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LTC — AGM Information 2019
Nov 1, 2019
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AGM Information
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光寶科技股份有限公司一�八年股東常會議事錄
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時 間:中華民國 108 年 6 月 21 日上午九時整
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地 點:台北市內湖區瑞光路 392 號 1 樓(光寶科技大樓國際會議中心)
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出席股數:出席股東及股東代理人所代表股數計 1,963,054,847 股(含以電子方式出席行使表決權 1,516,803,459 股),佔扣除無表決權股數 26,841,500 股後之已發行總數 2,324,025,532 股之 84.46%。
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出席董事:宋恭源董事長、源泰投資(股)公司代表人 陳廣中副董事長、大松投資(股)公司代表人 -
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宋明峰董事、源寶開發投資(股)公司代表人 陳忠雄董事、源寶開發投資(股)公司代表人 -李朝福董事、薛明玲獨立董事(審計委員會召集人)等 6 席董事出席,已超過董事席次 11 席之半數。
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列 席:勤業眾信聯合會計師事務所 邱盟捷 會計師
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中道法律事務所 黃冠豪 律師
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主 席:宋恭源 董事長 記 錄:楊雅雯
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壹、主席宣佈開會:報告出席股東連同委託代表股份數額,已達法定數額,謹宣佈開會。
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貳、主席致開會詞:(略)
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參、報告事項
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一、 報告一○七年度營業報告書。(請參閱附件一 )
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二、 審計委員會審查一○七年度決算報告。 ( 請參閱附件二 ~ 四 )
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三、 一○七年度員工及董事酬勞分配報告。(略)
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四、 修正「董事會議事規範」報告。(略)
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肆、承認、討論及選舉事項
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一
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第 案 董事會提 案由:一○七年度決算表冊案,提請 承認。
說明:
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一、 本公司一○七年度合併財務報告暨個體財務報告,業經一○八年二月二十六日董事會 通過,並經勤業眾信聯合會計師事務所邱盟捷會計師及蔡振財會計師查核完竣。
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二、 上述財務報告及營業報告書業經審計委員會查核竣事。
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三、 一○七年度營業報告書請參閱附件一。
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四、 一○七年度財務報表請參閱附件二及附件三。
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五、 敬請 承認。
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決議:本案經投票表決結果如下,贊成權數佔出席股東表決權數 85.24%,超過法定數額,本案照 案通過。
| 案通過。 | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 權 數 (含電子方式行使表決權) | 比例 |
| 出席股東表決權數 | 1,963,054,847 權 (1,516,803,459 權) | 100% |
| 贊成權數 | 1,673,370,505 權 (1,227,179,510 權) | 85.24% |
| 反對權數 | 0,000,117,129 權 (0,000,117,129 權) | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0,289,567,213 權 (0,289,506,820 權) | 14.75% |
| 無效權數 | 0,000,000,000 權 (0,000,000,000 權) | 0% |
第二案 董事會提
案由:一○七年度盈餘分派案,提請 承認。
說明:
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一、 本公司一○七年度盈餘分派,業經一○八年二月二十六日董事會討論決議通過。
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二、 本公司一○七年度稅後淨利為新台幣(以下同)7,956,838,274 元,加上期初未分配盈 餘 7,499,888,591 元、追溯適用影響數調整增加保留盈餘 279,768,597 元、因採用 權益法之投資調整增加保留盈餘 41,109,640 元、確定福利計畫再衡量數認列於保留 盈餘 8,081,619 元、處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資,累積利 益直接移轉至保留盈餘 3,459,902 元、減除依法提撥百分之十法定盈餘公積 795,683,827 元,以及提列特別盈餘公積 682,813,923 元後,本年度可供分配盈餘為 14,310,648,873 元。
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三、 茲擬定盈餘分配股東現金股利新台幣 6,864,531,733 元(每股配發 2.92 元),本次現 金股利按分配比例計算至元為止(元以下捨去),不足一元之畸零款合計數,由小數點 數字自大至小及戶號由前至後順序調整,至符合現金股利分配總額。盈餘分配表暨說 明請參閱附件五。
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四、 本公司嗣後如因普通股股份變動,致影響流通在外股份數量,股東配息率因此發生變 動時,擬提請股東會授權董事長依法調整。
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五、 現金股利分派經本次股東會決議後,擬授權董事長另訂除息基準日、發放日及其他相 關事宜,並依法公告之。
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六、 敬請 承認。
決議:本案經投票表決結果如下,贊成權數佔出席股東表決權數 85.78%,超過法定數額,本案照
。 案通過
| 案通過。 | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 權 數 (含電子方式行使表決權) | 比例 |
| 出席股東表決權數 | 1,963,054,847 權 (1,516,803,459 權) | 100% |
| 贊成權數 | 1,684,069,043 權 (1,237,878,048 權) | 85.78% |
| 反對權數 | 0,000,117,032 權 (0,000,117,032 權) | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0,278,868,772 權 (0,278,808,379 權) | 14.20% |
| 無效權數 | 0,000,000,000 權 (0,000,000,000 權) | 0% |
第三案 董事會提
案由:修正「公司章程」案,敬請 公決。
說明:
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一、 為配合新修正「公司法」之實施及實務運作需求,爰修正本公司「公司章程」部分條 文。
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二、 修正條文對照表請參閱附件六。
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三、 原條文請參閱議事手冊附錄二。
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四、 敬請 公決。
決議:本案經投票表決結果如下,贊成權數佔出席股東表決權數 85.45%,超過法定數額,本案照 。 案通過
| 案通過。 | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 權 數 (含電子方式行使表決權) | 比例 |
| 出席股東表決權數 | 1,963,054,847 權 (1,516,803,459 權) | 100% |
| 贊成權數 | 1,677,462,665 權 (1,231,271,670 權) | 85.45% |
| 反對權數 | 0,001,214,208 權 (0,001,214,208 權) | 0.06% |
| 棄權/未投票權數 | 0,284,377,974 權 (0,284,317,581 權) | 14.48% |
| 無效權數 | 0,000,000,000 權 (0,000,000,000 權) | 0% |
第四案 董事會提 案由:修正「取得或處分資產處理程序」案,敬請 公決。
說明:
一、 配合 2019 年 1 月 1 日起適用之國際財務報導準則公報第十六號「租賃」,修正本公 司「取得或處分資產處理程序」。
二、 修正條文對照表請參閱附件七。
三、 敬請 公決。
決議:本案經投票表決結果如下,贊成權數佔出席股東表決權數 85.50%,超過法定數額,本案照 。 案通過
| 案通過。 | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 權 數 (含電子方式行使表決權) | 比例 |
| 出席股東表決權數 | 1,963,054,847 權 (1,516,803,459 權) | 100% |
| 贊成權數 | 1,678,539,475 權 (1,232,348,480 權) | 85.50% |
| 反對權數 | 0,000,137,348 權 (0,000,137,348 權) | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0,284,378,024 權 (0,284,317,631 權) | 14.48% |
| 無效權數 | 0,000,000,000 權 (0,000,000,000 權) | 0% |
第五案 董事會提 案由:修正「資金貸與他人及背書保證作業辦法」案,敬請 公決。 說明:
一、 依金管證審字第 1080304826 號函規定辦理,並考量實務運作需求及強化公司治理, 擬修正本公司「資金貸與他人及背書保證作業辦法」部份條文。 二、 修正條文對照表請參閱附件八。
三、 敬請 公決。
決議:本案經投票表決結果如下,贊成權數佔出席股東表決權數 85.50%,超過法定數額,本案照 。 案通過
| 案通過。 | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 權 數 (含電子方式行使表決權) | 比例 |
| 出席股東表決權數 | 1,963,054,847 權 (1,516,803,459 權) | 100% |
| 贊成權數 | 1,678,537,207 權 (1,232,346,212 權) | 85.50% |
| 反對權數 | 0,000,137,362 權 (0,000,137,362 權) | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0,284,380,278 權 (0,284,319,885 權) | 14.48% |
| 無效權數 | 0,000,000,000 權 (0,000,000,000 權) | 0% |
第六案 董事會提 案由:修正「董事選舉辦法」案,敬請 公決。
說明:
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一、 為配合主管機關法令公告修正,爰修正本公司「董事選舉辦法」部份條文。
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二、 修正條文對照表請參閱附件九。
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三、 原條文請參閱議事手冊附錄三。
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四、 敬請 公決。
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決議:本案經投票表決結果如下,贊成權數佔出席股東表決權數 85.50%,超過法定數額,本案照
。 案通過
| 案通過。 | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 權 數 (含電子方式行使表決權) | 比例 |
| 出席股東表決權數 | 1,963,054,847 權 (1,516,803,459 權) | 100% |
| 贊成權數 | 1,678,538,322 權 (1,232,347,327 權) | 85.50% |
| 反對權數 | 0,000,139,501 權 (0,000,139,501 權) | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0,284,377,024 權 (0,284,316,631 權) | 14.48% |
| 無效權數 | 0,000,000,000 權 (0,000,000,000 權) | 0% |
第七案 董事會提
案由:選舉第十一屆董事。
說明:
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一、 茲依法選舉第十一屆董事計九席(其中含獨立董事四席),董事選舉辦法請參閱附件九 及議事手冊附錄三。
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二、 第十一屆董事、獨立董事候選人名單請參閱議事手冊附錄四。
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三、 第十一屆董事任期自一○八年六月二十一日至一一一年六月二十日,任期三年。
選舉結果:第十一屆董事當選名單及當選權數如下。
