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LPI AGM Information 2016

Jun 23, 2016

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AGM Information

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菱生精密工業股份有限公司

105 年股東常會議事錄

時間:中華民國105 年6 月15 日(星期三)上午九時

地點:臺中市潭子區建國路1 號(臺中加工出口區從業員工康樂室)

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主席:葉樹泉董事長 記錄:王淑芬

出席:出席股東及股東代理人所代表股份總數計259,337,384 股(含以電子方式行使表 決權股數41,459,153 股),佔本公司已發行普通股實際流通在外股數 374,443,433 股之69.26%。

出席董事:葉樹泉先生、楊順卿先生、葉可建先生、顧筑光先生、葉樹訓先生。 出席監察人:陶鴻文先生。

列席:成德潤會計師、張晏慈律師。

  • 一、宣佈開會: 出席股東代表股份總數已達法定數,主席依法宣佈開會。 二、開會如儀

  • 三、主席致開會詞(略)

  • 四、討論事項

  • 第一案:修訂本公司章程案。(董事會提) 說明:

  • (1)依證券交易法第14條之2規定,公司設置獨立董事後,當獨立董事均解任時,公 司應於六十日內召開股東臨時會補選。

  • (2)配合104年5月20日華總一義字第10400058161號令,修訂公司法第235條有關盈 餘分派之相關規定,員工紅利及董監酬勞已不屬盈餘分派項目;惟依公司法增 訂之第235條之1,應於章程訂明以當年度獲利狀況之定額或比率,分派員工及 董監酬勞。

  • (3)本公司擬配合證券交易法、公司法之規定,修訂本公司章程部分條文,其修正 前後對照條文請參閱附表一。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,295,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,540,000 96.24%
反對 20,294 0.01%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,735,090 3.75%

本案經表決通過。

五、報告事項:

  • (一)本公司104 年度營業狀況報告。(詳附表二)

  • (二)監察人查核104 年度決算表冊報告。(詳附表三)

  • (三)本公司「誠信經營守則」、「道德行為準則」及「企業社會責任實務守則」修 訂報告。(略)

  • (四)本公司背書保證狀況報告。(略)

(五)其他報告事項。(略)

六、承認事項

  • 第一案:承認本公司104 年度決算表冊案,敬請 承認。(董事會提) 說明:

  • (1)董事會造送本公司民國104 年度個體暨合併財務報告,業經勤業眾信聯合會計 師事務所吳麗冬、顏曉芳會計師查核完竣。

  • (2)本公司104 年度營業報告書、個體暨合併財務報告,經送交監察人查核完竣, 並出具查核報告書在案。敬請 承認。

  • (3)請參閱附表二及附表四。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,540,010 96.22%
反對 20,281 0.01%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,777,093 3.77%

本案經表決通過。

第二案:承認本公司104 年度虧損撥補案,敬請 承認。(董事會提) 說明:

  • (1)本公司104 年度期初未分配盈餘為新台幣472,339,050 元,減計104 年度決算 稅後淨損新台幣79,089,859 元、104 年退休金精算損失新台幣6,515,800 元及 依法提列特別盈餘公積新台幣31,463,546 元,餘新台幣355,269,845 元,不擬 以盈餘分配股利。

(2)檢附本公司104 年度虧損撥補表如下:

菱生精密工業股份有限公司 虧損撥補表 民國104 年度 單位:新台幣元

期初未分配盈餘 472,339,050 減:104 年度稅後淨損 (79,089,859) 減:104 年退休金精算損失 (6,515,800) 減:提列特別盈餘公積 (31,463,546) (117,069,205) 可供分配盈餘 355,269,845 減:本年度盈餘分配(註) 0 期末未分配盈餘 355,269,845

註:本公司不擬以盈餘分配股利。

董事長:葉樹泉 經理人:楊順卿 會計主管:賴銘為

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

  • (含以電子方式行使表決權數41,459,153權)
表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,539,978 96.22%
反對 20,295 0.01%
無效 0 0.00%
棄權及未投票
9,777,111
3.77%

本案經表決通過。

七、討論事項

第二案:本公司以資本公積發放現金案。(董事會提)

說明:

  • (1)本公司擬自現金增資普通股股票溢價產生之資本公積中提撥新台幣100,000,000 元,按股東持股比例發放現金。

  • (2)截至目前為止流通在外股數共計380,102,344 股,擬每股配發新台幣0.263 元。發 放至元為止,元以下捨去,不足一元之畸零款合計數,由小數點數字自大至小及戶 號由前至後順序調整,至符合現金分配總額。

  • (3)嗣後因本公司股本變動以致影響流通在外股數,股東分配現金比率因此發生變動, 擬提請股東會授權董事會全權處理並調整之。

  • (4)本次資本公積發放現金基準日及其他相關事項,擬提請股東常會授權董事會另訂 之。敬請 討論。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,556,052 96.23%
反對 10,298 0.00%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,771,034 3.77%

本案經表決通過。

第三案:修訂本公司「股東會議事規則」案。(董事會提) 說明:

配合公司法第177 條之1 及本公司章程規定股東會得採電子投票行使表決權,修訂本公 司「股東會議事規則」相關規定,其修正前後對照條文,請參閱附表五。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,549,989 96.23%
反對 10,300 0.00%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,777,095 3.77%

本案經表決通過。

第四案:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。(董事會提)

說明:

配合本公司將於今年(105 年)設置審計委員會取代監察人、企業併購法增修及臺灣證券 交易所股份有限公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序修正公告申 報期限,修訂本公司「取得或處分資產處理程序」相關規定,其修正前後對照條文,請 參閱附表六。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,539,988 96.22%
反對 20,301 0.01%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,777,095 3.77%

本案經表決通過。

第五案:修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案。(董事會提) 說明:

