LPP S.A. — Audit Report / Information 2023

Aug 28, 2023

GRUPA KAPITAŁOWA LPP SA

WYKAZ KOREKT DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

ZA OKRES 12 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 STYCZNIA 2023 WRAZ Z DANYMI PORÓWNAWCZYMI

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. PLN)	Noty	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 opublikowany	Korekta danych	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 po korekcie	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 opublikowany	Korekta danych	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 po korekcie
Przychody ze sprzedaży	9.1	15 926 504	0	15 926 504	11 338 788	0	11 338 788
Koszt własny sprzedaży	9.2	7 795 592	117 850	7 913 442	4 847 945	0	4 847 945
Zysk (strata) brutto na sprzedaży		8 130 912	-117 850	8 013 062	6 490 843	0	6 490 843
Koszty sklepów i dystrybucji	9.5	5 840 123	0	5 840 123	4 431 174	0	4 431 174
Koszty ogólne	9.5	862 375	0	862 375	626 953	0	626 953
Pozostałe przychody operacyjne	9.3	172 725	-76 796	95 929	59 332	0	59 332
Pozostałe koszty operacyjne	9.3	141 468	80 627	222 095	363 951	-275 273	88 678
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		1 459 671	-275 273	1 184 398	1 128 097	275 273	1 403 370
Przychody finansowe	9.4	126 936	0	126 936	19 291	0	19 291
Koszty finansowe	9.4	223 849	0	223 849	209 615	0	209 615
Zysk (strata) brutto		1 362 758	-275 273	1 087 485	937 773	275 273	1 213 046
Podatek dochodowy	10	218 536	0	218 536	212 425	0	212 425
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		1 144 222	-275 273	868 949	725 348	275 273	1 000 621
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	13	-50 681	-333 194	-383 875	228 174	333 194	561 368
Zysk (strata) netto razem		1 093 541	-608 467	485 074	953 522	608 467	1 561 989
Zysk netto przypadający:
Akcjonariuszom podmiotu dominującego		1 095 163	-608 467	486 696	953 522	608 467	1 561 989
Udziałowcom niekontrolującym		-1 622	0	-1 622	0	0	0
Inne całkowite dochody
Pozycje przenoszone do wyniku finansowego
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek		262 196	0	262 196	60 589	0	60 589
Całkowite dochody ogółem		1 355 737	-608 467	747 270	1 014 111	608 467	1 622 578
Całkowite dochody ogółem przypadające:
Akcjonariuszom podmiotu dominującego		1 357 359	-608 467	748 892	1 014 111	608 467	1 622 578

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. PLN)	Noty	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 opublikowany	Korekta danych	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 po korekcie	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 opublikowany	Korekta danych	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 po korekcie
Udziałowcom niekontrolującym		-1 622	0	-1 622	0	0	0
Średnia ważona liczba akcji		1 853 738		1 853 738	1 838 066		1 838 066
Rozwodniona liczba akcji		1 855 052		1 855 052	1 839 884		1 839 884
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego na jedną akcję	11	590,79		262,55	518,76		849,80
Rozwodniony zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego na jedną akcję	11	590,37		262,36	518,25		848,96
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej na jedną akcję	11	617,25		468,76	394,63		544,39
Rozwodniony zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej na jedną akcję	11	616,81		468,42	394,24		543,85

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (w tys. PLN)	Noty	Na dzień 31.01.2023 opublikowany	Korekta danych	Na dzień 31.01.2023 po korekcie	Na dzień 31.01.2022 opublikowany	Korekta danych	Na dzień 31.01.2022 po korekcie
AKTYWA
Aktywa trwałe		7 351 773	0	7 351 773	7 027 715	490 617	7 518 332
1. Rzeczowe aktywa trwałe	14	3 335 956	0	3 335 956	2 760 486	490 617	3 251 103
2. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	15	2 888 435	0	2 888 435	3 412 312	0	3 412 312
3. Aktywa niematerialne	16	185 583	0	185 583	144 431	0	144 431
4. Wartość firmy	17	183 203	0	183 203	183 203	0	183 203
5. Znak towarowy	16	77 508	0	77 508	77 508	0	77 508
6. Należności długoterminowe	13	314 574	0	314 574	0	0	0
7. Aktywa z tytułu podatku odroczonego	10.3	350 684	0	350 684	425 405	0	425 405
8. Rozliczenia międzyokresowe	28	8 228	0	8 228	5 756	0	5 756
9. Pozostałe aktywa finansowe	18.1	7 602	0	7 602	18 614	0	18 614
Aktywa obrotowe		5 569 267	0	5 569 267	7 107 533	117 850	7 225 383
1. Zapasy	20	3 353 404	0	3 353 404	3 864 113	117 850	3 981 963
2. Należności z tytułu dostaw i uslug	21	944 095	0	944 095	246 077	0	246 077
3. Należności z tytułu podatku dochodowego		8 471	0	8 471	33 929	0	33 929
4. Należności krótkoterminowe	13	50 431	0	50 431	0	0	0
5. Pozostałe aktywa niefinansowe	18.2	53 154	0	53 154	196 016	0	196 016
6. Rozliczenia międzyokresowe	28	78 943	0	78 943	49 243	0	49 243
7. Pozostałe aktywa finansowe	18.1	58 964	0	58 964	60 570	0	60 570
8. Depozyty i fundusze inwestycyjne	19	556 759	0	556 759	1 302 694	0	1 302 694
9. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	22	465 046	0	465 046	1 354 891	0	1 354 891
Aktywa RAZEM		12 921 040	0	12 921 040	14 135 248	608 467	14 743 715
KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA
Kapitał własny		3 984 377	0	3 984 377	3 272 097	608 467	3 880 564
1. Kapitał podstawowy	23.1	3 708	0	3 708	3 705	0	3 705
2. Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	23.2	364 315	0	364 315	364 315	0	364 315
3. Pozostałe kapitały	23.3	2 720 432	0	2 720 432	2 345 104	0	2 345 104

