動能為新能源車，預估115年雙位數成長。而車聯網、自駕車的趨勢，更帶動汽車智能化、電子化的趨勢發展，其中大部分都與安全系統有關，包含先進駕駛輔助系統(ADAS)、駕駛監控系統(DMS)、適應性頭燈等主動式安全系統及停車輔助等被動安全系統，未來發展可期。除傳統車廠電子化趨勢，全球電動車也蓬勃發展。根據S&P Global Mobility預估，全球汽車銷售量將在114年達到8,960萬輛，年增 1.7%；電動車銷量將成長 30%，達到1,510萬輛。隨著歐美各國對於汽車碳排的要求逐步提升，帶動整體電動車產業持續擴張，以及充電樁營運商等周邊產業發展。
(3) 雲端、資訊與消費性電子產品 – 電源供應器
交換式電源供應器隨著個人電腦、行動通訊與網路盛行，帶動市場對SPS之需求每年穩定成長。近年來消費者環保意識大幅提升，本公司亦將環保概念導入產品線中，領先業界完成了高效率環保節能電源供應器、智慧型電源供應器等新產品。
伺服器及網通產品電源供應器，則因為雲端資料庫之需求崛起，對高密度、高效率、高瓦數之資料中心電源產品需求提升，且規格要求更加嚴謹，光寶導入電池儲能供電系統(BBU)、數據中心管理系統及液冷式散熱解決方案，整合軟體、軔體及硬體設施，提供客戶系統性電源管理，具技術領導優勢，可望因市場需求提升而持續成長。隨著新一代GPU晶片的推出及大型雲端業者積極布局自有ASIC，帶動伺服器需求持續提升，根據研究報告，預估115年全球伺服器出貨量年增 13%，其中AI伺服器年增近八成且滲透率至兩成。
3. 產品競爭情形
| 主要產品 | 同業 |
|---|---|
| 光電產品-LED光電半導體 | 歐司朗、日亞化學、億光電子 |
| 雲端、資訊與消費性電子產品-電源供應器 | 台達電子、康舒科技、群光電能 |
(三) 技術及研發概況
- 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用
單位: 新台幣仟元
| 項目/年度 | 113年 | 114年 | 115年
(截至115年2月28日)
(註) |
| --- | --- | --- | --- |
| 研發費用 | 7,476,433 | 8,721,048 | 1,508,337 |
| 研發費用佔營業收入淨額之比例 | 5.45% | 5.25% | 5.60% |
(註) 115年度之資訊為自結數
- 最近年度開發成功之技術或產品
光寶集團各事業體持續秉持節約資源、提高能源效率、節能減碳、降低對環境毒性危害，以及材料資源容易回收等方針，落實於產品生命週期各環節的綠色設計思維，持續為客戶開發新技術和產品。最近年度開發成功之技術或產品，重點說明如下：
電源產品
(1) 應用於 CDU 系統之全數位控制 2400W 鈦金牌電源供應器。前端採 MOSFET 主動整流搭配 CCM PFC，以降低高載導通損耗並提升整體效率；DC/DC 主電路為 Full Bridge LLC 拓樸，二次側採同步整流以支援高功率輸出。控制架構採一次與二次雙 DSP 分工設計、整合電壓、電流、溫度偵測、風扇控制、通訊介面與線路校正，透過韌體實現全面數位化管理。支援數位式 Active Current Sharing、Hot Swap、PMBus 韌體更新及 Blackbox 事件記錄功能，並於 72.3 W/in³ 高功率密度下達成 80PLUS Titanium 高效率表現。
(2) 開發符合全球高階能效法規（ErP Lot VII / GB20943）之 165W 高效率、低待機功耗電源適配器，可縮短多地上市時程並降低認證與維護成本，強化品牌合規與永續形象。支援 USBC PD（含 PPS / PD 3.1 規劃）多電壓輸出，適用於高效能筆電、工作站擴充座及網通 / AI Edge 設備，實現一顆多用並減少適配器與佈線需求。
(3) 應用於高階桌機之 ACDC 1000W 白金牌電源供應器，採單風扇小型化與 nonstandby 設計。架構為 CCM PFC + 半橋 LLC + 同步整流，PFC 與 LLC 採 combo 控制 IC，二次側使用同步整流控制 IC，後級 Housekeeping 由 MCU 負責，具二階可程式化 OCP 保護與可程式化風扇曲線。整機可支援瞬態二倍峰值功率（1100W/40s、1670W/10ms、2000W/0.2ms），滿足高階顯示卡與周邊擴充需求，並由雙風扇改為單風扇仍可維持良好溫度表現。PSU 輸出端採連接器模組與系統整合。
(4) 應用於高階商務機種之 65W Wallmount 快充適配器，以綠色設計與 ESG 目標為核心。電路採 CCM Flyback 架構，搭配第三代 GaN 功率元件與同步整流，並導入 SiP PD IC 以降低損耗與元件數，提升整體效率並降低 EMI，全面符合 2027 年 ErP Lot 6 及 DOE VII noload 與 10% load 能效規範。
(5) 應用於高階商務機種之 100W Wallmount 快充適配器，同樣以 ESG 與節能設計為導向。電路採 CRM PFC + QR Flyback 架構，搭配第三代 GaN 功率元件與同步整流技術，有效降低功率損耗、提升效率並抑制 EMI，符合 2027 年 ErP Lot 6 與 DOE VII noload 及 10% load 能效標準。
(6) 應用於高階工作站之 ACDC 2400W 白金牌電源供應器，具備 standby converter。電路採 CCM PFC + 半橋 LLC + 同步整流架構，突破半橋 LLC 一般約 1500W 的業界限制，成功擴展至 2400W 應用。PFC 與 LLC 採 combo 控制 IC，二次側為同步整流控制 IC，後級由 MCU 進行 Housekeeping 管理，具二階可程式化 OCP 保護與可程式化風扇曲線，輕載時可停轉風扇以提升效率。整機可支援瞬態二倍峰值功率（3120W/40s、3840W/10ms、4800W/0.2ms），並以金手指輸出設計取代線材或連接器模組，強化與系統之整合。
(7) 此款 65W 適配器採高效率 Flyback 架構，搭配第三代 GaN 功率元件、同步整流與 PD 快充控制 IC，實現近乎零待機功耗，並具備多重安全保護機制。兼顧高效率、可靠性與小型化設計，提供更環保的使用體驗，全面符合節能減碳與 ESG 永續趨勢。
(8) 開發 AI伺服器應用之72KW大功率電源機架，具備可擴充、可冗餘、可通訊及同步啟動與電流均分技術的大功率 AI 電源平台，擁有智慧控制、高可靠度與資料中心級別的供電能力。
(9) 開發網通伺服器核心等級 (core level)之3200W鈦金電源，該電源支援 8台並機，系統滿載下可序列開機。休眠模式下，功耗低於5W，微秒級快速進入正常工作模式。
(10) 開發 AI伺服器應用之鈦金2400W電源，支援6台並機，快速調整輸出電壓暫態響應、快速均流。在極端環境下仍可正常運行，使用壽命超過五年。(工作環境可達 55°C，工作海拔可達 950m)。
(11) 開發23.5kW輸出，高效率(>97.5%)資料數據中心專用的伺服器電源，適用於最新21吋開放式機架系統，可熱插拔電源模組並支援資料中心48V/HVDC電源。
(12) 開發26kW, 48V/HVDC輸出，符合資料中心備援電池輸出模塊(BBU)，支援電池管理及熱插拔，可滿足市電異常供電需求。
(13) 開發整機櫃1500kW系統，含PSU, BBU, PMC, ACPDU及TOR，滿足下一代AI伺服器高功耗能源需求。
輸入裝置產品
輸入裝置產品包含桌上型電腦鍵盤、平板電腦鍵盤、筆記型電腦鍵盤模組及電腦滑鼠。在桌上型電腦方面，已開發智慧飛梭滾輪滑鼠、超級電容滑鼠、皮套鍵盤與磁軸鍵盤已獲得客戶評估採用與即將上市，並持續開發可拆式模組化鍵盤和智慧化(AI)鍵盤。在筆記型電腦方面，已開發電容式鍵盤、全域按壓觸控板和壓電觸覺觸控板，持續開發可置換式字鍵模組。在新產品方面開發方面，觸控筆已上市，並持續擴大客戶群，另外，中高階遊戲手把已獲得客戶評估採用並已上市，並持續擴大客戶群。
伺服器機構 (機箱) 產品
(1) 在伺服器機箱方面，在越南新廠的加入量產之下，持續擴展企業伺服器與北美CSP客戶的供貨，並持續合作開發下一代機種。自主開發的新世代OCP伺服器機箱，各應用機型已完成開模量產。
(2) 在AI伺服器機箱上，已完成高階NV MGX 4U及NVL72 1U機殼開發，並與客端緊密配合持續推進下一代的機構開發。
雲端資料中心散熱產品
(1) 熱交換器：成功取得企業客戶指定合作的兩款產品，液對液櫃內型熱交換器CDU與氣對液後背門式熱交換器RDHx。兩個型號目前均已進入安規認證階段。另有一款新型液對液列間型1.5MW CDU已完成第一版機台並正在測試中。
(2) 液冷分歧管：為了新世代GPU AI機櫃所開發之Manifold，也列入NVIDIA RVL認證，並同步提供雲端服務供應商與企業級客戶客製化液冷分歧管解決方案，以滿足不同液冷架構與部署需求。
(3) MGX液冷機櫃 (新世代GPU AI平台) 已通過 NVIDIA RVL 認證，並提供客製化液冷機櫃解決方案，強化本公司在高密度AI與HPC資料中心之整體解決能力。
電動車充電裝置
在交流充電樁領域，開發車廠壁掛式交流充電樁專案，旨在公眾區域提供便利的充電服務。這些充電樁具備以下功能：
(1) 硬體特性：
- 4.3吋螢幕：用戶可以輕鬆操作並查看充電相關資訊。