配合本公司將於今年(105 年)設置審計委員會取代監察人及臺灣證券交易所股份有限公 司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序修正公告申報期限,修訂本公司 「資金貸與他人作業程序」相關規定,其修正前後對照條文,請參閱附表七。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,533,986 96.22%
反對 26,302 0.01%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,777,096 3.77%

本案經表決通過。

第六案:修訂本公司「背書保證作業程序」案。(董事會提)

說明:

配合本公司將於今年(105 年)設置審計委員會取代監察人,及臺灣證券交易所股份有限 公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序修正公告申報期限,修訂本公 司「背書保證作業程序」相關規定,其修正前後對照條文,請參閱附表八。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,533,988 96.22%
反對 26,298 0.01%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,777,098 3.77%

本案經表決通過。

第七案:修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」案。(董事會提) 說明:

  • (1) 配合本公司將於今年(105 年)設置審計委員會取代監察人及依本公司章程第19 條之 1(董事選舉採候選人提名制)、本公司章程第14 條(股東會得採電子投票行使表決權) 之規定,修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」相關規定。同時變更其名稱為「董 事選舉辦法」。

  • (2) 本公司「董事及監察人選舉辦法」修正前後對照條文,請參閱附表九。

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 249,539,985 96.22%
反對 20,303 0.01%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 9,777,096 3.77%

本案經表決通過。

八、選舉事項

改選本公司第十八屆董事案。(董事會提)

說明:

  • (1)本公司章程規定,自第十八屆董事會起設董事九名,董事名額中,獨立董事設至少 三名且不少於董事席次五分之ㄧ,於民國102 年選任之監察人卸任後,章程有關監 察人之規定即停止適用。

  • (2)本公司第十七屆董事、監察人將於105 年6 月17 日任期屆滿,經本公司董事會決議 於本次股東常會改選董事九名(含獨立董事三名)。當選之董事任期三年,自民國105 年6 月15 日至民國108 年6 月14 日止,並由全體獨立董事組成審計委員會替代監 察人。

  • (3)本公司董事(含獨立董事)選舉依公司法第192 條之1 及本公司章程第19 條之1 規 定,採候選人提名制度,股東應就董事候選人名單中選任之,經本公司董事會議審 查通過之「董事(含獨立董事)候選人名單」及其相關資料,請參閱附表十。

  • (4)敬請選舉。

選舉結果:董事及獨立董事當選名單

當選別 戶號
戶名
當選權數
董事 15
葉樹泉
300,801,784
董事 4
葉可建
281,687,097
董事 379
楊順卿
275,325,119
董事 20
顧筑光
261,800,338
董事 23
葉樹訓
260,818,914
董事 207161
陶鴻文
259,849,339
獨立董事
511
石奉先
180,770,808
獨立董事
213058
陳萬彬
180,720,787
獨立董事
35881
魏平祺
180,695,323

九、討論事項

第八案:解除本公司新選任董事之競業禁止限制案。(董事會提)

說明:

  • (1)依公司法第209 條第一項規定:「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為, 應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。」

  • (2)本次改選後之新任董事或有投資或經營與本公司營業範圍相同或類似之本公司所 轉投資之事業並擔任董事或經理人之行為,在無損及本公司利益之前提下,擬提請 股東會同意自該新任董事及其代表人就任之日起解除其競業禁止限制。

  • 董事兼任他公司職務如下:

職稱 姓名 兼任他公司職務 兼任他公司職務
公司名稱 職稱
董事 葉樹泉 鴻谷科技股份有限公司 董事長
迅能半導體股份有限公司 董事長
德利勤科技股份有限公司 董事長
全智科技股份有限公司 法人董事代表人
董事 楊順卿 鴻谷科技股份有限公司 法人董事代表人
迅能半導體股份有限公司 法人董事代表人
德利勤科技股份有限公司 法人董事代表人
董事 葉樹訓 德利勤科技股份有限公司 董事
立董事 奉先 致新科技股份有限公司 獨立董事
宜揚科技股份有限公司 董事

決議: 本議案之投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數259,337,384權

(含以電子方式行使表決權數41,459,153權)

表決結果 權數 占出席股東表決權數%
贊成 222,989,786 85.98%
反對 20,617,777 7.95%
無效 0 0.00%
棄權及未投票 15,729,821 6.07%

本案經表決通過。

十、臨時動議

經主席徵詢全體出席股東,無臨時動議議案。

十一、散會

。 主席宣佈散會

  • ※ 本股東常會議事錄係依公司法第183 條第4 項規定記載議事經過之要領及其結果, 會議進行之內容、程序及股東發言仍以會議影音紀錄為準。

【附表一】

菱生精密工業股份有限公司

章程修正條文對照表

條次 修正後條文 修正前條文 修正說明
第廿條: 董事缺額達三分之一或獨
立董事均解任
時,董事會應
於六十日內召開股東臨時
會補選之。
董事缺額達三分之一時,董
事會應於六十日內召開股
東臨時會補選之。
配合本公司於105
年設置獨立董
事,依據證交法第
14-2 條規定修正。
第廿三條: 董事會之職權如下:
一、營業計劃之擬定。
二、盈餘分配或虧損彌補議

