LS SECURITIES Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2018

Nov 14, 2018

분기보고서 3.5 이베스트투자증권(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제20기 3분기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	이베스트투자증권(주)
대 표 이 사 :	홍 원 식
본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 여의대로 14
	(전 화) 02-3779-0100
	(홈페이지) http://www.ebestsec.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획본부장 (성 명) 정 종 열
	(전 화) 02-3779-0017

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서명_2018.11.14.jpg 대표이사 등의 확인서명_2018.11.14

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

&cr 가. 회사의 법적/상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "이베스트투자증권주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 EBEST INVESTMENT & SECURITIES Co., Ltd.라 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자&cr당사는 증권업을 영위할 목적으로 1999년 12월 15일 설립되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 14 KT빌딩 17층&cr전화번호 : 02-3779-0100&cr홈페이지 : http://www.ebestsec.co.kr&cr&cr 라. 주요사업의 내용&cr당사 이베스트투자증권은 1999년에 국내 최초의 온라인 증권사로 출범하였으며, 현재는 온라인을 근간으로 하는 종합증권사로서 기존 온라인 브로커리지를 포함하는 리테일 부문과 홀세일, IB, Trading 부문이 시너지를 창출하며 그 규모를 확대해 나가고 있습니다.&cr&cr1) 위탁매매 업무&cr금융투자회사가 증권의 매매 중개 또는 대리등을 목적으로 행하는 영업활동으로서, 당사는 기존의 온라인영업 일변도에서 탈피하여 영업부, 테헤란금융센터를 시작으로 강남금융센터를 오픈하는 등 리테일 위탁매매 조직을 확대 개편하였습니다. 또한 차세대 HTS인 eBEST PRO를 통해 주식, 선물/옵션, 펀드 등의 실시간 주문 및 시세, 증권 정보를 조회할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 기존 홍콩, 일본 주식 매매시스템과 더불어 2009년 6월 미국주식거래시스템을 오픈하였고, 2014년 11월 상해 A주를 매매할 수 있는 후강퉁 거래시스템을 오픈하습니다.&cr&cr2) 인수/주선업무&cr인수/주선업무는 유가증권 발행시장에서 기업의 직접자금 조달을 원활히 수행할 수 있는 업무로서, 당사의 인수주선 수수료 수익은 지속적으로 증가추세에 있습니다.&cr&cr3) 자기매매 업무&cr금융투자회사가 매매차익을 목적으로 유가증권등을 보유하거나 매매하는 영업활동으로서, 트레이딩 사업부는 2008년 9월 신설되었습니다.&cr&cr 마. 신용평가에 관한 사항&cr① 2018년 6월 25일 NICE신용평가 및 한국신용평가에서 기업 신용평가를 받았습니다.

구분	내용	비고
신용평가기관	NICE신용평가 / 한국신용평가	-
신용평가일자	2018. 06. 25	-
기업 신용등급	A	-

&cr② 2018년 6월 25일 NICE신용평가 및 한국신용평가에서 기업어음 신용평가를 받았습니다.

구분	내용	비고
신용평가기관	NICE신용평가 / 한국신용평가	-
신용평가일자	2018. 6. 25	-
기업어음 신용등급	A2+	-

&cr③ 2018년 6월 25일 NICE신용평가 및 한국신용평가에서 전자단기사채 신용평가를 받았습니다.

구분	내용	비고
신용평가기관	NICE신용평가 / 한국신용평가	-
신용평가일자	2018. 6. 25	-
전자단기사채 신용등급	A2+	-

&cr④ 2018년 6월 25일 NICE신용평가 및 한국신용평가에서 무보증회사채 신용평가를 받았습니다.

구분	내용	비고
신용평가기관	NICE신용평가 / 한국신용평가	-
신용평가일자	2018. 06. 25	-
무보증회사채 신용등급	A	-

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2007년 02월 21일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

&cr가. 당해 회사의 연혁&cr&cr1) 설립이후의 변동상황&cr&cr1999. 12. 15 창립총회 (자본금 100억원 납입)

2000. 01. 14 증권업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr2000. 01. 21 증권업협회 특별회원 가입&cr2000. 02. 07 유가증권 위탁매매업무 개시&cr2000. 04. 28 유상증자 (200억원)&cr2000. 10. 18 자기매매업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr2003. 12. 30 주식선물업 겸영허가 취득 (금융감독위원회)&cr2004. 09. 13 유상증자 (260억원)&cr2004. 11. 26 인수업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr2004. 12. 13 본사 사옥 이전 (영등포구 여의대로 14)&cr2005. 03. 11 최대주주 이트레이드재팬으로 변동 (지분율 87%)&cr2005. 10. 04 증권선물거래소 결제회원 가입&cr2006. 06. 15 외국환업무취급기관 등록(재정경제부)&cr2006. 07. 28 유가증권발행인 등록(금융감독원)&cr2006. 11. 02 다까하시 요시미 이사회의장, 양장원 대표이사 선임&cr2006. 12. 21 코스닥 상장예비심사 통과(증권선물거래소)&cr2007. 02. 15 유상증자 (100억원)&cr2007. 02. 21 코스닥시장 상장

2008. 04. 10 최대주주 주식 및 경영권 양수도계약을 위한 양해각서 체결&cr2008. 07. 23 G&A KBIC 사모투자전문회사와 최대주주 및 그 특수관계인 2인&cr 이 보유한 주식 및 경영권 양수도 본계약 체결&cr2008. 09. 26 금융위원회로부터 대주주 변경 승인 완료&cr (대주주: G&A KBIC 사모투자전문회사)&cr2008. 09. 30 남삼현 대표이사, 홍원식 이사, 최택상 사외이사 선임&cr2008. 12. 02 주주배정 유상증자 완료(988억)&cr2009. 04. 13 테헤란 PB센터 오픈&cr2009. 06. 12 하봉주 사내이사, 김태현 사외이사 선임&cr2009. 07. 03 최대주주 상호변경(지앤에이 사모투자전문회사)&cr (지앤에이 케이비아이씨 사모투자전문회사에서 지앤에이사모투자&cr 전문회사로 변경)&cr2009. 09. 11 용산PB센터 오픈&cr2009. 10. 08 주주배정 후 일반공모 유상증자 완료(221억원)&cr2009. 12. 18 장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업 인가 취득

2010. 05. 20 평촌PB센터 오픈&cr2010. 06. 18 남삼현 대표이사, 홍원식 기타비상무이사 선임&cr2010. 09. 15 자사주 신탁계약 체결(한국외환은행)&cr2011. 02. 15 분당PB센터 오픈&cr2011. 04. 27 논현역PB센터 오픈&cr2011. 05. 27 홍원식 사내이사, 김태현 사외이사, 김양 사외이사,&cr 이화득 사외이사 선임, 감사위원회 설치

2011. 06. 24 제12기 배당(현금/주식) 실시&cr2012. 06. 22 제13기 배당(현금/주식) 실시&cr2013. 02. 18 평촌PB센터-분당PB센터 통합[분당PB센터]&cr2013. 05. 31 홍원식 대표이사, 송맹근 사내이사 선임&cr2013. 06. 28 제14기 현금배당 실시&cr2013. 12. 16 용산PB센터-논현역PB센터 통합[논현역PB센터]&cr 분당PB센터-테헤란PB센터 통합[테헤란PB센터]&cr2014. 03. 14 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 김양 사외이사,&cr 남경우 사외이사, 김정범 사외이사 선임&cr2015. 04. 01 상호 변경[이트레이드증권(주) → 이베스트투자증권(주)]&cr2015. 04. 17 제16기 현금배당 실시&cr2016. 03. 18 이찬우 사외이사, 조성일 사외이사 선임&cr2016. 04. 11 제17기 현금배당 실시&cr2016. 06. 24 여의도금융센터 오픈&cr2017. 01. 09 신기술사업금융업 등록 완료&cr2017. 03. 24 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 박전규 사외이사 선임

2018. 03. 27 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 강원순/나윤택 사외이사 선임&cr

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2004.09.13유상증자(주주배정)보통주5,200,0005,0005,0002007.02.15유상증자(일반공모)보통주2,000,0005,0005,0002007.03.02주식매수선택권행사보통주39,0005,0005,0002007.04.12주식매수선택권행사보통주39,0005,0005,0002007.11.08주식매수선택권행사보통주150,0005,0005,0002008.03.05주식매수선택권행사보통주228,0005,0005,0002008.12.02유상증자(주주배정)보통주19,766,0255,0005,0002009.10.08유상증자(주주배정)보통주3,342,2025,0006,6302011.06.24주식배당보통주1,828,1085,0005,0002012.06.22주식배당보통주1,888,8555,0005,000

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

&cr본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 현재 발행한 주식의 총수는 보통주 40,481,190주입니다. 당사가 보유한 자기주식은 보고기준일 현재 5,075,498주가 있으며, 유통주식수는 35,405,692주입니다.&cr

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주200,000,000200,000,000-40,481,19040,481,190----------------40,481,19040,481,190-5,075,4985,075,498-35,405,69235,405,692-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식311,213166,905265,208-212,910주1)기타주식------보통주식4,597,380265,208--4,862,588주1)기타주식------보통주식4,908,593432,113265,208-5,075,498-기타주식------보통주식------기타주식------보통주식4,908,593432,113265,208-5,075,498-기타주식------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

※ 상기 수량은 기준일 현재의 매매체결 기준 수량임(기초: 2018.1.1, 기말:2018.9.30)&cr주1) 신탁계약에 의한 취득 中 수탁자 보유물량의 처분수량 265,208주와 현물보유물량의 취득수량 265,208주는 2018년 2월 8일 13차 신탁계약의 계약 기간 만료로 인하여 수탁자 계좌에서 당사 계좌로 이체한 수량임.&cr

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주40,481,190-우선주--보통주5,075,498자사주우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주35,405,692 -우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

&cr 가. 배당정책에 관한 사항&cr당사의 정관에서 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

◎ 정관 &cr제9조(주식의 종류, 수 및 내용)&cr① 회사는 보통주식과 종류주식을 발행할 수 있다.&cr② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.&cr&cr제9조의 2(종류주식의 수와 내용)&cr① 이 회사가 발행할 (1종) 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 條에서 "종류주식"이라 한다.)으로 하며, 이사회 결의에 의하여 발행한다. 1종의 종류주식의 그 발행주식수는 발행주식총수의 2분의 1이내로 한다.&cr② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 발행시에 년 1% 이상으로 이사회가 우선 배당률을 정한다.&cr③ 회사가 발행할 종류주식은 이사회 결의에 의하여 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적으로 할 수 있다.&cr④ 종류주식(1종)의 주주는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회로부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.&cr⑤ 회사는 종류주식(1종) 발행시 이사회 결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 이 기간 만료와 동시에 보통으로 전환할 수 있다. 다만 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.&cr⑥ 제 5항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제 13조의 규정을 준용한다.&cr&cr제13조(신주의 배당기산일)&cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr제53조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.&cr&cr제53조의 2 (중간배당)&cr① 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 반기결산일 현재의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 상법 제462 조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.&cr중간배당은 금전으로 한다.&cr② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr1. 직전결산기의 자본의 액&cr2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립&cr한 임의준비금&cr5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr④ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr&cr제54조(배당금 지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.&cr③ 미지급 배당금에는 이자를 붙이지 아니한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

5,0005,0005,000---36,74238,84424,3621,0361,086675-17,25518,501----44.4275.94보통주-4.494.84우선주---보통주---우선주---보통주-485515우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제20기 3분기	제19기	제18기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 업계의 현황&cr1) 산업의 특성&cr증권산업은 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적 기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여하는 금융산업입니다. 또한 대 정부차원에서도 재정금융정책을 실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 증권업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 증권업은 국내의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을 가진 산업입니다.&cr&cr2) 산업의 성장성&cr증권업의 성장은 증권시장의 개별적인 성장보다는 외부 변수가 증권업의 성장에 큰 요인으로 작용하고 있습니다. 금리인하 등으로 인해 레버리지 거래 등 자금시장의 유동성에 큰 영향을 받을 수 있습니다. 주식투자 자금의 증가는 증권업의 근간이 되는 수탁업무 수수료 수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 증시의 상승은 기업의 직접 자금 조달을 활성화 할 수 있어 인수, 주선등 업무에수익원천이 될 수 있습니다. &cr현재 상장 종목수는 지속적으로 증가하고 있으며 자본금 역시 상장 종목과 연동하여 증가하고 있습니다. 거래대금은 종합주가지수 등 증시에 영향을 받고 있습니다. &cr&cr① 상장주식 규모&cr (단위 : 종목수, 조원)

연도	종목수	상장주식수&cr(천주)	상장자본금&cr(조원)	시가총액&cr(조원)	거래대금&cr(합계)
2018.9月	2,338	88,545,847	127	1,848	2,254
2017	2,311	76,926,480	123	1,893	2,191
2016	2,249	70,514,379	121	1,514	1,948
2015	2,149	63,671,443	116	1,448	2,201
2014	2,035	59,225,137	117	1,337	1,459
2013	1,977	56,736,197	116	1,306	1,437

출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)&cr&cr② 종합주가지수 추이&cr (단위 : pt)

연도	연월초	연월말	등락율	최고	최저	평균
2018.9月	2,479.65	2,343.07	-5.51%	2,607.10	2,218.09	2,400.62
2017	2,026.16	2,467.49	21.8%	2,561.63	2,015.68	2,311.36
2016	1,918.76	2,026.46	5.6%	2,073.89	1,817,97	1,987.00
2015	1,926.44	1,961.31	1.8%	2,189.54	1,800.75	2,011.85
2014	1,967.19	1,915.59	-2.6%	2,093.08	1,881.73	1,982.16
2013	2,031.10	2,011.34	-1.0%	2,063.28	1,770.53	1,960.50

주) 2018년 9월 말 기준의 연월초 : 1월 초, 연월말 : 9월 말&cr출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)

&cr3) 국내외 시장 여건&cr증권업계는 자본규모의 중요성이 날로 커지고 있습니다. 자본규모에 따라 영위할 수 있는 업무가 구분되어 초대형사들에게 우호적인 영업환경이 펼쳐질 것으로 예상됩니다. 이에 대형사들은 지속적인 자본확충을 통한 영업력 확대를 추진 중이며, 중소형사들은 기존 강점을 강화하거나 특화를 모색 중입니다. 또한 갈수록 낮아지는 위탁 수수료율 등 업계 내 경쟁이 매우 치열한 상황에서 증권사들은 차별화된 투자정보의 제공, 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 금융서비스 제공 등을 통해 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr4) 당사의 경쟁우위요소&cr대한민국 최초의 온라인증권사로 출범하였던 당사는 2008년 홀세일, IB, Trading 사업부문을 신설하였고, 이후 약 6년여의 짧은 기간동안 새로운 사업부문들을 안정적으로 정착 및 성장시켜 종합증권사로의 성공적인 전환을 완료하였습니다.&cr&cr당사의 경쟁우위요소로는 첫째, 업계 최고 수준의 차세대 매매시스템을 고객에게 제공하여 이를 기반으로 수익을 창출하고 있는 온라인 사업 부문의 핵심 역량과 노하우를 꼽을 수 있으며, 둘째, 온라인 사업부문뿐만이 아닌 다양한 수익원을 갖추고 있는 사업구조를 꼽을 수 있는데 홀세일, IB, Trading 부문은 경쟁사들과 차별화된 사업영역을 구축하여 회사의 수익 창출에 기여하고 있습니다.&cr&cr또한, 당사는 지난해 신기술사업금융업 등록 후 조합 운용 등을 통해 IB 부문의 신규 수익원을 확보하였으며, 4차 산업혁명에 기반한 차별화된 컨텐츠와 특화된 리서치 역량 등을 바탕으로 리테일과 홀세일 부문에서의 기존 강점을 더욱 강화해 나갈 것입니다.&cr&cr&cr 2. 회사의 현황&cr1) 영업의 개황&cr 당사의 제20기 3분기 영업이익은 전년 동기 대비 약 22% 증가한 470억원, 분기순이 익은 전년 동기 대비 약 25% 증가한 367억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 12.1%(연환산)로 전년 동기 대비 1.8%pt 증가하였습니다. &cr&cr2) 시장점유율&cr (단위: %)

구 분	제20기 3분기&cr(2018.01~2018.09)	제19기&cr(2017.01~2017.12)	제18기&cr(2016.01~2016.12)
주식약정점유율(전체)	1.81	1.74	1.89
주식약정점유율(개인)	2.27	2.32	2.51
선물약정점유율	3.59	3.88	4.25
옵션약정점유율	6.70	5.92	5.99

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. &cr※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

&cr3) 조직도

조직도_2018.9.30 기준.jpg 조직도_2018.9.30 기준

&cr

3. 영업의 현황&cr 가. 영업의 종류별 현황

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제20기 3분기	제19기	제18기
수수료 수익	64,296	70,334	71,057
금융상품평가 및 처분이익	216,121	182,838	117,736
파생상품평가 및 처분이익	419,461	327,400	392,529
이자수익	48,307	60,485	64,446
대출채권관련이익	80	-	-
외환거래이익	4,595	12,387	7,249
기타의 영업수익	3,122	1,737	5,418
영업수익 합계	755,983	655,180	658,435

&cr 나. 자금조달 및 운용실적&cr1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제20기 3분기		제19기		제18기
평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---
자본	자본금	202,406	4.89	202,406	5.88	202,406	5.62
자본잉여금	8,317	0.20	8,317	0.24	8,317	0.23
자본조정	(46,004)	(1.11)	(42,872)	(1.25)	(39,691)	(1.10)
기타포괄손익누계액	-	-	(126)	0.00	(653)	(0.02)
이익잉여금	235,079	5.67	209,901	6.10	194,848	5.41
예수부채	고객예수금	622,454	15.02	556,022	16.15	480,890	13.34
신용대주담보금	-	-	-	-	1,580	0.04
수입담보금	68,057	1.64	2,008	0.06	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-
차입금	577,875	13.95	467,116	13.57	458,968	12.73
매도유가증권	241,494	5.83	190,537	5.53	83,441	2.31
RP매도	910,657	21.98	915,399	26.58	1,172,463	32.53
매도신종증권	-	-	-	-	-	-
파생상품	-	-	-	-	-	-
사채	26,105	0.63	46,944	1.36	46,881	1.30
기타부채	퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-
기타	1,296,806	31.30	887,652	25.78	994,952	27.60
합 계		4,143,246	100.00	3,443,304	100.00	3,604,402	100.00

&cr2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제20기 3분기		제19기		제18기
평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---
현·예금	현금 및 현금성 자산	84,319	2.04	70,752	2.05	68,632	1.90
예치금	680,138	16.42	544,218	15.81	478,656	13.28
유가증권	단기매매증권	1,530,739	36.95	1,496,707	43.47	1,633,433	45.32
매도가능증권	1,200	0.03	14,244	0.41	12,821	0.36
지분법적용투자주식	10,718	0.26	543	0.02	5	0.00
신종증권	15,094	0.36	4,059	0.12	1,486	0.04
파생상품		3,211	0.08	16,222	0.47	29,612	0.82
대출&cr채권	콜론	-	-	-	-	-	-
신용공여금	334,780	8.08	275,049	7.99	267,827	7.43
RP매수	116,583	2.81	88,329	2.57	86,275	2.39
매입대출채권	1,885	0.05	15,705	0.46	17,859	0.50
대여금	118	0.00	134	0.00	188	0.01
기타	59,522	1.44	6,825	0.20	5,783	0.16
유형자산		3,401	0.08	3,255	0.09	4,463	0.12
기 타		1,301,538	31.41	907,262	26.35	997,362	27.67
합 계		4,143,246	100.00	3,443,304	100.00	3,604,402	100.00

&cr&cr 4. 영업종류별 현황&cr 가. 자기매매업무&cr1) 당기손익-공정가치측정유가증권

(단위 : 백만원)

구 분		제20기 3분기			제19기			제18기
보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
장내	장외	장내	장외	장내	장외
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
주식		153,493	4,546,945	1,986,708	111,551	1,956,113	935,352	75,258	1,942,648	848,444
출자금(주2)		9,686	-	7,242	-	-	-	-	-	-
신주인수권		14,248	15,735	1,685	10,364	24,691	1,660	1,010	2,647	2,029
채권	국공채	192,514	-	-	160,976	-	-	138,444	-	-
특수채	469,471	-	-	657,075	-	-	498,330	-	-
회사채	430,083	-	-	388,849	-	-	536,653	-	-
소 계	1,092,068	2,084,860	259,811,557	1,206,899	2,874,946	256,578,356	1,173,427	2,513,275	312,349,532
기업어음증권		-	-	9,335,239	-	-	6,534,214	-	-	9,928,870
전자단기사채		26,000	-	7,946,734	65,693	-	8,295,485	147,497	-	13,120,021
집합투자증권		26,097	-	11,064	27,831	-	11,479	16,446	-	43,185
집합투자증권&cr(상장지수펀드)		28,543	7,990,591	-	54,708	19,287,080	-	14,375	15,190,412	-
외화증권		19,335	-	48,647	-	-	-	-	-	-
투자자예탁금별도&cr예치금-신탁(주1,주2)		392,942	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타		1,811	-	2,381	2,418	-	-	1,526	-	1,120
합계		1,764,225	14,638,131	279,151,258	1,479,465	24,142,829	272,356,546	1,429,539	19,648,982	336,293,201

주1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 제1항에 의거 투자자로부터 금융상품의 매매 등의 거래와 관련하여 예탁받은 금전으로 별도의 거래실적은 집계하지 않았습니다.&cr주2) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 출자금과 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권으로 분류하였습니다.&cr&cr※ 채권거래실적은 국채, 지방채, 특수채, 회사채를 구분하지 않았습니다.&cr※ 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 전기 당기손익인식금융자산은 제20기부터 당기손익-공정가치측정금융자산으로 조정되었습니다.&cr&cr2) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기			제19기			제18기
보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
장내	장외	장내	장외	장내	장외
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
투자자예탁금별도&cr예치금-신탁(주1)	-	-	-	405,338	-	-	339,436	-	-
파생결합증권&cr-주식워런트증권	15,039	371,052	-	4,430	146,133	-	3,195	87,326	-
주식(주2)	-	-	-	-	-	-	2,093	-	2,000
합계	15,039	371,052	-	409,767	146,133	-	344,724	87,326	2,000

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권으로 분류하였습니다.&cr주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.&cr&cr※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 제1항에 의거 투자자로부터 금융상품의 매매 등의 거래와 관련하여 예탁받은 금전은 별도의 거래실적을 집계하지 않습니다.&cr&cr3) 파생상품 내역

(단위 : 백만원)

구 분		제20기 3분기			제19기			제18기
미결제&cr약정금액	거래실적		미결제&cr약정금액	거래실적		미결제&cr약정금액	거래실적
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
장내	장외	장내	장외	장내	장외
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
국내&cr선물	매 도	335,231	97,298,571	-	217,568	80,695,426	-	120,274	100,669,967	-
매 수	212,676	97,321,988	-	83,773	80,603,225	-	89,673	100,910,925	-
해외&cr선물	매 도	5,593	1,781,787	-	4,367	2,254,694	-	10,641	3,023,042	-
매 수	36,433	1,806,146	-	9,312	2,253,836	-	15,510	2,994,961	-
옵션	매 도	5,219,035	1,217,492,027	1,000	4,271,792	1,892,437,531	2,000	5,958,649	1,850,175,869	-
매 수	2,360,144	1,162,728,927	3,000	1,508,303	1,819,595,020	-	2,295,218	1,797,422,829	5,000
스왑	매 도	21,739	-	21,110	7,822	-	32,706	2,400	-	2,400
매 수	-	-	1,155	2,369	-	23,508	3,000	-	3,000
합 계		8,190,851	2,578,429,445	26,264	6,105,305	3,877,839,732	58,214	8,495,365	3,855,197,593	10,400