- RFID：用戶可以透過RFID卡進行身份驗證。
- Global 4G模組：適用全球各國電信網際網路，充電樁可以實現遠程監控和管理。
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- 槍座連接適配器：NACS to J1772，自帶機械鎖防止熱插拔，且完成申請相關專利。
- 槍座 (Holster)：可同時支援NACS 及J1772，且完成申請相關專利。
- 信用卡讀卡機(POS)：用戶可以使用信用卡進行充電服務。
(2) 通訊協議：
- 使用OCPP通訊協議與後台進行交流充電樁管理。
- ISO15118協議用於與電動車進行數位通訊。
- ISO15118可協議電動車回饋交流電到家中電網，實現能源互聯網。
- 在電網無電力的情況下，充電樁備有電池，可與電動車進行ISO15118通訊，回饋交流電到電網。
在直流充電樁領域，開發壁掛式和直立式直流充電系統，具有以下特點：
(1) 輸出電壓支援：
- CCS與NACS：150Vdc ~ 1000Vdc
(2) 最大電流定電流&定功率充電機制：確保充電效率和安全
(3) 系統整合：
- 符合UL & CE相關法規的直流充電系統。
- 在不同系統內導入5、12.1、24吋螢幕、POS機、RFID、Wi-Fi和4G模組通訊介面，以滿足不同應用需求。
- 導入槍線管理系統(Cable Management System, CMS)，提高使用者感受度。
- 在充電站式機型中導入光感測和超聲波感測，以提高使用者體驗感受度。
電磁熱與高頻訊號整合設計技術
(1) 開發電能模組整合設計技術，減少電子產品的損耗和尺寸。
(2) 開發電源機櫃多物理模擬與分析技術，透過整合式設計以提升能源轉換效能並加速開發時程。
(3) 開發高頻訊號完整性模擬分析技術，避免超高頻訊號的傳輸受到干擾。
無線通訊模組
針對不同領域的客戶提供各種通訊協議的無線通訊模組，客製化硬體與軟體設計服務以及高性能的無線射頻與天線設計，幫助客戶在AIOT終端產品實現智能無線快速連網功能。
智能系統模組
因應AI應用的快速成長，推出全新智能系統模組 (SOM)。系統平台本身即是一完整介面的全功能運算裝置。其豐富的影音串流介面，搭配已訓練並最佳化AI模型，能蒐集遠端裝置的資料，或將周邊蒐集的資料傳遞到此系統模組，提供物件辨識，姿勢偵測，物件分類，音訊警報事件通知等多種功能。使用者也能自行訓練專屬AI模型，實作客製化應用。
網路攝影機
(1) 網路監控攝影機: 從專業監控到居家智能、從室內到戶外場景應用、提供全方位的網路攝影機方案。功能上提供遠距夜視、多倍光學變焦、超高解析度、隱私快門遮照、專業防水等級、防爆與防摔、高畫質與穩定的影音串流及不間斷的影像錄製，並結合AI做到夜視全彩。今年使用具價格競爭力的主晶片開發出多種符合終端市場的家用攝影機，讓客戶有更多元的選擇。
(2) 開發帶有最新SoC的AI攝影機，量產多款AI攝影機，可以使用SoC最新的AI技術，包含AI影像品質的調教，可以對接客戶的雲端伺服器需求達到AI全方位解決方案。
智能邊緣控制裝置
(1) 開發新一代智能網關強化智慧控制能力，支援多種通訊方式如有線網路、Wi-Fi、BLE、ZigBee、Z-Wave等，以搭配多樣化的 IoT裝置。整合雲端技術應用能有效儲存、管理數據，最終分析結果與AI服務結合。企業自動化應用，則可應用於智慧製造、智慧建築等場所。
(2) 4K/8K智能影音燈光同步器，配合智慧型照明，如情境燈泡、全彩情境燈帶，將與螢幕上內容作同步，以自動調整燈光的亮度與顏色，連接多種媒體裝置 (如串流影音、遊戲、機上盒)，以創造出身歷其境的視聽體驗。
(3) 開發智慧對講機，實現了迴聲消除功能以提供高品質的雙向音訊功能，可以透過讀取深度資訊，辨別手勢並執行開門與其他功能，並支持業界第一款支援超寬頻技術的門禁系統，搭配既有的BLE，NFC實現多種認證的可能。
網路通訊產品
(1) Switch(網路交換機):
因應 Wi-Fi 7 以及未來 Wi-Fi 8 的滲透率持續提升，光寶科技持續投入企業級乙太網路供電 (Power over Ethernet, PoE) 交換機的研發。相關解決方案著重於更高的傳輸頻寬、更低的延遲以及更大的 PoE 供電能力，透過單一網路基礎架構即可有效支援新世代無線存取器與 IP 攝影機系統。藉由將電力與資料整合於乙太網路中，光寶科技的交換機可簡化部署流程、提升網路可靠度，並有效降低整體擁有成本。
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乙太網路供電 (Power over Ethernet, PoE)，目前光寶科技的 Switch + PoE 技術支援 IEEE 802.3af / 802.3at / 802.3bt Type 4 標準，單一網路埠最高可提供 90W 供電能力，整體系統供電預算超過 1000W。透過自動功率協商與向下相容機制，可彈性且高效率地部署具備不同功耗需求的 IP 攝影機與 Wi-Fi 無線存取器。
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多千兆乙太網路 (Multi-Gigabit Ethernet)，本產品依循 IEEE 802.3 標準設計，存取交換機支援多樣化乙太網路埠型與速率配置，包括 1G / 2.5G / 5G / 10G 銅纜連接埠，可彈性部署 PoE 供電的 IP 攝影機與無線存取器。支援 Cat-5e 線材 2.5Gbps 以及 Cat-6A 線材 5Gbps / 10Gbps 傳輸，確保無線頻寬效能得以充分發揮；同時亦支援 25Gbps 或 100Gbps 光纖上行介面，提供高密度攝影機與無線網路的可擴充匯聚能力。
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SMB 與企業級 PoE 存取交換機，本 PoE 存取交換機專為 SMB 與企業網路環境設計，具備高 PoE 供電預算，支援 24 埠與 48 埠配置，可透過乙太網路有效為 IP 監控攝影機與無線存取器供電，適用於企業園區、商業建築及智慧基礎設施部署。
成功開發以下產品：
(A) 24 埠與 48 埠第 3 層多千兆 PoE 存取交換機，具備高供電預算，最佳化支援以攝影機與 Wi-Fi 為核心的企業級部署
(B) 多千兆 PoE 存取交換機，具備強化資安功能並支援客製化網路作業系統 (NOS) 軟體，適用於 SMB 與企業網路的彈性部署需求
(2) WiFi存取器 (WiFi Access Point):
LITEON 的 Wi-Fi 解決方案致力於提供高效率、穩定且易於管理的無線網路環境。透過彈性的合作模式與產品設計，持續滿足多元應用需求，並不斷投入無線通訊技術的創新。在 Wi-Fi 領域，已建立以 Wi-Fi 6 / Wi-Fi 6E 與 Wi-Fi 7 為核心的技術佈局，並正積極為未來 Wi-Fi 8 (IEEE 802.11bn) 做好準備，重點聚焦於提升無線效能、網路容量、系統穩定性，以及超高可靠性 (Ultra High Reliability, UHR)，以支援下一世代應用。
結合 AI 應用與 Wi-Fi 7，並具備 Wi-Fi 8 準備度，LITEON 致力於推動智慧化、高效率的無線通訊解決方案，涵蓋 SMB、企業與住宅市場，持續強化市場競爭力。
透過 AI 分析與雲端管理平台的整合，可實現集中式監控、自動化設定與即時網路最佳化，適用於大型企業、SMB 環境，以及智慧家庭與住宅社區。藉由 AI、雲端管理與新世代 Wi-Fi 技術的融合，LITEON 提供新一代無線通訊解決方案，確保更佳的連線品質、更高的網路效
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率，並簡化 IT 管理與終端使用者的操作體驗。
成功開發以下產品：
(A) 室內消費型雙頻 Wi-Fi 7 無線存取器，採用高性價比設計並支援簡易部署，適合小型住宅與公寓的無線覆蓋需求
(B) 室內企業級三頻 Wi-Fi 7 存取器，整合強化資安機制與雲端管理功能，為 SMB 與企業環境提供安全、集中管理且高效能的無線網路
5G網路通訊產品
光寶科技深耕多年無線通訊技術，整合軟、硬體研發與設計的核心能力，致力開發「全系列最新型一體式5G通訊小基站」與相關網管產品，不僅具高效能、低能耗、高網速、低延遲的技術優勢，更可滿足商用、微型、室內外等多元創新應用，同時推出了最新型的 AI-RAN 解決方案，優化並提供客戶從5G邁向B5G、6G的完整解決方案。光寶科技深耕布局5G專網應用領域，並建構完整的5G全球生態系，成功攜手國際知名電信商與國際級指標夥伴，共同完成智慧醫院、智慧工廠、智慧校園、智慧生活等跨國與跨場域的多元化專網應用佈建，助攻並滿足客戶與合作夥伴建構高效率、低能耗的網通解決方案，打造共贏雙生的生態系。成功開發以下產品：
(1) All-in-one Small cell (Sub-6GHz: n77/n78/n79)
(2) O-RU (Sub-6GHz: n77/n78/n79 & mmWave)
(3) O-RAN Element Management System: EMS, Non-RT RIC, Near-RT RIC, rAPP, xAPP.