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	Noty	Na dzień 31.01.2023	Korekta danych	Na dzień 31.01.2023	Na dzień 31.01.2022	Korekta danych	Na dzień 31.01.2022
(w tys. PLN)		opublikowany		po korekcie	opublikowany		po korekcie
4. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek		57 596	0	57 596	-204 649	0	-204 649
5. Zyski zatrzymane		839 963	0	839 963	763 637	608 467	1 372 104
6. Kapitał udziałowców niekontrolujących		-1 637	0	-1 637	-15	0	-15
Zobowiązania długoterminowe		3 722 711	0	3 722 711	3 983 219	0	3 983 219
1. Kredyty bankowe i pożyczki	24	538 126	0	538 126	144 174	0	144 174
2. Zobowiązania z tytułu leasingu	15	2 760 084	0	2 760 084	3 428 223	0	3 428 223
3. Inne zobowiązania finansowe (obligacje)	27	306 924	0	306 924	294 665	0	294 665
4. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	25.1	1 683	0	1 683	1 409	0	1 409
5. Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego	10.3	1 554	0	1 554	627	0	627
6. Rozliczenia międzyokresowe	28	114 340	0	114 340	114 121	0	114 121
Zobowiązania krótkoterminowe		5 213 952	0	5 213 952	6 879 932	0	6 879 932
1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	27	3 062 220	0	3 062 220	4 970 841	0	4 970 841
2. Zobowiązania kontraktowe	9.1	26 009	0	26 009	20 547	0	20 547
3. Zobowiązania do zwrotu zapłaty	9.1	75 931	0	75 931	76 308	0	76 308
4. Kredyty bankowe i pożyczki	24	806 087	0	806 087	535 036	0	535 036
5. Zobowiązania z tytułu leasingu	15	902 471	0	902 471	749 069	0	749 069
6. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	25.2	147 921	0	147 921	149 672	0	149 672
7. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		155 476	0	155 476	311 178	0	311 178
8. Rezerwy	26	4 891	0	4 891	10 669	0	10 669
9. Rozliczenia międzyokresowe	28	32 946	0	32 946	56 612	0	56 612
Kapitał własny i zobowiązania RAZEM		12 921 040	0	12 921 040	14 135 248	608 467	14 743 715

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. PLN)	Noty	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 opublikowany	Korekta danych	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 po korekcie	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 opublikowany	Korekta danych	za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 po korekcie
I. Zysk (strata) brutto		1 362 758	-275 273	1 087 485	937 773	275 273	1 213 046
II. Korekty razem		-740 394	275 273	-465 121	1 276 693	-275 273	1 001 420
1. Amortyzacja		1 129 191	0	1 129 191	943 427	0	943 427
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych		-7 852	0	-7 852	-75 389	0	-75 389
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)		198 155	0	198 155	108 445	0	108 445
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej		-183 963	157 423	-26 540	212 191	-157 423	54 768
5. Zapłacony podatek dochodowy		-402 363	0	-402 363	-219 537	0	-219 537
6. Zmiana stanu rezerw i świadczeń pracowniczych	25,26	-21 468	0	-21 468	79 952	0	79 952
7. Zmiana stanu zapasów	20	698 142	117 850	815 992	-1 403 520	-117 850	-1 521 370
8. Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów	18,21	386 773	0	386 773	-426 207	0	-426 207
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	27	-3 377 683	0	-3 377 683	2 083 080	0	2 083 080
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	28	27 937	0	27 937	-48 949	0	-48 949
11. Inne korekty		812 737	0	812 737	23 200	0	23 200
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)		622 364	0	622 364	2 214 466	0	2 214 466
I. Wpływy		278 759	0	278 759	278 501	0	278 501
1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		116 378	0	116 378	161 949	0	161 949
2. Spłata udzielonych pożyczek		144	0	144	190	0	190
3. Odsetki i inne wpływy z aktywów finansowych		21	0	21	219	0	219
4 . Inne wpływy inwestycyjne (fundusze inwestycyjne)	19	162 216	0	162 216	116 143	0	116 143
II. Wydatki		1 175 818	0	1 175 818	1 249 939	0	1 249 939