之擬定。
三、資本增減之擬定。
四、組織規章及重要契約之
審定。
五、本公司經理人及重要人
員之任免。
六、分支機構之設置及裁
撤。
七、預算之審定及決算之編
製。
八、不動產買賣及投資其他
事業之審定。
九、其他依照證券交易法、
公司法及股東會賦予
之職權。
董事會之職權如下:
一、營業計劃之擬定。
二、盈餘分配之擬定。
三、資本增減之擬定。
四、組織規章及重要契約之
審定。
五、本公司經理人及重要人
員之任免。
六、分支機構之設置及裁
撤。
七、預算之審定及決算之編
製。
八、不動產買賣及投資其他
事業之審定。
九、其他依照公司法及股東
會賦予之職權。
酌作文字修正以
茲周延。
第廿六條之
一:
本公司董事、監察人執行本
公司職務時,不論公司營業
盈虧,公司得支給報酬,其
報酬授權董事會依其對公
司營運參與程度及貢獻之
價值,於不超過本公司核薪
辦法所訂最高薪階之標準
議定之。
本公司董事、監察人執行本
公司職務時,不論公司營業
盈虧,公司得支給報酬,其
報酬授權董事會依其對公
司營運參與程度及貢獻之
價值,於不超過本公司核薪
辦法所訂最高薪階之標準
議定之。如公司有盈餘時,
另依第32 條之規定分配酬
配合公司法第235
條修正。
勞。
條次 修正後條文 修正前條文 修正說明
第卅一條之
一:
本公司年度如有獲利(所謂 依公司法第235
條之ㄧ增訂,本條
新增。
獲利係指稅前利益扣除分
派員工酬勞及董監酬勞前
之利益),應提撥不低於百
分之十為員工酬勞及不高
於百分之二為董監酬勞。但
公司尚有累積虧損時,應預
先保留彌補虧損數額。
前項員工酬勞以股票或
現金為之。
前二項應由董事會以董
事三分之二以上之出席
及出席董事過半數同意
之決議行之,並報告股
東會。
第卅二條: 本公司股利政策,係配合目 本公司業務現處於成長 依公司法第235
條修正,刪除盈餘
分派表員工分紅
及董、監酬勞項
目。
前及未來之發展計畫、考量 期,未來數年皆有擴充
投資環境、資金需求及國內 生產線之計劃暨資金之
外競爭狀況,並兼顧股東利 需求,故
年度決算如有
盈餘,於完納一切稅捐
及彌補虧損後,提列百
分之十為法定盈餘公
積,並依法提列或迴轉
特別盈餘公積後,就其
餘額按下列規定
分派
之:
一、員工紅利提撥不低
益等因素
,年度決算如有盈
餘,於完納一切稅捐及彌補
虧損,依法
提列百分之十為
法定盈餘公積,並依法令或
主管機關規定
提列或迴轉
特別盈餘公積後,分派股東
股息及紅利不低於百分之
五十(若當年度之股東股息
及紅利大於每股一元時,應
就其超出部份至少提撥百
分之二十發放現金股利),
並提報股東會承認之。
於百分之十。
二、董事、監察人酬勞金,
提撥百分之二。
三、
股東股息及紅利不低於
百分之五十(若當年度之股
東股息及紅利大於每股一
元時,應就其超出部份至少
提撥百分之二十發放現金
股利),並提報股東會承認
之。
條次 修正後條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
第卅七條: 本章程訂立於…,
次修正於民國一O
第三十六 本章程訂立於…,第三十五
次修正於民國一O 四年六
月十日。
增加本次修正之
日期。
五年六月
十五日。

【附表二】

營業報告書

(一)經營方針與實施概況:

  • 創新積極、誠信務實、卓越共享是本公司經營事業的核心理念。重要經營方針如下: 1、致力生產改善,提升產出良率。

  • 2、持續成本降低及費用管控,確保公司獲利能力。

  • 3、拓展營業接單策略,積極開發新客戶。

  • 4、持續創新產品開發,提供多元式產品封裝製程,滿足客戶需求。

  • 5、精進企業作業流程、提升資訊系統整合應用能力、強化內部管控機制。

  • 6、以誠信經營為宗旨,為公司、客戶、協力廠商共創長期且穩定之獲利。

  • 7、建立合理及完善制度,為員工創造優質工作環境,以凝聚共識及向心力,積極提升公 司營運績效。

  • 8、持續強化教育訓練,培育人才,以利公司永續經營及發展。

(二)營業計劃實施成果:

去年(104 年),全球景氣低迷,加上智慧型手機需求未如預期,且隨著中國政府近年 來對半導體產業不遺餘力地支援,企業的技術水準在迅速提升下,全球產業向中國轉移的 趨勢正在加快,反觀台灣半導體企業的優勢正在減小,致使本公司在這波景氣趨勢下業績 略受影響。104 年度營收新台幣48 億6 百萬元,較103 年度之營收減少約10%,每股稅後 虧損新台幣0.21 元。

展望105 年物聯網、車用電子與雲端等應用將陸續蓬勃發展,可望帶動半導體商機。 菱生將緊跟國內外半導體市場發展腳步厚植封測能力。營運策略方面將積極與國內外客戶 密切合作,將利基型的新產品儘速導入量產;現有成熟產品線的部分以爭取新客戶訂單為 導向,努力活化現有生產資源並提升生產效率;同時進行各項費用節流管控,以提升獲利 能力。

我們仍將堅持提供優良服務以獲取客戶信賴、積極開發新客戶與優化客戶關係管理、 並透過提高經營效率、降低成本與積極創新研發技術等方式,減少產業變動及景氣變化所 帶來的衝擊。

  • (三)104 年度營業收支預算執行情形:

  • 本公司104 年度未編製財務預測。

(四)財務收支及獲利能力分析:

項 目 項 目 104年度 103年度
財務結構 負債佔資產比率(%) 31.75 29.40
長期資金佔不動產、廠房及設備比率(%) 173.20 172.02
償債能力 流動比率(%) 302.79 204.12
速動比率(%) 250.86 169.22



資 產 報 酬 率(%) -0.73 2.21
權 益 報 酬 率(%) -1.26 2.92
佔實收資本額
比 率(%)
營業利益 4.57 11.91
稅前純益 -0.47 6.57
純 益 率(%) -1.64 3.50
每 股 盈 餘(元) -0.21 0.50

(五)研究發展狀況:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
年 度 104年度 103年度 102年度
研究發展費用 123,576 135,894 136,382
佔營收比率(%) 2.57 2.54 2.47

董事長:葉樹泉 經理人:楊順卿 會計主管:賴銘為

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【附表三】

監察人查核報告書

董事會造送本公司民國104 年度財務報告暨合併報告,業經勤業眾信聯合會計 師事務所吳麗冬、顏曉芳會計師查核竣事,並出具查核報告書,連同營業報告書、 虧損撥補案,經本監察人查核,認為尚無不合,爰依公司法第二一九條規定報告如 上。