汽車電子
本公司持續聚焦車用照明與車用攝像頭兩大核心產品線，研發策略以高可靠度、可量產性與跨車型延展能力為核心，透過平台化與模組化設計，成功將研發成果轉化為具市場競爭力之量產產品，並獲國際車廠實際導入。
(1) 高密度 LED 前照燈光學模組 PCBA 平台：本公司成功開發高密度 LED 前照燈光學模組 PCBA 平台，有效整合不同模式照明功能需求，展現系統整合能力與高功率應用能力。該平台並致力於回應車用產業對綠色設計與減碳目標，從設計階段即兼顧產品效能、結構配置與物流效率。此產品已成功導入北美市場車款並獲客戶認可，於2025年正式量產，為前照燈產品線帶來具規模化潛力之營收動能。
(2) 新世代高精度單功能照明模組：本公司同步完成新世代高精度單功能照明模組下一代平台的開發，新平台設計著重於高整合度與製造穩定性，有效改善既有產品於量產階段之效率與良率課題，該模組已成功導入日本市場車款並獲客戶肯定，進一步驗證本公司於車用照明領域之研發成熟度與量產執行能力，亦有助於深化與國際車廠之合作基礎。
(3) 高可靠性駕駛者監控系統（DMS）影像模組：因應車內安全監控與法規趨勢，本公司成功開發高可靠性駕駛者監控系統（DMS）影像模組，符合ISO 26262 道路車輛功能安全標準 ASIL B 等級規範，通過日系車廠功能安全驗證，該產品已於 2025 年正式導入量產並供應全球市場，將有助於公司擴大車內感測應用布局。
(4) 下世代 DMS 影像模組研發進展：在既有量產產品基礎上，本公司亦完成下世代 DMS 影像模組研發，聚焦於影像品質、系統效能與能源效率之進一步提升，並兼顧低功耗與模組小型化需求，提升整體系統整合彈性。該產品已完成初期驗證，並獲多家Tier-1客戶高度關注與詢問，具備轉化為量產訂單之潛力，為公司未來營運成長注入新動能。
光電半導體元件及其模組產品
(1) 在高效能光耦合器技術領域，光寶持續深化核心研發實力，建構具差異化與完整性的產品布局。除既有廣泛應用於工業控制、光伏系統及變頻伺服驅動之IPM、閘極驅動光耦、高速光耦與光學隔離放大器外，於光纖電器產品線方面，光寶除既有成熟型號外，亦持續投入更大功率光纖電器之開發，在耐壓能力、負載輸出電流及長期可靠度等關鍵技術指標上持續突破，逐步拓展其應用範圍，於更多應用場景中擴大取代傳統機械式纖電器，協助客戶提升系
統可靠性並降低維護成本。
因應高壓新能源與資料中心電力架構之快速演進，光寶進一步完成全系列長晟電距離封裝光耦產品之開發布局，涵蓋不同光耦產品類型，全面滿足新能源汽車高壓電池管理系統（BMS）、高壓儲能系統及 HVDC 伺服器電源等關鍵應用需求，持續鞏固光寶於高效能隔離元件領域的技術領先地位。
(2) 完成 OMS 乘客安全監測專用之VCSEL光源開發，具備高光場均勻性與優異波長穩定度，有效提升影像辨識可靠度，進而強化車內乘客偵測與安全功能之整體效能。
(3) 完成高功率3D感測技術，提供更長的有效感測距離，更高的3D深度精度與穩定度，強化環境光抗干擾能力，有效提升3D感測應用的整體競爭力。
(4) 成功開發小型化多區獨立控制VCSEL，具備可程式化光場動態調整光源輸出與3D感測效能，能有效提升深度感測解析度，在降低功耗並符合人眼安全規範的同時，為高階智慧感測應用帶來更高設計彈性與競爭優勢。
(5) 完成整合數位功能 IC、發射器與感測器於單一封裝的快門感測器開發，可滿足筆電市場對攝影鏡頭隱私保護應用的需求。
(6) Mini LED 元件結合特殊光形設計與高反射率光學材料，朝向高效率、高亮度與高均勻性方向發展，並透過元件小型化與模組整合技術，提供符合超薄化背光模組需求之高性能顯示解決方案，以因應高密度高階顯示及車載應用之發展趨勢。
(7) 可程式 IC LED 多色發光與光學角度設計，光電半導體灌膠模組整合可迴流焊、多彩白光，兼具節能與高可靠性，滿足客戶提升產線效率、降低功耗及戶外高指向性顯示需求，並支援多色獨立驅動與彈性應用。
(8) 高集成微型化指示燈 CBI LED，因應AI資料中心與高算力伺服器爆發需求，已經成為營收成長的核心引擎，藉由專注於多燈堆疊集成與封裝尺寸極小化的優勢，解決伺服器與高速交換器對空間利用的挑戰，不僅成為近期營收的主力，更已全面推進 AI 伺服器與通用伺服器基礎建設的市場版圖。
(9) 在汽車照明應用中，頭燈為關鍵挑戰項目。光寶開發符合 AEC-Q102 之高功率 LED H1N，單顆於 1A 下可達 420-450 流明白光，並推出 102P/48P/24P Matrix LED，具高亮度、高對比與優異散熱能力，展現深耕車用市場之技術實力與量產決心。
(10) 光電導光模組聚焦光學結構與混光設計方案，整合光路、材料與製程技術，提供高均勻光效解決方案。柔性光引擎具可繞性，適用於狀態顯示與情境燈效等應用，確保光效均勻並提升整體視覺舒適度，滿足多元應用需求。
照明產品
(1) 完成北美市場全新設計薄型化泛光燈 VersaTEK Medium 產品開發，具備高效能、高亮度的照明解決方案，其流明範圍最高至50,000流明，效能高達190LPW，能替代200-800瓦的傳統高壓鈉燈，節能超過 70%。燈具提供了14種安裝選項，適用於各種場域應用，並具備IP66防護等級、3G抗震等級和使用低銅含量壓鑄合金，適合各種環境劣條件，確保產品的耐用性和可靠性。輕量化的設計使工程人員在安裝燈具更安全。智能連網特點，同時遵循ESG產品設計的節能減碳的功效。持續強化美規路燈市場以及區域照明的競爭力。
(2) 完成以北美市場為核心之次世代 Karbon Cobra 路燈系列產品開發，全面回應道路、城市與區域照明對高效率、智慧化與永續性的最新需求。產品採用輕量化一體成型結構與低風阻流線型外觀設計，在提升結構強度的同時有效降低整體重量，提升施工安裝與維護效率。產品設計中透過低眩光配光、均勻照度與優化光斑分佈，提升道路安全性與行人視覺舒適。產品同時支援標準化智慧連網介面，可整合無線控制與遠端管理系統。整體設計遵循ESG原則，兼顧節能減碳與環境友善目標，持續強化本公司於美規路燈與區域照明市場之技術競爭力。
(3) 完成新一代智慧型道路照明產品 ILuzTEK 之開發，該產品係依循歐洲 CE 與 ENEC 規範設計，並針對拉丁美洲及加勒比海地區之氣候與基礎建設需求進行最佳化。ILuzTEK 採用高效率 LED 光源與模組化微透鏡光學系統，整體光效可達 150 lm/W 以上，光通量範圍涵蓋
114
2,800 至 25,000 流明，功率範圍 22 至 170 瓦，可滿足城市道路、高速公路及公共空間等多元應用。產品搭載專利 ECORidge 光譜技術，有效降低藍光比例，兼顧道路安全、節能效益與生態友善。燈具結構採用壓鑄鋁合金外殼，具備 IP66 與 IK08 防護等級，並支援 7-pin NEMA 智慧控制介面，提供即時監控與未來智慧城市擴充能力，展現本公司於智慧照明與永續基礎建設領域之研發實力。
(4) 完成與燈具產品一體化整合之內建式智能連網控制器開發，可有效降低智能路燈連網應用之整體建置成本，並即時掌握燈具運行狀態。該控制器可無縫串接 AI 智能道路設施雲控管理系統，強化路燈聯網管理效率，協助客戶實現智能路燈之集中化監控與營運管理。
(5) 持續開發具備多資產類型管理能力之 AI 智能道路設施雲控管理系統，並新增維運管理功能，以提升整體設施管理效率。系統整合 Google Map 地圖服務與 AI 聊天機器人介面，大幅簡化智能路燈聯網應用之操作流程與管理作業，協助客戶有效進行集中化監控與營運管理。
(6) 完成智慧偵測交通燈之開發，透過分析電壓、電流及亮度等關鍵參數，即時診斷交通號誌之健康狀態與運行情形。系統具備精準之壽命預測能力，可實現主動式維護機制，大幅提升交通設施之可靠性與運行穩定度。
(7) 成功開發 Interlux 智慧路口中樞，並榮獲 Edison Awards 銀獎肯定。該產品整合 5G 通訊、AI 運算與多重感測技術，除透過主動式光學警示機制，提供全天候行人安全防護外，亦具備數位雙生數據採集能力，為 V2X 車聯網基礎建設奠定關鍵技術基礎，樹立智慧交通應用之新標竿。
微電網與充電樁管理系統
(1) 開發微電網雲端能源管理平台，將 EV 充電樁、電池儲能、發電機、太陽能系統進行一站式多站點進行整合，關注於優化能源使用的成本與韌性、並可有效降低基礎建置的硬體設備與時間成本。
(2) 具備預測演算法(太陽能、負載或電價等)及儲能系統最佳排程法之雲端能源管理系統開發。
(3) 動態負載管理演算法之雲端充電站管理系統研製，方便營運者呈現充電站資訊並結合能源管理系統(EMS)進行最佳化節電設定調整。
3. 未來研發計畫及預計投入之研發費用
未來研發計畫仍將以前揭露產品類別和新事業開發並重，配合客戶和市場需求。代表性的研發計畫項目敬請參見第伍章、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項，其中的風險事項之分析評估內容。
(四) 長短期業務發展計畫
本公司未來短期及中、長期業務發展計劃可區分為產品及市場兩方面。
1. 產品面
短期
透過深化全球營運布局與產能配置，系統性優化產品組合並前瞻掌握新產品規範與技術架構，確保產品策略與市場需求高度契合；以組織彈性與執行速度為核心，全面縮短設計開發至交付週期，強化對客戶需求的回應能力，建立與客戶共同成長的策略夥伴關係，穩固長期訂單來源與營運動能。
中期
聚焦研發資源配置，策略性升級產品組合，持續開發高效能、低碳排新產品，並同步優化製程以提升製造效率；透過穩定可靠且具技術前瞻性的產品，結合與客戶的深度協作，建立長期且穩固的策略夥伴關係。
長期
提升研發水準、加強專利申請，佈局完整的產品線，並藉由製程的改善，提高良率與品質，著眼未來科技趨勢，延伸產品於新領域應用，由零組件供應走向系統整合，以滿足全球客戶在各主要市場提供全方位的解決方案。除產品技術層次提升，藉由架構全球性之運籌管理與分工體系，建立長久穩固之國際行銷網路與整合，增加海外財務管理功能及提高海外業務中心績效，以持續強化核心競爭力。透過暢通的溝通管道與管理系統，連結並提升各事業單位間的合作，將集團內部資源有效利用，以發揮最大綜效。
2. 市場面
短期
鞏固現有產品既有水準，同步推進高階新產品布局，提供客戶與市場所需的完整產品與服務方案，持續強化公司於市場中的競爭優勢。
中期
持續加強客戶服務，提供在各終端市場全方位之解決方案，進而擴大現有產品的全球市占率。
長期
提高規模經濟、積極拓展全球銷售層面、加強高階產品與服務的全球佈局，以多角化分散銷售市場，減少營運受單一市場或景氣變化之衝擊。
116
二、市場及產銷概況
(一) 市場分析
1. 主要商品之銷貨地區
單位：新台幣仟元，%
| 地區別/年度 | 114年 | ||
|---|---|---|---|
| 銷售額 | 比率(%) | ||
| 內銷 | 761,662 | 0.46 | |
| 外銷 | 美洲 | 60,624,543 | 36.50 |
| 歐洲 | 17,637,428 | 10.62 | |
| 亞洲 | 86,662,993 | 52.18 | |
| 其他 | 398,233 | 0.24 | |
| 合計 | 166,084,859 | 100 |
2. 市場占有率
本公司主要產品在市場上皆具領先地位，LED光電半導體產值全球排名前七大，其中不可見光主力光耦合器的出貨量位居全球第一。電源供應器廣泛應用於各種資通訊產品及雲端資料中心、伺服器，為全球前兩大之電源供應器廠商。
3. 市場未來之供需狀況與成長性
參考多家市場研究機構等產業報告，本公司對未來主要產品市場規模與成長幅度估計如下：
| 主要產品 | 預估115年市場規模 | 預估未來3~5年之年度複合成長率(%) |
|---|---|---|
| 光電產品—LED | 約 130億美金 | ~ 6% |
| 交換式電源供應器 | 約 594億美金 | ~ 6% |
(1) LED光電半導體市場供需狀況
光電半導體產品包含可見光與不可見光應用，在不可見光部分，光耦合器受惠於高速資料處理和通訊需求、安全設備和工業自動化、以及新能源等，推動光耦合器市場的成長，高階光耦合器全球市場115年至119年複合年成長率近9%。
同時，紅外線感測市場持續擴張，產品如眼球追蹤、3D感測、生物辨識等，應用於熱門議題包含AR/VR元宇宙、汽車ADAS系統、車內感測（駕駛監控系統）、安防系統等。