| 身份 | 戶號 | 姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|---|
| 董 事 | 1 | 宋恭源 | 1,740,362,937 |
| 董 事 | 130589 | 陳廣中 | 1,628,940,568 |
| 董 事 | 88 | 宋明峰 | 1,535,633,327 |
| 董 事 | 59285 | 大松投資股份有限公司 代表人:盧克修 | 1,220,390,337 |
| 董 事 | 59285 | 大松投資股份有限公司 代表人:陳忠雄 | 1,200,245,222 |
| 獨立董事 | 528391 | 薛明玲 | 1,602,064,921 |
| 獨立董事 | 441272 | 張孝威 | 1,171,012,879 |
| 獨立董事 | 435270 | 楊耀武 | 1,156,893,883 |
| 獨立董事 | 555968 | 楊麒令 | 1,596,845,159 |
第八案 董事會提
案由:解除董事競業禁止之限制案,敬請 公決。
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說明:
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一、 依公司法第二○九條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應對股 東會說明其行為之重要內容,並取得其許可」。
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二、 為因應公司多角化經營所需,並因董事及獨立董事可能有為自己或他人為屬於公司營 業範圍內之行為,為配合事實需要,在無損及公司之利益下,擬請股東會決議解除本 公司董事及獨立董事競業禁止之限制。
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三、 申請解除董事兼職競業禁止之限制明細請參閱附件十。
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四、 敬請 公決。
決議:本案經投票表決結果如下,贊成權數佔出席股東表決權數 78.19%,超過法定數額,本案照 。 案通過
| 案通過。 | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 權 數 (含電子方式行使表決權) | 比例 |
| 出席股東表決權數 | 1,963,054,847 權 (1,516,803,459 權) | 100% |
| 贊成權數 | 1,534,966,067 權 (1,088,775,072 權) | 78.19% |
| 反對權數 | 0,024,760,946 權 (0,024,760,946 權) | 1.26% |
| 棄權/未投票權數 | 0,403,327,834 權 (0,403,267,441 權) | 20.54% |
| 無效權數 | 0,000,000,000 權 (0,000,000,000 權) | 0% |
伍、臨時動議:無。
陸、散 會:在主席徵詢無其他臨時動議後,主席宣佈議畢散會。
(本次股東會記錄僅載明會議進行之要旨,詳盡內容仍以會議影音記錄為準)
主 席:宋 恭 源 記 錄:楊 雅 雯
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附件一
光寶科技股份有限公司營業報告書
各位股東女士、先生:
光寶集團 107 年全球合併總營收為 NT$2,071 億元,全年稅前淨利達 NT$107.8 億元,稅後淨利達 NT$79.6 億元,每股稅後盈餘(EPS)為 NT$3.42 元,年增 203%。其中,第三季淨利季增達 50%,創下 2 年來單季歷史新高, 獲利能力重返成長軌道。光寶集團近幾年來持續進行的轉型,是務實著眼於 獲利能力的提升;不僅是營運模式的改變、產品組合的調整,或是營業額的 成長,更是創造優質的獲利能力,讓光寶永續地經營發展,朝百年企業邁進。
營運表現
107 年光寶集團兩大營運成長主軸雲端應用、LED 元件、LED 車用與戶外照 明已達總營收近三成,年成長逾兩成,展現光寶近年來積極育成新事業、優 質轉型的成果。光寶會持續以策略角度投入穩定發展的核心領域,穩扎穩打 地將具潛力的新事業發展為長期成長動力。
光電部門不可見光 LED 市場需求成長與 LED 元件市佔率擴增,LED 車用照 明出貨順暢。LED 車用照明、感測元件逐漸展現成長潛力,車用攝像頭模組 則預計於 108 年底前正式量產。資訊產品部門之雲端運算高階伺服器、網通 設備電源管理系統出貨穩定成長;鍵盤、滑鼠等電腦周邊產品市佔率提升。 儲存部門受惠於雲端運算相關應用穩定成長。
107 年我們因應全球產業環境的諸多變化,將集團業務版圖與事業部門進行 精實聚焦,順利處分兩項手機相關事業,目標始終是專注獲利、讓營運體質 更穩健並提升股東權益報酬率。107 年伊始,光寶以營業讓與方式將可攜式 影像事業群主要部分之營業與資產轉讓予立景創新有限公司,交易對價為現 金三億六千萬美元,加上取得對立景創新股權百分之十之權利。107 年第三 季,光寶將可攜式機構事業群轄下三家子公司之 100%股權,出售予深圳上 市公司浙江星星科技股份有限公司之旗下子公司深越光電技術有限公司,股 權交易價格為人民幣五億三千萬元。
企業社會責任
全球重視永續投資價值的趨勢方興未艾,ESG 的表現成為投資人重要的參考 指標。光寶自 100 年起已連續八年獲選為「道瓊全球永續指數」DJSI 成分 股、連續五年獲選為摩根史丹利(MSCI) ESG 領導者指數成份股。107 年獲
選英國湯森路透集團(Thomson Reuters)首次編製的全球科技公司前 100 強。在國內,光寶亦獲得由臺灣證券交易所與證券櫃檯買賣中心共同進行之【★】 107 年公司治理評鑑排名前百分之五、獲選為「FTSE4Good 台灣永續指數」 成份股、十二度獲得《天下雜誌》107 大型企業之企業公民獎以及 TCSA 107 年灣企業永續獎之電子資訊製造業白金獎之最高榮譽。
未來展望
光寶持續積極朝雲端運算、LED 戶外照明、汽車電子、智能製造、IoT 等領 域轉型的方向邁進;並加快全球化佈局的腳步,像是高雄營運中心、華東營 運中心擴產等。華東營運中心汽車電子及光學核心事業新廠已於 107 年底正 式啟用,高雄營運中心預計於 108 年中投產。我們不斷加速提升整體智能製 造的能力,強化光寶的核心能力、量產製造以及服務客戶的競爭力與優勢, 結合新科技與技術,產線自動化和數位轉型、優質製造及供應鏈管理,品質 重於成本,從產品開發即具體落實體制內的創新。
展望 108 年,不論是中美經貿談判、高度全球化的市場環境、政治和經濟引 起的連鎖反應、匯率和終端需求的變化等,這些不確定的因素和挑戰,都可 能對光寶、客戶,或是整個科技產業造成預期外的衝擊。我們期許在變動的 外在環境下,光寶以學習和開放的心態,秉持創業家當責的精神,在轉型的 道路持續發揮後發先至的實力,創造 One LITE-ON 優質成長、卓越的營運 成果。我們感謝光寶的股東、同仁、客戶、供應商與合作夥伴們給予光寶的 長期支持與肯定,更期望 108 年和光寶攜手同心朝向成就「百年企業」邁進。
負責人: 經理人:
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附件二
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� � $ 1,318,370 $ 2,629,334 1,797 $ 2,631,131 $ 1,366,244 ( 47,874) $ 1,318,370 $ 1.13 $ 1.13 |
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- - |
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5,672 ( 348,578 ) |
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( 2,544,018 ) |
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( 2,823,787 ) |
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( $ 3,226,610 ) | ||||||||||||||||||||||
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4,078 - |
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( 255,048 ) ( 108,013 ) |
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($2,779,863 ) ( $ 449,461 ) |
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- - - - 941,635 - ( 941,635 ) - |
- - - - - - - - |
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- - - - - - - - |
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- | - | - | - | - | - | - | - | - | $ 3,471,812 | ||||||||||||||||||||||
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2,350,867 23,508,670 |
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2,350,867 $ 23,508,670 |
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D3 107�������� |
D5 107�������� |
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106�� |
|---|---|---|
| $ 3,371,594 5,675,601 421,386 - ( 14,132 ) ( 341,680 ) 603,844 ( 1,365,837 ) ( 39,811 ) ( 170,309 ) 96,747 - - ( 49,598 ) ( 129,517 ) 26,554 8,054,479 ( 140,908 ) 149,804 427,387 - - 87,012 7,499,616 ( 19,110 ) ( 284,175 ) 3,033 ( 3,340,153 ) |
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107�� $ 696,139 ( 20,571 ) ( 4,655,634 ) ( 22,271 ) 7,710,429 ( 3,243 ) ( 285,733 ) ( 93,901 ) ( 63,174) 14,126,666 1,662,673 39,400 ( 852,547 ) ( 1,492,648) 13,483,544 ( 58,970 ) 176,660 868,455 - - - 2,849 - 5,590 658,211 ( 5,646,424 ) 3,444,871 140,857 ( 166,322 ) 418,442 ( 80,403 ) 101,714 ( 134,470) |
106�� |
|---|---|---|
| ( $ 874,201 ) 20,414 ( 4,995,977 ) ( 200,185 ) ( 1,506,621 ) 10,499 ( 311,752 ) 184,462 89,129 12,937,595 1,370,650 39,811 ( 598,421 ) ( 2,596,455) 11,153,180 - - - ( 15,110 ) 298,632 17,548 246,708 ( 1,354,950 ) - - ( 4,204,726 ) 84,065 ( 140,276 ) ( 228,654 ) 17,688 ( 67,148 ) 95,057 ( 5,251,166) |
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|---|---|---|
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107�� $ - ( 476,153 ) ( 16,645 ) ( 1,345 ) ( 1,617 ) ( 6,787,163 ) ( 30,537) ( 7,313,460) ( 534,173) 5,501,441 57,783,860 $ 63,285,301 |
【★】 106�� |
| $ 16,066,496 - ( 19,528,450 ) ( 6,273 ) ( 1,567 ) ( 6,793,003 ) ( 47,305) ( 10,310,102) ( 3,016,543) ( 7,424,631 ) 65,208,491 $ 57,783,860 |
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| 1990 | ������� | 6,470 | - | 6,470 | - | ||||||||||
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| 1XXX | � | � � � |
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| � | � | � | � � |
� | � | ||||||||||
| ���� | |||||||||||||||
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| � | � | ||||||||||||||
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|||||||||||||||
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| ���� | |||||||||||||||
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| ���� | |||||||||||||||
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| ���� | |||||||||||||||
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| � | � � � � � � |
$ | 149,513,781 | 100 | $ | 138,748,669 | 100 | ||||||||
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107�� | � 103 1 2 100 91 9 - - 9 2 3 3 - 8 1 |
106�� | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
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� | |||||
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107�� | � 7 - - 1 - - - - - - 3) 5 6 - 6 - |
106�� | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
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� � $ 2,119,142 83,785 6,968 820,996 28,385 151,047 491,036 ( 94,466 ) ( 386,589 ) ( 44,615 ) ( 5,186,588) ( 2,010,899) 1,419,606 1,209,728 2,629,334 ( 38,263 ) |