此 致

本公司105 年股東常會

菱生精密工業股份有限公司

監 察 人 :陶 鴻 文

中 華 民 國 1 0 5 年 3 月 1 7 日

【附表四】

�������

  • ����������������

  • ���������������� 104 �� 103 � 12 � 31 ������ ������� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 ���������� ��������������������������������� ��������������������������������� ����������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� �� 104 �� 103 � 12 � 31 ������������ 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 ����������������

  • ���������������� 104 ��������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����������

������������

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  • ����������������

������ 1010028123 �

�� �� �� �� 1 0 5 �� 3 �� 1 7 �

������������ ������� �� 104 �� 103 � 12 � 31 �

��������



1100
1150
1170
1200
1310
1470
11XX
1523
1543
1550
1600
1840
1920
1990
15XX
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25XX
2XXX
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(








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(
270,000 )

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200,000 )

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80,111 )

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-
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1,619,202
17
1,616,225
16
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������
322,673
3
303,979
3
3320
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93,795
1
14,203
-
3350
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386,733
4
770,624
8
3400
����
20,887
-
94,483
1
3500
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(
176,415)
(
2)
(
176,415)
(
2)
31XX
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6,067,898
63
6,424,122
65
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163,644

1

171,106

2
3XXX
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6,231,542

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6,595,228

67
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$ 9,669,256
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$ 9,789,548
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2)
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5,050,883
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459,211
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6100
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83,947
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281,961
6300
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152,856
6000
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518,764
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(
59,553)
��������
7100
���������
10,451
7110
���������
4,236
7130
���������
12,498
7190
����
28,231
7210
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����������
��
1,733
7225
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-
7230
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��
10,761
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(
24,279 )
7590
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(
3,157 )
7670
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(
5,600)
7000
��������
��

34,874
104��
100
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3
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-
-

-

-
-
-
103��


$ 5,935,929

5,195,801

740,128
83,850
287,002

151,913

522,765

217,363
6,850
3,066
10,691
26,750
(
13,944 )
58
10,321
(
11,819 )
(
1,418 )

-

30,555





(













100
87
13
1
5
3
9
4
-
-
-
-

-
-
-

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-
-
-

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( $ 24,679 )
7950
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(
86,111)
�������������
����������
8311
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�������
��
(
8,381 )
8349
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1,425
8310
(
6,956)
����������
��������
8361
��������
�������
��
(
7,240 )
8362
��������
�������
�����
(
66,356)
8360
(
73,596)
8300
��������

(
80,552)
8500
���������
($ 166,663)
���������
8610
�����
( $ 79,090 )
8620
�����
(
7,021)
8600
($ 86,111)
104��
(
1 )

1
(
2)

-

-

-

-
(
1)
(
1)
(
1)
(
3)
(
2 )

-
(
2)
103��


$ 247,918

61,125

186,793
36,880
(
6,268)

30,612
30,371

78,315

108,686

139,298
$ 326,091
$ 186,944
(
151)
$ 186,793



(






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1
3
-
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1
1
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2
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3

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( $ 159,201 )
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(
7,462)
8700
($ 166,663)
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������
9750
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($ 0.21)
9850
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($ 0.21)
104��
(
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(
3)
103��


$ 325,815

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$ 326,091
$ 0.50
$ 0.50





5
-
5

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==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

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$ 6,535,117 - - (
270,000 )
(
270,000 )
4,020 - 186,793 139,298 326,091 6,595,228 - - (
200,000 )
(
200,000 )
2,977 (
86,111 )
(
80,552 )
(
80,552 )
(
166,663 )
(
166,663 )
$ 6,231,542
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-

-
- (
73 )
(
151 )

427
276 171,106 - -
-
- (
7,021 )
(
441 )
(
7,462 )
$163,644

$6,364,214
-

-
(
270,000 )

4,020

73
186,944
138,871

325,815
6,424,122
-

-
(
200,000 )

2,977
(
79,090 )
(
80,111 )
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159,201 )
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$1,612,132
$267,840
$ 65,602
$808,235
$ 8,668
( $ 22,871 )
($176,415 )

-

36,139

-
(
36,139 )

-
-

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-

-
(
51,399 )

51,399

-
-

-

-

-

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(
270,000 )

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-

-

4,020

-

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-

-
-

-

73

-

-

-

-
-

-
-
-
-
186,944
-
-
-

-

-

-

30,185

30,371
78,315

-

-

-

-

217,129

30,371
78,315

-
1,616,225

303,979

14,203

770,624

39,039
55,444
(
176,415 )

-

18,694

-
(
18,694 )

-
-

-

-

-

79,592
(
79,592 )

-
-

-

-

-

-
(
200,000 )

-
-

-

2,977

-

-

-

-
-

-
-
-
-
(
79,090 )
-
-
-

-

-

-
(
6,515 )
(
7,240 )
(
66,356 )

-

-

-

-
(
85,605 )
(
7,240 )
(
66,356 )

-
$1,619,202
$322,673
$ 93,795
$386,733
$ 31,799
( $ 10,912 )
($176,415 )
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$3,801,023
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A33100
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( $ 24,679 )
1,082,237
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(
10,451 )
(
12,498 )
(
1,733 )
-
5,600
21,851
4,359
(
13,120 )
7,242
77,164
(
4,883 )
215
(
82,765 )
2,891
-
(
28,596 )
(
54,802 )
1,511
(
109)
996,606
10,168
12,498
(
28,224 )
(
83,468)

907,580
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$ 247,918
1,008,056
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11,819
(
6,850 )
(
10,691 )
13,944
(
58 )
-
(
137 )
1,413
(
4,990 )
(
1,185 )
24,528
(
227,586 )
(
19,246 )
49,802
(
13,435 )
(
2,115 )
(
21,686 )
(
1,671 )
26,113
(
6,381)
1,068,503
6,568
10,691
(
15,605 )
(
53,666)
1,016,491