車用LED方面，全球乘用車LED頭燈滲透率已於111年突破70%，新能源車上的LED滲透率更高達92%，預計未來LED頭燈滲透率將持續提升。車用LED照明轉向高附加價值產品，115年車款持續計畫導入先進技術，預估115年至118年複合年成長率近6%。
(2) 電源供應器市場供需狀況
因全球關稅政策變動、記憶體漲價等系統性因素，影響終端需求，供應鏈亦產生波動，根據市場研究，保守預估 115年PC出貨量，高階電競及商用相對穩定，各品牌積極推出整合型AI功能，推動AI PC普及化，預估115年滲透率達五成。
受惠於太空經濟的發展，各國積極布局太空衛星，主要運營商計畫增加商用衛星發射，調研機構預估113年至119年複合年成長率近 40%，大幅帶動低軌衛星電源供應器的需求。
伺服器及網通產品電源供應器，受到雲端運算需求崛起以及晶片規格的大幅提升，電源供應器的整體規格亦朝向高密度、高效率及高瓦數邁進，將持續帶動高階電源供應器的需求。
4. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策
(1) 有利因素
本公司具備優異的研發設計能力，無論在光電半導體、伺服器、雲端運算與資料中心、汽車電子、AIoT與智慧應用、IT與其他週邊產品，均可為客戶提供全套整合解決方案(不含通路行銷)，並以全面性的產品提供客戶一次購足的服務。除了具有上下游整合的優勢，更持續深耕研發，以豐富的資源提升產品品質，並開發新產品，使得本公司與傳統EMS/ODM廠之間有明顯之區隔，成為客戶合作供應商的首選。
(2) 不利因素及因應對策
| 不利因素 | 因應對策 |
|---|---|
| 受國際經濟景氣波動及地緣政治政策影響 | 拓展新客戶、開發新產品、提升技術能力、非中國區擴張及在地化生產，以因應國際經濟景氣及地緣政治的變化。 |
| 匯率波動影響獲利 | 已經建立完善匯率避險措施以因應匯率變化。 |
| 石油價格及原物料價格波動 | 供應商達成長期協議以穩定的價格與供貨量來因應原物料價格波動。 |
營運概況
118
(二) 主要產品之重要用途及產製過程
1. 主要產品之重要應用
| 主要產品 | 主要應用 |
|---|---|
| LED光電元件 | 用於隔絕、感測、光源相關應用產品。隔絕產品為光耦合器，主要應用場域包含工控、綠能、5G基礎建設、電動車充電系統等。感測元件應用於安防、穿戴式裝置、AR/VR、自主移動機器人等。光源則應用於電腦及其週邊設備、各項消費性及工業用指示光源、LED照明、車用照明、戶內外適用之顯示板、UV殺菌產品，以及Mini LED應用於資訊設備之創意顯示等。 |
| 電源供應器 | 電源供應器應用於個人電腦、通訊、遊戲機、智慧居家裝置等資通訊電子產品、低軌衛星與工業自動化設施，以及電源管理系統應用於資料中心、AI伺服器、網通設備等。 |
2. 主要產品之產製過程
(三) 主要原料之供應狀況
本公司所有的海內外生產工廠，皆與協力廠及原料供應商有長期且穩定的合作關係，因此供應商能以最具競爭力之價格及方式提供貨源，以利本公司在產品成本上保持長期優勢，為客戶提供最佳服務。
(四) 最近兩年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額比例
-
最近二年度之主要供應商資料：無，未有占進貨總額百分之十以上之供應商。
-
最近二年度之主要銷貨客戶資料：
單位: 新台幣仟元
| 114年 | 113年 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 |
| 1 | 甲 | 18,783,299 | 11.31 | 客戶 | 甲 | 16,485,123 | 12.02 | 客戶 |
| 2 | 其他 | 147,301,560 | 88.69 | - | 其他 | 120,648,771 | 87.98 | - |
| 銷貨淨額 | 166,084,859 | 100 | 銷貨淨額 | 137,133,894 | 100 |
註：截至年報刊印日期，尚無 115 年第一季經會計師核閱後之財務資料。
營運概況
120
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
115年02月28日
| 年 度 | 113年度 | 114年度 | 當年度截至115年02月28日 | |
|---|---|---|---|---|
| 員工人數 | 職 員 | 11,019 | 11,427 | 11,548 |
| 作 業 員 | 22,144 | 24,726 | 23,832 | |
| 合 計 | 33,163 | 36,153 | 35,380 | |
| 平 均 年 度 | 32.3 | 33.1 | 33.4 | |
| 平 均 現 務 年 資 | 4.4 | 4.3 | 4.4 | |
| 學歷分布比率 | 博 士 | 0.2% | 0.2% | 0.2% |
| 碩 士 | 6.0% | 6.0% | 6.2% | |
| 大 專 | 25.3% | 28.9% | 29.9% | |
| 高 中 | 34.2% | 29.6% | 28.5% | |
| 高 中 以 下 | 34.3% | 35.3% | 35.2% |
註：上表不含派遣員工。
四、環保支出資訊
(一) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失
最近年度及截至年報刊印日止，光寶營運無發生因環境污染之重大情事所衍生之相關的財務賠償或損失。
(二) 目前及未來可能發生之估計金額與因應措施
光寶致力於設計與製造友善地球生態的產品，及教育員工環境保護的重要性，以落實責任生產，有效控管在設計和製造過程所產生的空氣污染、有害廢棄物、能源使用和噪音。除此之外，光寶也持續精進環境管理系統，以明訂各項環境控制的作業流程監控其執行進度。我們更訂定超前法規與合乎國際趨勢的減碳、減廢標準，並強化環境風險的治理，以減少企業營運中對環境的影響，實現企業永續發展。
五、勞資關係
(一) 員工是公司永續發展最重要的合作夥伴，為落實與保障員工的權益，公司設有流暢的雙向溝通管道及申訴專線，維護員工權益不受侵害。提供完善的職涯發展規劃及友善的職場工作環境，推動各項活動及員工關懷專案，為同仁營造出屬於『LITEON』企業文化的工作環境。各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形如下說明：
- 員工福利措施及實施情形
為確實推動員工之福利措施，促進員工工作、生活、安全、健康等各方面需求，讓員工除領取薪資報酬外，在工作之餘，員工與其家庭仍能享有多項的補助及福利，讓員工認同公司，進而凝聚對公司之向心力。公司規劃提供之福利措施及身心健康促進方案，茲說明如下：
(1) 於110年9月啟動「員工持股信託」，邀請員工一同成為光寶股東；台灣員工得依個人意願選擇參與，由每月薪資中提撥固定之金額，公司提撥相對之獎勵金，一同提存至信託專戶，公司並於114年1月起加碼公司提撥之獎勵金(獎勵金增幅最高達 100%)，讓員工有機會長期參與公司經營成果，累積財富，共創雙贏的夥伴關係。
(2) 訂有員工酬勞制度，以分享經營成果。
(3) 依法成立職工福利委員會，積極推展各項員工福利工作及急難救助等方案。
(4) 提供員工團體保險計劃，強化對員工的照顧。
(5) 舉辦勞工安全、環境保護、安全衛生教育等在職訓練。
(6) 春節、五一勞動節、端午節、中秋節及員工慶生時皆會表達對員工慰勉之意。
(7) 每年提供員工旅遊補助及社團補助豐富與充實員工的休閒生活，並鼓勵員工自發性成立不同性質的休閒社團。
(8) 提供員工多元選擇的免費午餐、員工子女育兒專案、新生兒祝賀金等優於法規的福利項目，持續優化對員工的關懷。
(9) 每年提供員工7日「享Fun假（115年1月1日起更名為Fun心計畫假）」，不需提供請假證明文件，且完全給薪，讓員工得以在工作之餘為生活創造更豐富多彩的價值。
(10) 自115年起，光寶實施彈性育嬰留停措施，讓員工得以「日」為單位申請育嬰留停，且員工於該留停期間的年資及各項公司福利補助皆保留，提供更友善和更具彈性的育兒支持環境。
(11) 推動員工協助方案(Employee Assistance Programs)，提供員工心理、管理、法律、健康及財務範疇的諮詢協助。
(12) 每年舉辦以健康、管理或人文關懷等議題為主軸的講座，提供同仁工作領域外的知識充電。
- 員工進修、訓練措施及實施情形
(1) 光寶ELITE人才發展體系
為落實光寶「人才永續工程」使命，我們建構了光寶ELITE人才發展體系，聚焦「組織文化、高效成長、創新科技與卓越領導」四大核心能力，致力培育、發掘並建構光寶ELITE人才梯隊，使每位同仁能與光寶共同成長並持續創造影響力。光寶的課程設計以「提升員工自我職能，實現公司使命與願景」為核心方向，從新人到主管、從專業到自我成長，打造完整的人才發展藍圖。我們持續優化新人體驗，使同仁能快速認識光寶文化、經營理念與未來發展，同步完成必要的法遵訓練。在領導管理發展方面，高階主管透過EDP（Executive Development Program）高階經營管理人才發展計畫，於文化形塑、領導發展、轉型成長與策略謀劃等面向深度學習，並結合成功企業家分享、策略領導課程及全球頂尖學程等多元方式，強化視野與關鍵領導力，協助組織達成短中長期目標；中階與基層主管則透過一致化的管理語言
營運概況
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與能力強化課程，累積未來擔任主管的能量，打造穩健卓越的領導梯隊。在專業能力上，我們以品質力為共同基礎，並藉由線上數位課程與 OJT 強化各產品別的 Domain Knowledge；在自我成長面向，提供光寶講座、光寶求升指南閱讀書單、Office 365 職場力、品質管理課程及數位學習系統、光影院等多元學習資源，支持同仁成為終身學習者。此外，我們亦針對下一世代關鍵人才設計多項旗艦計畫，包括 Pilot Z 新世代人才養成、LiMI 國際智能製造人才計畫及 Light Seeker Program 實習計畫，以精準運用培訓資源，為公司培育與儲備未來核心戰力。透過 ELITE 人才發展體系，我們期許所有同仁能兼具理論與實務，持續在工作中應用與精進，提升組織效能，並共同實現光寶永續經營的使命與願景。
(2) 訓練實施狀況
- 114年公司總訓練時數為5,534,994.3小時，平均每人訓練時數153.1小時。
114年RBA責任商業聯盟行為守則相關課程
| 地區別 | 總訓練人數 | 佔全體總人數比例 | 總訓練時數 |
|---|---|---|---|
| 台灣地區 | 6,946 | 100% | 53,792 |
| 大陸地區 | 19,379 | 100% | 1,030,954 |
| 其它海外 | 9,828 | 100% | 263,704 |
| 合計 | 36,153 | 100% | 1,348,450 |
註：課程涵蓋責任商業聯盟 (RBA) 行為準則、LITEON 人權政策和道德企業管理原則、內部稽核與控制課程、職業健康安全課程以及節能減碳相關活動。
114年反貪瀆含內部重大資訊處理作業程序、國際反托拉斯規範與企業遵法等課程
| 地區別 | 總訓練人數 | 佔全體總人數比例 | 總訓練時數 |
|---|---|---|---|
| 台灣地區 | 6,946 | 100% | 36,153 |
| 大陸地區 | 19,379 | 100% | 57,711 |
| 其它海外 | 9,828 | 100% | 105,369 |
| 合計 | 36,153 | 100% | 199,233 |
-
114年公司總訓練成本為新台幣558 (百萬元)，包含訓練支出及投入訓練之員工時薪成本。
-
退休制度及實施情形
光寶全球廠區依據各地之法定退休制度，依相關規定為每位員工提撥退休金，員工參與退休計劃比率 100%，如台灣地區員工根據台灣勞基法退休金制度規定，定期提撥退休準備金至法定帳戶；中國大陸地區員工則依據當地的法令為員工投保養老保險且足額提撥，以期同仁皆能於退休後享有安心的保障；泰國地區的員工則依據當地的法令，由各企業為同仁擬定員工退休金制度並進行提撥。人力資源部門定期檢視屆齡退休之員工名單，預先了解員工退休意願，輔導員工生涯規劃。