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| ( | ( ( |
1 - - 1 - - - - - - 4) 2) 1 1 2 - |
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|---|---|---|---|---|---|---|
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107�� | � - - - - - - - - - - 6 |
【★】 106�� |
|||
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� � $ - ( 9,586 ) 6,505 ( 41,344) ( 1,571,489 ) 156,525 ( 83,495 ) 276,713 ( 1,221,746) ( 1,263,090) $ 1,366,244 $ 1.13 $ 1.13 |
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| - - - - ( 1) - - - ( 1) ( 1) 1 |
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($ 1,248,722) $ 75,931,535 |
- - |
- - |
- ( 6,864,532) |
- 3,407 |
- 3,295 |
- 71,529 |
- 2,629,334 |
- ( 1,263,090) |
- ( 1,263,090) |
- 1,366,244 |
( 1,248,722) 70,511,478 |
- - |
( 1,248,722) 70,511,478 |
( 1,248,722) 70,511,478 |
- - |
- - |
- ( 963,855) |
- ( 5,900,676) |
- ( 1,810) |
- ( 5,415) |
- 77,368 |
- - |
- 4,078 |
- 7,956,838 |
- ( 354,250) |
- ( 354,250) |
- 7,602,588 |
($ 1,248,722) $ 71,323,756 |
($ 1,248,722) $ 71,323,756 |
【★】 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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($ 1,322,272) | - | - | - | - | - | - | - | ( 1,221,746) |
( 1,221,746) |
( 2,544,018) |
( 279,769) |
( 2,823,787) |
- | - | - | - | ( 39,722) |
- | - | ( 3,460) |
4,078 | - | ( 363,719) |
( 363,719) |
($ 3,226,610) | ||||||||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � � |
������ | $ - | - | - | - | - | - | - | - | 3,372 | 3,372 | 3,372 | - | 3,372 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 658) |
( 658) |
$ 2,714 | ||||||||||||||||||||||
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������� | ($ 126,588) | - | - | - | - | - | - | - | 108,091 | 108,091 | ( 18,497) |
18,497 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | $ - | ||||||||||||||||||||
| � � |
������� | ������ | ������� | ����� | $ - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 298,266) |
( 298,266) |
- | - | - | - | ( 39,722) |
- | - | ( 3,460) |
- | - | ( 108,013) |
( 108,013) |
($ 449,461) | |||||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � � |
������ | ������ | ����� | ($ 1,195,684) | - | - | - | - | - | - | - | ( 1,333,209) |
( 1,333,209) |
( 2,528,893) |
- | ( 2,528,893) |
- | - | - | - | - | - | - | - | 4,078 | - | ( 255,048) |
( 255,048) |
($ 2,779,863) | ||||||||||||||||||||
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- - - - - - - ( 6,864,532) ( 6,864,532) |
- 3,407 - - 3,407 - - - - |
- - 3,295 - 3,295 - - - - |
71,529 - - - 71,529 - - - - |
- - - - - - - 2,629,334 2,629,334 |
- - - - - - - ( 41,344) ( 41,344) |
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400,329 49,019 276,782 10,015,194 27,575,950 11,786,967 1,338,878 10,373,522 23,499,367 |
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- - - - - - - ( 963,855) ( 963,855) |
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77,368 - - - 77,368 - - - - |
- - - - - - - 3,460 3,460 |
- - - - - - - - - |
- - - - - - - 7,956,838 7,956,838 |
- - - - - - - 9,469 9,469 |
- - - - - - - 7,966,307 7,966,307 |
$ 477,697 $ 47,209 $ 271,367 $10,015,194 $21,745,417 $12,049,900 $ 2,705,954 $15,789,147 $30,545,001 |
������������������ | ������� �������� |
||||||||||||||
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$ 7,462,138 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,462,138 | - | 7,462,138 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | $ 7,462,138 | |||||||||||||||||||||
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$ 9,372,488 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 9,372,488 | - | 9,372,488 | - | - | - | ( 5,900,676) |
- | - | - | - | - | - | - | - | $ 3,471,812 | ||||||||||||||||||||||
| ���������� | ������ ��- �� |
2,350,867 $ 23,508,670 |
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- - |
- - |
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2,350,867 23,508,670 |
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2,350,867 23,508,670 |
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- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
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2,350,867 $ 23,508,670 |
||||||||||||||||||||||
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105������� | B1 �������� |
B3 �������� |
B5 �����29.2% |
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D3 106���������� |
D5 106�������� |
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A5 107�1�1������ |
106������� | B1 �������� |
B3 �������� |
B5 �����4.1% |
C15 ���������� |
M7 ����������� |
C7 ����������������� |
�������� | M1 �������������� |
Q1 ����������������� |
������� | M3 ���������� |
D1 107���� |
D3 107���������� |
D5 107�������� |
Z1 107�12�31��� |
������� |
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�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
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107�� $ 8,629,197 598,560 280,321 5,847 - ( 175,715 ) 450,762 ( 67,046 ) ( 6,599 ) ( 10,463,878 ) ( 28,258 ) - ( 86,603 ) - 3,439,561 113,044 - 278,612 406,941 - ( 629,585 ) 233 235,654 851,172 ( 473,608 ) ( 158,826 ) ( 1,906,311 ) |
106�� |
|---|---|---|
| $ 1,419,606 662,204 385,326 - ( 12,190) 94,466 386,589 ( 83,785) ( 6,968) ( 2,119,142) ( 28,385) ( 49,598) ( 101,449) 10,662 4,822,143 - ( 143,082) ( 208,823) 144,788 62,935 - ( 192) ( 255,314) 2,721,891 ( 163,349) 134,691 1,568,443 |
�����
�����
| � � A31230 ���� A32130 ���� A32150 ���� A32160 �������� A32180 ����� A32190 ��������� A32200 ���� A32210 ���� A32240 ������� A33000 ��������� A33100 ����� A33200 ����� A33300 ����� A33500 ������ AAAA ���������� ��������� B00010 ��������������� ������� B00040 ��������������� B00300 ���������� B00400 ������������ B00700 ��������������� � B01800 ���������� B01900 ������������ B02000 ��������� B02400 ��������������� �� B02700 ����������� B02800 ����������� B03700 ������� B04500 ������ B04600 ������ B06700 ��������� B06800 ��������� B07600 ������������� BBBB ������������� |
107�� ($ 72,372 ) 1,941 ( 41,675 ) 6,702,480 2,223,433 ( 28,012 ) ( 270,937 ) ( 557,720 ) ( 45,565) 9,205,048 67,652 6,599 ( 437,433 ) ( 219,506) 8,622,360 ( 18,713 ) ( 4,693 ) - - - ( 1,350,950 ) 8,439 - - ( 1,485,369 ) 103,268 6,353 ( 130,933 ) 378,438 - 8 309,030 ( 2,185,122) |
106�� |
|---|---|---|
| ($ 28,248) 628 ( 1,366,169) ( 3,728,529) ( 174,543) ( 78,424) ( 286,927) 6,517 25,330 3,611,102 93,142 6,968 ( 378,097) ( 862,359) 2,470,756 - - ( 15,110) 298,632 6,360 ( 7,286,445) 195,899 ( 1,624,770) 35,261 ( 656,183) 33,510 11,793 ( 192,711) - ( 71) - 18,153,782 8,959,947 |
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|---|---|---|
| � � ��������� C00100 ������ C00200 ������ C01700 ������ C03000 ������� C04500 ������ CCCC ���������� EEEE ����������� E00100 ����������� E00200 ����������� |
107�� $ - ( 26,825 ) - ( 39 ) ( 6,864,531) ( 6,891,395) ( 454,157 ) 7,536,265 $ 7,082,108 |
【★】 106�� |
| $ 7,164,540 - ( 12,000,000) ( 3,643) ( 6,864,532) ( 11,703,635) ( 272,932) 7,809,197 $ 7,536,265 |
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附件四