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C00200
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C04500
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14,280 )
(
567,766 )
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1,685
(
391,410)
(
970,034)
690,204
(
554,982 )
704,075
(
160,957 )
17
(
197,023)

481,334

2,181
421,061
1,018,028
$1,439,089
103 ��
$ 968
(
50,000 )
-
(
277,402 )
12,674
27,366
(1,612,907)
(1,899,301)
188,300
(
236,225 )
1,233,000
(
126,096 )
136
(
265,980)

793,135

3,991
(
85,684 )
1,103,712
$1,018,028

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【附表五】

菱生精密工業股份有限公司

股東會議事規則修正條文對照表

修正後條文 修正前條文 修正說明
二、股東會應設簽名簿供出席
股東簽到,或由出席股東繳交
簽到卡以代簽到。出席股數依
簽名簿或繳交之簽到卡,加計
以書面或電子方式行使表決
權之股數
計算之。
二、股東會應設簽名簿供出
席股東簽到,或由出席股東
繳交簽到卡以代簽到。出席
股數依簽名簿或繳交之簽
到卡計算之。
配合股東會電子
投票行使表決權
修正。
十五、 議案表決之監票及計
票人員,由主席指定之,但監
票人員應具有股東身分。表決
之結果,應當場報告,包含統
計之權數
,並做成紀錄。
十五、 議案表決之監票及
計票人員,由主席指定之,
但監票人員應具有股東身
分。表決之結果,應當場報
告,並做成紀錄。
配合股東會電子
投票行使表決權
修正。

【附表六】

菱生精密工業股份有限公司

取得或處分資產處理程序修正條文對照表

條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
第二條 法令依據
本處理程序悉依金融監督管理
委員會(以下簡稱金管會
)「公
開發行公司取得或處分資產處
理準則」之規定訂定。
法令依據
本處理程序悉依行政院
金融管

監督管理委員會證券期貨局
(以下簡稱證期局

「公開發行
公司取得或處分資產處理準
則」之規定訂定。
配合主管機
關改制爰作
文字修正。
第六條 本公司重大
取得或處分資產交
易,應先經審計委員會全體成
員二分之一以上同意,如未經
審計委員會全體成員二分之一
以上同意,得由全體董事三分
之二以上同意行之,並應於董
事會議事錄載明審計委員會之
決議。
本公司取得或處分資產,依本
處理程序或其他法律規定應經
董事會通過者,如有董事表示
異議且有紀錄或書面聲明,本
公司並應將董事異議資料送各
監察人。
配合本公司
審計委員會
之設置修
正。
第七條 取得非供營業使用之不動產或
有價證券之限額
一、 本公司取得非供營業使
用之不動產或有價證券之限
額如下。惟對於參與投資設
立或擔任董事、監察人者,
得不予計入。
(一)購買非供營業使用之
不動產總額不得逾本
公司最近期財務報表
淨值之百分之十。
(二)投資有價證券之總額
不得逾本公司最近一
個月財務報表總資產
百分之二十或淨值之
百分之五十。
(三)投資個別有價證券之
金額不得逾本公司最

取得非供營業使用之不動產或
有價證券之限額
一、 本公司取得非供營業使用
之不動產或有價證券之限
額如下。惟對於參與投資設
立或擔任董事、監察人者,
得不予計入。
(一)購買非供營業使用之
不動產總額不得逾本
公司最近期財務報表
淨值之百分之十。
(二)投資有價證券之總額
不得逾本公司最近一
個月財務報表總資產
百分之二十或淨值之
百分之五十。
(三)投資個別有價證券之
金額不得逾本公司最
依處理準則
第七條修
訂。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
近一個月財務報表總
資產百分之十或淨值
之百分之二十。
二、本公司非以投資為專

之子公司取得非供營業
使用之不動產或有價證券
之限額如下:
(一)購買非供營業使用之
不動產總額不得逾各
該子公司最近期財務
報表淨值之百分之
十。
(二)投資有價證券之總額
不得逾各該子公司最
近期財務報表淨值之
百分之五十。
(三)投資個別有價證券之
金額不得逾各該子公
司最近期財務報表淨
值之百分之二十。
三、本公司以投資為專業之子
公司購買非供營業使用之不動
產或投資有價證券之總額及投
資個別有價證券之限額,以該
子公司之資本額為上限。
近一個月財務報表總
資產百分之十或淨值
之百分之二十。
二、本公司之子公司取得
非供營業使用之不動產或
有價證券之限額如下:
(一)購買非供營業使用之
不動產總額不得逾各
該子公司最近期財務
報表淨值之百分之
十。
(二)投資有價證券之總額
不得逾各該子公司最
近期財務報表淨值之
百分之五十。
(三)投資個別有價證券之
金額不得逾各該子公
司最近期財務報表淨
值之百分之二十。
第八條
第二項
二、委請專家出具意見
交易金額達公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億元以上
者,應於事實發生日前洽請會
計師就交易價格之合理性表示
意見。會計師若需採用專家報
告者,應依會計研究發展基金
會所發布之審計準則公報第二
十號規定辦理。但該有價證券
具活絡市場之公開報價或金管