주1) 장내파생상품 : 미결제 잔고수량 × 거래단위금액 × 기준시점 선물(현물)현재가&cr주2) 장외파생상품 : 계약금액&cr&cr4) 유가증권운용내역&cr(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	1,513	27,430	5,858
평가차익(차손)	(4,884)	2,761	(457)
배당금수익	1,508	957	1,180
합 계	(1,863)	31,148	6,582

&cr(나) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	8,627	5,059	1,739
평가차익(차손)	2,172	(2,296)	(274)
합 계	10,799	2,763	1,465

&cr(다) 채권

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분 및 상환차익(차손)	8,144	1,356	2,180
평가차익(차손)	7,132	776	(3,559)
채권이자	7,284	13,304	13,290
합 계	22,559	15,436	11,911

&cr(라) 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분 및 상환차익(차손)	1,556	321	1,628
평가차익(차손)	-	-	-
기업어음증권이자	58	127	679
합계	1,614	448	2,306

&cr(마) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	716	2,378	1,300
평가차익(차손)	(714)	2,898	(94)
분배금수익	1,168	536	42
합계	1,170	5,813	1,248

&cr(바) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	(34,427)	17,893	(10,183)
평가차익(차손)	941	908	(393)
합계	(33,486)	18,801	(10,576)

&cr(사) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	-	-	-
평가차익(차손)	586	-	-
배당금수익	166	-	-
합 계	752	-	-

&cr(아) 전자단기사채

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분상환차익(차손)	2,800	3,203	3,522
평가차익(차손)	-	7	58
전자단기사채이자	595	1,309	831
합계	3,395	4,518	4,411

&cr(자) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	785	-	-
평가차익(차손)	1,066	-	-
합계	1,851	-	-

&cr(차) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	-	-	-
평가차익(차손)	5,437	-	-
합계	5,437	-	-

&cr(카) 기타

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
처분차익(차손)	1,514	-	-
평가차익(차손)	1,775	-	-
합계	3,288	-	-

&cr(타)파생상품 운용수지&cr① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
매매차익(차손)	(12,714)	(9,260)	(6,773)
평가차익(차손)	538	(1,734)	(221)
합 계	(12,176)	(10,994)	(6,995)

&cr② 해외선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
매매차익(차손)	(5,767)	(5,550)	(11,277)
평가차익(차손)	(215)	(22)	92
합 계	(5,982)	(5,572)	(11,186)

&cr③ 국내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
매매차익(차손)	69,508	10,601	48,369
평가차익(차손)	(837)	(736)	829
합 계	68,671	9,864	49,198

&cr④ 해외옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
매매차익(차손)	-	-	(43)
평가차익(차손)	-	-	-
합 계	-	-	(43)

&cr⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
매매차익(차손)	157	(238)	-
평가차익(차손)	(869)	1,201	(588)
합 계	(712)	963	(588)

&cr 나. 위탁매매 업무&cr1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제20기 3분기		제19기		제18기
장내	장외	장내	장외	장내	장외
---	---	---	---	---	---	---	---
예 수 금	위탁자예수금	358,321		326,239		312,517
장내파생상품거래예수금	207,160		189,066		137,406
거래실적	주식 및 신주인수권	34,392,523	40,289,154	30,227,085	37,661,267	29,496,195	39,034,022
채 권	105,685	-	42,815	-	16,635	-
외화증권	-	237,787	-	224,614	-	290,478
선 물	274,764,449		343,167,354	-	374,276,576	-
옵 션	12,668,836		13,666,461	-	13,989,402	-
신종증권	1,008,673		1,192,406	-	1,297,521	-
해외선물	345,795,488		228,606,301	-	257,922,777	-
해외옵션	24,090		43,484	-	33,520	-
기타	10,231,247		10,443,866	-	8,735,780	-
합 계	678,990,992	40,526,942	627,389,772	37,885,881	685,768,405	39,324,500
수 수 료	주식 및 신주인수권	10,503	8,836	10,330	8,641	9,799	9,347
채 권	96	-	58	-	15	-
외화증권	-	1,124	-	1,155	-	772
선 물	4,368	-	5,007	-	5,168	-
옵 션	4,513	-	5,348	-	5,570	-
신종증권	167	-	197	-	193	-
해외선물	13,757	-	12,830	-	15,134	-
해외옵션	251	-	437	-	457	-
기 타	1,066	-	1,126	-	1,125	-
합 계	34,722	9,960	35,332	9,797	37,461	10,119

&cr2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
수탁수수료	44,681	45,129	47,580
매매수수료	17,386	17,843	19,424
수 지 차 익	27,295	27,286	28,156

&cr 다. 유가증권 인수업무&cr1) 유가증권 인수실적

	(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기			제19기			제18기
주간사&cr실적	인수&cr실적	인수&cr수수료	주간사&cr실적	인수&cr실적	인수&cr수수료	주간사&cr실적	인수&cr실적	인수&cr수수료
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기업공개	-	9,888	197	-	6,000	158	-	20,240	564
주 식	21,020	9,555	385	95,635	18,183	2,416	130,198	3	2,816
국공채	30,000	-	3	-	-	-	-	-	-
특수채	320,000	380,036	396	1,678,500	3,811,269	1,434	882,800	1,582,807	653
회사채	3,016,262	4,644,839	4,792	1,490,028	1,819,386	2,096	632,137	439,780	2,832
외화증권	-	-	-	-	-	-	14,295	14,295	376
기 타	604,630	5,692,970	3,320	1,828,638	4,237,978	7,105	3,457,081	8,815,883	6,921
합 계	3,991,912	10,737,288	9,094	5,092,801	9,892,816	13,208	5,116,511	10,873,007	14,163

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함&cr&cr2) 인수업무수지

	(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
인수수수료	9,094	13,208	14,163
수수료비용	-	-	-
수지차익	9,094	13,208	14,163

&cr 라. 신용공여업무&cr1) 신용공여현황

구 분	신 용 거 래 융 자	주 식 담 보 대 출	매 도 대 금 담 보 대 출
개인 한도	15억원	15억원&cr(A군 종목 : 전일종가의 70%)&cr(B군 종목 : 전일종가의 65%)&cr(C군 종목 : 전일 종가의 60%)&cr(D군 종목 : 전일종가의 55%)	10억원 이하&cr(주식 매도금액의 98%이내)
이 자 율	3일 이내 : 연 4.5%&cr4~7일 이내 : 연 7.5%&cr8~15일 이내 : 연 8.0%&cr16~30일 이내 : 연 9.5%&cr31~60일 이내 : 연 10.5%&cr61일 이상 : 연 11.5%	연 8.0% ~ 10.5%(종목군에 따라)	연 9%

&cr2) 신용거래융자잔고

	(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
신용거래융자	230,381	187,472	178,021

주) 잔고 현황은 각 결산기 기간 중 매월 말 잔액의 평균을 기재한 것임.

&cr 마. 환매조건부채권 매매업무

	(단위 : 백만원)

구분		제20기 3분기	제19기	제18기
잔고	조건부 매도	561,412	685,763	695,828
거래금액	조건부 매도	83,597,747	111,496,874	113,675,698

주) 기관 RP제외(대고객 RP기준)&cr&cr 바. 기타 부수업무

	(단위 : 백만원)

구분	제20기 3분기	제19기	제18기
자문수수료	6,610	7,573	4,418
사채모집수탁수수료	266	183	55
CD매매손익	4	3	6
계	6,879	7,759	4,479

&cr&cr 5. 파생상품 거래현황&cr가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2018년 09월 30일)	(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
매매목적	133,531	130,690	7,909,562	559	16,509	8,190,851
거래장소	장내거래	133,531	130,690	7,897,312	559	20	8,162,112
장외거래	-	-	12,250	-	16,489	28,739
거래형태	선도	-	-	-	-	-	-
선물	133,531	130,690	325,133	559	20	589,933
스왑	-	-	5,250	-	16,489	21,739
옵션	-	-	7,579,179	-	-	7,579,179

주1) 장내파생상품 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가&cr주2) 장외파생상품 : 계약금액&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제20기 3분기		제19기		제18기
파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채
---	---	---	---	---	---	---
장내파생상품:
매수주가지수옵션	1,170	-	1,022	-	31,208	-
매도주가지수옵션	-	6,389	-	5,147	-	4,085
소계	1,170	6,389	1,022	5,147	31,208	4,085
장외파생상품:
주가지수스왑	1,246	-	256	-	-	-
주식스왑	-	-	35	65	45	22
이자율스왑	-	-	-	-	-	-
상품스왑	-	1,100	-	-	-	-
매수주식옵션	326	-	1,015	-	40	-
소계	1,572	1,100	1,306	65	85	22
합계	2,741	7,489	2,328	5,212	31,293	4,107

&cr(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제20기 3분기		제19기		제18기
미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익
---	---	---	---	---	---	---
이자율선물	133,531	(102)	98,207	(11)	145,480	58
통화선물	130,690	146	119,986	28	50,100	(185)
주가지수선물	288,301	633	89,926	(1,851)	35,876	33
개별주식선물	36,832	(352)	6,218	73	3,177	(42)
상품선물	579	(3)	682	5	1,466	6
매수주가지수옵션	2,353,144	(307)	1,503,303	(213)	2,288,218	(193)
매도주가지수옵션	5,219,035	(530)	4,271,792	(523)	5,958,649	1,021
합계	8,162,112	(515)	6,090,115	(2,493)	8,482,966	699

※ 미결제약정금액 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제20기 3분기		제19기		제18기
미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익
---	---	---	---	---	---	---
주가지수스왑	5,250	990	5,250	256	-	-
주식스왑	-	-	4,941	(30)	5,400	23
이자율스왑	-	-	-	-	-	-
상품스왑	16,489	(1,100)
매수상품옵션	-	-	-	-	-	-
매수주식옵션	7,000	(759)	5,000	975	7,000	(611)
합계	28,739	(869)	15,191	1,201	12,400	(588)

※ 미결제약정금액 : 계약금액&cr&cr 나. 신용파생상품 거래현황&cr 1) 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2018년 09월 30일)	(단위 : 백만원)

구분	신용매도			신용매입
해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
---	---	---	---	---	---	---
Total Return Swap	-	-	-	-	16,417	16,417
계	-	-	-	-	16,417	16,417

&cr 2) 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2018년 09월 30일)	(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)
TRS	KB증권	이베스트투자증권	2018-01-12	2020-01-03	16,417	해외부동산펀드 지분

&cr 6. 영업설비등의 현황&cr 가. 지점설치 현황

(단위: 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	4	-	-	4
계	4	-	-	4

※ 서울특별시에는 본점 포함임.

&cr 7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr 가. 수수료 현황

주식_채권 수수료(온_오프).jpg 주식_채권 수수료(온_오프) 파생상품 수수료(온_오프).jpg 파생상품 수수료(온_오프) 로보스토어 서비스 주식수수료.jpg 로보스토어 서비스 주식수수료 업무관련수수료.jpg 업무관련수수료

&cr 나. 취급상품 등&cr(1) 수익증권&cr현재 당사는 수익증권을 판매하고 있으며, 수익증권의 종류에는 주식형 수익증권, 채권형 수익증권이 있습니다.&cr&cr(2)CMA&cr은행의 보통예금처럼 수시입출금이 가능하며 자동이체출금, 적립식 펀드 자동투자, 은행정기이체 등 다양한 부가서비스를 제공하면서 높은 수익률을 약정수익률로 제공하는 서비스입니다.&cr&cr(3)Wrap Account&cr고객이 예탁한 자산에 대해 증권회사의 일임 투자자산운용사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 자산배분 및 종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(wrap fee)를 받는 자산관리 상품입니다.&cr&cr(4) 환매조건부 채권(RP)&cr채권을 일정기간이 경과한 후에 일정한 가격으로 동일 채권을 다시 매수 또는 매도한다는 조건으로 채권을 매매하는 거래를 말하며, 약정형 RP상품과 수시형 RP상품상품이 있습니다. 약정형 RP상품은 약정기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 기간내 확정금리를 제공하는 상품이며, 수시형 RP상품은 수시로 입출금이 가능한 상품입니다.&cr&cr(5) 양도성 예금증서(CD)&cr기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 양도성 예금증서를 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.&cr&cr(6) 기업어음(CP)&cr기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 기업어음을 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.&cr&cr 다. 자본적정성 및 재무건정성

1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
영업용순자본(A)	325,737	328,255	328,854
총 위 험 액(B)	120,817	111,034	114,692
잉여자본(A-B)	204,919	217,220	214,162
필요유지자기자본(C)	46,900	46,900	46,900
순자본비율[(A-B)/C]	436.93	463.16	456.64

주) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본) ×100&cr&cr2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
실질자산(A)	3,556,484	3,112,239	2,655,506
실질부채(B)	3,161,371	2,733,714	2,296,829
자산부채비율(A/B)	112.50	113.85	115.62

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

&cr 라. 증권전문인력 보유현황

[2018.09.30 현재]	(단위 : 명)

구분	내 근	전 담	계
펀드투자권유자문인력	64	-	64
증권투자권유자문인력	127	-	127
파생상품투자권유자문인력	100	-	100
투자상담관리인력	4	-	4
투자자산운용사	18	-	18
금융투자분석사	25	-	25
위험관리인력	6	-	6
전문인력 합계(1)	344	-	344
전문인력 합계(2)	177	-	177

* 두종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재.&cr전문인력이라 함은 한국증권업협회에 등록 또는 신고된 인원을 말함.&cr* 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원&cr* 전문인력(2) : 두종류 이상의 자격을 소지한 자가 한종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총인원&cr&cr 마. 위험관리에 관한 사항&cr1) 위험관리 조직 및 정책&cr(가). 위험관리조직&cr- 이사회, 리스크관리위원회(이하 "위원회"), 리스크관리실무위원회(이하 "실무위원회"), 위험관리부서&cr&cr(나). 위험관리조직의 권한과 책임&cr① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 회사의 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖는다.&cr② 위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다. &cr③ 실무위원회는 발생가능한 위험을 인식,측정,감시,통제하는데 필요한 효율적인 통제 환경을 조성한다.&cr④ 위험관리부서는 위험의 관리, 통제 및 보고 등 위험관리업무를 총괄적으로 담당한다.&cr&cr(다). 위험관리업무&cr① 회사가 관리해야 할 위험을 유형별로 정의하고, 이에 대한 포지션평가, 위험의 식별, 측정,관리 등의 실무사항을 정하여 일관되고 효율적인 위험관리를 도모한다.&cr② 한도의 설정 및 배분, 관리방법 등을 정하여 체계적인 한도관리를 수행한다.&cr③ 특정 부문에 위험이 집중되는 것을 방지하기 위해 위험을 적절히 분산하여 관리한다.&cr④ 거래한도 및 손실한도는 매매의 체결시점을 기준으로 평가한다.&cr&cr2) 신용위험 관리&cr(가) 개념&cr-거래상대방이 상환의무나 결제의무를 불이행함에 따라 회사가 입게 되는 손실위험&cr　&cr(나) 관리방법&cr① 신용공여시 적정담보비율 유지 및 거래상대방 적정성 판단&cr② 미수 및 신용공여 대상 주식 종목군에 대한 적정성 분류작업 실행&cr(정기 종목군 선정 및 수시 모니터링에 따른 조정작업)&cr③ 대고객 환매조건부채권의 신용위험 관리&cr④ 스왑 등 장외파생에 대한 신용위험 관리&cr⑤ 영업용순자본 산정시 차감항목 이외의 자산중 위험액 산정대상이 아닌 자산에&cr대한 신용위험 관리&cr⑥ 감독규정상의 표준방식으로 신용위험액을 측정하고 적정성 모니터링&cr&cr3) 시장위험 관리&cr(가) 개념&cr-주가, 금리, 환율 등의 변동으로 인하여 금융자산이나 부채의 가격이 변하여 회사가&cr입게 되는 손실 위험&cr&cr(나) 관리방법&cr① 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액을 평가하고 포지션 및 손실한도 등 관리&cr② 감독규정상의 표준방식으로 시장위험액을 일별 측정하고 적정성 모니터링&cr&cr4) 유동성위험 관리&cr(가) 개념 &cr-자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수&cr없게 되는 위험과 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적&cr인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실 위험&cr　　&cr(나) 관리방법&cr① 일별로 유동성비율 측정 및 한도 관리&cr② 유동성관리 대상 기간을 1주, 1월, 3월 단위로 세분화하여 관리 &cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

제20기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제19기 2017년 12월 31일 현재
제18기 2016년 12월 31일 현재

&cr이베스트투자증권주식회사 (단위 : 백만원)

과 목	제20기 3분기	제19기	제18기
자 산
Ⅰ. 현금및예치금	197,748	143,113	121,615
Ⅱ. 당기손익인식금융자산	-	1,891,560	1,805,557
Ⅲ.당기손익-공정가치측정금융자산	1,782,005	-	-
Ⅳ. 매도가능금융자산	-	15,338	13,452
Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,200	-	-
Ⅵ. 관계기업투자	7,776	1,142	60
Ⅶ. 대출채권	515,682	446,505	371,199
Ⅷ. 수취채권	1,028,664	602,768	334,319
Ⅸ. 유형자산	3,440	2,870	4,133
Ⅹ. 무형자산	11,313	11,189	13,750
XI. 이연법인세자산	2,811	3,528	2,799
XII. 기타자산	17,158	5,414	2,373
자 산 총 계	3,567,797	3,123,428	2,669,256
부 채
Ⅰ. 예수부채	599,268	559,102	462,575
Ⅱ. 당기손익인식금융부채	-	101,390	117,170
Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융부채	215,029	-	-
Ⅳ. 차입부채	1,296,743	1,437,870	1,335,391
Ⅴ. 발행사채	-	46,972	46,909
Ⅵ. 기타금융부채	1,034,878	572,584	330,992
Ⅶ. 충당부채	401	59	81
Ⅷ. 당기법인세부채	5,579	7,525	1,586
Ⅸ. 기타부채	9,473	8,212	2,126
부 채 총 계	3,161,371	2,733,714	2,296,829
자 본
Ⅰ. 자본금	202,406	202,406	202,406
Ⅱ. 기타불입자본	(38,232)	(36,432)	(32,627)
Ⅲ. 기타자본구성요소	-	(50)	(799)
Ⅳ. 이익잉여금	242,252	223,790	203,447
자 본 총 계	406,426	389,714	372,427
부 채 와 자 본 총 계	3,567,797	3,123,428	2,669,256
과 목	제20기 3분기&cr(2018.01.01~2018.09.30)	제19기&cr(2017.01.01~2017.12.31)	제18기&cr(2016.01.01~2016.12.31)
영 업 수 익	755,983	655,180	658,435
영 업 이 익	47,036	51,120	32,186
법인세비용차감전순이익	48,674	51,232	32,290
당 기 순 이 익	36,742	38,844	24,362
기본주당이익(원)	1,036	1,086	675

※ 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 계정을 추가하였습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표

- 해당사항 없음&cr

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음&cr

4. 재무제표

&cr 가. 재무상태표&cr

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제 20 기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 19 기 2017년 12월 31일 현재&cr
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 20 기 3분기말	제 19 기말
자 산
I. 현금및예치금	3,34	197,748,441,367	143,112,933,204
II. 당기손익인식금융자산	3,4,16,33,34,35	-	1,891,560,369,364
III. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,16,33,34,35	1,782,004,946,674	-
IV. 매도가능금융자산	5,34,35	-	15,338,271,689
V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,34,35	1,200,000,000	-
VI. 관계기업투자	6	7,775,567,180	1,141,898,351
VII. 대출채권	7,34,35	515,681,947,001	446,504,844,119
VIII. 수취채권	7,8,34,35	1,028,664,025,507	602,767,921,143
IX. 유형자산	9	3,439,769,474	2,870,402,861
X. 무형자산	10	11,313,135,883	11,189,145,300
XI. 이연법인세자산	30	2,810,534,010	3,528,344,897
XII. 기타자산	11	17,158,470,928	5,413,757,016
자 산 총 계		3,567,796,838,024	3,123,427,887,944
부 채
I. 예수부채	12,34,35	599,268,017,411	559,101,508,729
II. 당기손익인식금융부채	13,16,34,35	-	101,390,131,354
III. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,34,35	215,028,785,687	-
IV. 차입부채	14,33,34,35	1,296,742,959,480	1,437,869,746,141
V. 발행사채	15,34,35	-	46,972,490,755
VI. 기타금융부채	17,34,35	1,034,878,286,617	572,584,398,269
VII. 충당부채	18	401,170,100	59,021,950
VIII. 당기법인세부채	30	5,579,119,891	7,524,685,290
IX. 기타부채		9,472,812,788	8,212,020,000
부 채 총 계		3,161,371,151,974	2,733,714,002,488
자 본
I. 자본금	21	202,405,950,000	202,405,950,000
II. 기타불입자본	22	(38,232,204,831)	(36,431,629,711)
III. 기타자본구성요소	23	-	(50,257,921)
IV.이익잉여금	24	242,251,940,881	223,789,823,088
자 본 총 계		406,425,686,050	389,713,885,456
부 채 와 자 본 총 계		3,567,796,838,024	3,123,427,887,944

&cr&cr 나. 포괄손익계산서&cr

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 20 기 3분기 2018년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr제 20 기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 19 기 3분기 2017년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr제 19 기 누적 3분기 2017년 1월 1일부터 9월 30일까지&cr
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제20기 3분기		제19기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
I. 영업수익		207,971,390,108	755,982,611,402	149,468,274,758	482,623,475,439
1. 수수료수익	25,33	18,098,541,826	64,296,160,708	18,178,071,955	52,593,460,050
2. 금융상품평가및처분이익	26	53,989,531,137	216,121,465,287	28,579,687,046	126,746,134,580
3. 파생상품평가및처분이익	16,27	119,336,746,619	419,461,222,234	89,686,412,601	252,461,249,469
4. 이자수익	28	17,057,326,835	48,307,243,701	14,604,284,897	43,165,500,013
(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익		10,566,356,867	29,916,037,818	8,088,153,633	22,490,190,278
(2) 기타 이자수익		6,490,969,968	18,391,205,883	6,516,131,264	20,675,309,735
5. 대출채권관련이익		79,885,923	79,885,923	-	-
6. 외환거래이익		(663,955,981)	4,595,007,295	(1,669,636,269)	6,314,686,304
7. 기타의영업수익		73,313,749	3,121,626,254	89,454,528	1,342,445,023
II. 영업비용		198,444,661,165	708,946,712,781	142,090,777,895	444,108,924,241
1. 수수료비용	25	6,876,036,659	22,748,168,964	5,817,051,866	16,493,084,126
2. 금융상품평가및처분손실	26	56,912,390,861	211,383,402,783	30,465,078,130	84,684,897,574
3. 파생상품평가및처분손실	16,27	103,649,945,826	369,660,861,903	81,109,917,564	249,300,618,030
4. 이자비용	28	7,980,867,999	22,793,077,596	6,134,861,563	18,852,806,846
5. 대출채권평가및처분손실		(186,825,898)	681,535,163	-	-
6. 외환거래손실		(867,279,975)	4,059,115,978	(1,668,410,640)	5,578,879,867
7. 판매비와관리비	29	24,010,863,951	77,485,821,843	20,232,273,409	69,197,110,139
8. 기타의영업비용		68,661,742	134,728,551	6,003	1,527,659
III. 영업이익		9,526,728,943	47,035,898,621	7,377,496,863	38,514,551,198
IV. 영업외수익		(402,778,209)	1,711,955,303	42,661,450	144,455,857
1. 지분법이익	6	(434,462,412)	1,533,668,829	-	-
2. 유형자산처분이익		-	54,575,673	-	9,782,551
3. 무형자산손상차손환입		12,500,000	56,500,000	10,500,000	25,720,000
4. 기타		19,184,203	67,210,801	32,161,450	108,953,306
V. 영업외비용		4,633,665	74,177,178	5,240,582	30,204,566
1. 유형자산처분손실		26,000	26,000	4,000	20,000
2. 기타		4,607,665	74,151,178	5,236,582	30,184,566
VI. 법인세비용차감전순이익		9,119,317,069	48,673,676,746	7,414,917,731	38,628,802,489
VII. 법인세비용	30	2,264,079,139	11,931,516,045	1,858,503,533	9,280,461,991
VIII. 분기순이익 &cr (대손준비금 반영후 조정이익: &cr 당분기 35 ,705백 만원&cr 전분기 29,289백만원)	24	6,855,237,930	36,742,160,701	5,556,414,198	29,348,340,498
IX. 기타포괄손익		-	-	(61,687,639)	761,459,158
후속적으로 당기손익으로 &cr 재분류될 수 있는 항목
1. 매도가능증권평가손익		-	-	(80,296,064)	967,025,068
2. 당기손익으로 재분류될 수&cr 있는 항목의 법인세		-	-	18,608,425	(205,565,910)
X. 분기총포괄손익		6,855,237,930	36,742,160,701	5,494,726,559	30,109,799,656
XI. 주당손익
1. 기본및희석주당손익	31	194	1036	156	820