光寶科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司民國一○七年度營業報告書、財務報告及盈餘分配 之議案,其中財務報告業經委託勤業眾信聯合會計師事務所邱盟捷、 蔡振財會計師查核竣事並出具查核報告。上述營業報告書、財務報告 及盈餘分配之議案經本審計委員會查核,認為尚無不符,爰依證券 交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請 鑒察。
此 致
本公司一○八年股東常會
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光寶科技股份有限公司 審計委員會召集人
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中華民國 一○八 年 二 月 二十六 日
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光寶科技股份有限公司 盈餘分配表 民國一○七年度
金額:新台幣元 期初未分配盈餘 7,499,888,591 加:追溯適用影響數 279,768,597 調整後期初未分配盈餘 7,779,657,188 加:因採用權益法之投資調整保留盈餘 41,109,640 加:確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 8,081,619 加:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益 3,459,902 工具投資,累積利益直接移轉至保留盈餘 調整後未分配盈餘 7,832,308,349 加:本期稅後淨利 7,956,838,274 減:提列 10%法定盈餘公積 (795,683,827) 減:依法提列特別盈餘公積 (682,813,923) 可供分配盈餘 14,310,648,873 分配項目: -- 股東股利 現金(2.92 元/每股) (6,864,531,733) 期末未分配盈餘 7,446,117,140
說明:
-
本公司追溯適用影響數調整增加保留盈餘新台幣 279,768,597 元,係因 107 年度首次 適用新會計準則(IFRS 9)而追溯適用之影響數。
-
另為計算所得稅法第 66 條之 9 應加徵 5%營利事業所得稅之未分配盈餘時,依財政部 87 年 4 月 30 日台財稅第 871941343 號函規定,採個別辨認方式,優先分配最近年 度盈餘。
-
特別盈餘公積之提列係依據證券交易法第 41 條第 1 項及金融監督管理委員會 101 年 4 月 6 日金管證發字第 1010012865 號函及 101 年 11 月 21 日金管證發字第 1010047490 號函規定辦理。
附件六
光寶科技股份有限公司 「公司章程」修正條文對照表
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第三條 | 第三條 | 酌作文字修正。 | |||||||||||
| 本公司設 | 總公司於台北市,必要時經董 | 本公司設於台北市,必要時得經董事會 | |||||||||||
| 事會決議 | 得在國內外設立分公司。 | 決議 | ,於國內外 | 各地設立分公司。 | |||||||||
| 本公司轉投資總額,不受公司法第十三 | 本公司 | 對外之所有投資總額不受公司法 | |||||||||||
| 條 | 有關轉投資投資比率之限制。 | 第十三條轉投資比率之限制。 | |||||||||||
| 本公司得就業務 | 上之需要 | 從事對外保 | 本公司並得應業務需要對外 | 擔任保證 | |||||||||
| 證 | ,其作業依照本公司背書保證作業程 | 人。 | |||||||||||
| 序辦理。 | |||||||||||||
| 第五條 | 第五條 | 因光寶科為上市 | |||||||||||
| 本公司發行之股份得免印製股票,但應 | 本公司股票為記名式,由董事三人以上 | 公司,均為無實體 | |||||||||||
| 洽證券集中保管事業機構登錄 | 其發行之 | 簽名或蓋章,依法經主管機關或其核定 | 股票,故刪除前 | ||||||||||
| 股份,並依該機構之規定辦理。 | 之發行登記機構簽證後發行之。本公司 | 段。 | |||||||||||
| 發行之股份得免印製股票,並應洽證券 | 後段酌作文字修 | ||||||||||||
| 集中保管事業機構登錄。 | 正。 | ||||||||||||
| 第二十三條 | 第二十三條 | 配合公司法 | |||||||||||
| 本公司年度如有獲利(所謂獲利係指尚 | 本公司年度如有獲利(所謂獲利係指尚 | §235-1修正,公司 | |||||||||||
| 未扣除分派員工酬勞及董事酬勞之稅前 | 未扣除分派員工酬勞及董事酬勞之稅前 | 得雙向發放員工 | |||||||||||
| 利益),應提撥下列酬勞;惟若公司尚 | 利益),應提撥下列酬勞;惟若公司尚 | 酬勞予控制及從 | |||||||||||
| 有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額) | 有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額) | 屬公司,故修正第 | |||||||||||
| 時,應預先保留彌補數額,剩餘獲利再 | 時,應預先保留彌補數額,剩餘獲利再 | 二項及增列第四 | |||||||||||
| 提撥下列酬勞: 一、員工酬勞:不低於1%。 二、董事酬勞:不高於1.5%。 |
提撥下列酬勞: 一、員工酬勞:不低於1%。 二、董事酬勞:不高於1.5%。 |
項。 | |||||||||||
| 配合公司法 | |||||||||||||
| §228-1 修正有關 | |||||||||||||
| 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其 | 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其 | 一年得分派多次 | |||||||||||
| 發給對象得包括 | 符合一定條件之控制及 | 發給對象得包括從屬公司員工,其條件 | 盈之規定,增列第 | ||||||||||
| 從屬公司員工,其條件及分配方式授權 | 及分配方式授權董事會決定之 | 。前項董 | 三項後段。 | ||||||||||
| 董事會決定之,董事酬勞僅得以現金為 | 事酬勞僅得以現金為之。 | ||||||||||||
| 之。 | 前二項應由董事會決議行之,並報告股 | ||||||||||||
| 前二項應由董事會決議行之,並報告股 | 東會。 | ||||||||||||
| 東會。 | 本公司若依第二十四條第五項規 | ||||||||||||
| 定於每季終了後分派盈餘時,應先依前 | |||||||||||||
| 項規定之比例預估保留員工酬勞及董事 | |||||||||||||
| 酬勞,且公司有累積虧損時,亦應預先 | |||||||||||||
| 保留彌補數額,再依本條規定比例預估 | |||||||||||||
| 保留員工酬勞及董事酬勞。 | |||||||||||||
| 第二項所列之員工對象範圍,證券管理 | |||||||||||||
| 機關另有規定者,從其規定。 |
修正條文 現行條文 說明 第二十四條 第二十四條 配合公司法 本公司年度總決算如有稅後淨利,應先 本公司年度總決算如有稅後淨利,應先 §228-1 及§240 修 彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金 彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金 正,增列第二項及 額),依法提撥 10%為法定盈餘公積; 額),依法提撥 10%為法定盈餘公積; 第四項,有關 1 年 但法定盈餘公積累積已達本公司實收資 但法定盈餘公積累積已達本公司實收資 可多次分派盈餘 本額時,不在此限。次依法令或主管機 本額時,不在此限。次依法令或主管機 及現金股利授權 關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。其餘 關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。其餘 董事會決議之規 額,連同期初未分配盈餘(包括調整未 額,連同期初未分配盈餘(包括調整未 定。 分配盈餘金額),由董事會擬具盈餘分 分配盈餘金額),由董事會擬具盈餘分 配議案,提請股東會決議分派股東股息 配議案,提請股東會決議分派股東股息 及紅利。 及紅利。 、 前項盈餘 法定盈餘公積及資本公積以 本公司股利政策,係配合目前及未來之 , 現金發放者 授權由董事會以三分之二 發展計畫、考量投資環境、資金需求及 以上董事出席及出席董事過半數之決議 國內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因 , 分派之 並報告股東會;以發行新股方 素,於上期無累積虧損時,以公司每年 式為之時,則應依規定由股東會決議辦 決算稅後淨利提撥不低於 70%分配股東 理。 股利,分配方式得以現金或股票為之, 本公司股利政策,係配合目前及未來之 其中現金股利不低於股利總額之 90%。 發展計畫、考量投資環境、資金需求及 如當年度本公司無可分配之盈餘,或有 國內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因 可分配之盈餘但其數額顯著低於公司前 素,於上期無累積虧損時,以公司每年 一年度實際分派之盈餘,或依本公司財 決算稅後淨利提撥不低於 70%分配股東 務、業務及經營面等因素之考量,得將 股利,分配方式得以現金或股票為之, 公積全部或一部依法令或主管機關規定 其中現金股利不低於股利總額之 90%。 予以分派。 如當年度本公司無可分配之盈餘,或有 可分配之盈餘但其數額顯著低於公司前 一年度實際分派之盈餘,或依本公司財 務、業務及經營面等因素之考量,得將 公積全部或一部依法令或主管機關規定 予以分派。 本公司依公司法規定得於每季終了後進 。 , 行盈餘分派或虧損撥補 分派盈餘時 、 應先預估並保留應納稅捐 依法彌補虧 、 損 提列法定盈餘公積及依相關法令規 。 定提撥或迴轉特別盈餘公積 但法定盈 , , 。 餘公積 已達實收資本額時 不在此限 , 本項盈餘分派以現金發放者 由董事會 , 決議;以發行新股方式為之時 則應依 。 規定由股東會決議辦理
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第二十四條之一 本公司執行員工庫藏股、員工認股權憑 |
本條新增。 配合公司法 §167-1、§167-2、 §267 有關員工獎 酬制度修訂,為保 留彈性,擬增訂增 訂第二十四條之 一。 |
|
| 證、員工承購新股及限制員工權利新股 | ||
| 等給付對象得包含符合一定條件之控制 | ||
| 或從屬公司員工。 前項所列之員工對象範圍,證券管理機 |
||
| 關另有規定者,從其規定。 | ||
| (刪除) | 第二十六條 臺灣集中保管結算所股份有限公司得請 |
光寶科為無實體 股票可進行刪除。 |
| 求本公司合併換發大面額股票。 | ||
| 第二十九條 本章程訂定於中華民國七十八年三月十 三日。 第一次修正於中華民國七十九年三月二 十日。 第二次修正於中華民國八十年五月十一 日。 第三次修正於中華民國八十一年五月二 十日。 第四次修正於中華民國八十一年六月廿 七日。 第五次修正於中華民國八十二年六月二 十一日。 第六次修正於中華民國八十二年十二月 十八日。 第七次修正於中華民國八十四年五月三 十日。 第八次修正於中華民國八十五年四月二 日。 第九次修正於中華民國八十六年五月六 日。 第十次修正於中華民國八十七年五月十 九日。 第十一次修正於中華民國八十八年六月 二十一日。 第十二次修正於中華民國八十九年五月 三十一日。 第十三次修正於中華民國九十年四月十 九日。 第十四次修正於中華民國九十一年五月 |
第二十九條 本章程訂定於中華民國七十八年三月十 三日。 第一次修正於中華民國七十九年三月二 十日。 第二次修正於中華民國八十年五月十一 日。 第三次修正於中華民國八十一年五月二 十日。 第四次修正於中華民國八十一年六月廿 七日。 第五次修正於中華民國八十二年六月二 十一日。 第六次修正於中華民國八十二年十二月 十八日。 第七次修正於中華民國八十四年五月三 十日。 第八次修正於中華民國八十五年四月二 日。 第九次修正於中華民國八十六年五月六 日。 第十次修正於中華民國八十七年五月十 九日。 第十一次修正於中華民國八十八年六月 二十一日。 第十二次修正於中華民國八十九年五月 三十一日。 第十三次修正於中華民國九十年四月十 九日。 第十四次修正於中華民國九十一年五月 |
新增本次修訂日 期。 |
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 二十一日。 第十五次修正於中華民國九十一年八月 五日。 第十六次修正於中華民國九十二年五月 十三日。 第十七次修正於中華民國九十三年六月 十五日。 第十八次修正於中華民國九十四年六月 十四日。 第十九次修正於中華民國九十五年六月 二十一日。 第二十次修正於中華民國九十六年六月 二十一日。 第二十一次修正於中華民國九十七年六 月二十五日。 第二十二次修正於中華民國九十九年六 月十五日。 第二十三次修正於中華民國一○一年六 月十九日。 第二十四次修正於中華民國一○二年六 月十九日。 第二十五次修正於中華民國一○三年六 月十九日。 第二十六次修正於中華民國一○五年六 月二十四日。 第二十七次修正於中華民國一○六年六 月二十二日。 第二十八次修正於中華民國一○七年六 月二十二日。 第二十九次修正於中華民國一○八年六 |
二十一日。 第十五次修正於中華民國九十一年八月 五日。 第十六次修正於中華民國九十二年五月 十三日。 第十七次修正於中華民國九十三年六月 十五日。 第十八次修正於中華民國九十四年六月 十四日。 第十九次修正於中華民國九十五年六月 二十一日。 第二十次修正於中華民國九十六年六月 二十一日。 第二十一次修正於中華民國九十七年六 月二十五日。 第二十二次修正於中華民國九十九年六 月十五日。 第二十三次修正於中華民國一○一年六 月十九日。 第二十四次修正於中華民國一○二年六 月十九日。 第二十五次修正於中華民國一○三年六 月十九日。 第二十六次修正於中華民國一○五年六 月二十四日。 第二十七次修正於中華民國一○六年六 月二十二日。 第二十八次修正於中華民國一○七年六 月二十二日。 |
|
| 月二十一日。 |
附件七
光寶科技股份有限公司 「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.適用範圍及施行地區 2.1適用範圍 |
2.適用範圍及施行地區 2.1適用範圍 |
1.現行2.1.2 土地使用 | ||||||||||
| 權移至2.1.5規範。 | ||||||||||||
| 2.1.2不動產(含土地、房屋及建築、 | 2.1.2 不動產(含土地、房屋及建築、 | 2.配合主管機關法令增 | ||||||||||
| 投資性不動產、營建業之存貨) 及設備。 |
投資性不動產、 | 土地使用權、營 | 加2.1.5使用權資產。 | |||||||||
| 建業之存貨)及設備。 | 3.現行2.1.5~2.1.8 移 | |||||||||||
| 2.1.5使用權資產。 | 無此條文 | 至2.1.6~2.1.9。 | ||||||||||
| 2.1.6 金融機構之債權(含應收款 | 2.1.5 金融機構之債權(含應收款項、 | |||||||||||
| 項、買匯貼現及放款、催收款 項)。 2.1.7 衍生性商品。 |
買匯貼現及放款、催收款項)。 2.1.6衍生性商品。 |
|||||||||||
| 2.1.8 依法律合併、分割、收購或股 | 2.1.7依法律合併、分割、收購或股份 | |||||||||||
| 份受讓而取得或處分之資產。 | 受讓而取得或處分之資產。 2.1.8其他重要資產。 |
|||||||||||
| 2.1.9其他重要資產。 | ||||||||||||
| 3.1 | 衍生性商品:本處理程序所稱之 | 3.1 | 衍生性商品:本處理程序所稱之衍 | 3.1配合主管機關法令 | ||||||||
| 衍生性商品,係指其價值由特 | 生性商品,係指其價值由 | 資產、利 | 之修改衍生性商品範圍 | |||||||||