台灣地區員工依據台灣勞動基準法及勞工退休金條例，於94年6月30日(含)前入職之員工，享有舊制退休金年資。舊制退休金皆按每位具舊制退休金年資者2%月薪資，按月提存至中央信託局舊制退休準備金帳號，目前準備金金額約10.4億元，足額提撥可滿足目前相關員工退休之需求。新制退休金則依每位享有新制退休資格者，按月提撥6%至員工退休金專戶，除雇主每月固定提撥6%之退休金外，員工可依個人意願選擇提撥0%~6%，不等之退休金，提存至個人退休金專戶中。
- 勞資協議情形
公司十分重視員工關係，除了加強部門主管與部屬之間在單位及個人工作之目標、能力與行為的溝通外，亦定期舉行大型內部溝通會議、新人溝通會議，均由高階主管親自主持，直接傳遞公司目標、文化及價值觀，藉此提昇員工對公司的認同與向心力。亦會定期舉行勞資會議搜集及傳達同仁們的意見及建議，增進勞資關係和諧，使勞資雙方朝共同目標前進。公司同時為員工設置流暢的溝通管道，所有員工都可以隨時使用溝通管道提供意見或建議。
- 自由結社與團體協約
光寶依循並遵守 RBA 8.0 版 (2024) 之自由結社相關規範，根據當地法律，尊重所有員工組織和參與他們所選擇的工會、集體談判和參加和平集會的權利，同時也尊重員工迴避這類活動的權利。員工及其代表能夠在不用擔心歧視、報復、威脅或騷擾的情況下，公開地就工作條件和管理方法與管理層溝通以及分享其想法和憂慮。光寶尊重工會集會結社之自由，開放員工設立工會組織，工會組織代表由員工選出，並代表員工與公司管理層溝通，同時也收集信息、召開例會、商討因應方案，並主導辦理各項工會活動，如團體旅遊、員工關懷等，同時維護員工權益以及維持穩定的良性勞資關係。光寶保障員工結社自由及團體協商權，於全球多處營運據點已有成立工會，包含：台灣、中國、泰國、越南、墨西哥。而尚未有設立工會之營運據點，所有員工亦均同等受到當地法令以及勞動契約所賦予員工權利之完整充分保障。光寶並為員工提供了上述各類完整暢通的多元溝通平台管道，以確保並維持員工之意見得以充分表達，而工會迄今亦尚未有向公司提出團體協約之協商需求表述，爰並未簽訂團體協約。
- 各項員工權益維護措施情形
公司依法組織職工福利委員會、退休金監督委員會與安全衛生委員會，定期審議職工福利金的提撥與運用、退休金的提撥與支付，以及安全衛生行為與習慣之建立，並透過企業內部之教育訓練課程及其他定期與不定期之溝通會議，加強宣導公司政策、制度以及各項福利措施。
- 員工行為規範
本公司透過公司內部網站，將本公司歷年來制訂的各項福利、制度，清楚的傳達給每一位員工。其中明訂所有員工應遵守之行為準則，主要項目如下：
(1) 本公司員工不得給予或接受有不當意圖影響正常業務或決策的任何禮物。
(2) 在商業往來中，有明確之業務目的且在格調高尚的範圍內，顧客與本公司員工得以進行合理之交誼活動。
(3) 本公司員工應避免有任何不當的行為表現，不論任何情形之下，絕不可以給予或接受任何形式的回扣或索取不正當收益。
(4) 保密義務：員工於在職期間及離職後，均不得以任何方式洩露或交付於在職期間所開發或取得之光寶(含關係企業)或他人之營業秘密予任何第三人。
(5) 智慧財產權：員工於職務上或利用光寶有形或無形之資源所創作或完成之智慧財產權或其他相關利益，專屬於光寶或由光寶所指定之特定人享有。
- 滿意度調查
為更具體了解員工真實的意見與需求，並作為組織持續精進的重要依據，光寶每兩年進行一次全球員工敬業度暨組織健康調查。最近一次調查於 2025 年 7 月與外部顧問合作實施，採隨機抽樣方式，全球共抽樣 7,998 名員工，有效回收率達 92%，調查結果具高度代表性。
整體敬業度認同平均為 82.5 分，在「主管開放溝通」、「員工照顧與彈性支持」、「多語資訊協助理解」、「友善與包容文化」、「騷擾與歧視處理機制」等面向皆表現良好，顯示公司在人才永續與友善職場建構上具穩定成果。
為回應本次員工敬業度暨組織健康調查所揭示之重點議題，公司已提出多項改善行動，持續強化溝通透明度、員工照顧及多元包容文化之深化，全面提升人力資本發展能量。
在主管開放溝通方面，公司透過多層級對話平台強化組織透明度，包括每半年由董事長主持之 Town Hall Meeting、每兩個月面向新進同仁之 MVP Summit，以及各事業單位 BU Head 每季
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溝通大會，協助同仁掌握組織方向與策略重點，並建立暢通的意見反映管道。
在人力多元化與包容性推動面向，公司除自2024年起成立由菲籍同仁自主組成之「菲美力Family」社團，透過文化交流增進跨文化理解外，並推動外籍同仁新人關懷活動，提供企業文化簡介、生活資訊與基礎中文課程，有效協助外籍同仁在地適應。此外，公司亦持續推動女子會（WoW），透過職涯交流、女性領導力分享及多元活動，支持女性同仁職涯發展並促進性別友善文化扎根。
未來，公司將持續依據調查結果推動改善作為，包括擴大多語資訊可近性、強化員工照顧與身心支持措施、優化單位內及跨單位溝通機制，並深化DEI相關倡議。公司將以定期追蹤與持續改善為基礎，打造具韌性、健康且包容的工作環境，促使光寶成為更具吸引力、並與同仁共同成長的永續企業。
(二) 最近二年度及截至年報刊印日止，公司無重大勞資爭議發生。
另本公司有因勞動檢查結果被裁定違反法令事項，被處以罰緩說明如下：
《114年7月22日經圓環安字第1140105446號》裁定因使勞工1個月延長工作時間超過46小時以上，違反勞動基準法第32條第2項，被處以罰緩新台幣20萬元。
本案係主管機關於114年間至本公司實施勞動條件檢查時，抽查某位產線同仁於111年8月之出勤紀錄，經檢視後，認定該名同仁於該月份之延長工時超過當時法定上限，因而依法裁罰。
公司自112年7月開始，每週檢視員工在當月累計的延長工時，同時將其分為「正常」、「具風險」、「警示」三種等級，主動提醒並要求主管即時介入與管控，確保工時符合法令規範。此外，本公司亦同步推動產線自動化與製程優化，從根本降低對延長工時之依賴，透過制度管理與營運改善雙軌並進，持續強化合規管理與員工工作環境之永續發展。
營運概況
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六、資通安全管理
確保公司資訊系統運作之高可用性、完整性及機密性，執行網路及系統資訊安全控管與防護措施，以保障客戶及利害關係人機敏資訊，提供管理階層關鍵、及時管理資訊，以提昇決策品質，並降低公司營運及資訊安全風險。
(一) 資通安全風險管理架構
光寶依循 ISO/IEC 27001 國際資安標準全面導入資訊安全管理制度，成立跨部門、跨功能之資安委員會，由董事長擔任委員會召集人，並設立資訊安全專責單位，負責資安技術控管與資安合規，確保公司資訊安全管理制度之運作，鑑別資訊安全管理制度之內、外部議題及利害相關團體對本公司之資訊安全要求與期望、執行資訊安全防護相關工作、資訊安全事件應變處理及資訊安全事件事後復原能力，以預防資訊安全事件之發生及降低資訊安全事件之損失。
(二) 資通安全政策
光寶重視各利害關係人，包括內部員工、外部客戶(客戶、供應商、顧問及合作夥伴等)、股東及營運相關資訊資產之安全與隱私，為確保資訊資產之機密性、完整性、可用性及適法性，並避免遭受內、外部蓄意或意外之威脅。
(三) 資通安全具體管理方案及投入資源
1. 資訊安全管理及稽核機制
為落實資訊安全管理機制並確保資訊資產之機密性、完整性及可用性，光寶依循 ISO/IEC 27001 國際標準以 PDCA 循環運作模式建立、實施、維護與改善資訊安全管理制度，於 109 年取得 ISO/IEC 27001:2013 資訊安全管理系統證書，113 年取得 ISO/IEC 27001:2022 新版證書，並持續更新認證。建立資訊安全查核團隊以共同推動及確認資訊安全管理措施的有效性，成員包含資安資訊中心共十位同仁及事業單位、功能單位選派三十位以上之資安代表，以共同推動及確認資訊安全管理措施的有效性。並以 ISA/IEC 62443 工控標準為依據，建置工控資安管控制度導入系統化資安管控機制。
2. 資訊安全技術控管建置
(1) 定期執行系統弱點掃描及第三方外部資安評級以預防駭客透過系統漏洞入侵及竊取公司機密資料。
(2) 透過資安監控機制 (Security Operation Center, SOC)，即時監控與識別資訊安全事件，強化資訊安全事件之應變處理。由端、網、雲的安全防護角度，建立完整資訊系統安全防護網，包含個人資訊設備(例如桌上型電腦、筆記型電腦、平板電腦及智慧型手機等)端點的管理、網路行為分析、雲端平台管理，以落實員工個人資料、公司機密資料、客戶及供應商等資料保護。
(3) 為確保光寶資料保護，導入微軟 Azure 資訊保護 (簡稱 MIP, Microsoft Purview 資訊保護) 機制及多重要素認證 (MFA, Multi-Factor Authentication)，強化供應商登入管理、關鍵服務人員連線管理、辦公室作業及遠距上班 (WFH, Work From Home) 資料存取及保護，減少員工在外部作業時資訊外洩風險，運用雲端數位化工具，如微軟 Office 365 加密機制、身分識別、授權原則及遠端安全存取機制，以保護員工個人資料及企業機密文件。
(4) 全面推動數位資訊資產履歷實名制，建置統一的資產履歷管理平台，確保所有資訊設備皆能被快速識別與追溯，並落實資訊資產生命週期的全程管理，包括採購、使用、移轉與報廢。
(5) 以ISA/IEC 62443工控標準為依據，建置工控資安管控制度導入系統化資安管控機制，強化生產資訊設備安全管理以預防異常狀況影響生產效能，減少生產環境受到外來攻擊造成生產中斷之風險，包含工控設備身份認證與授權管理、工控網路區隔及連線限制管
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理、工控設備防毒防駭措施(如網路異常監控、防毒棒、網路IPS防護等)、可攜式裝置管控、關鍵設備備份機制等資安管控措施。
(6)確保光寶網路連線安全，進行資訊設備進出管理及網路應用管理，執行嚴謹的身分驗證和授權作業，規劃網路零信任基礎架構，建置端點防護資安監控系統以禁止未經核准之設備連線公司網路。另為達到集中化網路管理及應用可視化，建置軟體定義廣域網路(SD-WAN)，串聯光寶各地之企業網路，集中網路管理和加強網路應用可視化。
(7)為能快速的偵測外網最新威脅，進行持續性威脅曚露管理及暗網情資收集，同時強化資安管控項目之監控頻率，以利快速反應並改善管理流程以阻擋最新外來威脅。
3.資訊安全教育訓練
為提升本公司員工對資訊安全之意識與認知，於資訊安全管理文件訂立「人員資訊安全要求及教育訓練管理程序」作為管理依據。
(1)資訊安全認知宣導：為提高員工資訊安全意識，適時透過各種管道及會議進行資訊安全相關訊息公告及宣導。
(2)資訊安全教育訓練：
a.新進員工報到當日即簽署從業人員職業道德服務協議並接受資訊安全相關教育訓練，以瞭解公司資訊安全政策與要求。
b.每年執行員工常態性資訊安全教育訓練，所有同仁每年應完成資安教育訓練時數1小時。另針對不同角色與職能人員規劃不同性質資安與隱私相關教育訓練課程，包括資安認知訓練、隱私保護教育訓練、內部重大資訊處理作業程序等。透過不斷的培訓以提升本公司員工資安意識並內化於各項作業中，以落實最安全及嚴密的資安保障。
(3)除公司所舉辦之教育訓練外，各單位資安代表及資安查核人員須參與外部所舉辦之相關訓練活動或研討會，吸取資訊安全防護機制及最新資訊安全攻擊型態，以強化光寶資訊安全防護能量。
(4)每年透過不定期社交工程演練，模擬真實的網路攻擊情境，提升員工資安意識，加強對社交工程的威脅應變。
4.國際認證取得
(1)光寶於113年取得ISO/IEC 27001：2022資訊安全管理系統驗證，證書有效期自113年11月16日至115年07月01日，並建立了資訊安全查核團隊以確認資訊安全管理措施的適切性並持續驗證維持證書的有效性。
(2)光寶於111年取得ISA/IEC 62443證書，依據國際工控資安要求強化生產環境工控設備資安管理機制。