&cr&cr 다. 자본변동표&cr

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제 20 기 3분기 2018년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 19 기 3분기 2017년 1월 1일부터 9월 30일까지&cr
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본				기타자본구성요소	이익잉여금	총계
주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2017.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,944,125,180)	1,505,390	3,096,424	(799,477,304)	203,446,819,369	372,426,600,674
배당금의 지급							(18,500,773,480)	(18,500,773,480)
자기주식의 순취득			(3,046,344,250)					(3,046,344,250)
분기순이익							29,348,340,498	29,348,340,498
매도가능금융자산평가손익						761,459,158		761,459,158
2017.09.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(43,990,469,430)	1,505,390	3,096,424	(38,018,146)	214,294,386,387	380,989,282,600
2018.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	(50,257,921)	223,789,823,088	389,713,885,456
회계정책의 변경효과						50,257,921	(1,025,390,938)	(975,133,017)
수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	-	222,764,432,150	388,738,752,439
배당금의 지급							(17,254,651,970)	(17,254,651,970)
자기주식의 순취득			(1,800,575,120)					(1,800,575,120)
분기순이익							36,742,160,701	36,742,160,701
2018.09.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	242,251,940,881	406,425,686,050

&cr&cr 라. 현금흐름표&cr

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제 20 기 3분기 2018년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 19 기 3분기 2017년 1월 1일부터 9월 30일까지&cr
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제20기 3분기		제19기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름			207,193,174,978		77,358,822,352
1. 분기순이익		36,742,160,701		29,348,340,498
2. 조정	32	157,403,877,266		29,921,986,419
3. 이자의 수취		47,275,809,057		42,965,318,082
4. 배당금의 수취		2,842,459,922		1,227,177,373
5. 이자의 지급		(24,208,917,588)		(20,186,597,870)
6. 법인세의 지급		(12,862,214,380)		(5,917,402,150)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름			(7,900,010,795)		(3,752,438,857)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액		188,558,000		3,464,884,417
가. 매도가능금융자산의 처분		-		2,763,805,217
나. 차량운반구의 처분		69,900,000		10,000,000
다. 비품의 처분		-		1,079,200
라. 골프회원권의 처분		-		690,000,000
마. 보증금의 감소		118,658,000		-
2. 투자활동으로 인한 현금유출액		(8,088,568,795)		(7,217,323,274)
가. 매도가능금융자산의 취득		-		3,819,400,000
나. 관계기업투자의 취득		5,100,000,000		1,100,000,000
다. 차량운반구의 취득		749,479,656		83,563,954
라. 비품의 취득		717,795,338		469,037,020
마. 소프트웨어의 취득		1,303,479,801		1,745,322,300
바. 보증금의 증가		217,814,000		-
III. 재무활동으로 인한 현금흐름			(195,478,013,751)		(73,717,608,678)
1. 재무활동으로 인한 현금유입액		11,117,707,151		-
가. 단기차입금의 순차입		11,117,707,151		-
2. 재무활동으로 인한 현금유출액		(206,595,720,902)		(73,717,608,678)
가. 자기주식의 순취득		1,800,575,120		3,046,344,250
나. 현금배당		17,254,651,970		18,500,773,480
다. 사채의 순상환		47,000,000,000		-
라. 단기차입금의 순상환		-		10,845,822,880
마. 환매조건부채권의 순상환		140,540,493,812		41,324,668,068
IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)			3,815,150,432		(111,225,183)
V. 기초의 현금및현금성자산			5,568,327,766		8,200,567,942
VI. 분기말의 현금및현금성자산			9,383,478,198		8,089,342,759

5. 재무제표 주석

주석

제 20 기 3분기 2018년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr제 20 기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 19 기 3분기 2017년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr제 19 기 누적 3분기 2017년 1월 1일부터 9월 30일까지
&cr이베스트투자증권주식회사

1. 당사의 개요

&cr이베스트투자증권주식회사(이하 '당사')는 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월 15일에 설립되었습니다. 이후 당사는 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다. 당사는 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며, 주식선택권행사와 유상증자 및 주식배당을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 202,405,950천원입니다. &cr&cr당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

주 주 명	주 식 수	지 분 율
지앤에이사모투자전문회사	34,239,190	84.6
기타	6,242,000	15.4
합 계	40,481,190	100.0

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr

(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.

당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.

새로운 규정의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

<금융자산의 분류 및 측정>&cr기업회계기준서 제1109호에 따라 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형	계약상 현금흐름 특성
원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우
---	---	---
계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(주1)	당기손익-공정가치 측정(주2)
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(주1)
매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(주1)	회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택이 가능합니다.
(주2)	단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택이 가능합니다.

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 또한, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. &cr

단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식 시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. &cr

계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 당사가 보유하고 있는 금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결실체의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다.

기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 상각후원가로 측정됩니다.

기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다.&cr&cr2018년 1월 1일 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목	K-IFRS 제1039호에 따른 분류	K-IFRS 제1109호에 따른 분류	K-IFRS 제1039호에 &cr따른 금액	K-IFRS 제1109호에 &cr따른 금액
지분상품	매도가능금융자산 - 주식	당기손익 공정가치 - 주식	8,843	8,843
지분상품	매도가능금융자산 - 출자금	당기손익 공정가치 - 주식	6,495	57
당기손익 공정가치 - 출자금	5,238
기타포괄손익 - 공정가치 지정	1,200
파생상품을 제외한 금융자산 합계			15,338	15,338

<금융부채의 분류 및 측정>&cr기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

<손상: 금융자산과 계약자산>&cr기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. &cr

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실 모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우&cr(주1)	12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1)	보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

&cr당사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 상각후원가금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 적용하고 있습니다. 2018년 1월 1일 현재 손실충당금은 아래 표와 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목	K-IFRS 제1039호에 따른 손실충당금(A)	K-IFRS 제1109호에 따른 손실충당금(B)	증감(B-A)
대출채권	13,820	14,860	1,040
수취채권	3,993	3,994	1
매입보장약정	-	231	231
합계	17,813	19,085	1,272

&cr<위험회피회계>&cr새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 하지만, 당사는 보고기간말 현재 위험회피회계를 적용하고 있지 아니하므로 이러한 변경사항으로 인한 영향은 없습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 수익인식모형-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-을 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체합니다.&cr

기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형을 적용하여 수익을 인식하는 방식으로 방식으로 변경했습니다. 하지만 2018년 1월 1일 현재 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)

동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정)

동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle

기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대해 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. &cr

당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	2018년 1월 1일
변경 전	조정사항	변경 후
---	---	---	---
현금및예치금	143,113	-	143,113
당기손익인식금융자산	1,891,560	(1,891,560)	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,905,699	1,905,699
매도가능금융자산	15,338	(15,338)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,200	1,200
관계기업투자	1,142	-	1,142
대출채권	446,505	(1,040)	445,465
수취채권	602,768	(1)	602,767
유형자산	2,870	-	2,870
무형자산	11,189	-	11,189
이연법인세자산	3,528	297	3,825
기타자산	5,414	-	5,414
자산 총계	3,123,428	(744)	3,122,684
예수부채	559,102	-	559,102
당기손익인식금융부채	101,390	(101,390)	-
당기손익-공정가치측정금융부채	-	101,390	101,390
차입부채	1,437,870	-	1,437,870
발행사채	46,972	-	46,972
기타금융부채	572,584	-	572,584
충당부채	59	231	290
당기법인세부채	7,525	-	7,525
기타부채	8,212	-	8,212
부채 총계	2,733,714	231	2,733,945
자본금	202,406	-	202,406
기타불입자본	(36,432)	-	(36,432)
기타자본구성요소	(50)	50	-
이익잉여금	223,790	(1,025)	222,764
자본 총계	389,714	(975)	388,739
부채 및 자본총계	3,123,428	(744)	3,122,684

한편 상기 회계정책의 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	이익잉여금	기타자본 구성요소	합계
2017년 12월 31일(보고금액)	223,790	(50)	223,740
기업회계기준서 제1109호 최초적용
분류 및 측정으로 인한 효과	(50)	50	-
손상으로 인한 효과	(1,272)	-	(1,272)
도입영향에 따른 법인세 효과	297	-	297
2018년 1월 1일(최초적용일)	222,764	-	222,764

&cr(2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호&cr'리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.

동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.

사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.&cr

리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.

&cr(3) 중요한 회계추정 및 가정&cr

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 따라서, 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 &cr

(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말
당기손익인식금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융	-	364,732,153
당기손익-공정가치측정유가증권
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융	368,409,212	-
상각후원가측정금융자산(예치금):
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융	407,928	510,554
대차거래이행보증금	한국증권금융	63,726,873	1,900,556
장내파생상품거래예치금(주1)	㈜우리은행 등	53,177,486	69,415,433
유통금융담보금	한국증권금융	21,000,000	9,500,000
특정예금(주2)	㈜우리은행 등	20,500	20,500
기타(정기예금)(주2)	㈜우리은행 등	3,000,000	3,000,000
기타(외화예치금)(주1)	㈜우리은행 등	30,461,199	28,731,756
합계		540,203,198	477,810,952

(주1)	투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 한국증권금융에 예치하고 있습니다. 장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래 관련하여 해외FCM과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타(외화예치금)은 해외주식 거래와 관련하여 해외예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.
(주2)	정기예금은 당좌대출한도 약정 및 소액결제 관련하여 질권이 설정되어 있으며 특정예금은 당좌개설보증금입니다.

(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산과 관련하여 담보제공된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	목적	기관	당분기말	전기말	비고
주식	대차거래	한국예탁결제원	12,983,635	7,158,000	질권설정
한국증권금융	95,216,665	75,885,657	질권설정
장내파생상품매매증거금	한국거래소	22,311,275	5,096,000	질권설정
국채	유통금융	한국증권금융	2,605,782	19,370,511	질권설정
대차거래	한국증권금융	31,112,051	2,011,305	질권설정
장내파생상품매매증거금	한국거래소	19,567,149	7,208,892	질권설정
증권시장거래증거금	한국거래소	2,506,738	5,004,800	질권설정
손해배상공동기금	한국거래소	15,351,894	9,403,722	질권설정
주식기관결제	한국예탁결제원	222,198	130,607	질권설정
특수채	대차거래	한국증권금융	42,015,148	65,258,221	질권설정
장내파생상품매매증거금	한국거래소	-	1,000,483	질권설정
회사채	대차거래	한국예탁결제원	-	31,360,658	질권설정
한국증권금융	80,328,880	50,285,510	질권설정
장내파생상품매매증거금	한국거래소	7,724,666	8,842,314	질권설정
전자단기사채	자금 차입 담보	여의제일차(주)	26,000,000	-	질권설정
합계			357,946,081	288,016,680

4. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산 &cr

(1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정항목 (전기말은 단기매매금융자산)
주식	153,493,266	111,551,291
상품주식	152,042,291	111,551,291
상환전환우선주	1,450,975	-
출자금	9,685,985	-
신주인수권	14,248,065	10,364,497
국채·지방채	192,513,975	160,975,829
금융채·특수채	469,471,024	657,074,900
회사채	430,082,957	388,848,710
전자단기사채(주1)	26,000,000	65,693,365
집합투자증권	54,640,629	82,538,363
외화증권	19,334,933	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	392,942,343	-
파생결합증권	15,038,957	-
기타	1,811,345	2,417,846
소계	1,779,263,479	1,479,464,801
당기손익-공정가치측정 지정 금융자산(전기말은 당기손익인식항목으로 지정된 금융자산)
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	405,337,527
파생결합증권	-	4,429,909
소계	-	409,767,436
매매목적파생상품자산(주석 16 참조)
장내파생상품	1,169,658	1,022,123
장외파생상품	1,571,810	1,306,009
소계	2,741,468	2,328,132
합계	1,782,004,947	1,891,560,369

(주1)	재구매약정에 따라 거래 상대방에게 위험과 효익의 이전이 완전히 이루어지지 않음으로인해 제거요건을 충족하지 못하는 당기손익-공정가치측정금융자산(전기말은 단기매매금융자산) 금액이 전기말 16,000,000천원이 포함되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 유가증권의 평가내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
주식	155,156,151	153,493,266	(1,662,885)
출자금	9,099,879	9,685,985	586,106
신주인수권	12,076,086	14,248,065	2,171,979
집합투자증권	26,986,296	26,097,485	(888,810)
집합투자증권(상장지수펀드)	28,367,989	28,543,144	175,155
외화증권	18,269,313	19,334,933	1,065,620
기타	36,755	1,811,345	1,774,590

(단위:천원)

구분	액면가액	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
국채·지방채	190,606,793	192,342,539	192,513,975	171,436
금융채·특수채	470,497,000	468,995,600	469,471,024	475,424
회사채	421,365,031	423,659,337	430,082,957	6,423,620
전자단기사채	26,000,000	26,000,000	26,000,000	-

<전기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
주식	110,819,025	111,551,291	732,264
신주인수권	12,660,745	10,364,497	(2,296,248)
집합투자증권	26,925,261	27,830,697	905,436
집합투자증권(상장지수펀드)	52,715,041	54,707,666	1,992,625
기타	2,002,481	2,417,846	415,365

(단위:천원)

구분	액면가액	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
국채·지방채	163,658,403	161,234,864	160,975,829	(259,035)
금융채·특수채	659,723,682	657,582,866	657,074,900	(507,966)
회사채	387,495,001	387,324,514	388,848,710	1,524,196
전자단기사채	66,000,000	65,686,444	65,693,365	6,921

(3) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
투자자예탁금별도예치금(신탁)	387,504,961	392,942,343	5,437,382

<전기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
투자자예탁금별도예치금(신탁)	400,069,755	405,337,527	5,267,772

(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
주식워런트증권	4,098,003	4,936,252	838,249
기타파생결합증권(주1)	10,000,000	10,102,705	102,705
합계	14,098,003	15,038,957	940,954

(주1) 당사가 2018년 4월 12일 취득한 KOSPI200 지수연계예금(ELD) 입니다. &cr&cr<전기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
주식워런트증권	3,522,045	4,429,909	907,864

&cr 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산 &cr &cr (1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
지분증권(주1)
주식	-	8,843,093
출자금	1,200,000	6,495,179
합계	1,200,000	15,338,272

(주1)	기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 당분기 중 주식 및 출자금이 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계정이 대체되었습니다.

(2) 전기말 현재 매도가능금융자산 중 주식의 내용은 다음과 같습니다.&cr

<전기말>

(단위:천원)

구분	지분율(%)	주식수(주)	취득원가	공정가액	장부금액	평가손익
상장주식
켐온(주1)	0.04	24,000	24,000	35,880	35,880	11,880
이베스트기업인수목적3호	0.05	2,000	2,000	4,020	4,020	2,020
소계			26,000	39,900	39,900	13,900
비상장주식 (주2):
LS전선	0.40	74,734	2,780,703	2,780,703	2,780,703	-
LS아이앤디	0.26	38,761	852,742	1,002,631	1,002,631	149,889
포스크리에이티브파티	0.59	7,000	553,000	553,000	553,000	-
세기리텍	1.97	192,996	298,951	298,951	298,951	-
엄지하우스	2.22	93,181	425,306	455,748	455,748	30,442
넥스지오	4.31	133,333	499,999	499,999	499,999	-
디자인	4.44	100,000	1,150,000	1,080,600	1,080,600	(69,400)
케이엔제이	2.07	30,069	330,759	310,673	310,673	(20,086)
케이엔제이전환상환우	59,931	659,241	619,207	619,207	(40,034)
와이지-원7우(전환상환)	0.23	67,340	999,999	1,014,477	1,014,477	14,478
하우동천	0.17	23,397	306,501	161,743	161,743	(144,758)
이베스트기업인수목적4호	0.69	24,000	24,000	24,000	24,000	-
기타		1,881	1,461	1,461	1,461	-
소계			8,882,662	8,803,193	8,803,193	(79,469)
합계			8,908,662	8,843,093	8,843,093	(65,569)

(주1)	켐온은 이베스트기업인수목적2호의 피합병회사이며 합병기일은 2017년 3월 28일 입니다.
(주2)	상기 매도가능금융자산의 공정가치 평가방법은 주석 35.(8) 및 (10)에 기술하였습니다.

(3) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 출자금의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

구분	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부금액
증권업협회비	-	1,200,000	1,200,000	1,200,000

<전기말>

(단위:천원)

구분	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부금액
AKGI 상생경제 투자조합 1호(주1)	6.66	567,879	567,879	567,879
환태평양 특수목적 전문 투자조합	9.49	518,205	-	-
남춘천 일반산업단지 개발(주1)	4.24	57,300	57,300	57,300
에너지융합 UQIP 투자조합(주1)	3.00	540,000	540,000	540,000
오스트 성장기여 2호펀드 &cr창업투자조합(주1)	5.52	1,000,000	1,000,000	1,000,000
에스지아르게스 제일호 &cr사모투자합자회사(주1)	8.02	2,130,000	2,130,000	2,130,000
폴라리스 제7호 창업벤처전문 &cr사모투자합자회사(주1)	6.49	1,000,000	1,000,000	1,000,000
증권업협회비(주1)	-	1,200,000	1,200,000	1,200,000
합계		7,013,384	6,495,179	6,495,179

(주1)	상기 출자금에 대해서는 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.

(4) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전분기 중 매도가능금융자산의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초장부가액	15,338,272	13,451,749
제1109호 적용에 따른 조정	(14,138,272)	-
취득	-	3,819,400
매각 및 상환	-	(2,439,780)
공정가액 변동에 의한 차이	-	(631,635)
합계	1,200,000	14,199,734

&cr&cr6. 관계기업투자&cr

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

회사명	소재지	출자좌수&cr(좌)	지분율(%)	장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1)	대한민국	10	0.69	9,803
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1)	대한민국	50	0.95	48,950
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1)	대한민국	100	6.13	98,153
이베스트 신기술조합 제2호	대한민국	1,000	24.04	984,992
이베스트-히스토리 2018-4 바이오 투자조합(주1)	대한민국	100	9.43	100,000
이베스트 신기술조합 제3호	대한민국	1,000	36.5	1,000,000
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1)	대한민국	100	6.02	100,000
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1)	대한민국	100	6.25	100,000
이베스트 신기술조합 제7호(주1)	대한민국	100	3.85	100,000
KTBN 14호 벤처투자조합	대한민국	2,000	37.74	3,675,428
엔에이치바이오제1호신기술조합	대한민국	1,700	32.69	1,558,241
합계				7,775,567

(주1)	당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)

회사명	소재지	출자좌수&cr(좌)	지분율(%)	장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1)	대한민국	10	0.69	9,803
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1)	대한민국	50	0.95	48,950
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1)	대한민국	100	6.13	98,153
이베스트 신기술조합 제2호	대한민국	1,000	24.04	984,992
합계				1,141,898

(주1)	당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

&cr(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	순영업손익	순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	1,476,527	2,582	52,506	52,506
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	5,089,991	11,435	(61,203)	(61,203)
이베스트 시노 신기술조합 제일호	1,564,469	-	(35,534)	(35,433)
이베스트 신기술조합 제2호	4,030,383	-	(67,387)	(67,182)
이베스트-히스토리 2018-4 바이오 투자조합	1,057,579	3,781	(6,203)	(6,203)
이베스트 신기술조합 제3호	2,698,783	-	(41,296)	(41,217)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	1,635,037	-	(25,001)	(24,963)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	1,584,074	-	(16,021)	(15,926)
이베스트 신기술조합 제7호	2,599,906	-	(123)	(94)
KTBN 14호 벤처투자조합	9,767,944	28,060	4,439,884	4,439,884
엔에이치바이오제1호신기술조합	4,767,105	721	(433,616)	(433,616)

&cr<전기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	순영업손익	순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	1,427,675	6,237	66,159	66,159
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	5,171,044	31,284	(79,029)	(79,029)
이베스트 시노 신기술조합 제일호	1,599,902	-	(30,188)	(30,098)
이베스트 신기술조합 제2호	4,097,566	-	(62,561)	(62,434)

(3) 당분기 및 전기 관계기업투자의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	9,803	-	-	9,803
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	48,950	-	-	48,950
이베스트 시노 신기술조합 제일호	98,153	-	-	98,153
이베스트 신기술조합 제2호	984,992	-	-	984,992
이베스트-히스토리 2018-4 바이오 투자조합	-	100,000	-	100,000
이베스트 신기술조합 제3호	-	1,000,000	-	1,000,000
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	-	100,000	-	100,000
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	-	100,000	-	100,000
이베스트 신기술조합 제7호	-	100,000	-	100,000
KTBN 14호 벤처투자조합	-	2,000,000	1,675,428	3,675,428
엔에이치바이오제1호신기술조합	-	1,700,000	(141,759)	1,558,241
합계	1,141,898	5,100,000	1,533,669	7,775,567

<전기말>

(단위:천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	10,000	-	(197)	9,803
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	50,000	-	(1,050)	48,950
이베스트 시노 신기술조합 제일호	-	100,000	(1,847)	98,153
이베스트 신기술조합 제2호	-	1,000,000	(15,008)	984,992
합계	60,000	1,100,000	(18,102)	1,141,898

7. 상각후원가측정 금융자산 (예치금 제외) &cr

(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권:
신용공여금(주1)	339,641,403	303,851,900
환매조건부채권매수	107,850,000	103,500,000
대여금	108,842	115,768
매입대출채권	15,704,785	15,704,785
사모사채(주2)	69,536,000	37,152,000
소계	532,841,030	460,324,453
이연대출부대손익(주3)	(2,016,385)	-
손실충당금(대손충당금)	(15,142,698)	(13,819,609)
순장부가액	515,681,947	446,504,844
수취채권:
미수금	1,018,365,744	594,450,606
미수수익	11,185,320	10,124,691
임차보증금	2,372,596	2,273,439
미회수채권	665,812	1,630
소계	1,032,589,471	606,850,366
현재가치할인차금	(73,685)	(88,897)
손실충당금(대손충당금)	(3,851,760)	(3,993,548)
순장부가액	1,028,664,026	602,767,921
합계	1,544,345,973	1,049,272,765

(주1)	당사는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 4.5%~11.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편,당사는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 전일종가의 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8%~10.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.
(주2)	재구매약정에 따라 거래 상대방에게 위험과 효익의 이전이 완전히 이루어지지 않음으로 인해 제거요건을 충족하지 못하는 사모사채 금액이 당분기말 및 전기말 각각 26,036,000천원 및 8,592,000천원이 포함되어 있습니다.
(주3)	사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 현재가치할인차금 및 손실충당금(대손충당금) 차감 전 상각후원가측정금융자산(전기말은 대여금및수취채권)의 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr<당분기말>

(단위:천원)

구분	손상 및 연체&cr 되지 않은 채권&cr (정상)	연체되었으나&cr 손상되지 않은 &cr채권(불량)	손상된 채권&cr(개별평가대상채권)	합계
대출채권:
신용공여금	339,452,847	188,556	-	339,641,403
환매조건부채권매수	107,850,000	-	-	107,850,000
대여금	108,842	-	-	108,842
매입대출채권	-	-	15,704,785	15,704,785
사모사채	69,536,000	-	-	69,536,000
소계	516,947,689	188,556	15,704,785	532,841,030
수취채권:
미수금	1,018,339,300	-	26,444	1,018,365,744
미수수익	7,360,227	-	3,825,093	11,185,320
임차보증금	2,372,596	-	-	2,372,596
미회수채권	665,812	-	-	665,812
소계	1,028,737,935	-	3,851,537	1,032,589,471
합계	1,545,685,624	188,556	19,556,322	1,565,430,502

<전기말>

(단위:천원)

구분	손상 및 연체&cr 되지 않은 채권&cr (정상)	연체되었으나&cr 손상되지 않은 &cr채권(불량)	손상된 채권&cr(개별평가대상채권)	합계
대출채권:
신용공여금	303,851,900	-	-	303,851,900
환매조건부채권매수	103,500,000	-	-	103,500,000
대여금	115,768	-	-	115,768
매입대출채권	-	-	15,704,785	15,704,785
사모사채	37,152,000	-	-	37,152,000
소계	444,619,668	-	15,704,785	460,324,453
수취채권:
미수금	594,328,673	-	121,933	594,450,606
미수수익	6,253,076	-	3,871,615	10,124,691
임차보증금	2,273,439	-	-	2,273,439
미회수채권	1,630	-	-	1,630
소계	602,856,818	-	3,993,548	606,850,366
합계	1,047,476,486	-	19,698,333	1,067,174,819

(3) 보고기간종료일 현재 현재가치할인차금 및 손실충당금(대손충당금) 차감 전 손상된 채권의 연령분석내용은 다음과 같습니다.&cr &cr<당분기말>

(단위:천원)

구분	90일 이하	180일 이하	180일 초과	합계
대출채권:
매입대출채권	-	-	15,704,785	15,704,785
수취채권:
미수금	-	47	26,397	26,444
미수수익	-	-	3,825,093	3,825,093
소계	-	47	3,851,489	3,851,537
합계	-	47	19,556,275	19,556,322

&cr<전기말>

(단위:천원)

구분	90일 이하	180일 이하	180일 초과	합계
대출채권:
매입대출채권	-	-	15,704,785	15,704,785
수취채권:
미수금	-	-	121,933	121,933
미수수익	2,986,909	-	884,705	3,871,615
소계	2,986,909	-	1,006,638	3,993,548
합계	2,986,909	-	16,711,423	19,698,333

(4) 보고기간종료일 현재 손실충당금(대손충당금)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권:
신용공여금	68,269	-
매입대출채권	13,819,609	13,819,609
사모사채	1,254,819	-
소계	15,142,698	13,819,609
수취채권:
미수금	26,444	121,933
미수수익	3,825,317	3,871,615
소계	3,851,760	3,993,548
합계	18,994,459	17,813,157

(5) 당분기 및 전기 중 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.