| 定利率、金融工具價格、商品 | 率、匯率、 | 指數或其他利益等商品 | 並酌作文字修正。 | |||||||||
| 價格、匯率、 | 價格或費率指數、 | 所衍生之遠期契約、選擇權契約、 | ||||||||||
| 信用評等或信用指數、或其他 | 期貨契約、交換契約、槓桿保證金 | |||||||||||
| 變數等商品所衍生之遠期契 | 契約,及上述 | 商品組合而成之複合 | ||||||||||
| 約、選擇權契約、期貨契約、 | 式契約等。其中所謂遠期契約,不 | |||||||||||
| 交換契約、槓桿保證金契約, | 含保險契約、履約契約、售後服務 | |||||||||||
| 上述 | 契約之組合,或嵌入衍生 | 契約、長期租賃契約及長期進(銷) | ||||||||||
| 性商品之組合式契約或結構型 | 貨合約。 | |||||||||||
| 商品等。其中所謂遠期契約, | ||||||||||||
| 不含保險契約、履約契約、售 | ||||||||||||
| 後服務契約、長期租賃契約及 | ||||||||||||
| 長期進(銷)貨契約。 | ||||||||||||
| 3.2 | 依法律合併、分割、收購或股份 | 3.2 | 依法律合併、分割、收購或股份受 | 3.2配合公司法修正,將 | ||||||||
| 受讓而取得或處分之資產:指 | 讓而取得或處分之資產:指依企業 | 援引之法條修正為「第 | ||||||||||
| 依企業併購法、金融控股公司 | 併購法、金融控股公司法、金融機 | 一百五十六條之三」。 | ||||||||||
| 法、金融機構合併法或其他法 | 構合併法或其他法律進行合併、分 | |||||||||||
| 律進行合併、分割或收購而取 | 割或收購而取得或處分之資產,或 | |||||||||||
| 得或處分之資產,或依公司法 | 依公司法第一百五十六條 | 第八項 | ||||||||||
| 第一百五十六條 | 之三規定發行 | 規定發行新股受讓他公司股份 | ||||||||||
| 新股受讓他公司股份(以下簡 | (以下簡稱股份受讓)者。 | |||||||||||
| 稱股份受讓)者。 |
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.3關係人、子公司:應依證券發行 | 3.3 | 關係人、子公司:應依證券發行 | 3.3 關於專業估價者等 | ||||
| 人財務報告編製準則規定認定 之。 |
人財務報告編製準則規定認定 | 說明移至3.4說明。 | |||||
| 之。 | 公開發行公司取得之估價報告 | ||||||
| 或會計師、律師或證券承銷商之意 | |||||||
| 見書,該專業估價者及其估價人 | |||||||
| 員、會計師、律師或證券承銷商與 | |||||||
| 交易當事人不得為關係人。 | |||||||
| 3.4專業估價者:指不動產估價師或 | 3.4專業估價者:指不動產估價師或其 | 3.3 關於專業估價者等 | |||||
| 其他依法律得從事不動產、設備 | 他依法律得從事不動產、設備估價 業務者。 無此條文 無此條文 無此條文 無此條文 無此條文 無此條文 無此條文 |
說明移至3.4說明。 3.4.1~3.4.3&3.4.4~3.4. |
|||||
| 估價業務者。 | 本公司取得之估價 | ||||||
| 報告或會計師、律師或證券承銷 | |||||||
| 商之意見書,該專業估價者及其 | |||||||
| 估價人員、會計師、律師或證券 | |||||||
| 承銷商應符合下列規定: | |||||||
| 3.4.1未曾因違反證券交易法、公司 | |||||||
| 法、銀行法、保險法、金融控 | 4.4 配合主管機關法令 | ||||||
| 股公司法、商業會計法、或有 | 之新增。 | ||||||
| 詐欺、背信、侵占、偽造文書、 | |||||||
| 或因業務上犯罪行為,受一年 | |||||||
| 以上有期徒刑之宣告確定。但 | |||||||
| 執行完畢、緩刑期滿或赦免後 | |||||||
| 已滿三年者,不在此限。 | |||||||
| 3.4.2與交易當事人不得為關係人或 | |||||||
| 有實質關係人之情形。 | |||||||
| 3.4.3公司如應取得二家以上專業估 | |||||||
| 價者之估價報告,不同專業估 | |||||||
| 價者或估價人員不得互為關 | |||||||
| 係人或有實質關係人之情形。 | |||||||
| 3.4.4 3.4所述之人員於出具估價報 | |||||||
| 告或意見書時,應依下列事項 | |||||||
| 辦理: | |||||||
| 3.4.4.1承接案件前,應審慎評估自 | |||||||
| 身專業能力、實務經驗及獨立 | |||||||
| 性。 | |||||||
| 3.4.4.2查核案件時,應妥善規劃及 | |||||||
| 執行適當作業流程,以形成結 | |||||||
| 論並據以出具報告或意見 | |||||||
| 書;並將所執行程序、蒐集資 | |||||||
| 料及結論,詳實登載於案件工 | |||||||
| 作底稿。 | |||||||
| 3.4.4.3對於所使用之資料來源、參 | |||||||
| 數及資訊等,應逐項評估其完 |
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 整性、正確性及合理性,以做 | 無此條文 無此條文 無此條文 |
||||||||||||
| 為出具估價報告或意見書之 | |||||||||||||
| 基礎。 | |||||||||||||
| 3.4.4.4聲明事項,應包括相關人員 | |||||||||||||
| 具備專業性與獨立性、已評估 | |||||||||||||
| 所使用之資訊為合理與正確 | |||||||||||||
| 及遵循相關法令等事項。 | |||||||||||||
| 3.7 | 證劵交易所:國內證劵交易所, | 3.7~3.8 配合主管機關 | |||||||||||
| 指臺灣證劵交易所股份有限公 | 法令之新增。 | ||||||||||||
| 司;外國證劵交易所,指任何 | |||||||||||||
| 有組織且受該國證劵主管機關 | |||||||||||||
| 管理之證劵交易市場。 | |||||||||||||
| 3.8 | 證券商營業處所:國內證劵商 | ||||||||||||
| 營業處所,指依證劵商營業處 | |||||||||||||
| 所買賣有價證劵管理辦法規定 | |||||||||||||
| 證劵商專設櫃檯進行交易之處 | |||||||||||||
| 所;外國證劵商營業處所,指 | |||||||||||||
| 受外國證劵主管機關管理且得 | |||||||||||||
| 經營證劵業務之金融機構營業 | |||||||||||||
| 處所。 | |||||||||||||
| 4.投資非供營業用不動產 | 及其使用 | 4.投資非供營業用不動產與有價證券 | 配合主管機關法令之修 | ||||||||||
| 權資產與有價證券額度 | 額度 | 改,增加使用權資產規 | |||||||||||
| 本公司及各子公司個別取得上述資 | 本公司及各子公司個別取得上述資 產之額度訂定如下: 本公司 投資 控股 公司 其他 子公 司 非供營 業用之 不動產 淨值的 15% 母公司淨值 的5% 有價證 券投資 總額 淨值的 150% 子公 司淨 值之 100 % 母公 司淨 值的 10% 個別有 價證券 投資金 額 淨值的 50% 子公 司淨 值之 100 % 母公 司淨 值的 5% |
範。 | |||||||||||
| 產之額度訂定如下: | |||||||||||||
| 本公司 | 投資 控股 公司 |
其他 子公 司 |
本公司 | 投資 控股 公司 |
其他 子公 司 |
||||||||
| 非供營業 用之不動 產及其使 用權資產 |
淨值的 15% |
母公司淨值 的5% |
非供營 業用之 不動產 |
淨值的 15% |
母公司淨值 的5% |
||||||||
| 有價證 券投資 總額 |
淨值的 150% |
子公 司淨 值之 100 % |
母公 司淨 值的 10% |
||||||||||
| 有價證券 投總額 |
淨值的 150% |
子公 司淨 值之 100 % |
母公 司淨 值的 10% |
||||||||||
| 個別有 價證券 投資金 額 |
淨值的 50% |
子公 司淨 值之 100 % |
母公 司淨 值的 5% |
||||||||||
| 個別有價 證券投資 金額 |
淨值的 50% |
子公 司淨 值之 100 % |
母公 司淨 值的 5% |
||||||||||
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6.本公司取得或處分不動產、設備 | 6.本公司取得或處分不動產或設備 6.1評估及作業程序 |
6&6.1&6.2.2&6.3 配合 | |||||||
| 主管機關法令之修改, | |||||||||
| 增加使用權資產規範。 | |||||||||
| 本公司取得或處分不動產、設 備或其使用權資產,悉依本公 司內部控制制度不動產、廠房 及設備循環程序辦理。 |
本公司取得或處分不動產及設 備,悉依本公司內部控制制度不 動產、廠房及設備循環程序辦 理。 |
||||||||
| 6.2.2 取得或處分 | 使用權資產及設 | 6.2.2 取得或處分設備,應以詢價、 | |||||||
| 備,應以詢價、比價、議價或招 標方式擇一為之,其授權額度均 依本公司核決權限辦理。 |
比價、議價或招標方式擇一為 之,其授權額度均依本公司核決 權限辦理。 |
||||||||
| 6.3 本公司取得或處分不動產、設 | 6.3 本公司取得或處分不動產或設 | ||||||||
| 備或其使用權資產,除與國內政 府機關交易、自地委建、租地委 建,或取得、處分供營業使用之 設備或其使用權資產外,交易金 額達公司實收資本額百分之二十 或新臺幣三億元以上者,應於事 實發生日前取得專業估價者出具 之估價報告,並符合下列規定: |
或其使用權資產,除與 | 國內政 | 備,除與政府機關交易、自地委 建、租地委建,或取得、處分供 營業使用之設備外,交易金額達 公司實收資本額百分之二十或新 臺幣三億元以上者,應於事實發 生日前取得專業估價者出具之估 價報告,並符合下列規定: |
||||||
| 6.3.1 因特殊原因須以限定價格、 | 6.3.1因特殊原因須以限定價格、特定 | 6.3.1配合主管機關法令 | |||||||
| 特定價格或特殊價格作為交易價 格之參考依據時,該項交易應先 提經董事會決議通過;其嗣後有 交易條件變更時,亦同。 |
價格或特殊價格作為交易價格之參考 | 之修訂。 | |||||||
| 依據時,該項交易應先提經董事會決 | |||||||||
| ;其嗣後有 | 議通過, | 未來交易條件變更,亦應比 | |||||||
| 照上開程序辦理。 | |||||||||
| 7.本公司取得或處分會員證或無形 | 7.本公司取得或處分會員證或無形資 | 7&7.1&7.2.2&7.3 配合 | |||||||
| 資產 | 或其使用權資產 | 產 | 主管機關法令之修改, | ||||||
| 7.1評估及作業程序 | 7.1評估及作業程序 | 增加使用權資產規範並 | |||||||
| 本公司取得或處分會員證或無形 資產或其使用權資產,申請時須 提出評估報告,並依本公司核決 權限及以下之程序辦理。 |
本公司取得或處分會員證或無形 資產,申請時須提出評估報告,並 依本公司核決權限及以下之程序 辦理。 |
酌作文字修正。 | |||||||
| 7.2.1取得或處分會員證,應參考市 | 7.2.1取得或處分會員證,應參考市場 | 7.2.1 及7.2.2 刪除實收 | |||||||
| 場公平市價,決議交易條件及交 易價格,作成分析報告提報總執 行長,其金額在新台幣參佰萬元 以下者,應呈請董事長核准並應 於事後最近一次董事會中提會報 備;超過新台幣參佰萬元者,另 須提經董事會通過後始得為之。 |
公平市價,決議交易條件及交易價 | 資本額百分之一及實收 | |||||||
| 格,作成分析報告提報總執行長, | 資本額百分之十之規 | ||||||||
| 其金額在 | 實收資本額百分之一或新 | 定。 | |||||||
| 台幣參佰萬元以下者,應呈請董事 長核准並應於事後最近一次董事會 中提會報備;超過新台幣參佰萬元 者,另須提經董事會通過後始得為 之。 |
|||||||||
| 7.2.2 取得或處分無形資產 | 或其使 | 7.2.2 取得或處分無形資產,應參考專 |
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 用權資產,應參考專家評估報告 | 家評估報告或市場公平市價,決議 | |||||||
| 或市場公平市價,決議交易條件 | 交易條件及交易價格,作成分析報 | |||||||
| 及交易價格,作成分析報告提報 | 告提報董事長,其金額在 | 實收資本 | ||||||
| 董事長,其金額在新台幣貳仟萬 | 額百分之十或新台幣貳仟萬元以 | |||||||
| 元以下者,應呈請董事長核准並 | 下者,應呈請董事長核准並應於事 | |||||||
| 應於事後最近一次董事會中提會 | 後最近一次董事會中提會報備;超 | |||||||
| 報備;超過新台幣貳仟萬元者, | 過新台幣貳仟萬元者,另須提經董 | |||||||
| 另須提經董事會通過後始得為 | 事會通過後始得為之。 | |||||||
| 之。 | ||||||||
| 7.3 公司取得或處分會員證或無形 | 7.3 公司取得或處分會員證或無形資 | |||||||
| 資產或其使用權資產交易金額達 公司實收資本額百分之二十或新 臺幣三億元以上者,除與國內政 府機關交易外,應於事實發生日 前洽請會計師就交易價格之合理 性表示意見,會計師並應依會計 研究發展基金會所發布之審計準 則公報第二十號規定辦理。 |
或其使用權資產交易金額達 | 產交易金額達公司實收資本額百 分之二十或新臺幣三億元以上 者,除與政府機關交易外,應於事 實發生日前洽請會計師就交易價 格之合理性表示意見,會計師並應 依會計研究發展基金會所發布之 審計準則公報第二十號規定辦理。 |
||||||
| 9.2評估及作業程序 | 9.2評估及作業程序 | 9.2 配合主管機關法令 | ||||||
| 本公司向關係人取得或處分不 動產或其使用權資產,或與關係 人取得或處分不動產或其使用 權資產外之其他資產且交易金 額達公司實收資本額百分之二 十、總資產百分之十或新臺幣三 億元以上者,除買賣國內公債、 附買回賣回條件之債券、申購或 買回國內證券投資信託事業發 行之貨幣市場基金外,應將下列 資料,提交審計委員會審議,並 經董事會通過後,始得簽訂交易 契約及支付款項: |
本公司向關係人取得或處分不動 產,或與關係人取得或處分不動產 外之其他資產且交易金額達公司 實收資本額百分之二十、總資產百 分之十或新臺幣三億元以上者,除 買賣公債、附買回賣回條件之債 券、申購或買回國內證券投資信託 事業發行之貨幣市場基金外,應將 下列資料,提交審計委員會審議, 並經董事會通過後,始得簽訂交易 契約及支付款項: |
之修改,增加使用權資 | ||||||
| 產規範並酌作文字修 | ||||||||
| 正。 | ||||||||
| 9.2.3 向關係人取得不動產 | 或其使 | 9.2.3向關係人取得不動產,依9.3規 | 9.2.3配合主管機關法令 | |||||
| 用權資產,依9.3 規定評估預定 | 定評估預定交易條件合理性之相 | 之修改,增加使用權資 | ||||||
| 交易條件合理性之相關資料。 | 關資料。 | 產規範。 | ||||||
| 9.2.7 本次交易之限制條件及其他 | 9.2.7 本次交易之限制條件及其他重 | 9.2.7配合主管機關法令 | ||||||
| 重要約定事項。 |
要約定事項。 |
之修訂。 | ||||||
| 本公司與母公司 | 、子公司或直接或 | 本公司與母公司或子公司間,取得或 | ||||||
| 間接持有百分之百已發行股份或資 | 處分供營業使用之設備,董事會得授 | |||||||
| 本總額之子公司彼此間從事下列交 | 權董事長在一定額度內先行決行,事 | |||||||
| 易,董事會得授權董事長在一定額 | 後再提報最近期之董事會追認。 | |||||||
| 度內先行決行,事後再提報最近期 |