（四）重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施
最近年度及截至年報刊印日止，光寶營運無發生因資通安全事件之重大情事所衍生之相關的財務賠償或損失。114年，無侵犯客戶隱私或遺失客戶資料相關投訴事件發生。
光寶致力於保護內、外部關係人之營運相關資訊資產安全與隱私，及重視來自內、外部之資安威脅的防禦，持續跟進資通相關法規之更新與國內外資安威脅情資，以適時調整各項資安管控機制的作業與監控，以減少企業因資安威脅造成之營運影響，落實資通安全之責任，實現企業永續發展。
(五) 個人資料保護
公司高度重視客戶隱私及個人資料保護，在有必要對外提供客戶隱私或個人資料前，必定會與接收方或供應商締結保密合約，確保客戶隱私及當事人個人資料受到充足的保護。當需向外部人員蒐集個人資料時，本公司亦會依法履行告知義務，並取得個人資料當事人之同意，以確保當事人充分了解其個人資料的使用方式及其權利之行使。內部控管上，公司於110年導入PIMS個人資料隱私資訊管理系統，並制定相關文件，公布於公司資訊安全平台，以確立個人資料保護政策之指導方針。除制定作為最高指導原則的「隱私保護管理政策」外，公司同時訂立多項個人資料保護管理辦法，確保公司內部在蒐集、處理及利用個人資料時有所依循並能有效運作。在日常營運中，公司均持續透過風險評估、文件控管及教育訓練等方式，推動個人資料保護制度之實踐，全面提升內部隱私保護意識，打造可靠、完善之個人資料保護環境。
七、重要契約
列示截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要內容、限制條款及契約起訖日期。
| 契約性質 | 當事人 | 契約起訖日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 製造銷售合約 | 數家跨國企業 (涵蓋3C與IT等產業) | 民國90年3月8日~ | LED光電半導體封裝及照明應用產品、汽車電子零組件、車用相機模組、電動車充電裝置模組、伺服器電源及電源系統解決方案、網通設備零組件、電源供應器、電腦輸入裝置鍵盤等產品之設計、製造與銷售。 | 保密條款 |
| 授權合約 | 數家專利技術擁有者或使用者 (涵蓋光電、IT及鍵盤等相關技術領域) | 民國96年6月30日~ | 技術授權與權利金支付或收取事宜 | 保密條款 |
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 113年度 | 114年度 | 差異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 流動資產 | 169,116,615 | 164,020,954 | (5,095,661) | (3) |
| 不動產、廠房及設備 | 18,775,950 | 24,752,406 | 5,976,456 | 32 |
| 無形資產 | 3,156,476 | 3,059,813 | (96,663) | (3) |
| 資產總額 | 204,682,769 | 205,687,383 | 1,004,614 | 0 |
| 流動負債 | 107,869,245 | 109,597,232 | 1,727,987 | 2 |
| 非流動負債 | 5,902,800 | 6,111,358 | 208,558 | 4 |
| 負債總額 | 113,772,045 | 115,708,590 | 1,936,545 | 2 |
| 股本 | 23,472,500 | 23,167,758 | (304,742) | (1) |
| 資本公積 | 22,716,565 | 21,560,557 | (1,156,008) | (5) |
| 保留盈餘 | 46,299,554 | 49,832,936 | 3,533,382 | 8 |
| 股東權益總額 | 90,910,724 | 89,978,793 | (931,931) | (1) |
- 公司最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動項目(前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新臺幣一千萬元者)之主要原因及其影響：不動產、廠房及設備較113年度上升，主係本期資本投入增加所致。
- 若影響重大者應說明未來因應計畫：不適用。
二、財務績效
(一)財務績效比較分析
單位：新台幣仟元
| 項目\年度 | 113年度 | 114年度 | 增(減)金額 | 變動比例% |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 137,133,894 | 166,084,859 | 28,950,965 | 21 |
| 營業成本 | 107,504,163 | 128,045,601 | 20,541,438 | 19 |
| 營業毛利 | 29,629,731 | 38,039,258 | 8,409,527 | 28 |
| 營業費用 | 16,695,798 | 21,301,456 | 4,605,658 | 28 |
| 營業淨利 | 12,933,933 | 16,737,802 | 3,803,869 | 29 |
| 營業外收入 | 2,700,702 | 2,975,365 | 274,663 | 10 |
| 稅前淨利 | 15,634,635 | 19,713,167 | 4,078,532 | 26 |
| 所得稅費用 | 3,674,139 | 4,601,373 | 927,234 | 25 |
| 稅後淨利 | 11,960,496 | 15,111,794 | 3,151,298 | 26 |
-
最近二年度增減比例變動達 20% 之分析說明：
(1) 本年度營業收入淨額增加，主係本年度受惠 AI (人工智慧) 伺服器電源、雲端運算產品及電能管理系統出貨增加所致。
(2) 本年度營業毛利、營業淨利、稅前淨利、所得稅費用及稅後淨利增加，主係因營業收入淨額增加及獲利能力上升所致。
(3) 本年度營業費用增加，主係因推銷及研究發展費用增加所致。 -
公司主要營業內容改變之原因，若營運政策、市場狀況、經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大之變動，其事實及影響變動與對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：無。
(二)預期未來一年度銷售數量及其依據與公司預期銷售數量得以持續成長或衰退之主要影響因素
- 參考多家市場研究機構等產業報告，本公司對未來主要產品市場規模與成長幅度估計如下：
| 主要產品 | 預估115年市場規模 | 預估未來3~5年之年度複合成長率(%) |
|---|---|---|
| 光電產品—LED | 約 130億美金 | ~ 6% |
| 交換式電源供應器 | 約 594億美金 | ~ 6% |
- 競爭利基及發展遠景
本公司具備優異的研發設計能力，無論在雲端運算、LED光電半導體、汽車電子等關鍵元件與系統產品，均可為客戶提供整合性解決方案及系統整合，具有上下游整合的優勢並深耕研發，以專注的資源持續開發新產品，提供客戶最佳的服務，使得本公司與傳統 EMS/ODM廠之間有明顯之區隔。本公司具備高效率、精緻化跨國經營的管理團隊，持續擴大競爭優勢。
三、現金流量
（一）最近年度現金流量變動分析
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額(1) | 全年來自營業活動
淨現金流量(2) | 全年現金
流出量(3) | 現金剩餘(不足)
數額(1)+(2)-(3) | 現金不足額之補救措施 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計畫 | 理財計畫 |
| 100,683,607 | 14,532,847 | 34,242,102 | 80,974,352 | - | - |
- 營業活動：淨現金流入14,532,847仟元，主要係銷售交易所產生之淨現金流入所致。
- 投資活動：淨現金流出7,394,760仟元，主要係取得不動產、廠房及設備所致。
- 籌資活動：淨現金流出23,098,917仟元，主要係發放現金股利和償還短期借款所致。
- 匯率變動對現金之流出影響數：3,748,425仟元。
（二）流動性分析及流動性不足之改善計畫
| 項目\年度 | 113年度 | 114年度 | 增(減)比率(%) |
|---|---|---|---|
| 現金流量比率 | 11.51 | 13.26 | 15.20 |
| 現金流量允當比率 | 118.44 | 99.04 | (16.38) |
| 現金再投資比率 | 1.48 | 3.10 | 109.46 |
| 增減比率變動分析說明： | |||
| (1) 現金流量比率上升，主要係本年度營業活動淨現金流入較去年同期增加。 | |||
| (2) 現金流量允當比率下降，主要係最近五年度存貨增加額較去年同期增加。 | |||
| (3) 現金再投資比率上升，主要係本年度營業活動淨現金流入較去年同期增加。 |
（三）未來一年現金流動性分析
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額(1) | 預計全年來自營業活動淨現金流量(2) | 預計現金流出量(3) | 預計現金剩餘(不足)數額(1)+(2)-(3) | 預計現金不足額之補救措施 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資計畫 | 理財計畫 | ||||
| 80,974,352 | 23,977,000 | 21,084,000 | 83,867,352 | - | - |
- 營業活動：淨現金流入23,977,000仟元，主要係銷售交易所產生之淨現金流入所致。
- 投資活動：淨現金流出11,000,000仟元，主要係取得不動產、廠房及設備所致。
- 籌資活動：淨現金流出10,084,000仟元，主要係發放現金股利所致。
四、重大資本支出對財務業務之影響
（一）重大資本支出之運用情形及資金來源
| 計劃項目 | 實際或預期之資金來源 | 所需資金總價 | 113年度 | 114年度 | 115年度 |
|---|---|---|---|---|---|
| 生產及廠務設備 | 營運資金 | 9,551,620 | 459,682 | 1,842,617 | 7,249,321 |
| 研發設備 | 營運資金 | 3,166,787 | 167,011 | 711,005 | 2,288,771 |
| IT設備擴充及升級 | 營運資金 | 460,262 | 103,384 | 264,079 | 92,799 |
| 興建廠房(註) | 營運資金 | 10,407,639 | 2,763,562 | 6,053,558 | 1,590,519 |
| 其他 | 營運資金 | 1,646,559 | 1,580,145 | 36,771 | 29,643 |
| 合 計 | 25,232,867 | 5,073,784 | 8,908,030 | 11,251,053 |
註：興建廠房包含高雄製造中心二期廠房工程、高雄光寶大樓工程及越南廠房等興建預算案共合計16,418,185仟元，截至115年度為止將投入14,439,518仟元，其餘1,978,667仟元計畫於116年度投入。
（二）預期可能產生效益說明：不適用。
五、最近年度轉投資政策，其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：
本公司未來仍將持續專注核心事業的成長，轉投資也將以與本公司核心事業相關之事業為主，並適時處分非核心項目。
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
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六、風險事項之分析評估