&cr<당분기>

(단위:천원)

구분	비손상채권			손상채권	합계
집합평가		개별평가
---	---	---	---	---	---
12개월&cr기대신용손실	전체기간&cr기대신용손실	전체기간&cr기대신용손실
---	---	---	---	---	---
기초금액	5,800	1,035,378	-	17,813,157	18,854,334
제1039호에 따른 대손충당금	-	-	-	17,813,157	17,813,157
제1109호에 적용에 따른 조정	5,800	1,035,378	-	-	1,041,177
손실충당금의 재측정	-	(69,697)	-	-	(69,697)
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	512,093	(228,530)	68,269	(142,011)	209,821
분기말금액	517,892	737,151	68,269	17,671,146	18,994,459

(주)	당분기에 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였으며, 전기 대손충당금의 변동내역은 기업회계기준서 제1039호를 따른 것입니다.

&cr<전기>

(단위:천원)

구분	대출채권	수취채권	합계
기초잔액	13,819,609	1,005,117	14,824,726
대손충당금전입액	-	2,988,431	2,988,431
기말잔액	13,819,609	3,993,548	17,813,157

(6) 당분기 중 대여금및수취채권 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

(단위:천원)

구분	비손상채권			손상채권	합계
집합평가		개별평가
---	---	---	---	---	---
12개월&cr기대신용손실	전체기간&cr기대신용손실	전체기간&cr기대신용손실
---	---	---	---	---	---
기초금액	8,592,000	28,566,155	1,010,318,332	19,698,333	1,067,174,820
제1039호에 따른 충당금 설정 대상			1,047,476,487	19,698,333	1,067,174,820
제1109호 적용에 따른 조정	8,592,000	28,566,155	(37,158,155)		-
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	16,386,301	15,997,791	466,013,601	(142,011)	498,255,682
분기말금액	24,978,301	44,563,946	1,476,331,933	19,556,322	1,565,430,502

8. 수 취채권&cr &cr보고기간종료일 현재 수취채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미수금:
자기매매미수금	588,085,661	95,892,159
위탁매매미수금	427,842,804	495,976,512
기타미수금	2,437,279	2,581,935
손실충당금(대손충당금)	(26,444)	(121,933)
소계	1,018,339,300	594,328,673
미수수익:
미수수수료	903,778	860,805
미수이자	5,723,463	5,019,000
기타미수수익	4,558,079	4,244,886
손실충당금(대손충당금)	(3,825,317)	(3,871,615)
소계	7,360,004	6,253,076
보증금:
임차보증금	2,372,596	2,273,439
현재가치할인차금	(73,685)	(88,897)
소계	2,298,910	2,184,542
미회수채권	665,812	1,630
합계	1,028,664,026	602,767,921

9. 유형자산 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
차량운반구	1,332,723	(455,253)	877,470
비품	24,254,800	(21,692,500)	2,562,300
합계	25,587,522	(22,147,753)	3,439,769

&cr<전기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
차량운반구	901,049	(567,483)	333,566
비품	23,543,583	(21,006,746)	2,536,837
합계	24,444,632	(21,574,229)	2,870,403

&cr(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr &cr <당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
차량운반구	333,566	749,480	(15,324)	(190,251)	877,470
비품	2,536,837	717,795	(26)	(692,307)	2,562,300
합계	2,870,403	1,467,275	(15,350)	(882,558)	3,439,769

<전기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
차량운반구	386,020	83,564	(1,190)	(134,828)	333,566
비품	3,746,784	675,951	(478)	(1,885,420)	2,536,837
합계	4,132,804	759,515	(1,668)	(2,020,248)	2,870,403

&cr

10. 무형자산 &cr

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
골프회원권	4,578,975	-	(1,498,637)	3,080,338
기타회원권	418,798	-	-	418,798
소프트웨어	47,563,252	(43,405,685)	-	4,157,568
산업재산권	4,659,718	(4,648,000)	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	3,644,714
합계	60,865,458	(48,053,685)	(1,498,637)	11,313,136

&cr<전기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
골프회원권	4,589,755	-	(1,565,917)	3,023,838
기타회원권	418,798	-	-	418,798
소프트웨어	46,259,773	(42,169,696)	-	4,090,077
산업재산권	4,659,718	(4,648,000)	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	3,644,714
합계	59,572,758	(46,817,696)	(1,565,917)	11,189,145

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

&cr<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	무형자산상각비	손상차손및 환입	기말
골프회원권	3,023,838	-	-	56,500	3,080,338
기타회원권	418,798	-	-	-	418,798
소프트웨어	4,090,077	1,303,480	(1,235,989)	-	4,157,568
산업재산권	11,718	-	-	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	-	3,644,714
합계	11,189,145	1,303,480	(1,235,989)	56,500	11,313,136

<전기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	무형자산상각비	손상차손및 환입	계정재분류	기말
골프회원권	3,792,117	-	(690,000)	-	21,720	(100,000)	3,023,837
기타회원권	418,799	-	-	-	-	-	418,799
소프트웨어	5,883,011	2,333,207	-	(4,126,141)	-	-	4,090,077
산업재산권	11,718	-	-	-	-	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	-	-	-	3,644,714
합계	13,750,359	2,333,207	(690,000)	(4,126,141)	21,720	(100,000)	11,189,145

11. 기타자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
선급금	2,760,247	1,450,940
선급비용	3,293,693	1,808,267
선급제세	-	6,510
기타보증금	2,500	2,500
기타외화자산	11,102,030	2,145,540
합계	17,158,471	5,413,757

&cr

12. 예수부채 &cr &cr 보고기간종료일 현 재 예 수부채 의 내 용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
투자자예수금:
위탁자예수금	330,889,548	343,506,706
장내파생상품거래예수금	205,090,288	191,031,805
집합투자증권투자자예수금	407,148	462,784
기타예수금	288	214
소계	536,387,273	535,001,509
수입담보금:
대여담보금(주1)	46,463,770	24,100,000
스왑담보금	16,416,974	-
소계	62,880,745	24,100,000
합계	599,268,017	559,101,509

(주1)	대여담보금은 예탁원 맞춤거래로 당사의 주식을 대여하며 받은 현금담보금액입니다.

13. 당기손익-공정가치측정금융부채(전기말은 당기손익인식금융부채)&cr &cr 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채 및 전기말 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
매도유가증권:
주식	30,917,594	33,376,178
국채	116,336,804	62,801,590
특수채	20,027,360	-
기타	40,257,916	-
소계	207,539,674	96,177,768
매매목적파생상품부채(주석16 참조):
장내파생상품	6,389,150	5,146,910
장외파생상품	1,099,962	65,453
소계	7,489,112	5,212,363
합계	215,028,786	101,390,131

14. 차입부채

(1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

구분		차입처	이자율(%)	금액
차입금	유통금융차입금	한국증권금융	2.05%	69,584,229
담보금융지원차입금	한국증권금융	2.10%	10,000,000
기업어음증권	BNK투자증권	2.05~2.4%	35,000,000
KTB투자증권	2.05~2.35%	40,000,000
신한은행	2.18%	10,000,000
우리종합금융	2.10%	20,000,000
코리아에셋증권	2.35%	50,000,000
하이투자증권	2.00~2.35%	70,000,000
한국투자증권	2.00%	30,000,000
한양증권	2.15%	4,000,000
전자단기사채	SK증권	2.04~2.07%	50,000,000
하이투자증권	1.97%	15,000,000
우리종합금융	2.20%	20,000,000
기타	밴드오브브라더스제사차㈜ (주1)	-	6,036,000
써니솔루션제칠차㈜ (주1)	-	20,000,000
여의제일차㈜	5.54%	26,000,000
환매조건부채권매도	대고객		1.42~1.65%	561,411,946
대기관		1.65~2.10%	259,710,784
합계				1,296,742,959

(주1)	환매조건부 유동화증권 양도거래가 금융자산의 제거요건을 충족하지 못함에 따라, 양도가액을 차입부채로 계상하였습니다(주석34.(4) 참조).

<전기말>

(단위:천원)

구분		차입처	이자율(%)	금액
차입금	유통금융차입금	한국증권금융	1.75%	156,614,522
기업어음증권	KTB투자증권	1.73~1.92%	80,000,000
SK증권	1.77%	10,000,000
우리종합금융	1.99~2.15%	30,000,000
하이투자증권	1.77~2.20%	55,000,000
한양증권	1.73~2.09%	40,000,000
전자단기사채	하이투자증권	1.98%	30,000,000
KTB투자증권	1.99%	20,000,000
SK증권	2.06%	30,000,000
기타(주1)	밴드오브브라더스제육차㈜	-	16,000,000
밴드오브브라더스제사차㈜	-	8,592,000
환매조건부채권매도	대고객		1.20~1.65%	685,763,224
대기관		1.65~1.85%	275,900,000
합계				1,437,869,746

(주1)	환매조건부 유동화증권 양도거래가 금융자산의 제거요건을 충족하지 못함에 따라, 양도가액을 차입부채로 계상하였습니다(주석34.(4) 참조).

&cr(2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
대고객(주1)	대기관(주2)	대고객(주1)	대기관(주2)
---	---	---	---	---
국채	2,062,554	140,248,560	19,620,610	160,834,651
특수채	373,855,264	87,488,967	486,198,511	110,871,258
회사채	229,520,893	43,261,536	230,043,930	18,879,332
합계	605,438,710	270,999,063	735,863,051	290,585,241
편입비율	108%	104%	107%	105%

(주1)	대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.
(주2)	대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.

15. 발행사채&cr

보고기간종료일 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	이자율(%)	발행일	만기일	당분기말	전기말
제1회 공모사채(무보증)	3.29	2015-6-5	2018-6-5	-	47,000,000
사채할인발행차금				-	(27,509)
차감계				-	46,972,491

&cr

16. 파생상품자산ㆍ부채 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채
---	---	---	---	---
장내파생상품:
매수주가지수옵션	1,169,658	-	1,022,123	-
매도주가지수옵션	-	6,389,150	-	5,146,910
소계	1,169,658	6,389,150	1,022,123	5,146,910
장외파생상품:
주가지수스왑	1,246,198	-	255,879	-
주식스왑	-	-	35,135	65,453
상품스왑	-	1,099,962	-	-
매수주식옵션	325,612	-	1,014,995	-
소계	1,571,810	1,099,962	1,306,009	65,453
합계	2,741,468	7,489,112	2,328,132	5,212,363

(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
미결제약정금액	순평가이익(손실)	미결제약정금액	순평가이익(손실)
---	---	---	---	---
이자율선물	133,531,220	(101,950)	98,207,400	(11,220)
통화선물	130,689,786	145,941	119,986,343	27,979
매수주가지수옵션	2,353,143,555	(306,803)	1,503,302,645	(213,147)
매도주가지수옵션	5,219,035,303	(530,460)	4,271,792,330	(523,335)
주가지수선물	288,300,944	632,852	89,926,354	(1,850,741)
개별주식선물	36,832,076	(351,719)	6,217,546	73,054
상품선물	578,845	(2,667)	681,893	4,693
합계	8,162,111,729	(514,805)	6,090,114,511	(2,492,717)

당사는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 3 참조), 이자율선물 및 통화선물 계약에는 각각 환매조건부채권매도에 편입된 당기손익-공정가치측정금융자산과 해외선물거래관련외화예치금의 금리, 환위험을 헤지하기 위해 체결한 부문이 포함되어 있고 위험회피회계요건을 충족하지 못하여 매매목적으로 분류하고 있습니다.

&cr(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
미결제약정금액	순평가손익	미결제약정금액	순평가손익
---	---	---	---	---
주가지수스왑	5,250,000	990,319	5,250,000	255,879
주식스왑	-	-	4,940,845	(30,318)
상품스왑	16,488,938	(1,099,962)	-	-
매수주식옵션	7,000,000	(759,383)	5,000,000	975,255
합계	28,738,938	(869,026)	15,190,845	1,200,816

(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
---	---	---	---	---
장내파생상품:
이자율선물	9,750	111,700	130,230	30,790
통화선물	742,242	596,300	279,699	133,670
매수주가지수옵션	60,690	367,493	1,442,215	1,305,312
매도주가지수옵션	679,198	1,209,658	405,133	915,735
주가지수선물	824,061	191,209	-	161,548
개별주식선물	194,607	546,326	106,645	27,687
상품선물	801	3,468	7,809	6,181
소계	2,511,349	3,026,154	2,371,731	2,580,923
장외파생상품:
주가지수스왑	990,319	-	-	602,689
주식스왑	-	-	3,789	75,971
상품스왑	-	1,099,962	-	-
매수주식옵션	-	759,383	1,161,680	-
소계	990,319	1,859,345	1,165,469	678,660
합계	3,501,667	4,885,498	3,537,200	3,259,583

&cr

17. 기타금융부채&cr&cr 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미지급채무	8,764,057	405,355
미지급금	1,001,492,918	550,474,616
미지급비용	24,621,312	21,704,427
합계	1,034,878,287	572,584,398

18. 충당부채 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
마일리지충당부채	72,739	59,022
매입약정충당부채	227,182	-
매입확약충당부채	101,250	-
합계	401,171	59,022

&cr (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

구분	기초	전입액	사용액	환입액	당분기말
마일리지충당부채	59,022	437,020	(323,848)	(99,455)	72,739
매입약정충당부채(주1)	231,012	33,001	-	(36,831)	227,182
매입확약충당부채	-	101,250	-	-	101,250
합계	290,034	571,271	(323,848)	(136,286)	401,171

(주1)	기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초금액 입니다.

&cr<전기말>

(단위:천원)

구분	기초	전입액	사용액	환입액	기말
마일리지충당부채	81,055	446,800	(325,890)	(142,943)	59,022

19. 퇴직급여제도 &cr

당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

포괄손익계산서에 인식된 총 비용 1,855 백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 2018년 보고기간에 해당하는 미지급비용은 249백만원입니다.&cr

20. 우발채무와 주요약정사항 &cr &cr(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과같습니다.

(단위:천원)

구분	거래은행	한도금액
당좌차월약정	국민은행	5,000,000
일중차월약정	한국증권금융	200,000,000
우리은행	45,000,000
하나은행	5,000,000
소계	250,000,000
기관운영자금대출	한국증권금융	100,000,000
융통어음할인약정	한국증권금융	80,000,000
증권유통금융	한국증권금융	300,000,000
담보금융지원대출	한국증권금융	100,000,000
채권딜러금융	한국증권금융	490,000,000
기관운영자금대출(증권투자자예탁금신탁)	한국증권금융	신탁금범위내
기관운영자금대출(파생상품투자자예탁금신탁)	한국증권금융	신탁금범위내
할인어음(청약증거금예수금)	한국증권금융	청약증거금범위내

(2) 매입보장약 정 및 매입확약 &cr &cr당분기말 현재 당사는 자산관리위탁 및 매입보장약정에 따라 샤이니오션제이차주식회사 등이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에 대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 부동산 개발사업의 사모사채를 인수하는 매입확약을 체결하고 있습니다. &cr

당분기말 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

체결기관	약정금액	신용공여기간	잔여 차환발행횟수
샤이니오션제이차주식회사	6,000,000	2016.09.05-2019.03.07	2
세운아이비제오차주식회사	30,000,000	2016.08.08-2019.05.21	4
뉴스타장안제일차주식회사	19,500,000	2016.12.26-2019.11.22	5
글로벌어스제사차주식회사	16,050,000	2017.04.10~2019.09.11	12
글로벌어스제삼차주식회사	10,720,000	2017.11.10~2019.09.11	12
글로벌푸드파트너스제육차㈜	5,000,000	2017.11.15~2019.06.28	3
글로벌푸드파트너스제칠차㈜	5,000,000	2017.11.15~2019.06.28	3
보니피카제일차㈜	25,000,000	2017.11.30~2019.04.30	4
이케이에프제오차(주)	22,000,000	2018.6.14~2019.12.16	5
이더블류제삼차(주)	30,000,000	2018.7.13~2020.04.10	7
멀티플렉스시리즈제구차㈜	20,000,000	2018.8.29~2021.05.28	11
합계	189,270,000

&cr또한, 당분기말 현재 매입확약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

체결기관	약정금액	매입확약기간
고촌로지스제삼차주식회사	10,000,000	2018.04.27~2020.03.27

&cr (3) 소송사건 &cr&cr당분기말 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건은 피소 1건(소송가액 979,000천원)이 있으나 1심 계류중으로 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.&cr

(4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식	84,684,260	44,580,912
대차거래(주1)	51,545,911	31,923,728
주식대여서비스(주2)	33,138,349	12,657,184
국채	51,950,093	67,854,272
합계	136,634,353	112,435,184

(주1)	당사는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 유가증권을 차입해 대차거래를 시행하고 있습니다.
(주2)	당사는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여를 해주는 서비스를 시행하고 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
위탁자유가증권	4,586,023,271	5,073,379,223
집합투자증권투자자유가증권	3,033,385,341	3,072,777,918
합계	7,619,408,612	8,146,157,141

21. 자본금 &cr&cr보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위:주,원)

구분	수권주식수	액면가액	발행주식수	자본금
보통주	200,000,000	5,000	40,481,190	202,405,950,000

&cr<전기말>

(단위:주,원)

구분	수권주식수	액면가액	발행주식수	자본금
보통주	200,000,000	5,000	40,481,190	202,405,950,000

&cr&cr22. 기타불입자본 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	8,312,832	8,312,832
자기주식	(46,549,639)	(44,749,062)
자기주식처분손익	1,505	1,505
기타	3,096	3,095
합계	(38,232,205)	(36,431,630)

(2) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr &cr<당분기>

(단위:주,천원)

구분	자기주식신탁(주1)		기타(주2)		합계
주식수	장부금액	주식수	장부금액	주식수	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
기초	311,213	3,403,868	4,597,380	41,345,194	4,908,593	44,749,062
매입	166,905	1,800,575	265,208	2,905,505	432,113	4,706,080
처분	(265,208)	(2,905,505)	-	-	(265,208)	(2,905,505)
기말	212,910	2,298,940	4,862,588	44,250,699	5,075,498	46,549,639

(주1)	당사는 자사주식의 주가안정 및 주주가치 증대를 위해 KEB하나은행과 4,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였는 바, 동신탁계약은 전액 자기주식 취득 목적으로만 사용할 수 있습니다.
(주2)	자사주신탁계약 종료에 따라 출고된 신탁계약 주식수와 금액으로, 당사가 보유하고 있는 자사주식 입니다.

&cr<전기>

(단위:주,천원)

구분	자기주식신탁(주1)		기타(주2)		합계
주식수	장부금액	주식수	장부금액	주식수	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
기초	220,480	2,116,256	4,339,020	38,827,868	4,559,500	40,944,124
매입	349,093	3,804,938	258,360	2,517,326	607,453	6,322,264
처분	(258,360)	(2,517,326)	-	-	(258,360)	(2,517,326)
기말	311,213	3,403,868	4,597,380	41,345,194	4,908,593	44,749,062

(주1)	당사는 자사주식의 주가안정 및 주주가치 증대를 위해 KEB하나은행과 7,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였는 바, 동신탁계약은 전액 자기주식 취득 목적으로만 사용할 수 있습니다.
(주2)	자사주신탁계약 종료에 따라 출고된 신탁계약 주식수와 금액으로, 당사가 보유하고 있는 자기주식 입니다.