另有規定者,不在此限。
二、委請專家出具意見
交易金額達公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億元以上
者,應於事實發生日前洽請會
計師就交易價格之合理性表示
意見。會計師若需採用專家報
告者,應依會計研究發展基金
會所發布之審計準則公報第二
十號規定辦理。但該有價證券
具活絡市場之公開報價或行政
院金融監督管理委員會(以下
簡稱
金管會)
另有規定者,不在
此限。
配合主管機
關改制爰作
文字修正。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
第十條 關係人交易之評估及作業程序
本公司與關係人取得或處分資
產,除依前條規定辦理外,尚
應依下列規定辦理相關決議程
序及評估交易條件合理性等事
項外,交易金額達公司總資產
百分之十以上者,亦應依前條
規定取得專業估價者出具之估
價報告或會計師意見。
前項交易金額之計算,應依第
十一條之一規定辦理。
判斷交易對象是否為關係人
時,除注意其法律形式外,並
應考慮實質關係。
一、向關係人取得或處分不動
產,或與關係人為取得或
處分不動產外之其他資產
且交易金額達公司實收資
本額百分之二十、總資產
百分之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣公債、附
買回、賣回條件之債券、
申購或贖回國內貨幣市場
基金外,應將下列資料提
交董事會通過後,始得簽
訂交易契約及支付款項:
(一)取得或處分資產之目
的、必要性及預計效
益。
(二)選定關係人為交易對
象之原因。
(三)向關係人取得不動產,
依本條第一項第二款
及第三款規定評估預
定交易條件合理性之
相關資料。
(四)關係人原取得日期及
價格、交易對象及其與
公司和關係人之關係等
事項。
(五)預計訂約月份開始之
關係人交易之評估及作業程序
本公司與關係人取得或處分資
產,除依前條規定辦理外,尚
應依下列規定辦理相關決議程
序及評估交易條件合理性等事
項外,交易金額達公司總資產
百分之十以上者,亦應依前條
規定取得專業估價者出具之估
價報告或會計師意見。
前項交易金額之計算,應依第
十一條之一規定辦理。
判斷交易對象是否為關係人
時,除注意其法律形式外,並
應考慮實質關係。
一、向關係人取得或處分不動
產,或與關係人為取得或
處分不動產外之其他資產
且交易金額達公司實收資
本額百分之二十、總資產
百分之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣公債、附
買回、賣回條件之債券、
申購或贖回國內貨幣市場
基金外,應將下列資料提
交董事會通過及監察人承

後,始得簽訂交易契約
及支付款項:
(一)取得或處分資產之目
的、必要性及預計效
益。
(二)選定關係人為交易對
象之原因。
(三)向關係人取得不動
產,依本條第一項第
二款及第三款規定評
估預定交易條件合理
性之相關資料。
(四)關係人原取得日期及
價格、交易對象及其
與公司和關係人之關
係等事項。
(五)預計訂約月份開始之
配合本公司
審計委員會
之設置修
正。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
未來一年各月份現金收
支預測表,並評估交易
之必要性及資金運用之
合理性。
(六)依前項規定取得之專業
估價者出具之估價報
告,或會計師意見。
(七)本次交易之限制條件
及其他重要約定事項。
前項交易金額之計算,應依第
十三條第二項規定辦理,且所
稱一年內係以本次交易事實發
生之日為基準,往前追溯推算
一年,已依本處理程序
規定提
交董事會通過部分免再計入。
本公司與子公司間,取得或處
分供營業使用之設備,董事會
得授權董事長在一定額度內先
行決行,事後再提報最近期之
董事會追認。
二、交易成本之合理性評估
(一)關係人交易,應按下列
方法評估交易成本之合
理性:
1. 按關係人交易價格加計
必要資金利息及買方依
法應負擔之成本。所稱必
要資金利息成本,以公司
購入資產年度所借款項
之加權平均利率為準設
算之,惟其不得高於財政
部公布之非金融業最高
借款利率。
2. 關係人如曾以該標的物
向金融機構設定抵押借
款者,金融機構對該標的
物之貸放評估總值,惟金
融機構對該標的物之實
際貸放累計值應達貸放
未來一年各月份現金
收支預測表,並評估
交易之必要性及資金
運用之合理性。
(六)依前項規定取得之專業
估價者出具之估價報
告,或會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及
其他重要約定事項。
前項交易金額之計算,應依
第十三條第二項規定辦理,
且所稱一年內係以本次交易
事實發生之日為基準,往前
追溯推算一年,已依本準則
規定提交董事會通過及監察
人承認
部分免再計入。
本公司與子公司間,取得或
處分供營業使用之設備,董
事會得授權董事長在一定額
度內先行決行,事後再提報
最近期之董事會追認。
二、交易成本之合理性評估
(一)關係人交易,應按下列
方法評估交易成本之合
理性:
1. 按關係人交易價格加計
必要資金利息及買方依
法應負擔之成本。所稱必
要資金利息成本,以公司
購入資產年度所借款項
之加權平均利率為準設
算之,惟其不得高於財政
部公布之非金融業最高
借款利率。
2. 關係人如曾以該標的物
向金融機構設定抵押借
款者,金融機構對該標的
物之貸放評估總值,惟金
融機構對該標的物之實
際貸放累計值應達貸放
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
評估總值之七成以上及
貸放期間已逾一年以
上。但金融機構與交易之
一方互為關係人者,不適
用之。
(二)合併購買同一標的之土
地及房屋者,得就土地
及房屋分別按(一)所
列任一方法評估交易成
本。
(三)關係人交易,應依(一)
及(二)規定評估不動產
成本,並應洽請會計師複
核及表示具體意見。
(四)關係人交易,有下列
情形之一者,應依本條第
一項第一款規定辦理,不
適用前(一)至(三)之
規定。
1.關係人係因繼承或贈與而
取得不動產。
2.關係人訂約取得不動產時
間距本交易訂約日已逾五
年。
3.與關係人簽訂合建契約,
或自地委建、租地委建等
委請關係人興建不動產而
取得不動產。
三、依前款(一)及(二)規
定評估結果均較交易價格
為低時,應依本條第一項
第四款規定辦理。但如因
下列情形,並提出客觀證
據及取具不動產專業估價
者與會計師之具體合理性
意見者,不在此限:
(一)關係人係取得素地或租
地再行興建者,得舉證
符合下列條件之一者:
評估總值之七成以上及
貸放期間已逾一年以
上。但金融機構與交易之
一方互為關係人者,不適
用之。
(二)合併購買同一標的之土
地及房屋者,得就土地
及房屋分別按(一)所
列任一方法評估交易成
本。
(三)關係人交易,應依(一)
及(二)規定評估不動
產成本,並應洽請會計
師複核及表示具體意
見。
(四)關係人交易,有下列
情形之一者,應依本條第
一項第一款規定辦理,不
適用前(一)至(三)之
規定。
1.關係人係因繼承或贈與而
取得不動產。
2.關係人訂約取得不動產時
間距本交易訂約日已逾五
年。
3.與關係人簽訂合建契約,
或自地委建、租地委建等
委請關係人興建不動產而
取得不動產。
三、依前款(一)及(二)規
定評估結果均較交易價格
為低時,應依本條第一項
第四款規定辦理。但如因
下列情形,並提出客觀證
據及取具不動產專業估價
者與會計師之具體合理性
意見者,不在此限:
(一)關係人係取得素地或租
地再行興建者,得舉證
符合下列條件之一者:



條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
1.素地依第二款規定之方法
評估,房屋則按關係人之營
建成本加計合理營建利潤,
其合計數逾實際交易價格
者。所稱合理營建利潤,應
以最近三年度關係人營建部
門之平均營業毛利率或財政
部公布之最近期建設業毛利
率孰低者為準。
2.同一標的房地之其他樓層
或鄰近地區一年內之其他非
關係人成交案例,其面積相
近,且交易條件經按不動產
買賣慣例應有之合理樓層或
地區價差評估後條件相當
者。
3.同一標的房地之其他樓層
一年內之其他非關係人租賃
案例,經按不動產租賃慣例
應有之合理樓層價差推估其
交易條件相當者。
(二)舉證向關係人購入之不
動產,其交易條件與鄰
近地區一年內之其他非
關係人成交案例相當且
面積相近者。
所稱鄰近地區成交案例,以
同一或相鄰街廓且距離交易
標的物方圓未逾五百公尺或
其公告現值相近者為原則;
所稱面積相近,則以其他非
關係人成交案例之面積不低
於交易標的物面積百分之五
十為原則;所稱一年內係以
本次取得不動產事實發生之
日為基準,往前追溯推算一
年。
1.素地依第二款規定之方法
評估,房屋則按關係人之營
建成本加計合理營建利潤,
其合計數逾實際交易價格
者。所稱合理營建利潤,應
以最近三年度關係人營建部
門之平均營業毛利率或財政
部公布之最近期建設業毛利
率孰低者為準。
2.同一標的房地之其他樓層
或鄰近地區一年內之其他非
關係人成交案例,其面積相
近,且交易條件經按不動產
買賣慣例應有之合理樓層或
地區價差評估後條件相當
者。
3.同一標的房地之其他樓層
一年內之其他非關係人租賃
案例,經按不動產租賃慣例
應有之合理樓層價差推估其
交易條件相當者。
(二)舉證向關係人購入之不
動產,其交易條件與鄰
近地區一年內之其他非
關係人成交案例相當且
面積相近者。
所稱鄰近地區成交案例,以
同一或相鄰街廓且距離交易
標的物方圓未逾五百公尺或
其公告現值相近者為原則;
所稱面積相近,則以其他非
關係人成交案例之面積不低
於交易標的物面積百分之五
十為原則;所稱一年內係以
本次取得不動產事實發生之
日為基準,往前追溯推算一
年。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
四、關係人交易,如經按第二
款及第三款規定評估結果
均較交易價格為低者,應
辦理下列事項:
(一)應就不動產交易價格與
評估成本間之差額,依
證券交易法第四十一條
第一項規定提列特別盈
餘公積,不得予以分派
或轉增資配股。對本公
司之投資採權益法評價
之投資者如為公開發行
公司,亦應就該提列數
額按持股比例依證券交
易法第四十一條第一項
規定提列特別盈餘公
積。
(二)審計委員會之獨立董事
成員
應依公司法第二百
十八條規定辦理。
(三)應將(一)及(二)處
理情形提報股東會,並
將交易詳細內容揭露於
年報及公開說明書。
經依前述規定提列特別盈餘
公積者,應俟高價購入之資
產已認列跌價損失或處分或
為適當補償或恢復原狀,或
有其他證據確定無不合理
者,並經證期局同意後,始
得動用該特別盈餘公積。
五、本公司關係人交易,若有
其他證據顯示交易有不合
營業常規之情事者,亦應
依第四款之規定辦理。
四、關係人交易,如經按第二
款及第三款規定評估結果
均較交易價格為低者,應
辦理下列事項:
(一)應就不動產交易價格與
評估成本間之差額,依
證券交易法第四十一條
第一項規定提列特別盈
餘公積,不得予以分派
或轉增資配股。對本公
司之投資採權益法評價
之投資者如為公開發行
公司,亦應就該提列數
額按持股比例依證券交
易法第四十一條第一項
規定提列特別盈餘公
積。
(二)監察人
應依公司法第二
百十八條規定辦理。
(三)應將(一)及(二)處
理情形提報股東會,並
將交易詳細內容揭露於
年報及公開說明書。
經依前述規定提列特別盈餘
公積者,應俟高價購入之資
產已認列跌價損失或處分或
為適當補償或恢復原狀,或
有其他證據確定無不合理
者,並經證期局同意後,始
得動用該特別盈餘公積。
五、本公司關係人交易,若有
其他證據顯示交易有不合
營業常規之情事者,亦應
依第四款之規定辦理。
第十二
條第三
三、內部稽核制度
本公司內部稽核人員應定期
瞭解衍生性商品交易內部控
制之允當性,並按月稽核交
三、內部稽核制度
本公司內部稽核人員應定期
瞭解衍生性商品交易內部控
制之允當性,並按月稽核交
配合本公司
審計委員會
之設置修
正。
條文 修正後條文 修正前條文 修正前條文 修正說明
易部門對從事衍生性商品交
易處理程序之遵循情形,作
成稽核報告,如發現重大違
規情事,應以書面通知審計
委員會
易部門對從事衍生性商品交
易處理程序之遵循情形,作
成稽核報告,如發現重大違
規情事,應以書面通知各監
察人
第十二
條之一
企業合併、分割、收購及股份
受讓之評估及作業程序
一、本公司辦理合併、分割、
收購或股份受讓,應於召開董
事會決議前,由本公司審計委
員會就本次併購計畫與交易之
公平性、合理性進行審議,並
將審議結果提報董事會及股東
會。但企業併購法規定無須召
開股東會決議併購事項者,得
不提報股東會。本公司審計委
員會進行審議時,應委請獨立