(一) 風險管理之組織架構
財務：
- 企業資金安全與資金利率風險規避
資金管理工作包括債務與風險控制、資金運作控制和投資規模的控制。
(1) 定期進行全球現金盤點，異常追蹤，提高資金收益，增加盈利能力，避免外部危機造成企業資產減損。
(2) 每月執行AR/AP預估，以利資金調度規劃。
(3) 依照SOP分層授權核准，透過ERP系統加密後採用電子銀行付款，強化付款安全。
(4) 定期檢視最適現金及資本結構，進行資金規劃，以達最佳現金配置。
- 企業匯兌風險規避
(1) 本公司每日監控外幣部位、營收達成率、存貨增減變化。
(2) 每日估算當月YTD與月底外匯損益。
(3) 建立外匯部位預測財務模型即時執行避險。
(4) 每月檢討部位預測差異，外匯損益原因並改善，清晰掌握外幣資產與負債抵銷之淨額，降低因匯率波動造成營運風險。
- 企業財產安全與責任風險管理暨損害防阻
財產風險管理聯同保險公司及保險經紀人共同執行：
(1) 針對各類的財產風險安排適當的保險，進行風險轉嫁。
(2) 針對財產風險、貨物運輸風險、產品責任風險及其他風險進行控管，定期舉辦風險課程或研討會，以確保相關部門及廠區充份掌握風險來源並及早排除風險、降低可能之損失。
(3) 定期對貨物運輸風險、產品責任風險及廠區安全風險進行查勘。
(4) 進行各廠區之風險評比(Risk Grading)，持續輔導廠區落實風險管理計劃。
(5) 輔導廠區導入營運持續管理系統(BCMS)。
- 企業應收帳款安全與客戶信用風險規避
(1) 徵信客戶，了解客戶行業別特性，執行信用評等管理。
(2) 定期審核客戶信用額度及付款條件，降低賺險額度及優化付款天期。
(3) 客戶年度信用審核機制，定期檢視客戶營運狀況，追蹤客戶風險變化，並安排適當的保險，以轉嫁應收帳款風險。
(4) 特殊交易審核，控管超額出貨風險，嚴密追蹤帳款回收進度，確保帳款即時回收，降低客戶信用風險。
(5) 定期舉辦信用風險教育訓練課程，強化業務同仁風險管理意識。
經營管理：
根據集團整體發展戰略，協助營運單位進行長期及年度事業規劃，並建構內部經營管理資訊系統，協助管理階層有效掌握影響營運績效之重要關鍵因素及可能風險，進行妥適資源分配及管控，以優化整體集團經營結果。
法務：
法務負責法律風險評估，包括：透過合約審核程序，辨識合約風險並建議管控對策；就內部制度、法令遵循、糾紛爭訟、併購、智慧財產權管理等事項，提供法律諮詢及處理建議；以及就公司印信製發、使用、廢止等事項進行監督管理，以降低公司整體法律風險。
稽核：
依風險評估結果擬訂及執行年度稽核計劃，評估內部控制制度設計與執行之有效性，協助風險管理組織及營運單位設計以風險管理為基礎之控制作業。
策略投資與併購：
參酌集團策略發展佈局、科技產業發展趨勢及國際經濟狀態，配合集團經營戰略規劃，聚焦電子元器件、LED照明系統、矩陣LED顯示幕、汽車電子、智慧家居和物聯網等領域。近年亦積極佈局雲端運算電源、光電半導體、5G&AIoT，未來將以綠色資料中心、永續運輸、高效能基礎設施作為中長期發展的成長引擎。
本公司同時會分析評估投資或併購目標之策略目的與效益，並追蹤投資後之成效，導入集團的管理，以降低投資風險。
企業品牌價值發展：
以完善的品牌發展策略藍圖，形塑和轉變內部和外部受眾對光寶企業品牌形象的認知。透過PR/CSR/Marcom/Design的整合綜效，提升公司品牌價值，讓光寶不僅具有刻度、更具有溫度與識別度，傳承光寶的永續精神。此外，負責建立公司、媒體及社會大眾之間的溝通橋樑，將公司各層面之資訊有效的傳達給外界，並確保資訊揭露之時效性、正確性及透明度以避免因企業形象造成之營運風險。
投資人關係：
以投資人關係為核心，建立公司與資本市場之長期溝通策略，系統性傳達營運績效與關鍵發展資訊，確保資訊揭露的即時性、正確性與透明度，協助投資人於公開、公平及公正的環境下充分掌握公司重大營運訊息，進而強化國際資本市場信任與公司長期價值。
人力資源：
負責有關人力資源管理及發展，規劃人力資源之政策與執行，定期進行人力盤點與查核、規劃並執行員工教育訓練與發展規劃、設計具競爭力的薪酬與員工福利措施、完整的培訓及在地人才發展培育計劃、員工個人資料保護與控管等，以降低可能對企業造成損害的各項人資風險。
附務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
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(二) 最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施。
- 利率變動對公司損益之影響及未來因應措施：
本公司之現金管理政策以安全穩健操作為原則，除了保有安全之營運資金，開餘資金主要存放於銀行定期存款。本公司截至114年12月31止之銀行借款約為NT230億，佔本公司總資產比例為 11%。本公司在改善財務結構、充實中長期營運資金及降低利率變動風險之前提下，除定期評估市場資金狀況及銀行利率，審慎決定籌資方式，以取得較優惠之利率外，且評估於適當時機承作衍生性金融商品規避風險。
- 匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施：
A. 匯兌損益來源：
本公司之營收、進銷貨所產生之應收帳款及應付帳款，其大宗主要報價幣別為美元，藉由外幣資產和負債相抵，將可大幅降低匯率風險，達到自然避險之效果。另，本公司所從事之各項衍生性商品交易，均以避險為目的，其因匯率變動產生之損益，大致與被避險項目之損益相抵銷，這些避險可以減少資產及負債受匯率變動的影響。截至114年12月31止外幣兌換淨(損)益及透過損益按公允價值衡量之金融商品淨(損)益-遠期外匯合約及匯率交換合約佔營業收入及營業利益之比例表列如下：
單位:新台幣仟元
| 項目/年度 | 114年度 |
|---|---|
| 外幣兌換淨(損)益及透過損益按公允價值衡量之金融商品淨(損)益-遠期外匯合約及匯率交換合約 (A) | 1,615,808 |
| 營業收入 (B) | 166,084,859 |
| 佔營業收入之比例 (A)/(B) | 0.97% |
| 營業利益 (C) | 16,737,802 |
| 佔營業利益之比例 (A)/(C) | 9.65% |
如上表所示，114年度外幣兌換淨(損)益及透過損益按公允價值衡量之金融商品淨(損)益-遠期外匯合約及匯率交換合約佔本公司營業收入及營業利益之比例分別為 0.97% 及 9.65% 。
B. 因應匯率波動之措施：
本公司對於持有之外幣部位資產、負債，會依當時匯率走勢，適時以現匯、遠期外匯、或衍生性金融商品進行避險，並定期因應匯率波動，檢視及審慎評估後，適時調整，並與客戶或供應商議價，以規避匯率波動風險。由於本公司並不從事與本業無關或以交易為目的之外匯操作，一切均以避險為主。
- 通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施：
展望115年，中央銀行預期，國際機構預測油價低於114年，加以部分商品貨物稅減、免徵降價效果持續，以及服務類通膨可望維持緩降走勢，預測115年 CPI 及核心 CPI 年增率均為 1.63% 。
故預期通貨膨脹對本公司不會造成重大影響。
(三) 最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
- 本公司並未從事高風險、高槓桿投資；
- 資金貸與及背書保證政策：
(1) 資金貸與：
(a) 本公司資金貸與他人總額，不得超過本公司最近期財務報表淨值之40%。
(b) 本公司資金貸與直接及間接持有表決權之股份不超過百分之五十之公司，其貸與資金個別之限額及總額均不得超過本公司最近期財務報表淨值之5%；本公司對轉投資直接及間接持有表決權之股份百分之五十以上之公司，其資金貸與之限額則不受前段之限制，但個別之限額及總額均不得超過本公司最近期財務報表淨值之40%。
(c) 除本辦法另有規定外，本公司資金貸與有業務往來之公司時，個別貸與限額不得超過本公司最近一年度與其業務往來金額及不得超過本公司最近期財務報表淨值之5%，總額不得超過本公司最近期財務報表淨值之5%；本公司資金貸與有短期融通資金必要之公司時，個別貸與限額及總額均不得超過本公司最近期財務報表淨值之5%。
(d) 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，或本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司對本公司從事資金貸與，不受貸與公司最近期財務報表淨值之40%之限制，但仍應訂定資金貸與總額及個別對象之限額，並應明定資金貸與期限。
(2) 背書保證：
(a) 本公司對外背書保證總金額，不得超過公司最近期財務報表淨值之百分之四十，本公司及子公司整體對外背書保證總金額，亦不得超過本公司最近期財務報表淨值之百分之四十，對單一企業背書保證之限額，不得超過本公司最近期財務報表淨值之百分之三十。
(b) 本公司對直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司，直接及間接對本公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司或本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間為背書保證時，其個別背書保證總額不得超過本公司最近期財務報表淨值之百分之十。
(c) 除本辦法另有規定外，本公司對單一公司或本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間個別背書保證金額，均不得超過本公司最近期財務報表淨值百分之十；本公司對有業務關係之公司為背書保證時，除本辦法另有規定外，其個別背書保證金額應以最近十二個月之業務往來累積交易總額為限，且不得超過本公司最近期財務報表淨值百分之十。
- 子公司資金貸與及背書保證政策：
對單一企業辦理資金貸與及背書保證之限額及總額係以該公司辦法計算。
- 本集團並無任何因背書保證而產生虧損之情況：
本集團截至114年12月31日止，為100%持股之轉投資公司所進行之背書保證，均無任何虧損之情事。
| 本集團背書保證對象 | 關係 | 實際動支(新台幣仟元) | 性質 | 附註 |
|---|---|---|---|---|
| Lite-On Green Energy B.V. | 100%持股之轉投資公司 | 345,989 | 合約履約保證 | 無虧損情事 |
- 衍生性商品交易政策：
(1) 按本公司"取得或處分資產處理程序"訂定之政策及因應措施辦理。
(2) 避險部位係採帳列資產、負債相抵後之淨部位外，另得考慮未來營運所需之部位為外匯避險操作依據。
(3) 衍生性商品交易應以確保本公司業務之經營利潤，規避因匯率、利率或資產價格波動所引起之風險為目標，所有外匯相關交易全部以避險為目的，無關避險之交易一律不承作。
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
137
(四) 未來研發計畫及預計投入之研發費用
研發投資計畫及進度
| 項次 | 最近年度研發計畫 | 預計完成量產時間 |
|---|---|---|
| 1 | 54V 3200W 鈦金級高功率密度 (96.4 W/英吋³) mCRPS 電源供應器，適用於液冷系統之 CDU 以及邊緣 AI 伺服器 | 115年 |
| 2 | 符合全球頂級能效法規 (ErP Lot VII / GB20943) 之 165W 高效率低待機功耗電源適配器開發 | 115年 |
| 3 | 面向 AI 邊緣運算平台之 2400W 高功率半橋 LLC 電源之高效率架構設計技術開發 | 115年 |
| 4 | 高階桌機AC-DC 1000W白金牌電源供應器單風扇小型化設計 | 115年 |
| 5 | 高階遊戲手把 | 115年 |
| 6 | 桌上型超級電容鍵盤 | 115年 |
| 7 | 桌上型電感式鍵盤 | 115年 |
| 8 | 桌上型隧道磁阻傳感器鍵盤 | 115年 |
| 9 | 桌上型可拆卸式模組化鍵盤 | 115年 |
