LSI Software S.A. — Audit Report / Information 2018

Mar 29, 2019

PGS Software S.A. pgs-soft.com

Wrocław, 29 marca 2019r.

Ocena Rady Nadzorczej PGS Software S.A. dotycząca sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności Emitenta

li Przedmiot Oceny

Przedmiotem niniejszej oceny jest:

• · sprawozdanie finansowe PGS Software S.A. za rok obrotowy 2018;
• · Sprawozdanie Zarządu z działalności PGS Software S.A. za rok 2018r.

Podstawa prawna:

• · art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych;
• § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim;

II. Ocena Sprawozdania Zarządu oraz Sprawozdania Finansowego Spółki

Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności PGS Software S.A. za rok 2018.

Rada Nadzorcza PGS Software S.A. poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2018 oraz zapoznała się z wynikami przeprowadzonego badania, sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania i stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki:

• zostało sporządzone z art 49 ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości oraz zgodnie z § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

PGS Software S.A. ul. Sucha 3, 50-086 Wrocław Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy

Kapitał zakładowy: 568 642,14 zł Kapitał wpłacony: 568 642,14 zł KRS: 0000304562 NIP: 897-17-19-181

Tel: +48 71 79 82 692 info@pgs-soft.com

członkowskim (Dz. U. z 2018 r. nr 757, dalej: Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych);

· jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym PGS SOFTWARE S.A. .

Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2018 rzetelnie przedstawia sytuację ekonomiczno-finansową oraz majątkową Spółki oraz jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności PGS Software S.A. za rok 2018.

Ocena sprawozdania finansowego PGS Software S.A. za rok obrotowy 2018.

Rada Nadzorcza PGS Software S.A. poddała ocenie jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2018 składający się z :

• sprawozdania z sytuacji finansowej, sporządzonej na dzień 31 grudnia 2018r., które po stronie aktywów i pasywów wykazują sumę 40 075 tyś. zł;
• sprawozdania z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2018r., które wykazuje zysk netto w wysokości 21 517 tyś. zł;
• sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2018r, który wykazuje wzrost kapitału właśnego o 4 013 tyś.zł
• sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2018r., który wykazuje spadek środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na kwotę równą 1 482 tyś. zł
• not objaśniających.

oraz zapoznała się, z wynikami badania przeprowadzonego przez bieglego rewidenta Spółki – 4Audyt Sp. z o.o. z siedzilą w Poznaniu.

Zgodnie z opinią biegłego rewidenta, sprawozdanie:

• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2018r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2018r. zgodnie z mającymi zastosowanie MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętą polityką rachunkowości;
• · jest zgodny w formie i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki;
• . zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości.

PGS Software S.A. ul. Sucha 3, 50-086 Wrocław Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy

Kapitał zakładowy: 568 642,14 zł Kapitał wpłacony: 568 642,14 zł KRS: 0000304562 NIP: 897-17-19-181

Tel: +48 71 79 82 692 info@pgs-soft.com

PGS Software S.A. pgs soft.com

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie finansowe PGS Software S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2018r. zostało sporządzone z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe PGS Software S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018r.

Przewodniczący Rady Nadzorczej

Paweł Piwowar

PGS Software S.A. ul. Sucha 3, 50-086 Wrocław Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy

Kapitał zakładowy: 568 642,14 zł Kapitał wpłacony: 568 642,14 zł KRS: 0000304562 NIP: 897-17-19-181

Tel: +48 71 79 82 692 info@pgs-soft.com