23. 기타자본구성요소 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
매도가능금융자산평가손실	-	(50,258)

&cr(2) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기			전기
법인세차감전	법인세효과	법인세차감후	법인세차감전	법인세효과	법인세차감후
---	---	---	---	---	---	---
기초	(65,568)	15,310	(50,258)	(1,016,521)	217,044	(799,477)
기업회계기준서 제1109호&cr적용에 따른 조정	65,568	(15,310)	50,258	-	-	-
증감	-	-	-	950,953	(201,734)	749,219
기말	-	-	-	(65,568)	15,310	(50,258)

&cr

24. 이익잉여금 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
이익준비금(주1)	6,315,859	4,590,394
대손준비금	2,195,449	2,036,522
미처분이익잉여금	233,740,633	217,162,907
합계	242,251,941	223,789,823

(주1)	당사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	223,789,823	203,446,819
기업회계기준서 제1109호에 적용에 따른 조정	(1,025,391)	-
분기순이익	36,742,161	29,348,340
배당금 지급	(17,254,652)	(18,500,773)
분기말금액	242,251,941	214,294,386

&cr(3) 당분기 및 전기 중 당사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

&cr<당분기>

(단위:천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계
보통주	40,481,190	4,904,588	35,576,602	485원	17,254,652

&cr<전기>

(단위:천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계
보통주	40,481,190	4,557,358	35,923,832	515원	18,500,773

(4) 대손준비금&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류	당분기말	전기말
대손준비금 기 적립액	2,772,706	2,036,522
기업회계기준서 제1109호에 적용에 따른 조정	(577,257)	-
대손준비금 전입 예정금액	1,036,965	736,184
대손준비금 잔액	3,232,414	2,772,706

&cr2) 대손준비금 반영 후 조정이익 등 &cr &cr당분기및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:원)

종류	당분기	전분기
분기순이익	36,742,160,701	29,348,340,498
대손준비금 전입 예정금액	1,036,965,126	58,960,367
대손준비금 반영후 조정분기순이익(주1)	35,705,195,575	29,289,380,131
대손준비금 반영후 기본및희석주당조정순이익	1,007	818

(주1)	상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, &cr대손준비금전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

25. 수수료수익 및 수수료비용 &cr

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수수료수익:
수탁수수료	12,549,059	44,681,382	11,050,698	32,916,246
인수및주선수수료	1,792,672	9,359,521	3,898,033	9,958,875
집합투자증권취급수수료	348,540	1,016,479	408,785	1,471,948
자산관리수수료	568,391	1,089,651	198,941	447,001
매수및합병수수료	2,319,283	6,609,545	2,147,856	6,443,543
기타	520,597	1,539,583	473,759	1,355,847
소계	18,098,542	64,296,161	18,178,072	52,593,460
수수료비용:
매매수수료	5,536,413	17,386,412	4,470,188	13,290,516
투자상담사수수료	120,558	371,989	86,065	171,517
투자일임수수료	4,864	242,299	30,469	105,208
대여수수료	118,756	254,032	47,646	150,931
기타	1,095,447	4,493,438	1,182,684	2,774,912
소계	6,876,037	22,748,169	5,817,052	16,493,084
순수수료손익	11,222,505	41,547,992	12,361,020	36,100,376

26. 금융상품평가및처분손익 &cr

당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
평가및처분이익
단기매매금융자산/부채
단기매매금융자산/부채처분이익	-	-	26,438,565	84,138,394
단기매매금융자산평가이익	-	-	(5,912,024)	5,900,415
단기매매금융부채평가이익	-	-	1,504,253	1,911,568
당기손익인식지정금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익	-	-	1,329,741	3,785,156
파생결합증권처분이익	-	-	935,023	1,973,160
파생결합증권평가이익	-	-	(29,898)	505,658
파생결합증권상환이익	-	-	4,176,067	28,185,867
주식평가이익	-	-	-	-
매도가능금융자산
주식처분이익	-	-	137,960	345,917
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분이익	47,793,310	150,458,288	-	-
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	4,366,977	25,537,770	-	-
매도유가증권평가이익	(5,648,114)	1,843,313	-	-
파생결합증권
파생결합증권처분이익	1,773,243	4,680,675	-	-
파생결합증권평가이익	(1,043,390)	1,113,671	-	-
파생결합증권상환이익	6,747,505	32,487,748	-	-
소계	53,989,531	216,121,465	28,579,687	126,746,135
평가및처분손실
단기매매금융자산/부채
단기매매금융자산/부채처분손실	-	-	19,948,469	55,903,715
단기매매금융자산평가손실	-	-	3,837,288	7,909,725
단기매매금융부채평가손실	-	-	(1,717,055)	333,107
당기손익인식지정금융자산
파생결합증권처분손실	-	-	7,053,588	16,205,656
파생결합증권평가손실	-	-	(37,420)	249,444
파생결합증권상환손실	-	-	1,380,737	2,462,700
매도가능금융자산
주식처분손실			4,277	4,277
주식손상차손	-	-	(4,806)	1,616,274
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분손실	40,224,106	124,804,503	-	-
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	(1,818,689)	9,808,153	-	-
매도유가증권평가손실	(1,132,556)	5,002,888	-	-
파생결합증권
파생결합증권처분손실	19,140,304	66,255,339	-	-
파생결합증권평가손실	(1,032,587)	172,717	-	-
파생결합증권상환손실	1,531,813	5,339,803	-	-
소계	56,912,391	211,383,403	30,465,078	84,684,898
금융상품평가및처분이익(손실)(순)	(2,922,860)	4,738,063	(1,885,391)	42,061,237

27. 파생상품평가및처분손익 &cr&cr당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
평가및처분이익:
장내파생상품평가및처분이익	119,119,143	418,127,472	87,835,867	250,212,274
장외파생상품평가및처분이익	217,604	1,333,750	1,850,546	2,248,975
소계	119,336,747	419,461,222	89,686,413	252,461,249
평가및처분손실:
장내파생상품평가및처분손실	102,723,744	367,615,017	80,622,904	248,000,405
장외파생상품평가및처분손실	926,202	2,045,845	487,014	1,300,213
소계	103,649,946	369,660,862	81,109,918	249,300,618
파생상품평가및처분이익(순)	15,686,801	49,800,360	8,576,495	3,160,631

28. 이자수익 및 이자비용&cr

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분		당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
이자수익:
유효이자율법으로 인식하는 이자수익
현금및예치금	예금	382,863	1,071,764	302,245	906,978
양도성예금증서	-	3,523	1,741	2,749
증금예치금	396,026	1,041,182	261,069	740,034
기타	6,697	26,471	3,890	17,700
대출채권 등	신용공여금	7,493,857	22,596,645	6,898,187	19,269,154
환매조건부채권매수	472,855	1,140,303	299,877	839,634
기타	1,386,447	2,804,100	126,396	282,957
기타	미수금	76,177	349,367	85,580	242,723
기타	351,435	882,683	109,168	188,262
소계		10,566,357	29,916,038	8,088,153	22,490,191
기타 이자수익
단기매매금융자산	채권	-	-	6,212,823	19,552,860
기업어음증권	-	-	92,614	93,159
전자단기사채	-	-	206,636	1,025,231
당기손익-공정가치 측정금융자산	채권	6,348,825	17,738,333	-	-
기업어음증권	40,734	57,938	-	-
전자단기사채	101,411	594,936	-	-
매도가능금융자산		-	-	4,059	4,059
소계		6,490,970	18,391,206	6,516,132	20,675,309
이자수익 합계		17,057,327	48,307,244	14,604,285	43,165,500
이자비용:
예수부채		1,367,384	3,579,021	801,690	2,315,738
차입부채	차입금	2,972,874	7,961,384	2,081,787	6,080,782
환매조건부채권매도	3,574,489	10,454,756	2,837,511	9,214,769
사채	-	684,487	403,574	1,200,827
기타		66,122	113,429	10,300	40,691
소계		7,980,868	22,793,078	6,134,862	18,852,807
순이자손익		9,076,459	25,514,166	8,469,423	24,312,693

29. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	10,621,787	36,504,973	7,989,847	30,511,906
퇴직급여	596,260	1,854,692	588,344	1,872,615
복리후생비	3,118,623	9,018,677	2,795,884	8,555,390
전산운용비	1,700,124	5,150,877	1,657,810	4,972,120
임차료	1,223,740	3,406,896	1,228,209	3,449,698
지급수수료	1,768,813	4,858,960	1,288,081	3,930,066
접대비	863,411	2,102,235	619,012	1,694,599
광고선전비	992,914	3,394,321	314,811	684,290
감가상각비	305,533	882,558	397,483	1,764,224
조사연구비	29,996	126,950	40,217	119,803
연수비	14,188	61,412	31,469	84,218
무형자산상각비	417,267	1,235,989	739,645	3,759,465
세금과공과금	1,687,771	6,878,760	1,851,107	5,801,127
기타	670,437	2,008,523	690,354	1,997,589
합계	24,010,864	77,485,823	20,232,273	69,197,110

&cr

30. 법인세비용 &cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세추납액 포함)	10,836,739	8,590,587
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	1,094,777	895,441
총법인세효과	11,931,516	9,486,028
±자본에 직접 반영된 법인세비용	-	(205,566)
법인세비용	11,931,516	9,280,462

한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
일시적차이로 인한 분기말 이연법인세자산	2,810,534	1,903,183
법인세 조정	(79,910)	-
일시적차이로 인한 분기초 이연법인세자산	3,825,401	2,798,624
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(1,094,777)	(895,441)

(2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계&cr&cr당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	48,673,677	38,628,802
적용세율에 따른 세부담액	11,432,530	9,001,670
조정사항:
비공제비용	448,276	592,658
법인세추납액	91,235	634,952
이연법인세 변동효과	1,094,777	895,441
기타(세율차이 등)	(1,135,302)	(1,844,259)
조정사항소계	498,986	278,792
법인세비용	11,931,516	9,280,462
유효세율(법인세비용/세전이익)	24.51%	24.02%

&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
세전금액	-	(65,568)
법인세효과	-	15,310
세후금액	-	(50,258)

31. 주당이익&cr

(1) 당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주당기순이익	6,855,237,930	36,742,160,701	5,556,414,198	29,348,340,498
가중평균유통보통주식수	35,410,931	35,464,535	35,721,578	35,808,759
기본주당순이익	194	1,036	156	820

한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초보통주식수	40,481,190	40,481,190	40,481,190	40,481,190
자기주식의 취득	(5,070,259)	(5,016,655)	(4,759,612)	(4,672,431)
가중평균유통주식수	35,410,931	35,464,535	35,721,578	35,808,759

&cr(2) 보고기간종료일 현재 희석화증권은 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr

32. 현금흐름표 &cr

(1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	61,304,827	52,000,443
단기매매금융자산평가손실	-	7,909,725
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	9,808,153	-
당기손익인식지정금융자산 평가손실	-	249,444
파생결합증권평가손실	172,717	-
매도유가증권평가손실	5,002,888	333,107
파생상품평가손실	4,885,498	3,259,583
매도가능금융자산손상차손	-	1,616,274
매도가능금융자산처분손실	-	4,277
이자비용	22,793,078	18,852,807
손실충당금 전입액(대손상각비)	681,535	-
기타의 손실충당금 전입액(기타의 대손상각비)	477	1,528
외화환산손실	3,309,870	4,610,656
임차료	29,250	28,171
감가상각비	882,558	1,764,224
무형자산상각비	1,235,989	3,759,465
유형자산처분손실	26	20
충당부채전입액	571,271	330,700
법인세비용	11,931,516	9,280,462
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(88,659,743)	(64,781,309)
단기매매금융자산평가이익	-	5,900,415
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	25,537,770	-
지분법이익	1,533,669	-
당기손익인식지정금융자산 평가이익	-	4,290,814
파생결합증권평가이익	1,113,671	-
매도유가증권평가이익	1,843,313	1,911,568
파생상품평가이익	3,501,667	3,537,200
매도가능금융자산처분이익	-	345,917
이자수익	48,307,244	43,165,500
손실충당금 환입(대손충당금 환입)	79,886	-
기타의 손실충당금 환입(기타의 대손충당금 환입)	142,522	-
외화환산이익	3,510,178	4,254,347
배당금수익	2,842,460	1,227,177
유형자산처분이익	54,576	9,783
무형자산손상차손환입	56,500	25,720
충당부채환입액	136,287	112,868
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	184,758,792	42,702,853
예치금의 증가	(47,479,509)	(22,101,979)
단기매매금융자산의 감소	-	1,919,704
당기손익-공정가치측정유가증권의 감소	166,863,984	-
당기손익인식지정금융자산의 감소	-	651,062
파생결합증권의 증가	(9,668,094)	-
파생상품자산의 감소(증가)	(489,202)	7,793,303
신용공여금의 증가	(35,789,503)	(15,551,197)
환매조건부채권매수의 증가	(4,350,000)	(10,550,000)
대여금의 감소	6,926	37,006
대출금의 감소	-	2,360,000
대손충당금의 증가	(319,481)	-
이연대출부대손익의 증가	2,016,385	-
기타대출채권의 감소	-	555,000
사모사채의 증가	(44,088,000)	(12,000,000)
미수금의 증가	(424,664,584)	(284,642,610)
미수수익의 증가	(356,166)	(163,943)
선급금의 감소(증가)	(1,309,308)	172,280
선급비용의 증가	(169,722)	(235,763)
선급제세의 감소	6,511	55,578
미회수채권의 증가	(664,182)	(259,205)
투자자예수금의 증가(감소)	(1,756,091)	68,592,557
수입담보금의 증가	22,363,770	-
매도유가증권의 증가	108,202,330	42,688,005
파생상품부채의 증가(감소)	646,326	(1,069,000)
충당부채의 감소	(323,848)	(237,242)
미지급채무의 감소	8,358,702	3,359,061
미지급금의 감소	443,133,716	254,577,688
미지급비용의 감소	3,029,317	2,253,325
제세금예수금의 감소	221,547	97,083
기타부채의 감소	1,336,967	4,402,140
조정 계	157,403,877	29,921,987

(2) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
매도가능증권평가손익의 인식	-	967,025
매각요건 충족 못하는 자산부채의 감소	11,704,000	53,556,000

&cr

33. 특수관계자거래 &cr

(1) 당분기말 현재 당사의 지배회사는 지앤에이사모투자전문회사이며, 지앤에이사모투자전문회사의 주요주주는 ㈜LS네트웍스 등이고 기타특수관계자로는 E1 등이 있습니다.&cr

(2) 당분기 및 전기 중 당사와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 주요 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	지앤에이사모투자전문회사
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스, ㈜ E1	㈜ LS네트웍스, ㈜ E1

&cr(3) 당사의 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용 및 보고기간종료일현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 거래내용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>&cr

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	당분기	전분기
수수료수익	수수료수익
---	---	---	---
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스	150,000	72,000
㈜ E1	60,000	10,000

2) 채권ㆍ채무&cr&cr<당분기말>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	회사채	환매조건부채권매도
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	-	19,448
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스	8,939,378	-

&cr<전기말>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	회사채	환매조건부채권매도
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	-	41,188
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스	8,847,288	-

&cr(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr&cr(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	급여		퇴직급여		합계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---
등기임원	529,102	595,949	93,750	104,166	622,852	700,115
비등기임원	2,048,167	1,794,900	171,806	150,626	2,219,973	1,945,526
합계	2,577,269	2,390,849	265,556	254,792	2,842,825	2,645,641

34. 금융상품 위험공시 &cr &cr 당사의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 당사는 복합적인 위험들의정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.&cr&cr당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 당사는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고있습니다.&cr

이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다.&cr &cr(1) 시장위험&cr &cr 시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다.

시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험 매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다.

&cr당사는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다. 또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. &cr

1) 주가의 변동

(단위:천원)

구 분		손익에 미치는 영향	자본에 미치는 영향
당분기말	10% 상승	(29,817,144)	-
10% 하락	(18,166,312)	-
전기말	10% 상승	(7,828,371)	689,647
10% 하락	(23,030,558)	(410,434)

&cr2) 이자율의 변동

(단위:천원)

구 분		손익에 미치는 영향	자본에 미치는 영향
당분기말	50bp 상승	(2,583,520)	-
50bp 하락	2,583,520	-
전기말	50bp 상승	(4,669,944)	-
50bp 하락	4,669,944	-

3) 환율의 변동

(단위:천원)

구 분		손익에 미치는 영향	자본에 미치는 영향
당분기말	10% 상승	937,846	-
10% 하락	(937,846)	-
전기말	10% 상승	430,052	-
10% 하락	(430,052)	-

(2) 신용위험&cr&cr 신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다. &cr &cr1) 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분		당분기말	전기말
현금및예치금		197,748,441	143,112,933
채무증권		1,511,010,299	1,762,604,815
대출채권 및 수취채권		1,565,430,502	1,067,174,820
파생상품자산	장내파생상품	1,169,658	1,022,123
장외파생상품	1,571,810	1,306,009
대출 및 신용 관련 약정		199,270,000	218,900,000
합계		3,476,200,710	3,194,120,700

&cr2) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	상각후원가측정 금융자산			기타	총금액	손실충당금 및 충당부채	장부금액
Stage 1	Stage 2	Stage 3
---	---	---	---	---	---	---	---
현금및예치금	197,748,441	-	-	-	197,748,441	-	197,748,441
채무증권	-	-	-	1,511,010,299	1,511,010,299	-	1,511,010,299
대출채권 및 수취채권
신용공여금	338,743,371	898,032	-	-	339,641,403	68,269	339,573,134
환매조건부채권매수	107,850,000	-	-	-	107,850,000	-	107,850,000
대여금	108,842	-	-	-	108,842	-	108,842
매입대출채권(프로젝트파이낸싱)	-	-	15,704,785	-	15,704,785	13,819,609	1,885,176
사모사채(프로젝트파이낸싱)	27,500,000	16,000,000	-	-	43,500,000	1,237,245	42,262,755
사모사채	26,036,000	-	-	-	26,036,000	17,574	26,018,426
미수금	1,018,339,300	-	26,444	-	1,018,365,744	26,444	1,018,339,300
미수수익	7,356,282	3,945	3,825,093	-	11,185,320	3,825,317	7,360,004
임차보증금	-	-	-	2,372,596	2,372,596	-	2,372,596
미회수채권	-	-	-	665,812	665,812	-	665,812
소계	1,525,933,795	16,901,977	19,556,322	3,038,408	1,565,430,502	18,994,458	1,546,436,045
파생상품자산
장내파생상품	-	-	-	1,169,658	1,169,658	-	1,169,658
장외파생상품	-	-	-	1,571,810	1,571,810	-	1,571,810
소계	-	-	-	2,741,468	2,741,468	-	2,741,468
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱)	107,270,000	-	-	-	107,270,000	98,302	(98,302)
매입보장약정	82,000,000	-	-	-	82,000,000	128,880	(128,880)
매입확약(프로젝트파이낸싱)	10,000,000	-	-	-	10,000,000	101,250	(101,250)
소계	199,270,000	-	-	-	199,270,000	328,432	(328,432)
합계	1,922,952,236	16,901,977	19,556,322	1,608,743,658	3,476,200,710	19,322,890	3,257,607,821

(주1)	대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.

&cr한편, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 및 난외약정사항은 없습니다. &cr

(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다. &cr&cr당사는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금 조달및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다. &cr

보고기간종료일 현재 금융부채 및 매입약정, 매입확약의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기말>

(단위:백만원)

구분	즉시지급	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	3년이내	3년초과	합계
금융부채
예수부채	536,387	-	-	46,464	-	16,417	-	599,268
매도유가증권	-	-	-	-	207,540	-	-	207,540
파생상품부채	-	7,406	83	-	-	-	-	7,489
차입부채(주1)	121,619	879,143	102,414	62,531	132,322	6,036	20,000	1,324,065
기타금융부채(주2)	174	1,013,763	793	19,501	73	483	91	1,034,878
소 계	658,180	1,900,312	103,290	128,496	339,936	22,936	20,091	3,173,241
매입약정	-	86,770	102,500	-	-	-	-	189,270
매입확약	-	-	10,000	-	-	-	-	10,000
소 계	-	86,770	112,500	-	-	-	-	199,270
합 계	658,180	1,987,082	215,790	128,496	339,936	22,936	20,091	3,372,511

(주1)	상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(주2)	기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 및 미지급배당금으로 구성되어 있습니다.

<전기말>

(단위:백만원)

구분	즉시지급	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	3년이내	3년초과	합계
매도유가증권	-	-	-	-	96,178	-	-	96,178
파생상품부채	-	5,018	194	-	-	-	-	5,212
예수부채	535,002	-	-	-	24,100	-	-	559,102
차입부채(주2)	135,584	901,019	295,984	66,691	55,538	8,592	-	1,463,408
발행사채(주2)	-	-	271	47,386	-	-	-	47,657
기타금융부채(주1)	132	568,288	508	-	-	3,565	91	572,584
매입약정	-	84,600	134,300	-	-	-	-	218,900
합계	670,718	1,558,925	431,257	114,077	175,816	12,157	91	2,963,041

(주1)	기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 및 미지급채무로 구성되어 있습니다.
(주2)	상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

&cr (4) 금융자산의 양도 &cr&cr 1) 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다. 유동화증권을 양도하는 계약을 체결하였으나 기업회계기준서 제1109호 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하여 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.&cr

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
당기손익-공정가치측정유가증권	대출채권	단기매매금융자산	대출채권
---	---	---	---	---
자산의 장부금액		26,036,000	16,000,000	8,592,000
관련부채의 장부금액		26,036,000	16,000,000	8,592,000
순포지션	-	-	-	-

2) 지속적 관여의 유형별로 지속적관여의 장부금액과 공정가치 및 손실에 대한 최대 익스포저 금액은 다음과 같습니다. 양도자산과 관련부채의 장부가액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 측정하였습니다.&cr

<당분기말>

(단위:천원)

지속적관여의 유형	제거된 양도자산을 재매입&cr하기 위한 현금유출액	재무상태표상 지속적관여의 장부금액			지속적관여의 공정가치		지속적 관여에서 &cr발생 가능한 &cr최대손실 금액
당기손익-공정가치측정금융자산	대출채권	차입부채	자산	부채
---	---	---	---	---	---	---	---
환매약정	26,036,000	-	26,036,000	26,036,000	26,036,000	26,036,000	26,036,000

<전기말>

(단위:천원)

지속적관여의 유형	제거된 양도자산을 재매입&cr하기 위한 현금유출액	재무상태표상 지속적관여의 장부금액			지속적관여의 공정가치		지속적 관여에서 &cr발생 가능한 &cr최대손실 금액
단기매매금융자산	대출채권	차입부채	자산	부채
---	---	---	---	---	---	---	---
환매약정	24,592,000	16,000,000	8,592,000	24,592,000	24,592,000	24,592,000	24,592,000

3) 당분기말 및 전기말 현재 지속적관여의 유형별로 전체가 제거된 양도 금융자산은 없습니다.

&cr

35. 금융상품 공정가치 &cr

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 서열체계로 분류하였습니다.