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 之董事會追認: | |||||||||||
| 1.取得或處分供營業使用之設備 | |||||||||||
| 或其使用權資產。 | |||||||||||
| 2.取得或處分供營業使用之不動 | |||||||||||
| 產使用權資產。 | |||||||||||
| 本公司如已設置獨立董事者,依前 | 本公司如已設置獨立董事者,依前項 | 本公司已設置審計委員 | |||||||||
| 項規定提報董事會討論時,應 充分考量各獨立董事之意見, 獨立董事如有反對意見或保留 意見,應於董事會議事錄載 明。本公司如已設置審計委員 會者,應先經審計委員會全體 成員二分之一以上同意,並提 董事會決議,如未經審計委員 會全體成員二分之一以上同意 者,得由全體董事三分之二以 上同意行之,並應於董事會議 事錄載明審計委員會之決議, 上述所稱審計委員會全體成員 及前項所稱全體董事,以實際 在任者計算之。 |
規定提報董事會討論時,應充分考 | 會,故刪除監察人之相 | |||||||||
| 量各獨立董事之意見,獨立董事如 | 關規定。 | ||||||||||
| 有反對意見或保留意見,應於董事 | |||||||||||
| 會議事錄載明。本公司如已設置審 | |||||||||||
| 計委員會者, | 依前項規定應提監察 | ||||||||||
| 人承認事項,應先經審計委員會全 | |||||||||||
| 體成員二分之一以上同意,並提董 | |||||||||||
| 事會決議,如未經審計委員會全體 | |||||||||||
| 成員二分之一以上同意者,得由全 | |||||||||||
| 體董事三分之二以上同意行之,並 | |||||||||||
| 應於董事會議事錄載明審計委員 | |||||||||||
| 會之決議,上述所稱審計委員會全 | |||||||||||
| 體成員及前項所稱全體董事,以實 | |||||||||||
| 際在任者計算之。 | |||||||||||
| 9.3.1 本公司向關係人取得不動產 | 9.3.1本公司向關係人取得不動產,應 | 9.3.1&9.3.1.2.1&9.3.1. | |||||||||
| 或其使用權資產,應按下列方 | 按下列方法評估交易成本之合理 性: |
2.2 配合主管機關法令 | |||||||||
| 法評估交易成本之合理性: | 之修改,增加使用權資 | ||||||||||
| 合併購買 | 或租賃同一標的之土地及 | 合併購買同一標的之土地及房屋者, | 產規範。 | ||||||||
| 房屋者,得就土地及房屋分別 按9.3.1.1 及9.3.1.2 所列任一 方法評估交易成本。 |
得就土地及房屋分別按9.3.1.1及 9.3.1.2 所列任一方法評估交易成 本。 |
||||||||||
| 所列任一 | |||||||||||
| 公司向關係人取得不動產 | 或其使用 | 公司向關係人取得不動產,依9.3.1.1 | |||||||||
| 權資產,依前二項規定評估不 | 及9.3.1.2規定評估不動產成本, 並應洽請會計師複核及表示具體 意見。 |
||||||||||
| 動產 | 或其使用權資產成本,並 | ||||||||||
| 應洽請會計師複核及表示具體 | |||||||||||
| 意見。 | |||||||||||
| 公司向關係人取得不動產 | 或其使用 | 公司向關係人取得不動產,有下列情 | |||||||||
| 權資產,有下列情形之一者,應依 | 形之一者,應依9.2 規定辦理,不適 | ||||||||||
| 9.2規定辦理,不適用 | 前三項規定: | 用9.3.1.1 及9.3.1.2 之第一~三項規 | |||||||||
| 定: | |||||||||||
| 9.3.1.2.1 關係人係因繼承或贈與而 | 9.3.1.2.1 關係人係因繼承或贈與而取 | ||||||||||
| 取得不動產 產。 |
或其使用權資 | 得不動產。 | |||||||||
| 9.3.1.2.2 關係人訂約取得不動產或 | 9.3.1.2.2 關係人訂約取得不動產時間 | ||||||||||
| 其使用權資產時間距本交易 | 距本交易訂約日已逾五年。 | ||||||||||
| 訂約日已逾五年。 |
| 修正條文 |
修正條文 |
修正條文 |
修正條文 |
修正條文 |
修正條文 |
修正條文 |
修正條文 |
現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 9.3.1.2.4 本公司與母公司、子公 | 無此條文 | 9.3.1.2.4 配合主管機關 | ||||||||||
| 司,或直接或間接持有百分之 | 法令之增訂。 | |||||||||||
| 百已發行股份或資本總額之子 | ||||||||||||
| 公司彼此間,取得供營業使用 | ||||||||||||
| 之不動產使用權資產。 | ||||||||||||
| 9.3.2.1.2 同一標的房地之其他樓層 | 9.3.2.1.2 同一標的房地之其他樓層或 | 9.3.2.1.2 配合主管機關 | ||||||||||
| 或鄰近地區一年內之其他非關 | 鄰近地區一年內之其他非關係人 成交案例,其面積相近,且交易條 件經按不動產買賣慣例應有之合 理樓層或地區價差評估後條件相 當者。 |
法令之修訂。 | ||||||||||
| 係人 | 交易案例,其面積相近, | |||||||||||
| 且交易條件經按不動產買賣或 | ||||||||||||
| 租賃慣例應有之合理樓層或地 | ||||||||||||
| 區價差評估後條件相當者。 | ||||||||||||
| 本條刪除 | 9.3.2.1.3 同一標的房地之其他樓層一 | 原9.3.2.1.3配合主管機 | ||||||||||
| 年內之其他非關係人租賃案例,經 | 關法令之刪除。 | |||||||||||
| 按不動產租賃慣例應有之合理樓 | ||||||||||||
| 層價差推估其交易條件相當者。 | ||||||||||||
| 9.3.2.2公司舉證向關係人購入之不 | 9.3.2.2公司舉證向關係人購入之不動 | 9.3.2.2 配合主管機關法 | ||||||||||
| 動產或 | 租賃取得不動產使用權 | 產,其交易條件與鄰近地區一年內 之其他非關係人成交案例相當且 面積相近者。 |
令之修訂。 | |||||||||
| 資產,其交易條件與鄰近地區 | 成交案例相當且 | |||||||||||
| 一年內之其他非關係人 | 交易案 | |||||||||||
| 例相當且面積相近者。 | ||||||||||||
| 9.3.2.3所稱鄰近地區 | 交易案例,以 | 9.3.2.3所稱鄰近地區 | 成交案例,以同 | 9.3.2.3 配合主管機關法 | ||||||||
| 同一或相鄰街廓且距離交易標 | 一或相鄰街廓且距離交易標的物 方圓未逾五百公尺或其公告現值 相近者為原則;所稱面積相近,則 以其他非關係人成交案例之面積 不低於交易標的物面積百分之五 十為原則;所稱一年內係以本次取 得不動產事實發生之日為基準,往 前追溯推算一年。 |
令之修訂。 | ||||||||||
| 的物方圓未逾五百公尺或其公 | ||||||||||||
| 告現值相近者為原則;所稱面 | ||||||||||||
| 積相近,則以其他非關係人交 | ||||||||||||
| 易案例之面積不低於交易標的 | ||||||||||||
| 物面積百分之五十為原則;所 | ||||||||||||
| 稱一年內係以本次取得不動產 | ||||||||||||
| 或其使用權資產事實發生之日 | ||||||||||||
| 為基準,往前追溯推算一年。 | ||||||||||||
| 9.3.3 | 公司向關係人取得不動產或 | 9.3.3公司向關係人取得不動產,如經 | 9.3.3配合主管機關法令 | |||||||||
| 其使用權資產,如經按9.3.1 | 按9.3.1及9.3.2規定評估結果 均較交易價格為低者,應辦理 下列事項: |
之修訂。 | ||||||||||
| 及9.3.2 規定評估結果均較 | ||||||||||||
| 交易價格為低者,應辦理下 | ||||||||||||
| 列事項: | ||||||||||||
| 9.3.3.1應就不動產 | 或其使用權資產 | 9.3.3.1應就不動產交易價格與評估成 | 9.3.3.1 配合主管機關法 | |||||||||
| 交易價格與評估成本間之差 額,依證交法第41條第一項之 規定提列特別盈餘公積,不得 予以分派或轉增資配股。對公 司之投資採權益法評價之投資 者如為公開發行公司,亦應就 該提列數額按持股比例依證交 法第41條第一項之規定提列特 別盈餘公積。 |
本間之差額,依證交法第41條第 一項之規定提列特別盈餘公積,不 得予以分派或轉增資配股。對公司 之投資採權益法評價之投資者如 為公開發行公司,亦應就該提列數 額按持股比例依證交法第41條第 一項之規定提列特別盈餘公積。 |
令之修訂。 |
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司經依前項規定提列特別盈餘 | 本公司經依前項規定提列特別盈餘公 | 配合主管機關法令之修 | |||||||
| 公積者,應俟高價購入 | 或承租之資 | 積者,應俟高價購入之資產已認列跌 | 改並酌作文字修正。 | ||||||
| 產已認列跌價損失或處分 | 或終止租 | 價損失或處分或為適當補償或恢復原 | |||||||
| 約或為適當補償或恢復原狀,或有 | 狀,或有其他證據確定無不合理者, | ||||||||
| 其他證據確定無不合理者,並經金 | 並經金管會同意後,始得動用該特別 | ||||||||
| 管會同意後,始得動用該特別盈餘 | 盈餘公積。本公司向關係人取得不動 | ||||||||
| 公積。本公司向關係人取得不動產 | 產,若有其他證據顯示交易有不合營 | ||||||||
| 或其使用權資產,若有其他證據顯 | 業常規之情事者,亦應依前兩項規定 | ||||||||
| 示交易有不合營業常規之情事者, | 辦理。 | ||||||||
| 亦應依前兩項規定辦理。 | |||||||||
| 11.1.3.1避險性交易 | 11.1.3.1避險性交易 | 配合適用國際財務報導 | |||||||
| A.符合避險會計條件:符合 | 國際財 | A.符合避險會計條件:符合 | 會計準則 | 準則修改。 | |||||
| 務報導準則有關避險會計之條 | (註1)有關避險會計之條件者,適 | ||||||||
| 件者,適用避險會計之相關會 | 用避險會計之相關會計處理。 | ||||||||
| 計處理。 | (註1)民國一百零一年十二月三十 | ||||||||
| 一號以前,避險會計之認定係依 | |||||||||
| 據中華民國財務會計準則公報第 | |||||||||
| 三十四號規定;民國一百零二年 | |||||||||
| 一月一日以後,避險會計之認定 | |||||||||
| 係依據國際會計準則第三十九號 | |||||||||
| 規定。 | |||||||||
| 11.1.5.1避險性交易 | 11.1.5.1避險性交易 | 配合適用國際財務報導 | |||||||
| A.有效性評估:若適用避險會計, | A.有效性評估:若適用避險會計,則 | 準則修改。 | |||||||
| 則需高度有效抵銷公平價值或現金 | 需高度有效 | (80%~125%)抵銷公平價 | |||||||
| 流量變動。 | 值或現金流量變動。 | ||||||||
| 11.5.3.1董事會指定稽核主管依據 | 11.5.3.1董事會指定稽核主管依據本 | 11.5.3.1&11.6修改引用 | |||||||
| 本處理程序及「內部稽核實施細 則」,每月查核衍生性商品交易 風險之監督及控制程序是否適 當並確實依本處理程序辦理。若 查核結果有異常情形時,應要求 財會單位最高主管採取必要之 因應措施,並立即向審計委員會 及董事會報告。 11.6內部控制制度 |
處理程序及「內部稽核施行細 則」,每月查核衍生性商品交易風 險之監督及控制程序是否適當並 確實依本處理程序辦理。若查核結 果有異常情形時,應要求財會單位 最高主管採取必要之因應措施,並 立即向審計委員會及董事會報告。 11.6內部控制制度 |
辦法之名稱 | |||||||
| 內部稽核人員應依據本處理程序及 | 內部稽核人員應依據本處理程序及 | ||||||||
| 「內部稽核實施細則」之規定, 定期瞭解衍生性商品交易內部 控制之允當性,並按月查核交易 部門對本處理程序之遵循情形 並分析交易循環,作成稽核報 告,如發現重大違規情事,應以 書面通知審計委員會。 |
「內部稽核施行細則」之規定,定 期瞭解衍生性商品交易內部控制 之允當性,並按月查核交易部門對 本處理程序之遵循情形並分析交 易循環,作成稽核報告,如發現重 大違規情事,應以書面通知審計委 員會。 |
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 參與合併、分割、收購或股份受讓 | 參與合併、分割、收購或股份受讓之 | 修改文字說明 | |||||||
| 之公司有非屬上市或股票在證 券商營業處所買賣之公司者,上 市或股票在證券商營業處所買 賣之公司應與其簽訂協議,並依 第一項及第二項規定辦理。 |
公司有非屬上市或股票在證券商 營業處所買賣之公司者,上市或股 票在證券商營業處所買賣之公司 應與其簽訂協議,並依第三項及第 四項規定辦理。 |
||||||||
| 13.執行單位及罰則 | 13.執行單位及罰則 | 配合主管機關法令之修 | |||||||
| 本公司有關有價證券投資之執行單 | 本公司有關有價證券投資之執行單位 | 訂。 | |||||||
| 位為投資單位及財務單位;不動 | 為投資單位及財務單位;不動產或 設備之執行單位,則為各使用部門 及相關權責單位。相關人員違反本 處理程序規定之罰則依「獎勵及違 規管理辦法」及相關辦法辦理。 |
||||||||
| 產、設備 | 或其使用權資產以及其 | ||||||||
| 他資產之執行單位,則為各使用 | |||||||||
| 部門及相關權責單位。相關人員 | |||||||||
| 違反本處理程序規定之罰則依 | |||||||||
| 「獎勵及違規管理辦法」及相關 | |||||||||
| 辦法辦理。 | |||||||||
| 14.1 | 向關係人取得或處分不動產或 | 14.1向關係人取得或處分不動產,或 | 14.1&14.3&&14.4&14. | ||||||
| 其使用權資產,或與關係人為 | 與關係人為取得或處分不動產 外之其他資產且交易金額達公 司實收資本額百分之二十、總資 產百分之十或新臺幣三億元以 上。但買賣公債、附買回、賣回 條件之債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨幣市 場基金,不在此限。 |
5&14.6.1&14.6.2&14.7. | |||||||
| 取得或處分不動產 | 或其使用 | 3&14.8配合主管機關法 | |||||||
| 權資產外之其他資產且交易 | 令之修改並酌作文字修 | ||||||||
| 金額達公司實收資本額百分 | 正。 | ||||||||
| 之二十、總資產百分之十或新 | |||||||||
| 臺幣三億元以上。但買賣 | 國內 | ||||||||
| 公債、附買回、賣回條件之債 | |||||||||
| 券、申購或買回國內證券投資 | |||||||||
| 信託事業發行之貨幣市場基 | |||||||||
| 金,不在此限。 | |||||||||
| 14.3 | 從事衍生性商品交易損失達所 | 14.3 從事衍生性商品交易損失達所訂 | |||||||
| 定處理程序規定之全部或個 | 處理程序規定之全部或個別契約 損失上限金額。 |
||||||||
| 別契約損失上限金額。 | |||||||||
| 14.4 | 取得或處分供營業使用之設備 | 14.4取得或處分 | 之資產種類屬供營業 | ||||||
| 或其使用權資產,且其交易對 | 使用之設備,且其交易對象非為關 係人,交易金額並達下列規定之 一: |
||||||||
| 象非為關係人,交易金額並達 | |||||||||
| 下列規定之一: | |||||||||
| 14.5 | 以自地委建、租地委建、合建 | 14.5 以自地委建、租地委建、合建分 | |||||||