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. PLN)	Noty	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 opublikowany	Korekta danych	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 po korekcie	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 opublikowany	Korekta danych	za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 po korekcie
1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		1 156 938	0	1 156 938	959 716	0	959 716
2. Udzielone pożyczki		3 524	0	3 524	300	0	300
3. Inne wydatki inwestycyjne (fundusze inwestycyjne)	19	15 356	0	15 356	289 923	0	289 923
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)		-897 059	0	-897 059	-971 438	0	-971 438
I. Wpływy		1 242 643	0	1 242 643	318 468	0	318 468
1. Wpływy z emisji akcji		4	0	4	0	0	0
2. Otrzymane kredyty i pożyczki		1 242 639		1 242 639	318 468	0	318 468
3. Inne wpływy finansowe		0	0	0	0	0	0
II. Wydatki		1 851 940	0	1 851 940	1 692 357	0	1 692 357
1. Wypłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli		648 348	0	648 348	833 590	0	833 590
2. Spłaty kredytów i pożyczek		295 702	0	295 702	237 763	0	237 763
3. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego		731 662	0	731 662	516 289	0	516 289
4. Zapłacone odsetki		176 228	0	176 228	104 715	0	104 715
5. Inne wydatki finansowe		0	0	0	0	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)		-609 297	0	-609 297	-1 373 889	0	-1 373 889
Przepływy pieniężne z działalności kontynuowanej		-883 992	0	-883 992	-130 861	0	-130 861
Przepływy pieniężne netto z działalności zaniechanej		-42 521	0	-42 521	171 587	0	171 587
Przepływy pieniężne netto ogółem		-926 513	0	-926 513	40 726	0	40 726
Środki pieniężne na początek okresu zgodne z bilansem		1 354 891		1 354 891	1 277 854		1 277 854

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. PLN)	Noty	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 opublikowany	Korekta danych	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2023 po korekcie	Za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 opublikowany	Korekta danych	za okres 12 miesięcy zakończony 31.01.2022 po korekcie
Środki pieniężne na koniec okresu zgodne z bilansem		465 046		465 046	1 354 891		1 354 891
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:		-889 845	0	-889 845	77 037	0	77 037
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych		36 668	0	36 668	36 668	0	36 668
Środki pieniężne na początek okresu		1 316 969	0	1 316 969	1 276 243	0	1 276 243
Środki pieniężne na koniec okresu		390 456	0	390 456	1 316 969	0	1 316 969

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (w tys. PLN)	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości	Pozostałe kapitały	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek	Zyski zatrzymane	Kapitał własny przypadający jednostce dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny RAZEM
Stan na 1 luty 2022 roku po korekcie	3 705	364 315	2 345 104	-204 649	1 372 104	3 880 579	-15	3 880 564
Wynagrodzenie płatne akcjami	3	0	4 888			4 891	0	4 891
Wypłata dywidendy	0	0			-648 348	-648 348	0	-648 348
Podział zysku za 2021 rok			370 440	49	-370 489	0	0	0
Transakcje z właścicielami	3	0	375 328	49	-1 018 837	-643 457	0	-643 457
Zysk netto za 12 mcy do 31.01.2023 roku	0	0	0		486 696	486 696	-1 622	485 074
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych				262 196		262 196		262 196
Całkowite dochody ogółem	0	0	0	262 196	486 696	748 892	-1 622	747 270
Stan na 31 stycznia 2023 roku po korekcie	3 708	364 315	2 720 432	57 596	839 963	3 986 014	-1 637	3 984 377
Stan na 1 luty 2021 roku	3 705	364 315	3 155 123	-265 238	-189 514	3 068 391	-15	3 068 376
Wynagrodzenie płatne akcjami	0	0	23 200		0	23 200	0	23 200
Wypłata dywidendy	0	0	-833 590		0	-833 590	0	-833 590
Podział zysku za 2020 rok			371		-371	0	0	0
Transakcje z właścicielami	0	0	-810 019	0	-371	-810 390	0	-810 390
Zysk netto za 12 mcy do 31.01.2022 roku	0	0	0		1 561 989	1 561 989	0	1 561 989
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	0	0	0	60 589	0	60 589	0	60 589
Całkowite dochody ogółem	0	0	0	60 589	1 561 989	1 622 578	0	1 622 578
Stan na 31 stycznia 2022 roku po korekcie	3 705	364 315	2 345 104	-204 649	1 372 104	3 880 579	-15	3 880 564