구분	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

구분	공정가치 측정방법
당기손익-공정가치측정유가증권(전기말은 단기매매금융자산) 및 부채	당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
---	---	---	---	---
당기손익인식금융자산:
단기매매금융자산	-	-	1,479,464,801	1,479,464,801
당기손익인식지정금융자산	-	-	409,767,436	409,767,436
매매목적파생상품자산	-	-	2,328,132	2,328,132
소계	-	-	1,891,560,369	1,891,560,369
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권	1,764,224,522	1,764,224,522	-	-
파생결합증권	15,038,957	15,038,957	-	-
파생상품자산	2,741,468	2,741,468	-	-
소계	1,782,004,947	1,782,004,947	-	-
기타포괄손익-공정가치측정유가증권	1,200,000	1,200,000	-	-
매도가능금융자산	-	-	15,338,272	15,338,272
상각후원가측정금융자산:
예치금	188,364,963	188,364,963	137,544,605	137,544,605
대출채권	515,681,947	515,681,947	446,504,844	446,504,844
수취채권(전기는 기타금융자산)(주1)	1,028,664,026	1,028,664,026	602,767,921	602,767,921
소계	1,732,710,936	1,732,710,936	1,186,817,370	1,186,817,370
합계	3,515,915,882	3,515,915,882	3,093,716,011	3,093,716,011

(주1)	수취채권은 미수금, 미수수익, 임차보증금 및 미회수채권으로 구성되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융부채:&cr(전기는 당기손익인식금융부채)
매도유가증권	207,539,674	207,539,674	96,177,768	96,177,768
매매목적파생상품부채	7,489,112	7,489,112	5,212,363	5,212,363
소계	215,028,786	215,028,786	101,390,131	101,390,131
상각후원가측정금융부채:
예수부채	599,268,017	599,268,017	559,101,509	559,101,509
차입부채	1,296,742,959	1,296,742,959	1,437,869,746	1,437,869,746
발행사채	-	-	46,972,491	46,972,491
기타금융부채(주1)	1,034,878,287	1,034,878,287	572,584,398	572,584,398
소계	2,930,889,264	2,930,889,264	2,616,528,144	2,616,528,144
합계	3,145,918,049	3,145,918,049	2,717,918,275	2,717,918,275

(주1)	기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 및 미지급채무로 구성되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기말>

(단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	142,530,758	-	9,511,533	152,042,291
상환우선주	-	-	1,450,975	1,450,975
출자금	-	9,685,985	-	9,685,985
신주인수권증서	14,248,064	-	1	14,248,065
국채·지방채	192,513,975	-	-	192,513,975
특수채	-	469,471,024	-	469,471,024
회사채	-	430,082,957	-	430,082,957
전자단기사채	-	26,000,000	-	26,000,000
집합투자증권	28,543,144	26,097,485	-	54,640,629
외화증권	1,810,768	17,524,164	-	19,334,933
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	392,942,343	-	392,942,343
기타	-	-	1,811,345	1,811,345
소계	379,646,709	1,371,803,959	12,773,854	1,764,224,522
파생결합증권
주식워런트증권	4,936,252	-	-	4,936,252
기타	-	10,102,705	-	10,102,705
파생상품자산
매수주가지수옵션	1,169,658	-	-	1,169,658
매수주식옵션	-	-	325,612	325,612
주가지수스왑	-	1,246,198	-	1,246,198
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	-	-	1,200,000	1,200,000
소계	6,105,910	11,348,903	1,525,612	18,980,425
합계	385,752,618	1,383,152,862	14,299,466	1,783,204,947
금융부채
매도유가증권
주식	30,917,594	-	-	30,917,594
국채·지방채	116,336,804	-	-	116,336,804
특수채	-	20,027,360	-	20,027,360
기타	40,257,916	-	-	40,257,916
소계	187,512,314	20,027,360	-	207,539,674
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션	6,389,150	-	-	6,389,150
주식스왑	-	1,099,962	-	1,099,962
소계	6,389,150	1,099,962	-	7,489,112
합계	193,901,464	21,127,322	-	215,028,786

&cr<전기말>

(단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산:
단기매매금융자산
주식	111,551,291	-	-	111,551,291
신주인수권증서	10,332,944	-	31,553	10,364,497
국채·지방채	160,975,829	-	-	160,975,829
특수채	-	657,074,900	-	657,074,900
회사채	-	388,848,710	-	388,848,710
전자단기사채	-	65,693,365	-	65,693,365
집합투자증권	54,707,666	27,830,697	-	82,538,363
기타당기손익인식증권	1,160,119	-	1,257,727	2,417,846
소계	338,727,849	1,139,447,672	1,289,280	1,479,464,801
당기손익인식지정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	405,337,527	-	405,337,527
파생결합증권	4,429,909	-	-	4,429,909
소계	4,429,909	405,337,527	-	409,767,436
매매목적파생상품자산
매수주가지수옵션	1,022,123	-	-	1,022,123
매수주식옵션	-	-	1,014,995	1,014,995
주가지수스왑	-	255,879	-	255,879
주식스왑	-	35,135	-	35,135
소계	1,022,123	291,014	1,014,995	2,328,132
매도가능금융자산
주식	39,900	-	7,724,733	7,764,633
합계	344,219,781	1,545,076,213	10,029,008	1,899,325,002
금융부채:
매도유가증권
주식	33,376,178	-	-	33,376,178
국채·지방채	62,801,590	-	-	62,801,590
소계	96,177,768	-	-	96,177,768
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션	5,146,910	-	-	5,146,910
주식스왑	-	65,453	-	65,453
소계	5,146,910	65,453	-	5,212,363
합계	101,324,678	65,453	-	101,390,131

(4) 당분기 및 전기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과같습니다. &cr &cr<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	공정가치&cr서열수준변동	평가손익		기말
당기손익	기타포괄손익
---	---	---	---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	7,226,808	3,181,108	(322,951)	-	(573,432)	-	9,511,533
상환우선주	1,633,684	-	-	-	(182,709)	-	1,450,975
신주인수권증서	31,553	40,981	(71,664)	-	(868)	-	1
기타	1,257,727	-	(1,220,972)	-	1,774,590	-	1,811,345
파생상품자산
매수주식옵션	1,014,995	105,000	(35,000)	-	(759,383)	-	325,612
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	1,200,000	-	-	-	-	-	1,200,000
합계	12,364,768	3,327,089	(1,650,587)	-	258,197	-	14,299,466

&cr<전기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	공정가치&cr서열수준변동	평가손익		기말
당기손익	기타포괄손익
---	---	---	---	---	---	---	---
금융자산
단기매매금융자산
신주인수권증서	819,274	101,832	(452,390)	-	(437,163)	-	31,553
기타당기손익인식증권	1,526,481	476,000	-	(776,000)	31,246	-	1,257,727
당기손익인식지정 금융자산
주식	2,093,398	-	(2,093,398)	-	-	-	-
매매목적파생상품자산
매수주식옵션	39,790	-	(50)	-	975,255	-	1,014,995
매도가능금융자산
주식	4,802,095	4,496,500	(1,062,138)	-	(338,530)	(173,194)	7,724,733
합계	9,281,038	5,074,332	(3,607,976)	(776,000)	230,808	(173,194)	10,029,008

(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr

(6) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr&cr 금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 상품으로 비상장신주인수권증서등이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 출자금이 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 아래와 같습니다. &cr &cr<당분기말>

(단위 : 천원)

구분	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
---	---	---	---	---
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2)	1,360,670	(828,093)	-	-
상환우선주(주1)	77,266	(56,005)	-	-
신주인수권증서(주1)	13	-	-	-
기타(주1)	1,276,410	(102,815)	-	-
파생상품자산
매수주식옵션(주1)	836,254	(311,645)	-	-
합계	3,550,613	(1,298,558)	-	-

(주1)	기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.
(주2)	상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
---	---	---	---	---
금융자산:
단기매매금융자산
신주인수권증서(주1)	24,508	(22,362)	-	-
기타당기손익인식증권(주1)	362,375	(208,530)	-	-
매매목적파생상품자산
매수주식옵션(주1)	507,230	(450,645)	-	-
매도가능금융자산
주식(주2)	-	(511,254)	965,773	(210,396)
합계	894,113	(1,192,791)	965,773	(210,396)

(주1)	신주인수권증서, 기타당기손익인식증권 및 매수주식옵션은 기초자산의 주가(±10%)와 주요관측불가능한 투입변수인 변동성(±10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(주2)	주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(±1%)과 할인율(±1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

&cr(7) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

금융상품	가치평가기법 및 투입변수
비상장주식 외화증권(기타)	비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 사용합니다. 미래현금흐름을 할인하기 위한 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)과 5년만기 AA- 무보증회사채 평균 금리를 적용하여 산출합니다.해외 비상장주식의 공정가치는 시장가치접근법을 사용하여 측정합니다. 비교대상기업은 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정합니다. 시장배수 선정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정합니다.
비상장신주인수권증서&cr당기손익-공정가치측정유가증권 기타 매수주식옵션&cr전환우선주(CPS)	옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다.
당기손익-공정가치&cr측정유가증권&cr- 회사채, 특수채	투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출합니다.
주가지수스왑&cr주식스왑	주가지수 및 주식스왑의 공정가치는 각 수취 및 지급부문의 손익을 가감하여 측정합니다. 주가지수 및 주식부문은 체결 및 각 차수별 정산가격과 기준가격의 차이로 계산되며, 금리는 고정금리 및 3개월 CD금리를 이 기간에 대응하여 산출합니다.
출자금	출자금의 공정가치는 출자금의 자산에 부채를 차감한 순자산가치(NAV)로 측정합니다.

(8) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

&cr (9) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말&cr공정가치	가치평가&cr기법	관측가능하지 않은&cr투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 &cr공정가치측정치 간의 연관성
비상장주식	9,511,533	현금흐름&cr할인모형	매출액증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용	매출액 증가율과 세전영업이익률이상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
시장가치접근법	비교대상기업&cr시장배수	비교대상기업의 시장배수가 상승한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
비상장신주인수권증권&cr기타당기손익-공정가치측정유가증권&cr매수주식옵션&cr전환우선주(CPS) 등	4,787,933	이항모형	변동성	주가변동성이 상승한다면 주식옵션의 공정가치는 증가할 것이며, 주가변동성이 하락한다면 주식옵션의 공정가치는 하락할 것입니다.
합계	14,299,466

(10) 수준2와 수준3에 해당하는 당사의 보유자산의 평가는 외부 전문평가기관과 당사에서 수행하고 당사가 가격의 적정성을 검토합니다. &cr&cr 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.

금융상품	투입변수	도출방법
비상장주식&cr 외화증권(기타)	매출액증가율,&cr세전영업이익률	비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전영업이익률은 평가대상기업의 과거 재무제표와 산업전망자료를 기초로 산출되었습니다.
가중평균자본비용	비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 가중평균자본비용은 자산가격결정모델(CAPM)을 통해 산출되었으며 해당기업의 베타는 유사업종 상장기업의 영업위험이 반영된 주식베타를 산출한 후 평가대상기업의 자본구조로 조정하여 산출되었습니다.
비교대상기업	평가대상회사와 동일업종으로 분류되고 규모 및 성장률을 고려하여 선정합니다.
시장배수	비교대상기업의 평가기준일로부터 과거 1년의 PBR 평균값을 선정합니다.
비상장신주인수권/&cr 장외주식옵션	변동성	기초자산이 속한 거래소의 120일 지수 변동성을 기초로 산출되었습니다.

&cr (11) 금융자산과 금융부채의 상계 &cr &cr당사는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고 미지급과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급과 미지급채무와 상계되어 재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어있습니다.

&cr당사는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 당사는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각 차입부채와 상각후원가측정 금융자산 내에 공시하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. &cr &cr <당분기말 >

(단위:천원)

구분	인식된 금융자산&cr/부채 총액	상계되는 인식된&cr금융부채/&cr자산 총액	재무상태표에 표&cr시되는 금융자산&cr/부채 총액	재무상태표에서 상계되지 않은&cr관련된 금액		순액
금융상품	수취한 담보
---	---	---	---	---	---	---
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권	1,764,224,522	-	1,764,224,522	821,122,730	-	943,101,792
대출채권	515,681,947	-	515,681,947	26,036,000	113,602,357	376,043,590
미수금	1,431,489,339	413,150,040	1,018,339,300	-	-	1,018,339,300
미회수채권	7,356,572	6,690,760	665,812	-	-	665,812
합계	3,718,752,380	419,840,800	3,298,911,581	847,158,730	113,602,357	2,338,150,494
금융부채:
환매조건부채권매도	821,122,730	-	821,122,730	821,122,730	-	-
미지급금	1,414,642,957	413,150,040	1,001,492,918	-	-	1,001,492,918
미지급채무	15,454,817	6,690,760	8,764,057	-	-	8,764,057
기타차입금	52,036,000	-	52,036,000	26,036,000	-	26,000,000
합계	2,303,256,504	419,840,800	1,883,415,705	847,158,730	-	1,036,256,975

&cr<전기말 >

(단위:천원)

구분	인식된 금융자산&cr/부채 총액	상계되는 인식된&cr금융부채/&cr자산 총액	재무상태표에 표&cr시되는 금융자산&cr/부채 총액	재무상태표에서 상계되지 않은&cr관련된 금액		순액
금융상품	수취한 담보
---	---	---	---	---	---	---
금융자산:
단기매매금융자산	1,479,464,801	-	1,479,464,801	977,663,224	-	501,801,577
대출채권	446,504,844	-	446,504,844	8,592,000	108,933,684	328,979,160
미수금	1,078,062,858	483,612,252	594,450,606	-	-	594,450,606
미회수채권	4,010,204	4,008,574	1,630	-	-	1,630
합계	3,008,042,707	487,620,826	2,520,421,881	986,255,224	108,933,684	1,425,232,973
금융부채:
환매조건부채권매도	961,663,224	-	961,663,224	961,663,224	-	-
미지급금	1,034,086,868	483,612,252	550,474,616	-	-	550,474,616
미지급채무	4,413,930	4,008,574	405,355	-	-	405,355
기타차입부채	24,592,000	-	24,592,000	24,592,000	-	-
합계	2,024,756,022	487,620,826	1,537,135,195	986,255,224	-	550,879,971

36. 비연결구조화기업 &cr

보고기간 종료일 현재 비연결구조화기업에 대하여 당사가 보유하고 있는 지분의 성격 및 관련 위험을 이해하기 위한 정보의 내역은 다음과 같습니다. &cr

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	비연결구조화기업 총자산	비연결구조화기업의 지분에 대하여 &cr인식된 자산, 부채의 장부가액		손익계산서상 금액		최대 손실 노출액
자산	부채	비연결구조화기업&cr 으로부터 발생한 이익	비연결구조화기업&cr 으로부터 발생한 손실	유가증권&cr (파생상품 포함)
---	---	---	---	---	---	---
그로쓰힐다윈멀티스트레티지전문사모1호I	10,113,247	1,091,170	-	76,690	-	1,091,170
타임폴리오TheTime-Q전문투자사모C-S	138,687,846	988,770	-	-	11,140	988,770
오라이언메자닌멀티전문사모제1호C-I	14,405,317	977,611	-	14,279	-	977,611
앱솔루트 거북이 전문투자형 사모투자신탁 제1호 C-S	26,360,323	9,594,680	-	-	468,827	9,594,680
IBK신용연계전문투자사모16호[DLS-파생형]	51,360,918	4,505	-	-	335	4,505
대신중국본토세이프플러스전문사모1호	111,510,983	5,263,058	-	-	565,843	5,263,058
플랫폼파트너스 액티브 메자닌 전문투자형 사모투자신탁7호 (종류 C형)	7,020,757	1,022,910	-	-	10,880	1,022,910
코스닥벤처기업 전문투자형사모투자신탁1호(코레이트)	6,132,068	3,066,040	-	66,040	-	3,066,040
삼성 H클럽 헤리티지 전문투자형 사모투자신탁 제1호 C-f	10,626,871	292,537	-	-	7,463	292,537
HDC유로캐피탈전문투자사모1호(대출-재간)	32,491,237	1,124	-	71	23	1,124
라이노스베트남전환사채전문사모제1호C-I	51,836,927	1,985,080	-	18,620	-	1,985,080
창원 상업시설 개발사업 1종수익증권	11,000,000	1,810,000	-	-	-	1,810,000
합계	471,546,494	26,097,485	-	175,700	1,064,511	26,097,485

(주)	당사가 보유하고 있는 비연결구조화기업은 단순투자목적의 투자펀드로 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구분	비연결구조화기업 총자산	비연결구조화기업의 지분에 대하여 &cr인식된 자산, 부채의 장부가액		손익계산서상 금액		최대 손실 노출액
자산	부채	비연결구조화기업&cr 으로부터 발생한 이익	비연결구조화기업&cr 으로부터 발생한 손실	유가증권&cr (파생상품 포함)
---	---	---	---	---	---	---
그로쓰힐다윈멀티스트레티지전문사모1호I	8,101,373	1,014,480	-	50,330	-	1,014,480
타임폴리오TheTime-Q전문투자사모C-S	127,713,440	999,910	-	-	13,530	999,910
오라이언메자닌멀티전문사모제1호C-I	13,463,922	963,332	-	-	37,352	963,332
앱솔루트거북이전문투자형사모1호C-S	23,337,042	10,063,507	-	178,176	-	10,063,507
IBK신용연계전문투자사모16호[DLS-파생형]	55,177,855	4,839	-	-	49	4,839
대신중국본토세이프플러스전문사모1호	100,898,128	5,828,901	-	957,757	191,424	5,828,901
플랫폼파트너스액티브메자닌전문투자형사모투자신탁 7호	7,143,994	1,033,790	-	33,790	-	1,033,790
HDC유로캐피탈전문투자사모1호(대출-재간)	23,528,740	1,077	-	75	-	1,077
라이노스베트남전환사채전문사모제1호C-I	51,464,882	1,966,460	-	-	17,400	1,966,460
코레이트분리과세하이일드전문사모3(채혼)	6,040,710	5,939,009	-	-	60,330	5,939,009
삼성코스닥150인덱스증권(주식-파생형)Cf	22,468,121	15,392	-	5,393	-	15,392
합계	439,338,207	27,830,697	-	1,225,521	320,085	27,830,697

(주1)	당사가 보유하고 있는 비연결구조화기업은 단순투자목적의 투자펀드로 보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다.

&cr&cr37 . 부문별 보고 &cr &cr(1) 부문단위&cr&cr당사의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다.

구분	업무영역
투자중개업	위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무
투자매매업	트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증귄의 인수/매출/주선, &cr자산유동화, Project Financing 등
본사	영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment)

(2) 부문손익에 관한 정보&cr&cr당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>

(단위:백만원)

구 분	투자중개업	투자매매업	본사	전체
영업수익	118,849	628,673	8,460	755,983
영업비용	83,035	599,652	26,259	708,947
영업이익(Ⅰ)	35,814	29,020	(17,799)	47,036
내부손익조정	(16,899)	(5,099)	21,998	-
영업이익(Ⅱ)	18,915	23,921	4,200	47,036
영업외손익	10	(17)	1,645	1,638
세전이익	18,926	23,904	5,844	48,674
법인세비용	-	-	-	(11,932)
분기순이익	-	-	-	36,742

&cr<전분기>

(단위:백만원)

구 분	투자중개업	투자매매업	본사	전체
영업수익	92,683	380,006	9,934	482,623
영업비용	64,769	348,767	30,573	444,109
영업이익(Ⅰ)	27,914	31,239	(20,639)	38,514
내부손익조정	(18,523)	(5,684)	24,207	-
영업이익(Ⅱ)	9,391	25,555	3,568	38,514
영업외손익	30	1	83	114
세전이익	9,421	25,556	3,651	38,628
법인세비용	-	-	-	(9,280)
분기순이익	-	-	-	29,348

한편, 당사는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

(3) 지역별 정보&cr&cr당사의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

&cr 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr1) 우발채무 등에 관한 사항&cr 첨부된 "20기 3분기 검토보고서"의 주석 "20. 우발채무와 주요약정사항"을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 나. 대손충당금 설정현황&cr1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(기준일 :	2018.09.30	)	(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
제20기&cr3분기	신용공여금	339,641	68	0.02%
환매조건부채권매수	107,850	-	-
대여금	109	-	-
대출금	-	-	-
매입대출채권	15,705	13,820	88.00%
부도채권	-	-	-
사모사채	69,536	1,255	1.80%
기타대출채권	-	-	-
미수금	1,018,366	26	0.00%
미수수익	11,185	3,825	34.20%
합계	1,562,392	18,994	1.22%
제19기	신용공여금	303,852	-	-
환매조건부채권매수	103,500	-	-
대여금	116	-	-
대출금	-	-	-
매입대출채권	15,705	13,820	88.00%
사모사채	37,152	-	-
기타대출채권	-	-	-
미수금	594,451	122	0.02%
미수수익	10,125	3,872	38.24%
합계	1,064,900	17,813	1.67%
제18기	신용공여금	252,537	-	-
환매조건부채권매수	99,500	-	-
대여금	162	-	-
대출금	2,360	-	-
매입대출채권	15,705	13,820	88.00%
기타대출채권	555	-	-
미수금	326,605	120	0.04%
미수수익	6,293	885	14.06%
사모사채	14,200	-	-
합계	717,917	14,825	2.07%

&cr2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 :	2018.09.30	)	(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	18,854	14,825	13,097
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(1,446)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	(1,446)
3. 대손상각비 계상(환입)액	140	2,988	3,174
4. 기말 대손충당금 잔액합계	18,994	17,813	14,825

※ 제19기(전기) 및 제19기(전전기) 대손충당금은 종전 기준서인 1039호에 따라 작성되었으며, 제20기 반기(당반기)는 기준서 1109호 적용에 따른 조정금액을 기초 대손충당금 잔액에 반영하였습니다.&cr&cr3) 대손충당금 설정방침&cr당사는 K-IFRS 1109호 적용에 따라 분류된 상각후원가(AC)와 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 금융자산에 대하여 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 12개월 또는 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. K-IFRS 1109호의 기대신용손실을 적용함에 있어서 당사는 개별평가와 집합평가 방법 두가지 모두를 인정하고 있습니다.

구분	방법	내용
대출채권 및 수취채권&cr(사모사채 제외)	개별평가	비용-효용 측면에서 담보가치가 충분하거나 5억원 미만에 대해서는 기대신용손실을 측정하지 아니하며, 이외에는 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치(회수예상가액) 차이를 기대신용손실로 측정합니다.
사모사채	집합평가	유사한 신용위험을 가진 금융자산의 집합에 대하여 아래와 같이 공식화된 접근방법으로 기대신용손실을 측정합니다.&cr&cr기대신용손실 = Exposure × PD(부도율) × LGD(부도시 손실율)&cr&cr이를 적용하기 위해 PD(부도율)은 NICE신용평가에서 제공하는 신용등급별 준거부도율에 미래 경제상황에 대한 예측을 보정하여 추정합니다.

&cr4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

	(단위: 백만원)

구분		6월 이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과	계
금액	일반	427,817	-	2	23	427,843
특수관계자	-	-	-	-	-
계	427,817	-	2	23	427,843
구성비율		99.99%	0.00%	0.00%	0.01%	100.00%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액임.