| 10 | 筆記型電腦之電容式鍵盤 | 115年 |
| 11 | 筆記型電腦之磁軸式鍵盤 | 115年 |
| 12 | 可拆卸式模組化鍵盤 | 115年 |
| 13 | 全域按壓觸控板 | 115年 |
| 14 | 電子式飛梭滾輪滑鼠 | 115年 |
| 15 | 輕量版智慧飛梭滾輪滑鼠 | 115年 |
| 16 | 智慧化(AI) 鍵盤 | 115年 |
| 17 | 3200W鈦金伺服器電源 | 115年 |
| 18 | 6300W鈦金網通電源 | 115年 |
| 19 | 72KW 高功率 Power Shelf 系統 | 115年 |
| 20 | 設計研發23.5kW機架式電源用之電源模塊和機架 | 115年 |
附務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
138
| 項次 | 最近年度研發計畫 | 預計完成量產時間 |
|---|---|---|
| 21 | 設計研發26kW電池備援單元 | 115年 |
| 22 | 1500kW rack solution設計開發 | 115年 |
| 23 | OCP 2OU模組化RTX PRO 6000 GPU AI伺服器機箱開發 | 115年 |
| 24 | OCP 2OU模組化HGX B300 GPU AI伺服器機箱開發 | 115年 |
| 25 | 開發1MW以上的液體對液體CDU熱交換器 | 115年 |
| 26 | 進行高效能雙相CDU設計的概念驗證與測試 | 115年 |
| 27 | 完成高功率液冷測試實驗室的建置 | 115年 |
| 28 | 電磁熱整合設計技術 | 115年 |
| 29 | 電源機櫃之多物理模擬與分析技術 | 116年 |
| 30 | 無線通訊模組干擾分析技術 | 116年 |
| 31 | 智能安防監控產品 | 115年 |
| 32 | 穿戴式攝影機 | 115年 |
| 33 | 新一代智慧聯網產品 | 115年 |
| 34 | 智能門禁系統 | 115年 |
| 35 | 5G O-RAN Next Gen. Small cell 研發 | 115年 |
| 36 | 5G O-RAN Femto-cell 研發 | 115年 |
| 37 | 新一代智慧車燈燈板控制平台 | 116年 |
| 38 | 新世代車艙監控攝像頭模組 | 116年 |
| 39 | 新能源電動車、光伏儲能系統使用之高效能光耦合器、光繼電器及數字隔離器 | 115年 |
| 40 | 新一代多區感測傳感器 | 115年 |
| 41 | 車用矩陣式頭燈Matrix LED | 115年 |
| 42 | MIP / MicroLED 矩陣顯示技術 | 116年 |
附務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
139
| 項次 | 最近年度研發計畫 | 預計完成量產時間 |
|---|---|---|
| 43 | 輕量版智能連網控制器 | 115年 |
| 44 | 內置版智能連網控制器 | 115年 |
| 45 | AI智能道路資料分析與人車定位裝置 | 115年 |
| 46 | 美洲小型泛光燈 | 115年 |
| 47 | 美洲景觀庭園燈 | 115年 |
| 48 | 美洲高桿投光燈 | 115年 |
| 49 | 微電網暨充電站智能管理系統 | 115年 |
| 50 | 新一代80A美規充電樁 | 115年 |
| 51 | 48A交流充電樁(經濟版) | 115年 |
| 52 | 80KW直流充電樁系統 | 115年 |
| 53 | 第七代無線資安AP | 115年 |
| 54 | 16端口；傳輸速度可為2.5G/5G/10G及乙太網路供電( Power over Ethernet) 的資安型網路交換機 | 115年 |
| 55 | 24/48端口；傳輸速度可為2.5G/5G/10G及乙太網路供電( Power over Ethernet) 的企業型網路交換機 | 115年 |
民國 115 年依業務需求，持續投入研發計畫，本公司預估研發費用將佔總營收比例約為 5% 。
附帶狀況及附帶績效之檢討分析與風險事項
140
(五) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施
因應出口管制法律法規之變化，本公司已就各事業單位日常營運狀況進行評估，並訂定相對應管理程序及措施。本公司將持續關注法規之變動，以確保商業活動符合相關政策及法令。
(六) 科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
全球科技快速演進、產業結構轉變及數位化程度提升，對企業產品競爭力、營運模式及資訊安全管理皆帶來挑戰與風險。
為管理及降低相關風險，光寶聚焦高價值核心事業，深化關鍵技術研發與產品布局，並透過策略檢討與績效管理機制，持續優化產品組合與營運效率。同時，建構具韌性的永續供應鏈管理體系，強化供應商管理與風險控管，以提升營運及財務穩定度。
在資訊安全方面，光寶全面導入 ISO 27001 資訊安全管理制度，並建置個人資料隱私管理機制，定期執行資安風險評估及系統弱點管理；另依循國際工控資安標準強化生產環境防護，取得 IEC 62443 認證，以確保營運持續性並降低重大財務風險。
(七) 最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
本公司重視企業聲譽的維護，積極保護公司形象和致力投入社會公益活動。本公司設有應變小組處理任何有可能影響本公司企業形象的意外狀況，應變計劃包括狀況分析、影響評估、因應狀況的解決方案、以及適當的預警措施等，作好企業危機之管理與預防。
(八) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施
本公司投資併購對象之選擇以與集團核心策略發展相符之標的為主，故在產品、市場、通路與客戶等面向有高度的關聯下，本公司對投資效益、組織整合及財務等風險均可獲得有效控制。
(九) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施
本公司興建中之高雄二期廠房，未來將成為臺灣的雲端計算、高階電源管理系統、EV充電樁以及5G網路通信產品的生產基地。另目前於高雄興建之宿舍及研發辦公大樓，將解決員工住宿及研發辦公室需求。在美國達拉斯的工廠，公司將會持續擴大產能，為客戶提供資料中心電源管理系統和EV充電樁兩大業務部門在北美就地生產、就近供貨的優勢。在越南，除了現有海防廠區外，另在廣寧省建設新廠區，將結合海防廠規畫打造完整一條龍服務的生產基地。
在興建過程中，將會面臨原物料上漲和缺工的風險，為了應對這些風險，採用了總價承包方式和預付款機制來鎖定價格，同時任何原物料上漲的風險都將由承包商承擔，選擇大型優秀工程承包商，以提高風險承擔能力和確保施工人員及物料調度能力。應對缺工風險，工程採用了模組化設計及局部工廠預製方式，將工廠的零部件預製成半成品後運至現場組裝，以減少現場人工需求。
(十) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
光寶科技內部制定供應商管理辦法，對於不同供應商採購原物料降低集中採購風險，並定期審核供應商資格以確保原物料供應狀況無虞。
114年有1家佔總營收 $10\%$ 以上之客戶，無進貨 $10\%$ 以上之單一供應商，並無進、銷貨集中之風險疑慮。
(十一) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
(十二) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。
(十三) 訴訟或非訟事件：無。
附務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
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(十四) 其他重要風險及因應措施：
隨著全球科技發展、政經變化與極端氣候等各議題所帶來之影響逐漸升高，光寶將長期新興風險的識別和管理納入企業風險管理計畫專案中，並明確定義新興風險，呈風險管理次委員會審議並提報於董事會。114年依據環境、社會、經濟、科技、地緣政治等面向，並依風險項目之發生機率與衝擊程度進行評估，辨識出新興關鍵風險項目包括 (1)AI資安風險 與 (2)AI 需求與市場之快速變化。
| 風險類別 | 風險項目 | 營運衝擊 | 減緩措施 |
|---|---|---|---|
| 科技風險 | AI資安風險 | 光寶近年持續推動數位轉型，以提升營運效率與整體競爭力；然而，數位化程度的提升也同時放大了資安風險，包括駭客攻擊、網路釣魚、勒索軟體與機敏資料外洩等事件的發生機率。 | |
| 自 2023 年起（112 年），生成式 AI迅速普及，資訊及影像內容的真實性愈趨難以辨識，使得錯誤判斷、溝通失真與業務風險同步提升。光寶內部雖積極透過教育訓練推動 AI 工具應用，以提高員工的工作效率，但目前生成式 AI 的可靠度、內容準確性仍有限，可能導致誤導性輸出，進而造成流程偏差或商務判斷錯誤。 | |||
| 此外，若員工於使用生成式 AI 工具時不慎輸入公司機密資訊，仍可能引發資料外洩、隱私侵害、智慧財產損失及合規風險，對公司營運與品牌形象造成重大衝擊。因此，資料保護與使用行為管理已成為光寶 2025 年 AI 應用的首要風險控管重點。 | 1. 導入 NISTIR 8286 強化資安風險管理（自 111 年起） | ||
| 導入美國 NISTIR 8286 架構，強化資安風險辨識與管理流程，提升員工對網路安全威脅的認知，並建立可持續改善的行動方案，以降低因數位化帶來的潛在風險。 | |||
| 2. 開發內部生成式 AI 工具，降低資訊外洩風險（112 年） | |||
| 為降低資料輸入外部 AI 平台的風險，資訊單位於 112 年整合 Microsoft Teams，開發僅供內部使用「LITEON-ChatGPT」，並同步禁止使用原生 OpenAI ChatGPT，以確保公司機敏資訊不會傳送至外部平台。 | |||
| 3. 限制未授權生成式 AI 工具，統一使用 M365 Copilot（113 年起） | |||
| 自 113 年起，全面限制在公司電腦上使用未經授權的生成式 AI 工具，包括瀏覽器外掛形式的 AI 擴充功能。所有 AI 使用情境統一導向 Microsoft 365 Copilot，以確保資料處理留在企業可信賴的安全環境中，降低資安事件與資訊外洩風險。 | |||
| 營運風險 | AI 需求與市場之快速變化 | AI 市場成長快速且短期對產能與供應鏈韌性形成壓力。此外，隨技術迭代與規格更新頻繁，產品生命週期縮短，對產能配置與資本支出之敏捷度與精準度提出更高要求，亦加劇市場競爭強度。 | 強化營運佈建與供應鏈彈性，並培育 AI 專業人才，以數據化治理提升整體效率。 |
七、其他重要事項：無。
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料：
應記載事項所訂資訊內容業已揭露於臺灣證券交易所之公開資訊觀測站，請參閱關係企業三書表專區(https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t57sb01_q10)。
二、私募有價證券辦理情形：無
三、其他必要補充說明事項：無
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柒、對股東權益或證券價格有重大影響事項
最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所訂，對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無
對股東權益或證券價格有重大影響事項
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負責人：宋明峰