| 分屋、合建分成、合建分售方 | 屋、合建分成、合建分售方式取得 不動產,公司預計投入之交易金額 達新臺幣五億元以上。 |
||||||||
| 式取得不動產, | 且其交易對象 | ||||||||
| 非為關係人,公司預計投入之 | |||||||||
| 交易金額達新臺幣五億元以 | |||||||||
| 上。 |
| 修正條文 | 修正條文 | 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|
| 14.6除14.1至14.5以外之資產交 | 14.6 除14.1 至14.5 以外之資產交 | |||
| 易、金融機構處分債權或從事 大陸地區投資,其交易金額達 公司實收資本額百分之二十或 新臺幣三億元以上者。但下列 情形不在此限: 14.6.1買賣國內公債。 14.6.2 以投資為專業者,於證 券交易所或證券商營業處 所所為之有價證券買賣, 或於初級市場認購募集發 行之普通公司債及未涉及 股權之一般金融債券(不 含次順位債券),或申購或 買回證劵投資信託基金或 期貨信託基金,或證券商 因承銷業務需要、擔任興 櫃公司輔導推薦證券商依 財團法人中華民國證券櫃 檯買賣中心規定認購之有 價證券。 |
易、金融機構處分債權或從事大 陸地區投資,其交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新臺 幣三億元以上者。但下列情形不 在此限: 14.6.1買賣公債。 14.6.2以投資為專業者,於海內 外證券交易所或證券商 營業處所所為之有價證 券買賣,或於國內初級市 場認購募集發行之普通 公司債及未涉及股權之 一般金融債券,或證券商 因承銷業務需要、擔任興 櫃公司輔導推薦證券商 依財團法人中華民國證 券櫃檯買賣中心規定認 購之有價證券。 |
|||
| 券交易所或證券商營業處 | ||||
| 所所為之有價證券買賣, | ||||
| 或於初級市場認購募集發 | ||||
| 行之普通公司債及未涉及 | ||||
| 股權之一般金融債券(不 | ||||
| 含次順位債券),或申購或 | ||||
| 買回證劵投資信託基金或 | ||||
| 期貨信託基金,或證券商 | ||||
| 因承銷業務需要、擔任興 | ||||
| 櫃公司輔導推薦證券商依 | ||||
| 財團法人中華民國證券櫃 | ||||
| 檯買賣中心規定認購之有 | ||||
| 價證券。 | ||||
| 14.7.3 一年內累積取得或處分(取 | 14.7.3 一年內累積取得或處分(取 | |||
| 得、處分分別累積)同一開發計畫 | 得、處分分別累積)同一開發計畫不 | |||
| 不動產 | 或其使用權資產之金額。 | 動產之金額。 | ||
| 14.8所稱一年內係以本次交易事實 | 14.8所稱一年內係以本次交易事實發 | |||
| 發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已依「公開發行公司 取得或處分資產處理準則」規 定公告部分免再計入。本公司 應按月將公司及其非屬國內公 開發行公司之子公司截至上月 底止從事衍生性商品交易之情 形依規定格式,於每月十日前 輸入金管會指定之資訊申報網 站。本公司依規定應公告項目 如於公告時有錯誤或缺漏而應 予補正時,應於知悉之即日起 算二日內將全部項目重行公告 申報。本公司取得或處分資 產,應將相關契約、議事錄、 |
生之日為基準,往前追溯推算一 年,已依「公開發行公司取得或 處分資產處理準則」規定公告部 分免再計入。本公司應按月將本 公司及其非屬國內公開發行公 司之子公司截至上月底止從事 衍生性商品交易之情形依規定 格式,於每月十日前輸入金管會 指定之資訊申報網站。本公司依 規定應公告項目如於公告時有 錯誤或缺漏而應予補正時,應於 知悉之即日起算二日內將全部 項目重行公告申報。本公司取得 或處分資產,應將相關契約、議 事錄、備查簿、估價報告、會計 |
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附件八
光寶科技股份有限公司 「資金貸與他人及背書保證作業辦法」修正條文對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 1.1目的 本辦法係依據金融監督管理委員會頒佈之 「公開發行公司資金貸與及背書保證處理 準則」之規定辦理。本公司資金貸與他人、 為他人背書或提供保證,悉依本辦法之規 定辦理。但金融相關法令另有特別規定 者,從其規定。 |
1.1目的 本辦法係依據金融監督管理委員會頒佈之 「公開發行公司資金貸與及背書保證處理 準則」之規定辦理。本公司資金貸與他人、 為他人背書或提供保證,悉依本辦法之規 定辦理。但法令另有特別規定者,從其規 定。 |
依照法令修 訂 |
| 1.2資金貸與之對象與條件 本公司資金貸與之對象,應符合下列 各款任一條件: 1.2.1有業務往來之公司。 1.2.2本公司直接及間接持有表決權之 股份超過百分之五十之公司,及本公司直 接及間接持有表決權之股份不超過百分之 五十,且對其具重大影響力之公司,有短 期融通資金之必要者。 1.2.3除前二項規定外,該公司有短期購 料資金融通之必要、短期財務業務資金需 求或資本支出及營運週轉金融通之必要且 無不良債信記錄者。 前項所稱短期,係指一年。 |
1.2資金貸與之對象與條件 本公司資金貸與之對象,應符合下列各款 任一條件: 1.2.1有業務往來之公司。 1.2.2本公司直接及間接持有表決權之股 份超過百分之五十之公司,有短期 融通資金之必要者。 1.2.3除前二項規定外,該公司有短期購 料資金融通之必要、短期財務業務 資金需求或資本支出及營運週轉金 融通之必要且無不良債信記錄者。 前項所稱短期,係指一年。 |
1.配合實務 修正 2.依照法令 修訂 |
| 2.2.4 本公司直接及間接持有表決權股份 百分之百之國外公司間,或本公司直接及 間接持有表決權股份百分之百之國外公司 對本公司從事資金貸與,不受貸與公司最 近期財務報表淨值之40%之限制,但仍應 訂定資金貸與總額及個別對象之限額,並 應明定資金貸與期限。 |
2.2.4 本公司直接及間接持有表決權股份 百分之百之國外公司間,從事資金貸與, 不受貸與公司最近期財務報表淨值之 40%之限制,但仍應訂定資金貸與之限 額。 |
依照法令修 訂 |
| 2.2.5本公司從事資金貸與若違反本辦法 1.2 及2.2 之規定,依據「公開發行公司 資金貸與及背書保證處理準則」第三條第 六項條文,公司負責人應與借用人連帶負 返還責任;如公司受有損害者,亦應由其 負損害賠償責任。 |
無 | 依照法令修 訂 (本條新增) |
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 2.6.2 本公司對直接及間接持有表決 權之股份超過百分之五十之公司,直接及 間接對本公司持有表決權之股份超過百分 之五十之公司(1.3.2.2 及1.3.2.3)或本公 司直接及間接持有表決權股份達百分之九 十以上之公司間(1.3.2.4)為背書保證時, 其個別背書保證總額不得超過本公司最近 期財務報表淨值之百分之十。 |
2.6.2 本公司對直接及間接持有表決 權之股份超過百分之五十之公司(1.3.2.2 及1.3.2.3)或本公司直接及間接持有表 決權股份達百分之九十以上之公司間 (1.3.2.4)為背書保證時,其個別背書保證 總額不得超過本公司最近期財務報表淨值 之百分之十。 |
1.配合實務 修正 2.依照法令 修訂 |
| 2.6.3 除本辦法另有規定外,本公司對 單一公司或本公司直接及間接持有表決權 股份達百分之九十以上之公司間個別背書 保證金額,均不得超過本公司最近期財務 報表淨值百分之十;本公司對有業務關係 之公司為背書保證時,除本辦法另有規定 外,其個別背書保證金額應以最近十二個 月之業務往來累積交易總額為限,且不得 超過本公司最近期財務報表淨值百分之十 |
2.6.3 除本辦法另有規定外,本公司對 單一公司或本公司直接及間接持有表決權 股份達百分之九十以上之公司間個別背書 保證金額,均不得超過本公司最近期財務 報表淨值百分之十;本公司對有業務關係 之公司為背書保證時,除本辦法另有規定 外,其個別背書保證金額應以最近十二個 月之業務往來累積交易總額為限,且不得 超過該被保證公司實收資本額之百分之 五。 |
依照法令修 訂 |
| 3.2.3本公司辦理資金貸與或背書保證,如 有重大違規事項,應以書面通知獨立董 事;對於資金貸與或背書保證違反規定所 訂定之改善計畫,亦應一併送獨立董事。 |
無 | 依照法令修 訂 (本條新增) |
| 5.2 本公司除應依前項規定公告申報或法 令另有規定外,達下列標準之一者,應於 事實發生之即日起算二日內,依主管機關 規定之公告標準辦理公告申報並輸入其指 定之資訊申報網站。 前項所稱事實發生日,係指~~交易簽~~約日、 付款日、董事會決議日或其他足資確定資 金貸與或背書保證對象~~及交易金~~額之日等 日期孰前者。 |
5.2 本公司除應依前項規定公告申報或法 令另有規定外,達下列標準之一者,應於 事實發生之即日起算二日內,依主管機關 規定之公告標準辦理公告申報並輸入其指 定之資訊申報網站。 前項所稱事實發生日,係指交易簽約日、 付款日、董事會決議日或其他足資確定交 易對象及交易金額之日等日期孰前者。 |
依照法令修 訂 |
| 5.2.2.3 本公司及子公司對單一公司背書 保證金額達新台幣一千萬元以上且對其背 書保證、採用權益法之投資帳面金額及資 金貸與餘額合計數達本公司最近期財務報 表淨值之百分之三十以上。 |
5.2.2.3 本公司及子公司對單一公司背書 保證金額達新台幣一千萬元以上且對其背 書保證、長期性質之投資及資金貸與餘額 合計數達本公司最近期財務報表淨值之百 分之三十以上。 |
依照法令修 訂 |
| 6. 公布實施與修正 6.1本辦法之制定經董事會通過送各監察 人並提報股東會同意後實施。 本辦法之修正,應經審計委員會全體成員 二分之一以上同意,並提董事會決議,如 未經審計委員會全體成員二分之一以上同 |
6. 公布實施與修正 6.1本辦法之制定經董事會通過送各監察 人並提報股東會同意後實施。 本辦法之修正,應經審計委員會全體成員 二分之一以上同意,並提董事會決議,如 未經審計委員會全體成員二分之一以上同 |
依照法令修 訂 |
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 意者,得由全體董事三分之二以上同意行 之,並應於董事會議事錄載明審計委員會 之決議。 本辦法之修正應於董事會通過後,提報股 東會同意後實施,如有董事表示異議且有 紀錄或書面聲明者,公司應將其異議併送 審計委員會及提報股東會討論。 |
意者,得由全體董事三分之二以上同意行 之,並應於董事會議事錄載明審計委員會 之決議。 本辦法之修正應於董事會通過後,提報股 東會同意後實施。 |
|
| 6.2 各董事如對本辦法之修正有意見者, 應充分考量其意見,並將其反對或保留之 意見,於董事會議事錄中載明。 |
6.2各董事如對本辦法之修正有意見 者,應充分考量其意見,並將其同意或反 對之明確意見及反對之理由列入董事會紀 錄。 |
依照法令修 訂 |
| 7.本辦法訂定於中華民國九十二年五月十 三日。 第一次修訂於中華民國九十三年六月十五 日。 第二次修訂於中華民國九十五年六月廿一 日。 第三次修訂於中華民國九十六年六月廿一 日。 第四次修訂於中華民國九十八年六月廿二 日。 第五次修訂於中華民國九十九年六月十五 日。 第六次修訂於中華民國一百零一年六月十 九日。 第七次修訂於中華民國一百零二年六月十 九日。 第八次修訂於中華民國一百零四年六月二 十四日。 第九次修訂於中華民國一百零六年六月二 十二日。 第十次修訂於中華民國一百零八年六月二 十一日。 |
7.本辦法訂定於中華民國九十二年五月十 三日。 第一次修訂於中華民國九十三年六月十五 日。 第二次修訂於中華民國九十五年六月廿一 日。 第三次修訂於中華民國九十六年六月廿一 日。 第四次修訂於中華民國九十八年六月廿二 日。 第五次修訂於中華民國九十九年六月十五 日。 第六次修訂於中華民國一百零一年六月十 九日。 第七次修訂於中華民國一百零二年六月十 九日。 第八次修訂於中華民國一百零四年六月二 十四日。 第九次修訂於中華民國一百零六年六月二 十二日。 |
增列修訂日 期 |
附件九
光寶科技股份有限公司 「董事選舉辦法」修正條文對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第二條 本公司董事之選舉應採用累積投票 制,選任董事時,每一股份有與應選出 董事人數相同之選舉權,得集中選舉 一人或分配選舉數人。選舉人之記名, 得以在選舉票上所印股東戶號或出席 證號碼代之。 本公司董事之選任,應考量董事會之 整體配置。董事會成員組成應考量多元 化,並就本身運作、營運型態及發展 需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括 但不限於以下二大面向之標準: 一、基本條件與價值:性別、年齡、 國籍、種族或族群及文化等。 二、專業知識技能:專業背景(如法律、 會計、產業、財務、行銷或科技)、 專業技能及產業經驗等。 董事會成員應普遍具備執行職務所必 須之知識、技能及素養,其整體應具備 之能力如下: 一、營運判斷能力。 二、會計及財務分析能力。 三、經營管理能力。 四、危機處理能力。 五、產業知識。 六、國際市場觀。 七、領導能力。 八、決策能力。 |
第二條 本公司董事之選舉應採用累積投票 制,選任董事時,每一股份有與應選出 董事人數相同之選舉權,得集中選舉 一人或分配選舉數人。選舉人之記名, 得以在選舉票上所印股東戶號或出席 證號碼代之。 本公司董事之選任,應考量董事會之 整體配置。董事會成員組成應考量多元 化,並就本身運作、營運型態及發展 需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括 但不限於以下二大面向之標準: 一、基本條件與價值:性別、年齡、 國籍及文化等。 二、專業知識技能:專業背景(如法律、 會計、產業、財務、行銷或科技)、 專業技能及產業經驗等。 董事會成員應普遍具備執行職務所必 須之知識、技能及素養,其整體應具備 之能力如下: 一、營運判斷能力。 二、會計及財務分析能力。 三、經營管理能力。 四、危機處理能力。 五、產業知識。 六、國際市場觀。 七、領導能力。 八、決策能力。 |
為強化董事會 之成員多元化 政策,增訂之。 |
| 第四條 本公司之獨立董事應於選任前二年及 任職期間不得有下列情事之一: 一、本公司或其關係企業之受僱 人。 二、本公司或其關係企業之董事、 監察人。但如為本公司、子 公司依本法或當地國法令設 置之獨立董事者,不在此限。 三、本人及其配偶、未成年子女或 |
第四條 本公司之獨立董事應於選任前二年及 任職期間不得有下列情事之一: 一、本公司或其關係企業之受僱 人。 二、本公司或其關係企業之董事、 監察人。但如為本公司、子 公司依本法或當地國法令設 置之獨立董事者,不在此限。 三、本人及其配偶、未成年子女或 |
配合金管會研 議修正之「公 開發行公司獨 立董事設置及 應遵循事項辦 法」修正之。 |
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 以他人名義持有本公司已發 行股份總~~額數~~百分之一以上 或持股前十名之自然人股 東。 四~~、前~~本項第二、三款所列人員及 本公司或其關係企業經理人 層級之受僱人之配偶、二親 等以內親屬或三親等以內直 系血親親屬。 五、直接持有本公司已發行股份總 ~~額數~~百分之五以上法人股東 之董事、監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董 事、監察人或受僱人。 六、與本公司有財務或業務往來之 特定公司或機構之董事(理 事)、監察人(監事)、經理 人或持股百分之五以上股 東。 七、為本公司或關係企業提供審計 服務,或為本公司或關係企 業提供商務、法務、財務、 會計等服務或諮詢~~,且~~二年 內取得報酬累計金額逾新臺 幣五十萬元之專業人士、獨 資、合夥、公司或機構之企 業主、合夥人、董事(理事)、 監察人(監事)、經理人及其 配偶。但依公開發行公司獨 立董事設置及應遵循事項辦 法履行職權之薪資報酬委員 會成員,不在此限。 獨立董事曾任前項第二款或第六款之 本公司或其關係企業或與本公司有財 務或業務往來之特定公司或機構之獨 立董事而現已解任者,不適用前項於選 任前二年之規定。 第一項第六款所稱特定公司或機構,係 指與本公司具有下列情形之一者: 一、持有本公司已發行股份總~~額~~ 數百分二十以上,未超過百 分之五十。 |