&cr 다. 공정가치평가 내역&cr 첨부된 "20기 3분기 검토보고서"의 주석 "35. 금융상품 공정가치"를 참조하시기 바랍니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.01.281,4002.35A2+(NICE/한신평)2016.10.10Y부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.01.2810,0002.21A2+(NICE/한신평)2016.06.01Y부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.01.2920,0002.20A2+(NICE/한신평)2016.04.14Y코리아에셋증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.02.0110,0002.20A2+(NICE/한신평)2016.04.28Y미래에셋자산운용이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.02.0320,0002.15A2+(NICE/한신평)2016.04.04Y유진투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.02.0320,0002.32A2+(NICE/한신평)2016.07.29Y우리종합금융이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.02.1230,0002.22A2+(NICE/한신평)2016.08.12Y현대증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.02.1930,0002.12A2+(NICE/한신평)2016.05.16Y부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.02.2510,0002.11A2+(NICE/한신평)2016.05.25Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.03.0410,0002.00A2+(NICE/한신평)2016.04.04Y부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.03.0420,0002.06A2+(NICE/한신평)2016.06.07Y메리츠종금증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.03.0810,0002.00A2+(NICE/한신평)2016.06.08Y코리아에셋증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.03.1710,0001.94A2+(NICE/한신평)2016.04.18Y코리아에셋증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.03.2150,0002.12A2+(NICE/한신평)2016.09.21Y한국자금중개이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.04.0510,0001.95A2+(NICE/한신평)2016.07.05YSK증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.04.0630,0002.06A2+(NICE/한신평)2016.10.06Y한국자금중개이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.04.1420,0001.95A2+(NICE/한신평)2016.07.14Y코리아에셋증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.04.1510,0001.95A2+(NICE/한신평)2016.07.15Y한국투자운용이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.04.2510,0001.90A2+(NICE/한신평)2016.07.25Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.05.1030,0001.93A2+(NICE/한신평)2016.08.10Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.05.1380,0001.57A2+(NICE/한신평)2016.05.17Y동부증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.05.2020,0001.95A2+(NICE/한신평)2016.09.13Y신영증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.05.2510,0001.93A2+(NICE/한신평)2016.08.25Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.06.1310,0001.75A2+(NICE/한신평)2016.09.09Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.06.1320,0001.75A2+(NICE/한신평)2016.09.09Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.06.1710,0001.80A2+(NICE/한신평)2016.10.17Y부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.06.1710,0001.88A2+(NICE/한신평)2017.01.17Y메리츠종금증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.06.1710,0001.88A2+(NICE/한신평)2017.01.17Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.07.2010,0001.83A2+(NICE/한신평)2017.01.20YIBK투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.07.2810,0001.83A2+(NICE/한신평)2017.01.26Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.08.0230,0001.83A2+(NICE/한신평)2017.02.02Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.08.0410,0001.83A2+(NICE/한신평)2017.02.06YKB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.08.0415,0001.64A2+(NICE/한신평)2016.09.30Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.08.1020,0001.83A2+(NICE/한신평)2017.02.10YKB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2016.08.1130,0001.83A2+(NICE/한신평)2017.03.13Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.09.1916,5001.65A2+(NICE/한신평)2016.11.18Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.09.1910,0001.68A2+(NICE/한신평)2016.12.19Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.09.2010,0001.65A2+(NICE/한신평)2016.11.21Y부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.10.0415,0001.72A2+(NICE/한신평)2017.01.04Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.10.0410,0001.72A2+(NICE/한신평)2017.01.04Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.10.0610,0001.71A2+(NICE/한신평)2017.01.05Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.10.1010,0001.67A2+(NICE/한신평)2016.12.28Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.10.1110,0001.71A2+(NICE/한신평)2017.01.10Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.10.126,0001.61A2+(NICE/한신평)2016.11.14Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.10.1310,0001.61A2+(NICE/한신평)2016.11.14Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2016.12.2125,0002.05A2+(NICE/한신평)2017.03.21YKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.01.035,0002.04A2+(NICE/한신평)2017.04.04Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.01.035,0002.04A2+(NICE/한신평)2017.04.03Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.01.0410,0002.03A2+(NICE/한신평)2017.03.28YKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.01.0520,0002.05A2+(NICE/한신평)2017.04.05YSK증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.01.138,0002.05A2+(NICE/한신평)2017.04.13Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.01.1325,0002.05A2+(NICE/한신평)2017.04.13Y코리아에셋증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.01.1620,0002.15A2+(NICE/한신평)2017.07.18Y동부증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.01.1718,0002.15A2+(NICE/한신평)2017.07.17Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.01.1810,0002.15A2+(NICE/한신평)2017.07.18Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.01.265,0002.20A2+(NICE/한신평)2018.01.25Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.02.0110,0002.00A2+(NICE/한신평)2017.05.29Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.02.0210,0001.96A2+(NICE/한신평)2017.05.08Y부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.02.065,0001.93A2+(NICE/한신평)2017.04.28Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.02.0830,0001.95A2+(NICE/한신평)2017.05.08YSK증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.02.0910,0001.94A2+(NICE/한신평)2017.05.09Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.02.0925,0001.94A2+(NICE/한신평)2017.05.09Y한국자금중개이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.02.1620,0002.05A2+(NICE/한신평)2017.08.16Y부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.02.1710,0002.05A2+(NICE/한신평)2017.08.17Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.03.0930,0001.87A2+(NICE/한신평)2017.06.09Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.03.1710,0001.88A2+(NICE/한신평)2017.07.17Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.03.2110,0001.88A2+(NICE/한신평)2017.07.17Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.04.1130,0001.84A2+(NICE/한신평)2017.08.18Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.04.1925,0001.75A2+(NICE/한신평)2017.06.28Y부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.04.2620,0001.73A2+(NICE/한신평)2017.07.24Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.04.2710,0002.09A2+(NICE/한신평)2017.07.26Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.04.2715,0001.73A2+(NICE/한신평)2017.07.27Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.04.285,0001.73A2+(NICE/한신평)2017.07.27Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.05.0210,0001.73A2+(NICE/한신평)2017.08.02Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.05.1130,0001.73A2+(NICE/한신평)2017.08.10Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.05.115,0001.75A2+(NICE/한신평)2017.09.08Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.05.1210,0001.75A2+(NICE/한신평)2017.09.08Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.06.0530,0001.71A2+(NICE/한신평)2017.09.05YSK증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.06.1930,0001.92A2+(NICE/한신평)2018.06.18YKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.07.0320,0001.86A2+(NICE/한신평)2018.02.21Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.07.0610,0001.86A2+(NICE/한신평)2018.03.05Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.07.0720,0001.86A2+(NICE/한신평)2018.03.02YKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.07.1820,0001.66A2+(NICE/한신평)2017.10.18Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.07.1810,0001.66A2+(NICE/한신평)2017.10.18YKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.07.2130,0001.66A2+(NICE/한신평)2017.10.20Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.07.2620,0002.05A2+(NICE/한신평)2017.10.26Y우리종합금융이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.08.0130,0001.66A2+(NICE/한신평)2017.11.15Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.08.1410,0001.65A2+(NICE/한신평)2017.11.14YKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.08.1420,0001.86A2+(NICE/한신평)2018.07.13NKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.08.1610,0001.86A2+(NICE/한신평)2018.07.16N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.08.1610,0001.65A2+(NICE/한신평)2017.11.16Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.08.1610,0001.65A2+(NICE/한신평)2017.11.16Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.09.0530,0001.67A2+(NICE/한신평)2017.12.05YSK증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.09.0710,0001.73A2+(NICE/한신평)2018.01.08YKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.09.0810,0001.75A2+(NICE/한신평)2018.01.05Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.10.1910,0001.77A2+(NICE/한신평)2018.01.19YSK증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.10.2010,0001.77A2+(NICE/한신평)2018.01.19Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.10.2620,0002.15A2+(NICE/한신평)2018.01.26Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.11.1030,0001.98A2+(NICE/한신평)2018.02.08Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.11.1620,0001.99A2+(NICE/한신평)2018.02.14YKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.11.1710,0001.99A2+(NICE/한신평)2018.02.20Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2017.12.0530,0002.06A2+(NICE/한신평)2018.03.05YSK증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2017.12.1230,0002.09A2+(NICE/한신평)2018.04.09Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.01.0510,0002.06A2+(NICE/한신평)2018.04.05Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.01.0820,0002.06A2+(NICE/한신평)2018.04.05Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.01.1920,0002.04A2+(NICE/한신평)2018.04.19Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.01.2620,0002.25A2+(NICE/한신평)2018.04.26Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.02.0830,0001.98A2+(NICE/한신평)2018.05.08Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.02.1220,0001.97A2+(NICE/한신평)2018.05.11YKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.02.2020,0001.95A2+(NICE/한신평)2018.05.18YKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.02.2010,0001.95A2+(NICE/한신평)2018.05.18Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.03.0520,0002.00A2+(NICE/한신평)2018.07.03Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.03.1330,0001.94A2+(NICE/한신평)2018.06.12Y한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.03.1330,0002.35A2+(NICE/한신평)2019.03.11N코리아에셋증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.03.2930,0002.08A2+(NICE/한신평)2018.08.06Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.04.0510,0001.94A2+(NICE/한신평)2018.07.05Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.04.0510,0001.94A2+(NICE/한신평)2018.07.05Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.04.1320,0002.10A2+(NICE/한신평)2018.10.12N우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.04.2520,0001.92A2+(NICE/한신평)2018.07.25Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.04.2620,0002.30A2+(NICE/한신평)2018.07.26Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.05.0410,0001.90A2+(NICE/한신평)2018.08.03Y한양증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.05.0420,0001.90A2+(NICE/한신평)2018.08.03YSK증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.05.0820,0001.90A2+(NICE/한신평)2018.08.08Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.05.1130,0002.35A2+(NICE/한신평)2019.05.10N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.05.1810,0001.92A2+(NICE/한신평)2018.08.17Y미래에셋대우이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.05.2320,0001.92A2+(NICE/한신평)2018.08.23Y미래에셋대우이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.06.0830,0002.03A2+(NICE/한신평)2018.09.07Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.06.2030,0002.06A2+(NICE/한신평)2018.09.20Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.06.2025,0002.06A2+(NICE/한신평)2018.09.30Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.07.0220,0002.06A2+(NICE/한신평)2018.10.01NSK증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.07.0320,0002.04A2+(NICE/한신평)2018.10.02NSK증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.0310,0002.04A2+(NICE/한신평)2018.10.04N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.0610,0002.00A2+(NICE/한신평)2018.10.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.0910,0002.18A2+(NICE/한신평)2019.01.09N신한은행이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.07.1315,0001.97A2+(NICE/한신평)2018.10.12N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.1320,0002.05A2+(NICE/한신평)2018.11.13NKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.1315,0002.05A2+(NICE/한신평)2018.11.22NBNK투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.135,0002.06A2+(NICE/한신평)2018.12.20NBNK투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.164,0002.15A2+(NICE/한신평)2019.01.16N한양증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.1915,0002.40A2+(NICE/한신평)2109.07.18NBNK투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.07.2430,0002.00A2+(NICE/한신평)2018.10.24N한국투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.07.2620,0002.20A2+(NICE/한신평)2018.10.26N우리종합금융이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.08.2420,0002.35A2+(NICE/한신평)2019.08.23N코리아에셋증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.08.2720,0002.35A2+(NICE/한신평)2019.08.26N한국투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2018.09.1110,0002.07A2+(NICE/한신평)2018.12.11NSK증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2018.09.0420,0002.27A2+(NICE/한신평)2019.06.04N하이투자증권-----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------20,00050,00040,00044,000105,000---259,00020,00050,00040,00044,000105,000---259,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

--------40,00035,00010,000--85,000--40,00035,00010,000--85,000250,000165,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

※ 상기 전자단기사채 발행한도와 잔여한도는 공모/사모 구분 없이 발행한도 2,500억원, 잔여한도 1,650억원임&cr

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기 3분기(당기)딜로이트안진회계법인-해당사항 없음제19기(전기)딜로이트안진회계법인적정해당사항 없음제18기(전전기)딜로이트안진회계법인적정해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

※ 분/반기 검토에는 감사의견을 표명하지 아니합니다.&cr

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기 3분기(당기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말감사155(백만원)1,460시간제19기(전기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말감사120(백만원)1,806시간제18기(전전기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말감사120(백만원)1,415시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기 3분기(당기)2018.02.28정기 세무조사 대응 지원용역 제공2018.03.02~2018.05.07286(백만원)-제19기(전기)2017.09.08자금세탁방지(AML) 시스템 고도화 및&cr위험평가(RBA) 시스템 구축 계약2017.09.11~2018.05.08417(백만원)-제18기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서는 이 항목을 기재하지 않습니다.&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

&cr 가. 이사회 구성 개요&cr본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사,&cr이찬우 사외이사, 강원순 사외이사, 나윤택 사외이사로 구성되어 있습니다. &cr※ 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr※ 이사회 구성 내역(2018년 09월 30일 현재)

성명	출생년월	직위	등기임원&cr여부	상근&cr여부	주요경력	비 고
홍원식	1964.05	대표이사	등기임원	상근	- 이베스트투자증권 사내이사/경영인프라총괄&cr- 글로벌앤어소시에이츠 사내이사&cr- Bank Boston 서울지점 부지점장&cr- LG증권 국제금융팀&cr- 증권감독원 국제업무국&cr- Carnegie Mellon Univ. MBA	-
김종빈	1962.01	사내이사	등기임원	상근	- 現) 이베스트투자증권 홀세일사업부장&cr- 우리선물(주) 국제영업담당 이사&cr- Long Island Univ. MBA	-
이찬우	1954.03	사외이사	등기임원	비상근	- 現) 국민대학교 경영학부 산학협력교수&cr- 現) HB테크놀러지 사외이사&cr- 국민연금공단 기금운용본부 CIO&cr- 신협중앙회 신용공제사업 대표이사&cr- 광운대학교 경영학박사	감사위원회 위원
강원순	1955.04	사외이사	등기임원	비상근	- 알리안츠생명 사외이사&cr- 한국연합복권(주) 대표이사&cr- 성균관대학교 경영학박사	감사위원회 위원
나윤택	1958.08	사외이사	등기임원	비상근	- LS자산운용 CFO&cr- 우리투자증권 상무&cr- 전남대학교 행정학과	감사위원회 위원

&cr 나. 주요 의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
이찬우&cr(출석률: 100%)	강원순&cr(출석률: 100%)	나윤택&cr(출석률: 75%)	조성일&cr(출석률: 67%)	박전규&cr(출석률: 100%)
---	---	---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---	---	---
1	2018. 2. 9	1. FY17 재무제표 승인의 건	찬성	해당사항 無	해당사항 無	찬성	찬성
2. FY17 영업보고서 승인의 건	찬성	찬성	찬성
3. 리스크관리규정 개정(案) 승인의 건	찬성	찬성	찬성
4. 지배구조 내부규범 개정(案) 승인의 건	찬성	찬성	찬성
(보고사항) 1. FY17 이사회 운영 평가 결과 보고	-	-	-
(보고사항) 2. FY17 감사결과 보고	-	-	-
(보고사항) 3. FY18 감사계획(안) 보고	-	-	-
(보고사항) 4. FY17 내부통제시스템 평가 보고	-	-	-
(보고사항) 5. FY17 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고	-	-	-
(보고사항) 6. FY17 신용정보관리 업무수행실적 보고	-	-	-
(보고사항) 7. 내부통제결과 및 준법감시계획 보고	-	-	-
2	2018.3.8	1. 제19기 정기주주총회 소집 승인의 건	찬성	해당사항 無	해당사항 無	찬성	찬성
2. FY17 재무제표 변경 승인의 건	찬성	찬성	찬성
3. FY17 영업보고서 변경 승인의 건	찬성	찬성	찬성
4. FY18 상품별 자산운용한도 변경(案) 승인의 건	찬성	찬성	찬성
5. 제19기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	찬성	찬성	찬성
3	2018.3.19	1. FY17 재무제표 변경 승인의 건	찬성	해당사항 無	해당사항 無	불참	찬성
4	2018.3.27	1. 대표이사 선임의 건	찬성	찬성	찬성	해당사항 無	해당사항 無
2. 이사회 의장 선임의 건	찬성	찬성	찬성
3. 선임사외이사 선임의 건	찬성	찬성	찬성
4. 리스크관리위원회 위원 선임의 건	찬성	찬성	찬성
5. 임원후보추천위원회 위원 선임의 건	찬성	찬성	찬성
6. 성과보상위원회 위원 선임의 건	찬성	찬성	찬성
5	2018.6.28	1. 조직개편 승인의 건	찬성	찬성	불참	해당사항 無	해당사항 無
2. 위험관리책임자 변경 선임의 건	찬성	찬성
3. 준법감시인 변경 선임의 건	찬성	찬성
4. 주요업무집행책임자 선임의 건	찬성	찬성
5. 리스크관리규정 개정(案) 승인의 건	찬성	찬성
(보고사항) 1. 2018년도 1분기 실적현황 보고	-	-
6	2018.8.27	1. 부동산 관련 조건부 투자 승인의 건	찬성	찬성	찬성	해당사항 無	해당사항 無
7	2018.9.28	1. MINE 프로젝트 추진 승인의 건	찬성	찬성	찬성	해당사항 無	해당사항 無

※ 조성일/박전규 사외이사는 2018. 3. 27부 임기만료 퇴임&cr※ 강원순/나윤택 사외이사는 2018. 3. 27부 신규 선임됨&cr&cr 다. 이사회내 위원회

1) 위원회의 구성내용 &cr (2018. 09. 30. 현재)

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
감사위원회	사외이사 3명	이찬우 사외이사&cr강원순 사외이사&cr나윤택 사외이사	- "감사제도에 관한 사항" 참조	-
리스크관리위원회	상근이사 1명&cr사외이사 2명	홍원식 대표이사&cr이찬우 사외이사&cr나윤택 사외이사	1. 설치목적&cr회사가 다양한 상품거래 및 자산의 운용에 있어서 시장위험, 신용위험, 유동성위험등&cr발생 가능한 각종 위험의 효율적 통제 및 관리와 투자 자원의 효율적 배분을 통한 자산&cr의 유동성 확보 및 경영의 안정성을 도모하기 위하여, 금융위원회의“금융투자업규정&cr(이하 ”감독규정“이라 한다)”에서 정하는 사항 및 기타 회사의 위험관리를 위하여&cr필요한 사항을 정함.&cr&cr2. 권한사항&cr위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다.	-
임원후보추천&cr위원회	상근이사 1명&cr사외이사 2명	홍원식 대표이사&cr이찬우 사외이사&cr강원순 사외이사	1. 설치목적&cr임원후보추천위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함.&cr&cr2. 권한사항&cr위원회는 주주총회 및 이사회에서 선임할 사외이사, 대표이사 감사위원 후보의 추천권을 가진다.	-
성과보상&cr위원회	상근이사 1명&cr사외이사 2명	홍원식 대표이사&cr강원순 사외이사&cr나윤택 사외이사	1. 설치목적&cr성과보상위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함&cr&cr2. 권한사항&cr이사회의 권한을 위임받은 위원회로서 경영진에 대한 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성에 대한 평가 및 심의 권한과 성과보상과 관련된 법률의 적용 대상자의 결정, 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정권한을 가진다.	-
경영위원회	상근이사 2명	홍원식 대표이사&cr김종빈 사내이사	1. 설치목적&cr회사의 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 이사회로부터 위임받은 권한의&cr집행에 필요한 사항을 규정함.&cr&cr2. 권한사항&cr이사회의 권한을 위임받은 위원회로서 지점 등의 설치, 이전, 폐지에 관한 사항과&cr지배인의 선임 및 해임, 그 밖에 기타 이사회에서 위임받은 사항에 대한 결정권한을&cr가진다	-

&cr2) 위원회의 활동내용

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
감사위원회	이찬우&cr조성일&cr박전규	2018. 2. 9	1. FY17 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결
2. FY17 내부통제시스템 평가	가결
3. FY17 감사결과	가결
4. FY18 감사계획(안)	가결
(보고사항) 1. FY17 내부회계관리제도 운영 실태 보고	-
(보고사항) 2. FY17 내부통제결과 및 준법감시계획 보고	-
(보고사항) 3. FY17 4분기 감사결과	-
2018. 3. 8	(보고사항) 1. FY17 외부감사결과 완료 보고	-
이찬우&cr강원순&cr나윤택	2018. 3. 27	1. 감사위원회 위원장 선임의 건	가결
2018. 9. 28	(보고사항) 1. FY18 2분기 및 3분기 감사결과 보고	-
리스크관리&cr위원회	홍원식&cr이찬우&cr조성일	2018. 2. 9	1. 리스크관리실무위원회 위원 선임의 건	가결
2018. 3. 8	1. FY18 사업부문별/상품별 자산운용한도 변경의 건	가결
2. 리스크관리지침 개정의 건	가결
홍원식&cr이찬우&cr나윤택	2018. 3. 27	1. 리스크관리위원회 위원장 선임의 건	가결
2. 위탁매매거래관리지침 개정의 건	가결
2018. 4. 23	1. 경상남도 창원시 복합판매시설 개발사업 PF 자기자본 투자의 건	가결
2. FY18 사업부문별/상품별 자산운용한도 변경의 건	가결
3. 리스크관리지침 별표 개정의 건	가결
2018. 5. 31	1. 이랜드파크 신용판매대금채권 유동화 매입약정 및 PI 투자의 건	가결
2. 사모사채 유동화 관련 PI 투자의 건	가결
3. FY18 사업부문별/상품별 자산운용한도 변경의 건	가결
2018. 6. 28	1. 리스크관리지침 및 별표 개정의 건	가결
2. 기업실사관리지침 개정의 건	가결
3. 부동산PF리스크관리지침 개정의 건	가결
4. 신용공여관리지침 개정의 건	가결
5. 위탁매매거래관리지침 개정의 건	가결
6. 자산건전성분류 및 관리지침 개정의 건	가결
7. FY18 사업부문별/상품별 자산운용한도 변경의 건	가결
8. FY18 사업본부별 손실한도 변경의 건	가결
9. 리스크관리실무위원회 위원 선임의 건	가결
2018. 7. 9	1. (주)이랜드월드 상품판매대금채권 유동화 ABSTB 매입약정의 건	가결
2018. 8. 29	1. 대구 다사지구 공동주택 개발사업 PI투자 일반분양가격 변경의 건	가결
2018. 9. 13	1. 파라다이스시티 복합리조트 담보부 대출채권 유동화 매입약정의 건	가결
2. 위탁매매거래관리지침 개정의 건	가결
임원후보&cr추천위원회	홍원식&cr이찬우&cr박전규	2018. 2. 9	(보고사항) 1. FY17 임원후보추천위원회 운영평가 결과 보고	-
2018. 3. 8	(보고사항) 1. 사외이사 및 감사위원 후보군 관리현황 보고	-
(보고사항) 2. 최고경영자 후보군 관리현황 보고	-
1. 사외이사 및 감사위원 후보자 추천의 건	가결
2. 최고경영자 후보자 추천의 건	가결
홍원식&cr이찬우&cr강원순	2018. 3. 27	1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건	가결
성과보상&cr위원회	홍원식&cr조성일&cr박전규	2018. 1. 31	1. 2017년도 성과보상 심의의 건(직원분)	가결
2018. 2. 9	(보고사항) 1. FY17 성과보상위원회 운영평가 결과 보고	-
2018. 2. 28	1. 2017년도 성과보상 심의의 건(경영진분)	가결
2. 성과보상위원회 규정 개정의 건	가결
3. 2018년도 경영진 기본급 심의의 건	가결
홍원식&cr강원순&cr나윤택	2018. 3. 27	1. 성과보상위원회 위원장 선임의 건	가결
2018. 6. 28	1. 성과보상운영 규정 개정의 건	가결
경영위원회	홍원식&cr김종빈	2018. 1. 29	1. 여의도금융센터 지배인 선임의 건	가결
2018. 6. 18	1. 여의도금융센터 이전 및 지점명 변경의 건	가결

※ 조성일/박전규 사외이사는 2018. 3. 27부 임기만료 퇴임&cr※ 강원순/나윤택 사외이사는 2018. 3. 27부 신규 선임됨

&cr 라.이사의 독립성&cr당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사 및 감사위원의 경우 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다.&cr당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 2016년 10월 26일부로 기존 '사외이사후보추천위원회'를 폐지하고, '임원후보추천위원회'를 신설하였으며, 아래 사외이사는 임원후보추천위원회의 추천을 받고 주주총회의 승인을 통해 선임되었습니다.

성 명	추천인	활동분야&cr(담당업무)	회사와의 거래	최대주주등과의&cr이해관계	결격요건 여부	비 고
이찬우	임원후보 추천위원회	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	상법 제542조의8제2항에 대해&cr해당사항 없음	2018.03.27&cr재선임
강원순	임원후보&cr추천위원회	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	상법 제542조의8제2항에 대해&cr해당사항 없음	2018.3.27&cr신규선임
나윤택	임원후보 추천위원회	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	상법 제542조의8제2항에 대해&cr해당사항 없음	2018.03.27&cr신규선임

&cr(1) 임원후보추천위원회 설치 및 구성현황

성명	사외이사 여부	비고
홍원식	X	-
이찬우	O	-
강원순	O	위원장

&cr 마. 사외이사의 전문성&cr지원부서는 사외이사가 이사회 및 이사회內 위원회에서 상정되는 의안의 검토와 주요 경영사항의 보고시 합리적인 의사 결정이 가능하도록 보조하고 있습니다. 또한 이사회 및 위원회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr

2. 감사제도에 관한 사항

&cr 가. 감사위원회에 관한 사항&cr본 보고서 작성기준일 현재 당사는 상법 제415조의 2에 의거 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 주주총회에서 선임한 감사위원회 위원 3명이 상법상 부여된 감사의 권한과 의무에 기초하여 감사업무를 적정하게 수행하고 있습니다.&cr&cr※ 감사위원회 위원

성 명	출생년월	주요약력	비 고
이찬우	1954.03	- 現) 국민대학교 경영학부 산학협력교수&cr- 現) HB테크놀러지 사외이사&cr- 국민연금공단 기금운용본부 CIO&cr- 신협중앙회 신용공제사업 대표이사&cr- 광운대학교 경영학박사	사외이사
강원순	1955.04	- 알리안츠생명 사외이사&cr- 한국연합복권(주) 대표이사&cr- 성균관대학교 경영학박사	사외이사
나윤택	1958.08	- LS자산운용 CFO&cr- 우리투자증권 상무&cr- 전남대학교 행정학과	사외이사

&cr2) 감사위원의 독립성&cr당사는 감사위원 후보 추천을 위하여 임원후보추천위원회를 두고 있습니다. 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 또한 임원후보추천위원회를 통하여 추천하고 있습니다. &cr&cr3) 감사위원의 경영정보접근을 위한 내부장치 등&cr당사의 감사위원은 상법과 정관 그리고 당사의 내부규정에서 정한 바에 따라 감사위원으로써의 의무를 수행하고 있으며, 구체적인 업무수행내역은 아래와 같습니다.&cr&cr< 감사위원의 직무 >&cr1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 개선방안 제시&cr2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시&cr3. 감사보조조직의 부서장 임면에 대한 동의&cr4. 외부감사인 선임에 대한 승인&cr5. 외부감사인 활동에 대한 평가&cr6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인&cr7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회에서 위임 받은 사항의 처리&cr8. 기타 감독기관의 지시, 이사회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사&cr&cr< 감사위원의 권한 >&cr1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권&cr2. 관계자의 출석 및 답변 요구&cr3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인&cr4. 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구&cr5. 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구&cr6. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구&cr&cr4) 감사위원의 주요 활동내역

개최일자	의안내용	가결여부
2018. 2. 9	1. FY17 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결
2. FY17 내부통제시스템 평가	가결
3. FY17 감사결과	가결
4. FY18 감사계획(안)	가결
(보고사항) 1. FY17 내부회계관리제도 운영 실태 보고	-
(보고사항) 2. FY17 내부통제결과 및 준법감시계획 보고	-
(보고사항) 3. FY17 4분기 감사결과	-
2018. 3. 8	(보고사항) 1. FY17 외부감사결과 완료 보고	-
2018. 3. 27	1. 감사위원회 위원장 선임의 건	가결
2018. 9. 28	(보고사항) 1. FY18 2분기 및 3분기 감사결과 보고	-

&cr 나. 준법감시인 현황&cr1) 준법감시인&cr(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법

① 준법감시인 설치여부 : 준법감시인 1인 선임&cr② 준법감시인의 목적 : 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방하고 감독하며, 모든 임직원이 법규를 준수할 수 있도록 교육 및 내부통제시스템을 구축함.&cr③ 권한과 책임&cr가. 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권 &cr나. 임직원의 위법,부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회&cr(또는 감사)에 대한 보고 및 시정요구 &cr다. 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술 &cr라. 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 &cr마. 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 &cr바. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr④ 운영방안&cr가. 준법감시인 지원조직(컴플라이언스팀) 운영하여 준법감시업무 수행&cr나. 준법감시인 및 준법감시부서의 독립성 확보&cr다. 이사회, 감사 및 경영진 등에 대한 준법감시인의 자유로운 보고 시스템 구축&cr라. 준법모니터링 시스템의 운영&cr&cr(나) 준법감시인의 인적사항

직위	성명	주요경력	비 고
상무보대우	이현주	- 파인아시아자산운용 준법감시인&cr- 동양증권 컴플라이언스팀/감사실&cr- 고려대학교 법학과	상근&cr(2018. 7. 1부 신규 선임)

&cr(다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방	비 고
2018.01.02	금융상품 사후 모니터링 결과 점검	전사	-
개인신용정보 처리내역 점검	전사	-
2018.01.04	착오매매 재발 방지 교육	해당 직원	-
2018.01.18	자금세탁 의심거래 모니터링 수행현황 점검	전사	-
2018.01.24	개인정보자가진단 체크리스트 점검	전사	-
2018.02.01	금융상품판매 사후모니터링 결과 점검	전사	-
2018.02.05	자금세탁 의심거래 모니터링 수행현황 점검	전사	-
2018.02.07	개인정보자가진단 체크리스트 점검	전사	-
2018.02.22	자금세탁 의심거래 모니터링 수행현황 점검	전사	-
2018.02.26	금융소비자보호협의회 개최	전사	-
2018.03.06	개인정보자가진단 체크리스트 점검	전사	-
2018.03.21	금융상품판매 사후모니터링 결과 점검	전사	-
2018.04.12	착오매매 재발 방지 교육	해당 직원	-
2018.04.13	위탁증거금 예외계좌 현황 점검	전사	-
2018.04.16	알고리즘거래 위험관리 교육	해당 팀	-
2018.05.14	주문착오 사전방지 지침 개정	전사	-
2018.06.20	트레이딩부서 불공정거래 예방 교육	해당 팀	-
2018.06.28	금융투자분석사 윤리교육	해당 직원	-
2018.07.25	금융소비자보호협의회 개최	전사	-
2018.08.31	영업행위윤리준칙 제정	전사	-
2018.09.17	주문착오방지지침 개정	전사	-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr 가. 투표제도&cr당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 아니하였습니다.&cr&cr 나. 소수주주권 행사&cr본 보고서 제출일 현재 소수주주권 행사는 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr본 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁에 대한 사항은 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

&cr 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 7월 3일 지앤에이 케이비아이씨 사모투자전문회사에서 지앤에이사모투자전문회사로 상호를 변경하였습니다. 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 10월 7일 주금납입이 완료된 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자에 참여 후 2회의 주식배당을 받아 본 보고서 제출일 현재 지앤에이사모투자전문회사의 소유주식수는 34,239,190주이며, 이는 발행주식총수의 84.6%에 해당합니다. 당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2008년 9월 26일 금융위의 최대주주 변경승인을 득하였으며, 그 특수관계인은 당사의 등기임원 및 미등기임원입니다.&cr

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

지앤에이&cr사모투자전문회사본인보통주34,239,19084.5834,239,19084.58-홍원식특수관계인보통주105,1430.26105,1430.26-김종빈특수관계인보통주9,2570.029,2570.02-박경근특수관계인보통주3000.003000.00-이주한특수관계인보통주1,2000.001,2000.00-이제원특수관계인보통주2,0000.002,0000.00-김용두특수관계인보통주3,4360.013,4360.01-정종열특수관계인보통주4,4310.014310.01-보통주34,364,95784.8934,360,95784.88-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

지앤에이사모투자전문회사2지앤에이프라이빗에쿼티(유)1.19지앤에이프라이빗에쿼티(유)1.19(주)LS네트웍스98.81------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

326,810327326,48417,63417,27617,276

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사의 주요 사업 내용은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 정관에서 정한 방법에 따라 회사의 재산을 국내외의 상장 또는 비상장주식, 투자대상기업의 지분 및 기타 지분관련 증권 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 회사의 사원에게 배분하는 사업과 기타 사모투자전문회사가 영위할 수 있는 업무로 규정하고 있습니다.&cr

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2012.06.22지앤에이&cr사모투자전문회사34,239,19084.58주식배당2011.06.24지앤에이&cr사모투자전문회사32,608,75384.50주식배당2009.10.08지앤에이&cr사모투자전문회사31,055,95684.47유상증자 참여2008.12.02지앤에이&cr사모투자전문회사29,246,00287.51유상증자 참여2008.09.26지앤에이&cr사모투자전문회사9,914,00072.59주식양수2008.03.05SBI E*TRADE Securities9,911,15673.16-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

지앤에이사모투자전문회사34,239,19084.58%-----

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

&cr우리사주조합 지분현황

구분	기초	기말	비고
우리사주조합	7,924	-	보통주

&cr 나. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권)&cr① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.&cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr1. 발행주식 총수의 100분의 100범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr2. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우&cr4. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우&cr5. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 법인 및 개인에게 배정하는 경우&cr③ 회사는 주주총회의 특별결의를 통해 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법 은 이사회의 결의로 정한다.&cr⑤ 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료후 3월 중
주주명부폐쇄시기	1월 1일 ~ 1월 31일 (기준일:12월 31일)
주권의 종류	일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권, 오백주권,일천주권,일만주권 (총8종)
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	신주인수권	공고게재신문	한국경제신문

&cr 다. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 천주)

종 류		2018.09	2018.08	2018.07	2018.06	2018.05	2018.04
보통주	최 고	9,950	10,750	11,100	11,050	11,750	11,050
최 저	9,600	9,790	10,450	10,700	10,700	10,700
월간거래량		39	128	56	30	63	45

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VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

홍원식남1964.05대표이사등기임원상근총괄- 이베스트투자증권 사내이사/경영인프라총괄&cr- 글로벌앤어소시에이츠 사내이사&cr- Bank Boston 서울지점 부지점장&cr- LG증권 국제금융팀&cr- 증권감독원 국제업무국&cr- Carnegie Mellon Univ. MBA105,143-'08.09.30 ~2019.03.26김종빈남1962.01사내이사등기임원상근홀세일&cr사업부장- 이베스트투자증권 법인영업사업부 대표&cr- 우리선물(주) 국제영업담당이사&cr- 현대종합상사 국제금융팀장&cr- Long Island Univ. MBA9,257-'09.03.11 ~2019.03.26이찬우남1954.03사외이사등기임원비상근사외이사/&cr감사위원- 現) 국민대학교 경영학부 산학협력교수&cr- 現) HB테크놀러지 사외이사&cr- 국민연금공단 기금운용본부 CIO&cr- 신협중앙회 신용공제사업 대표이사&cr- 광운대학교 경영학박사--'16.03.18 ~2019.03.26강원순남1955.04사외이사등기임원비상근사외이사/&cr감사위원- 알리안츠생명 사외이사&cr- 한국연합복권(주) 대표이사&cr- 성균관대학교 경영학박사--'18.03.27~2019.03.26나윤택남1958.08사외이사등기임원비상근사외이사/&cr감사위원- LS자산운용 CFO&cr- 우리투자증권 상무&cr- 전남대학교 행정학과--`18.03.27~2019.03.26박경근남1963.05전무미등기임원상근Operation&cr본부장- 이베스트투자증권 자금리스크그룹장&cr- 이베스트투자증권 리스크관리팀장&cr- 에이케이투자자문&cr- 국민은행(장기신용은행) 자금증권부&cr- 연세대학교 경영학과300-'11.04.01 ~2018.12.31정종열남1963.05전무미등기임원상근경영기획&cr본부장- 이베스트투자증권 경영전략팀장&cr- 이베스트투자증권 고객자산운용팀장&cr- NH투자증권 채권영업팀&cr- LG투신운용 채권펀드매니저&cr- 연세대학교 경제학과431-'12.03.05 ~2018.12.31윤지호남1967.07전무미등기임원상근리서치&cr본부장- 한화증권 투자전략팀장&cr- 한화증권 투자전략팀 차장&cr- 대우증권 리테일본부 차장&cr- 건국대학교 경제학석사--'12.04.23 ~2018.12.31이주한남1967.10전무미등기임원상근Multi-&crStrategy&cr본부장- 이베스트투자증권 Multi-Strategy센터장&cr- 우리투자증권 Multi-Strategy팀장&cr- 우리투자증권 Quant운용팀장&cr- LG투자증권 주식운용팀 부장&cr- 연세대학교 응용통계학과1,200-'12.03.05 ~2018.12.31조병주남1964.05전무미등기임원상근투자금융&cr본부장- 한화투자증권 IB사업본부 상무&cr- NH투자증권 IB사업본부 상무&cr- LG투자증권 IB사업본부&cr- 연세대학교 경영학과--'15.03.16 ~2018.12.31이제원남1966.08전무미등기임원상근IB2본부장- 이베스트투자증권 IB사업부 캐피탈마켓그룹장&cr- 이베스트투자증권 IB사업부&cr- 한국투자증권 인수영업1부 차장&cr- 한양대학교 MBA2,000-'11.02.21 ~2018.12.31오응진남1966.09전무미등기임원상근법인영업&cr본부장- SK증권 법인영업1팀 부장&cr- 한화증권 증권주식3팀 팀장&cr- 푸르덴셜투자증권 증권법인팀&cr- 서울대학교 동양사학과--'13.08.26 ~2018.12.31정유호남1968.07전무미등기임원상근주식운용&cr본부장- 이베스트투자증권 주식운용팀장&cr- 우리투자증권 주식운용팀&cr- 우리투자증권 지점영업&cr- 고려대학교 경영학과--'14.12.12~2018.12.31김용두남1963.06상무미등기임원상근리테일금융&cr본부장- 이베스트투자증권 PB영업그룹장&cr- 이베스트투자증권 테헤란PB센터장&cr- LG투자증권 신사WMC&cr- 강원대학교 경제학과3,436-'11.04.01 ~2018.12.31엄기열남1965.12상무미등기임원상근온라인영업&cr본부장- 이베스트투자증권 IT지원본부장&cr- 이베스트투자증권 채널지원그룹장&cr- 흥국증권 영업부장&cr- 교보증권 경영지원실장&cr- 아주대학교 전자계산학과--'14.07.01 ~2018.12.31이규윤남1968.02상무미등기임원상근채권본부장- 이베스트투자증권 채권금융팀장&cr- 신영증권 채권영업부&cr- 중소기업은행 자금운용부&cr- 고려대학교 재무론 석사--'16.01.20 ~2018.12.31이준형남1969.07상무미등기임원상근파생상품&cr운용본부장- 이베스트투자증권 선물옵션운용팀장&cr- 하나대투증권 선물옵션운용팀&cr- 현대증권 선물옵션팀&cr- 한양대학교 경영학과--'16.01.20 ~2018.12.31백호진남1968.09상무보미등기임원상근IT지원&cr본부장- 이베스트투자증권 서비스지원부장&cr- 이베스트투자증권 정보서비스팀장&cr- 이베스트투자증권 IT혁신팀장&cr- 중앙대학교 전자계산학과--'16.12.28 ~2018.12.31김주한남1970.11상무보미등기임원상근IB1본부장- 이베스트투자증권 기업금융3팀장&cr- 동부증권 Coverage3팀&cr- 유진투자증권 기업금융1팀&cr- Syracuse Univ. MBA--`18.01.012018.12.31박창진남1970.11상무보미등기임원상근전략&cr운용실장- 이베스트투자증권 전략운용팀장&cr- 대우증권 주식운용부&cr- 우리투자증권 Al.Desk&cr- 서울대학교 계산통계학과--`18.01.012018.12.31최광순남1969.04상무보&cr대우미등기임원상근글로벌영업&cr본부장- 이베스트투자증권 서비스지원부장&cr- 이베스트투자증권 온라인영업그룹장&cr- 이베스트투자증권 인사팀장&cr- 아주대학교 산업공학과--'16.01.01~-이현주남1965.01상무보&cr대우미등기임원상근준법감시&cr본부장&cr(준법감시인)- 파인아시아자산운용 준법감시인&cr- 동양증권 컴플라이언스팀/감사실&cr- 고려대학교 법학과--'18.07.01~2020.12.31권우석남1968.03상무보&cr대우미등기임원상근리스크관리&cr본부장- 이베스트투자증권 리스크관리실장&cr- 이베스트투자증권 리스크관리팀장&cr- 신한금융투자 금융공학팀&cr- 서강대학교 수학과--'18.07.01~2020.12.31

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 재직기간은 임원 선임일 기준임.&cr※ 박경근 전무, 정종열 전무는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따른 당사의 주요업무집행책임자로 그 임기는 선임일로부터 2년임&cr※ 이현주 상무보대우는 2018. 7. 1부로 당사의 준법감시인으로 선임되었으며, 그 임기는 2020. 12. 31까지임.&cr ※ 권우석 상무보대우는 2018. 7. 1부로 당사의 위험관리책임자로 선임되었으며, 그 임기는 2020. 12. 31까지임. &cr

직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

본사영업/운용/리서치남43-119-1623년5개월18,627115-본사영업/운용/리서치여31-22-532년10개월2,21042-리테일남43-13-565년8개월3,63765-리테일여48-3-515년9개월2,29645-본사지원남79-5-846년5개월5,06260-본사지원여39-2-416년11개월1,50537-283-164-4474년9개월33,33776-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

※ 연간급여총액, 1인평균급여액 : 2018.01.01~2018.09.30 지급기준&cr※ 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득을 기준으로 작성함. &cr&cr

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사&cr(감사위원회 위원 포함)54,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 5817117-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

※ 상기 보수총액 및 1인당 평균보수액에는 2018년 3월 27일부 임기만료로 퇴임한 사외&cr 이사인 감사위원회 위원 2인의 보수가 포함되어 있음.&cr

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 2729365-----38818-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 상기 등기이사는 등기된 사내이사이며, 감사위원회 위원 3인은 모두 사외이사임.&cr※ 감사위원회 위원의 보수총액 및 1인당 평균보수액에는 2018년 3월 27일부 임기만료로&cr 퇴임한 사외이사인 감사위원회 위원 2인의 보수가 포함되어 있음.&cr

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액&cr- 분기보고서 기재사항이 아님

2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없음

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액&cr- 분기보고서 기재사항이 아님

2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없음

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

오스트 성장기여&cr2호펀드&cr창업투자조합2016.08.03PI투자3001,0005.521,000-1,000-1,000------AKGI 상생경제&cr투자조합 1호2010.11.22PI투자2505686.66568---5686.665686,056-5에너지융합 UQIP&cr투자조합2016.07.28PI투자755403.00540300300-1098403.0073716,812-944에스지아르게스&cr제일호 사모투자&cr합자회사(주2)2016.09.28PI투자3,0002,130,000,0008.022,130-690,000,000-690-1511,440,000,0008.021,28926,688832폴라리스 제7호&cr창업벤처전문&cr사모투자합자회사2017.11.29PI투자1,0001,000,000,0006.491,000--3601,000,000,0006.491,36015,280142액시스 V2X&cr사모투자합자회사2018.01.12PI투자1,500---1,500,000,0001,5002471,500,000,00013.041,747--이앤헬스케어&cr투자조합1호2018.03.15PI투자552---552552-25525.52547--액시스바이오&cr신기술투자조합2018.05.24PI투자500---500,000,000500247500,000,00015.63747--이앤헬스케어&cr투자조합3호2018.09.06PI투자1,000---10001000-310008.13997--피씨씨소재신기술&cr제3호투자조합2018.09.19PI투자1,000---1,000,000,0001,000-1,000,000,0004.761,000--파트너스1호 글로벌&cr헬스케어 사모투자&cr합자회사(주2)2018.09.21PI투자700---7,000,000,000700-7,000,000,0009.86700--케이클라비스&cr마이스터 신기술조합&cr제구호(주1)2016.07.28PI투자10100.6910---100.69101,42866케이클라비스&cr마이스터 신기술조합&cr제십삼호(주1)2016.08.09PI투자50500.9549---500.95495,171-79이베스트&cr시노 신기술조합&cr제일호(주1)2017.05.24PI투자1001006.1398---1006.13981,600-30이베스트&cr신기술조합&cr제2호(주1)2017.08.02PI투자1,0001,00024.04985---1,00024.049854,098-62이베스트-히스토리&cr2018-4 바이오&cr투자조합(주1)2018.05.02PI투자100---100100-1009.43100--이베스트&cr신기술조합&cr제3호(주1)2018.05.24PI투자1,000---1,0001,000-1,00036.501,000--이베스트-에스엠시노&cr신기술조합 제5호&cr(주1)2018.06.14PI투자100---100100-1006.02100--이베스트-플레인&cr바닐라 신기술조합&cr 제6호(주1)2018.07.19PI투자100---100100-1006.25100--이베스트&cr신기술조합&cr제7호(주1)2018.07.19PI투자100---100100-1003.85100--KTBN 14호&cr벤처투자조합2018.01.19PI투자2,000---2,0002,0001,6752,00037.743,675--엔에이치바이오&cr제1호신기술조합2018.03.28PI투자1,700---1,7001,700-1421,70032.691,558--3,130,003,268-6,3809,310,005,9528,9622,12212,440,009,220-17,46777,133-80

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

주1) 신기술금융사와 공동 업무집행조합원(Co-GP)으로 참여하고 있으며, 재무상태표에 관계기업투자로 분류됩니다.

주2) 전환상환우선주 및 주식관련사채에 투자하는 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)

X. 이해관계자와의 거래내용

- 해당사항 없음.&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr 가. 공시사항의 진행변동사항&cr- 해당사항 없음.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제19기&cr정기주주총회&cr(2018.3.27)	제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건&cr1-1호 의안 : 제19기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr1-2호 의안 : 제19기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr&cr제2호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr2-1호 의안 : 사내이사 홍원식 선임의 건&cr2-2호 의안 : 사내이사 김종빈 선임의 건&cr&cr제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이찬우 선임의 건&cr&cr제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 강원순 선임의 건&cr&cr제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 나윤택 선임의 건&cr&cr제6호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건	원안대로 가결	이사선임&cr- 사내이사 홍원식&cr- 사내이사 김종빈&cr- 사외이사 이찬우&cr- 사외이사 강원순&cr- 사외이사 나윤택&cr&cr감사위원회 위원 선임&cr- 감사위원 이찬우&cr- 감사위원 강원순&cr- 감사위원 나윤택
제18기&cr정기주주총회&cr(2017.3.24)	제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건&cr1-1호 의안 : 제18기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr1-2호 의안 : 제18기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr&cr제2호 의안 : 정관 변경(案) 승인의 건&cr&cr제3호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr3-1호 의안 : 사내이사 홍원식 선임의 건&cr3-2호 의안 : 사내이사 김종빈 선임의 건&cr&cr제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr - 감사위원이 되는 사외이사 박전규 선임의 건&cr&cr제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr5-1호 의안 : 감사위원회 위원 이찬우 선임의 건&cr5-2호 의안 : 감사위원회 위원 조성일 선임의 건&cr&cr제6호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건	원안대로 가결	이사선임&cr- 사내이사 홍원식&cr- 사내이사 김종빈&cr- 사외이사 박전규&cr&cr감사위원회 위원 선임&cr- 감사위원 이찬우&cr- 감사위원 조성일&cr- 감사위원 박전규
제17기&cr정기주주총회&cr(2016.3.18)	제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의 건&cr1-1호 의안 : 제17기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr1-2호 의안 : 제17기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr&cr제2호 의안 : 정관 변경(案) 승인의 건&cr&cr제3호 의안 : 이사 선임 승인의 건&cr&cr제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임 승인의 건&cr&cr제5호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건	원안대로 가결	이사선임&cr- 사외이사 이찬우&cr- 사외이사 조성일&cr&cr감사위원회 위원 선임&cr- 감사위원 이찬우

&cr 다. 소송현황

당반기말 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건은 피소 1건(소송가액 979,000천원)이 있으나 1심 계류중으로 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.&cr&cr 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr- 해당사항 없음.&cr&cr 마. 기타 사항&cr1) 단기매매차익 미환수 현황&cr- 해당사항 없음.

&cr2) 직접금융 자금의 사용&cr① 공모자금의 사용내역&cr- 해당사항 없음.&cr&cr② 사모자금의 사용내역&cr- 해당사항 없음.&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

&cr3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항&cr① 고객예탁재산 현황&cr(가) 고객예수금

[2018.09.30 현재]	(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
위탁자예수금	330,890	343,507	295,078
장내파생상품거래예수금	205,090	191,032	144,835
집합투자증권투자자예수금	407	463	22,651
기타예수금	-	-	12
합 계	536,387	535,002	462,575

&cr(나) 기타 고객예탁자산

[2018.09.30 현재]	(단위 : 백만원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기
위탁자유가증권	4,586,023	5,073,379	4,433,467
집합투자유가증권	3,033,385	3,072,778	3,841,532
합 계	7,619,408	8,146,157	8,274,999

&cr② 예탁자산의 보호현황&cr(가) 고객예탁금 등 별도예치제도

[2018.09.30 현재]	(단위 : 백만원)

구 분	별도예치&cr대상금액	별도예치금						예치비율	비고
증권금융	은행	거래소	국내기타	해외증권시장	해외파생상품시장
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
고객예탁금	455,137	392,874	45,374	-	7,765	83	33,097	105%	-
청약자예수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	455,137	392,874	45,374	-	7,765	83	33,097	105%

&cr(나) 예금자 보호제도

[2018.09.30 현재]	(단위 : 백만원)

구 분	부보대상예금&cr평균잔액	비고
보험료	437,894	-
특별기여금	437,894	-

※ 당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.&cr

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.&cr

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.&cr