以他人名義持有本公司已發 行股份總額百分之一以上或 持股前十名之自然人股東。 四、前三款所列人員之配偶、二親 等以內親屬或三親等以內直 系血親親屬。 五、直接持有本公司已發行股份總 額百分之五以上法人股東之 董事、監察人或受僱人,或 持股前五名法人股東之董 事、監察人或受僱人。 六、與本公司有財務或業務往來之 特定公司或機構之董事(理 事)、監察人(監事)、經理 人或持股百分之五以上股 東。 七、為本公司或關係企業提供商 務、法務、財務、會計等服 務或諮詢之專業人士、獨 資、合夥、公司或機構之企 業主、合夥人、董事(理事)、 監察人(監事)、經理人及其 配偶。但依公開發行公司獨 立董事設置及應遵循事項辦 法履行職權之薪資報酬委員 會成員,不在此限。 獨立董事曾任前項第二款或第六款之 本公司或其關係企業或與本公司有財 務或業務往來之特定公司或機構之獨 立董事而現已解任者,不適用前項於選 任前二年之規定。 第一項第六款所稱特定公司或機構,係 指與本公司具有下列情形之一者: 一、持有本公司已發行股份總額 百分二十以上,未超過百分 之五十。 二、他公司及其董事、監察人及 持有股份超過股份總額百分 之十之股東總計持有本 公司已發行股份總額百分之 三十以上,且雙方曾有財務 或業務上之往來紀錄。前 |
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 | |
|---|---|---|---|
| 二、他公司及其董事、監察人及 持有股份超過股份總~~額數~~百 分之十之股東總計持有本 公司已發行股份總~~額數~~百分 之三十以上,且雙方曾有財 務或業務上之往來紀錄。前 述人員持有之股票,包括其 配偶、未成年子女及利用他 人名義持有者在內。 三、本公司之營業收入來自他公 司及其集團公司達百分之三 十以上。 四、本公司之主要產品原料(指占 總進貨金額百分之三十以上 者,且為製造產品所不可缺 乏關鍵性原料)或主要商品 (指占總營業收入百分之三十 以上者),其數量或總進貨金 額來自他公司及其集團公司 達百分之五十以上。 前項所稱子公司及集團,應依國際財務 報導準則第十號之規定認定之。 獨立董事兼任其他公開發行公司獨立 董事不得逾三家。 |
述人員持有之股票,包括其 配偶、未成年子女及利用他 人名義持有者在內。 三、本公司之營業收入來自他公 司及其集團公司達百分之三 十以上。 四、本公司之主要產品原料(指占 總進貨金額百分之三十以上 者,且為製造產品所不可缺 乏關鍵性原料)或主要商品 (指占總營業收入百分之三十 以上者),其數量或總進貨金 額來自他公司及其集團公司 達百分之五十以上。 前項所稱子公司及集團,應依國際財務 報導準則第十號之規定認定之。 獨立董事兼任其他公開發行公司獨立 董事不得逾三家。 |
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| 第五條 本公司董事(含獨立董事)選舉,應依公 司法第一百九十二條之一規定採候選 人提名制度,並載明於章程,股東應就 董事(含獨立董事)候選人名單中選任 之~~,為審查董事(含獨立董事)候選人之~~ ~~資格條件、學經歷背景及有無公司法第~~ ~~三十條所列各款情事等事項,不得任意~~ ~~增列其他資格條件之證明文件,並應將~~ ~~審查結果提供股東參考,俾選出適任之~~ ~~董事(含獨立董事)。~~獨立董事之人數不 足證券交易法第十四條之二第一項但 書、臺灣證券交易所上市審查準則相關 規定者,應於最近一次股東會補選之; 獨立董事均解任時,應自事實發生之日 起六十日內,召開股東臨時會補選之。 本公司應於股東會召開前之停止股票 過戶日前,公告受理董事(含獨立董事) 候選人提名之期間、董事(含獨立董事) |
第五條 本公司董事(含獨立董事)選舉,應依公 司法第一百九十二條之一規定採候選 人提名制度,並載明於章程,股東應就 董事(含獨立董事)候選人名單中選任 之,為審查董事(含獨立董事)候選人之 資格條件、學經歷背景及有無公司法第 三十條所列各款情事等事項,不得任意 增列其他資格條件之證明文件,並應將 審查結果提供股東參考,俾選出適任之 董事(含獨立董事)。獨立董事之人數不 足證券交易法第十四條之二第一項但 書、臺灣證券交易所上市審查準則相關 規定者,應於最近一次股東會補選之; 獨立董事均解任時,應自事實發生之日 起六十日內,召開股東臨時會補選之。 本公司應於股東會召開前之停止股票 過戶日前,公告受理董事(含獨立董事) 候選人提名之期間、董事(含獨立董事) |
配合公司法第 192 條之1 及 金管會研議修 正之「公開發 行公司獨立董 事設置及應遵 循事項辦法」 修正之。 |
修正條文 現行條文 說明 應選名額、其受理處所及其他必要事 應選名額、其受理處所及其他必要事 項,受理期間不得少於十日。 項,受理期間不得少於十日。 本公司得以下列方式提出董事(含獨立 本公司得以下列方式提出董事(含獨立 董事)候選人名單,經董事會評估其符合 董事)候選人名單,經董事會評估其符 董事(含獨立董事)所應具備條件後,送 合董事(含獨立董事)所應具備條件後, 請股東會選任之: 送請股東會選任之: 一、持有已發行股份總數百分之一 一、持有已發行股份總數百分之一 以上股份之股東,得以書面 以上股份之股東,得以書面 向本公司提出董事(含獨立董 向本公司提出董事(含獨立董 事)候選人名單,提名人數不 事)候選人名單,提名人數不 得超過董事(含獨立董事)應 得超過董事(含獨立董事)應 選名額。 選名額。 二、由董事會提出董事(含獨立董 二、由董事會提出董事(含獨立董 事)候選人名單,提名人數不 事)候選人名單,提名人數不 得超過董事(含獨立董事)應選 得超過董事(含獨立董事)應選 名額。 名額。 三、其他經主管機關規定之方式。 三、其他經主管機關規定之方式。 前項提名股東及董事會 ~~依前項提供推~~ 股東及董事會,應檢附被提名人姓 ~~薦名單時,~~ 應 ~~檢附敘~~ 明被提名人姓 名、學歷、經歷、當選後願任董事(含 名、學歷、經歷 ~~、當選後願任董事(含~~ 獨立董事)之承諾書、無公司法第三十 ~~獨立董事)之承諾書、無公司法第三十~~ 條規定情事之聲明書及其他相關證明 ~~條規定情事之聲明書及其他相關證明~~ 文件。 ~~文件,~~ 並檢附獨立董事被提名人符合 董事會或其他召集權人召集股東會 一 第三條第 項及第四條之文件及其他 者,對董事(含獨立董事)被提名人應予 。 證明文件 審查,除有下列情事之一者外,應將 董事會或其他召集權人召集股東會 其列入董事(含獨立董事)候選人名單: , 者,若有提名獨立董事者 對 ~~董事(含~~ 一、提名股東於公告受理期間外 獨立董 ~~事)被~~ 提名人應予審查,除有下 提出。 列情事之一者外,應將其列入董事(含 二、提名股東於本公司依公司法第 獨立董事)候選人名單: 一百六十五條第二項或第三項 一、提名股東於公告受理期間外 停止股票過戶時,持股未達百 提出。 分之一。 二、提名股東於本公司依公司法第 三、提名人數超過董事(含獨立董 一百六十五條第二項或第三項 事)應選名額。 停止股票過戶時,持股未達百 四、未檢附前項規定之相關證明文 分之一。 件。 三、提名人數超過董事(含獨立董 本公司依前項規定列入之獨立董事候 事)應選名額。 選人,其已連續擔任本公司獨立董事 四、提名股東未敘明被提名人姓 任期達三屆者,應於公告前項審查結 、 。 名 學歷及經歷 果時併同公告繼續提名其擔任獨立董 ~~四五~~ 、未檢附前項規定之獨立董事 事之理由,並於股東會選任時向股東 相關證明文件。 說明前開理由。
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 | |
|---|---|---|---|
| 本公司依前項規定列入之獨立董事候 選人,其已連續擔任本公司獨立董事 任期達三屆者,應於公告前項~~審查結~~ ~~果候~~選人名單時併同公告繼續提名其 擔任獨立董事之理由,並於股東會選 任時向股東說明前開理由。 ~~前項審查董事(含獨立董事)被提名人~~ ~~之作業過程應作成紀錄,其保存期限~~ ~~至少為一年。但經股東對董事(含獨立~~ ~~董事)選舉提起訴訟者,應保存至訴訟~~ ~~終結為止。~~ 本公司應於股東常會開會四十日前或 股東臨時會開會二十五日前,將董事 (含獨立董事)候選人名單及其學歷、經 歷~~、持有股份數額公~~告~~,並將審查結~~ ~~果通知提名股東,對於提名人選未列~~ ~~入董事(含獨立董事)候選人名單者,並~~ ~~應敘明未列入之理由。~~ 董事間應有超過半數之席次,不得具有 配偶或二親等以內之親屬關係。 |
前項審查董事(含獨立董事)被提名人 之作業過程應作成紀錄,其保存期限 至少為一年。但經股東對董事(含獨立 董事)選舉提起訴訟者,應保存至訴訟 終結為止。 本公司應於股東常會開會四十日前或 股東臨時會開會二十五日前,將董事 (含獨立董事)候選人名單及其學歷、經 歷、持有股份數額公告,並將審查結 果通知提名股東,對於提名人選未列 入董事(含獨立董事)候選人名單者,並 應敘明未列入之理由。 董事間應有超過半數之席次,不得具有 配偶或二親等以內之親屬關係。 |
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| 第六條 獨立董事與非獨立董事應一併進行選 舉,分別計算當選名額,由所得選票代 表選舉權較多者,當選為獨立董事及非 獨立董事;如有二人或二人以上所得選 票代表選舉權數相同而超過規定名額 時,由所得選票數相同者,抽籤決定, 未出席者,由主席代為抽籤。 如開票結果獨立董事應選名額所得選 舉權數較高者皆不具備會計或財務專 長時,應將具備會計或財務專長候選人 所得票數單獨計算,以得票數最高者當 選一席,其餘當選名額依前項規定定 之。 經股東會選任為獨立董事者,於任期中 如有違反本辦法第三條或第四條之情 形~~致應予~~當然解任時,不得變更其身分 為非獨立董事。經股東會選任為非獨立 董事者,於任期中亦不得逕行轉任為獨 立董事。 |
第六條 獨立董事與非獨立董事應一併進行選 舉,分別計算當選名額,由所得選票代 表選舉權較多者,當選為獨立董事及非 獨立董事;如有二人或二人以上所得選 票代表選舉權數相同而超過規定名額 時,由所得選票數相同者,抽籤決定, 未出席者,由主席代為抽籤。 如開票結果獨立董事應選名額所得選 舉權數較高者皆不具備會計或財務專 長時,應將具備會計或財務專長候選人 所得票數單獨計算,以得票數最高者當 選一席,其餘當選名額依前項規定定 之。 經股東會選任為獨立董事者,於任期中 如有違反本辦法第三條或第四條之情 形致應予解任時,不得變更其身分為非 獨立董事。經股東會選任為非獨立董事 者,於任期中亦不得逕行轉任為獨立董 事。 |
配合金管會研 議修正之「公 開發行公司獨 立董事設置及 應遵循事項辦 法」修正之。 |
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 | |
|---|---|---|---|
| 第十七條 本辦法訂定於中華民國七十八年三月 十三日。 第一次修正於中華民國八十七年五月 十九日。 第二次修正於中華民國九十一年五月 二十一日。 第三次修正於中華民國九十六年六月 二十一日。 第四次修正於中華民國一○一年六月十 九日。 第五次修正於中華民國一○二年六月十 九日。 第六次修正於中華民國一○四年六月二 十四日。 第七次修正於中華民國一○五年六月二 十四日。 第八次修正於中華民國一○七年六月二 十二日。 第九次修正於中華民國一○八年六月二 十一日。 |
第十七條 本辦法訂定於中華民國七十八年三月 十三日。 第一次修正於中華民國八十七年五月 十九日。 第二次修正於中華民國九十一年五月 二十一日。 第三次修正於中華民國九十六年六月 二十一日。 第四次修正於中華民國一○一年六月十 九日。 第五次修正於中華民國一○二年六月十 九日。 第六次修正於中華民國一○四年六月二 十四日。 第七次修正於中華民國一○五年六月二 十四日。 第八次修正於中華民國一○七年六月二 十二日。 |
增列修訂日 期。 |
附件十
光寶科技股份有限公司 申請解除董事兼職競業禁止之限制明細
| No | 身份 | 姓名 | 解除董事兼職競業禁止之限制明細 |
| 1 | 董事 | 宋恭源 | 敦南科技(股)公司董事長 DIODES,INC董事長 敦南科技(無錫)有限公司董事長 敦南微電子(無錫)有限公司董事長 上海旭福電子有限公司董事長 閎暉實業(股)公司董事長代表人 金居開發(股)公司董事長代表人 蘇州光建存儲有限公司董事長代表人 DYNA International Holding Co.,Ltd.董事 DYNA International Co. Ltd董事 Lite-On Semiconductor (HK) LTD董事 昂寶電子(股)公司董事 閎暉(香港)控股有限公司董事代表人 閎暉科技(蘇州)有限公司董事代表人 旭榮電子(深圳)有限公司董事代表人 Silitech (BVI) Holding Ltd.董事代表人 Silitech (Bermuda) Holding Ltd.董事代表人 Silitech Technology Corp. Ltd.董事代表人 Silitech Technology Corp. Sdn. Bhd.董事代表人 天亮醫療器材(股)公司董事代表人 |
| 2 | 董事 | 陳廣中 | 飛利浦建興數位科技(股)公司董事代表人 閎暉實業(股)公司董事代表人 Silitech (BVI) Holding Ltd.董事代表人 Silitech (Bermuda) Holding Ltd.董事代表人 Silitech Technology Corp. Ltd.董事代表人 Silitech Technology Corp. Sdn. Bhd.董事代表人 閎暉(香港)控股有限公司董事代表人 閎暉科技(蘇州)有限公司董事代表人 旭榮電子(深圳)有限公司董事代表人 天亮醫療器材(股)公司董事代表人 蘇州光建存儲有限公司董事代表人 敦南科技(股)公司董事 Lite-On Japan Ltd.董事 KBW-LITEON Jordan Private Shareholding Limited董事 KBW-LEOTEK Jordan Private Shareholding Limited董事 |
| No | 身份 | 姓名 | 解除董事兼職競業禁止之限制明細 |
| 3 | 董事 | 宋明峰 | KBW-LITEON Jordan Private Shareholding Limited 副董事長 KBW-LEOTEK Jordan Private Shareholding Limited 副董事長 LEOTEK, PSC副董事長 金居開發(股)公司董事 |
| 4 | 董事 | 盧克修 | Diodes Incorporated董事、總裁及執行長 Lorenz董事 新唐科技(股)公司董事代表人 |
| 5 | 董事 | 陳忠雄 | 菲律賓敦南科技(股)公司董事長代表人 Diodes Incorporated副董事長 敦南科技(股)公司副董事長 Smart Power Holding Group Co.Ltd.董事 上海旭福電子有限公司董事 DYNA International Holding Co., Ltd.董事 DYNA International Co., Ltd.董事 敦南科技(無錫)有限公司董事 敦南微電子(無錫)有限公司董事 Lite-On Semiconductor (HK) LTD董事 Smart Power Holding Group Co. Ltd.董事 光隆實業(股)公司董事代表人 |
| 6 | 獨立董事 | 薛明玲 | 元大金融控股暨元大商業銀行(股)公司獨立董事 華新麗華(股)公司獨立董事 台灣東洋藥品工業(股)公司獨立董事 |
| 7 | 獨立董事 | 張孝威 | 聯意製作(股)公司(TVBS)董事長 威望媒體控(股)公司董事長 竹科廣播(股)公司董事長 |
| 8 | 獨立董事 | 楊耀武 | iD Ventures America, LLC Partner GVT Fund董事長 Sifotonics Technologies董事 Bandwidth 10董事 Neurostim OAB董事 |
| 9 | 獨立董事 | 楊麒令 | 廣達電腦雲端事業部資深副總經理 雲達科技總經理 雲達(重慶)科技有限公司總經理 QCT LLC President Quanta Cloud Technology Japan Inc. Chairman QCT Korea Inc. Director & President Quanta Cloud Technology Germany GmbH Managing Director QCG Computer GmbH Managing Director |