專家協助就換股比例、收購價
格或配發股東之現金或其他財
產之合理性表示意見。
二、本公司辦理合併、分割或
收購時,應將重要約定內容及
相關事項,於股東會開會前製
作致股東之公開文件,併同前
項之專家意見及股東會之開會
通知一併交付股東,以作為是
否同意該合併、分割或收購案
之參考。但依其他法律規定得
免召開股東會決議合併、分割
或收購事項者,不在此限。參
與合併、分割或收購之公司,
任一方之股東會,因出席人
數、表決權不足或其他法律限
制,致無法召開、決議,或議
案遭股東會否決,本公司應立
配合法令本
條新增。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
即對外公開說明發生原因、後
續處理作業及預計召開股東會
之日期。
三、除其他法律另有規定或有
特殊因素事先報經金管會同意
外,本公司參與合併、分割或
收購時,應和其他參與公司於
同一天召開董事會及股東會,
決議合併、分割或收購相關事
項;而參與股份受讓時,則應
和其他參與公司於同一天召開
董事會。
四、本公司應將下列資料作成
完整書面紀錄,並保存五年,
備供查核:
(一)人員基本資料:包括消
息公開前所有參與合併、分
割、收購或股份受讓計畫或
計畫執行之人,其職稱、姓
名、身分證字號(如為外國
人則為護照號碼)。
(二)重要事項日期:包括簽
訂意向書或備忘錄、委託財
務或法律顧問、簽訂契約及
董事會等日期。
(三)重要書件及議事錄:包
括合併、分割、收購或股份
受讓計畫,意向書或備忘
錄、重要契約及董事會議事
錄等書件。
五、本公司,應於董事會決議
通過之日起次一營業日交易時
間開始一小時前,將前項第一
款及第二款資料,依規定格式
以網際網路資訊系統申報金管
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
會備查。
六、參與合併、分割、收購或
股份受讓之公司有非屬上市或
股票在證券商營業處所買賣之
公司者,本公司應與其簽訂協
議,並依第四項及第五項規定
辦理。
七、換股比例或收購價格
本公司參與合併、分割、收購
或股份受讓,換股比例或收購
價格 除下列情形外,不得任
意變更,且應於合併、分割、
收購或股份受讓契約中訂定得
變更之情況:
(一)辦理現金增資、發行轉
換公司債、無償配股、發行
附認股權公司債、附認股權
特別股、認股權憑證及其他
具有股權性質之有價證券。
(二)處分公司重大資產等影
響公司財務業務之行為。
(三)發生重大災害、技術重
大變革等影響公司股東權益
或證券價格情事。
(四)參與合併、分割、收購
或股份受讓之公司任一方依
法買回庫藏股之調整。
(五)參與合併、分割、收購
或股份受讓之主體或家數發
生增減變動。
(六)已於契約中訂定得變更
之其他條件,並已對外公開
揭露者。
八、契約應記載內容
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
本公司參與合併、分割、收購
或股份受讓時,契約應載明參
與公司之權利義務、前條所述
得變更換股比例或收購價格之
情況,及載明下列事項:
(一)違約之處理。
(二)因合併而消滅或被分割
之公司前已發行具有股權性
質有價證券或已買回之庫藏
股之處理原則。
(三)參與公司於計算換股比
例基準日後,得依法買回庫
藏股之數量及其處理原則。
(四)參與主體或家數發生增
減變動之處理方式。
(五)預計計畫執行進度、預
計完成日程。
(六)計畫逾期未完成時,依
法令應召開股東會之預定召
開日期等相關處理程序。
九、其他應注意事項
(一)事前保密承諾
要求參與或知悉公司合併、
分割、收購或股份受讓計畫
之人,出具書面保密承諾,
在訊息公開前,不得將計畫
之內容對外洩露,亦不得自
行或利用他人名義買賣與合
併、分割、收購或股份受讓
案相關之所有公司之股票及
其他具有股權性質之有價證
券。
(二) 參與家數變動
參與合併、分割、收購或股
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
份受讓之公司任何一方於資
訊對外公開後,如擬再與其
他公司進行合併、分割、收
購或股份受讓,除參與家數
減少,且股東會已決議並授
權董事會得變更權限者,得
免召開股東會重行決議外,
原案中已進行完成之程序或
法律行為,應重行為之。
(三) 參與合併、分割、收購
或股份受讓之公司有非屬公
開發行公司者,本公司應與
其簽訂協議,並依上述第一
款、第二款、本條第三項、
第四項、第五項、第六項規
定辦理。
第十三
公告申報程序
一、本公司取得或處分資產,
有下列情形者,應按性質依規
定格式,於事實發生之日起次
一營業
日交易時間開始一小時
前,於公開資訊觀測
站辦理公
告申報:
(以下略)
公告申報程序
一、本公司取得或處分資產,
有下列情形者,應按性質依規
定格式,於事實發生之日即日
起算二
日內將相關資訊於證期
局指定網站辦理公告申報:
(以下略)
配合臺灣證
券交易所股
份有限公司
對有價證券
上市公司重
大訊息之查
證暨公開處
理程序修正
公告申報期
限。
第 十
四 條
第一款
對子公司取得或處分資產之控
管程序
一、本公司應督促各子公司依
「公開發行公司取得或處分資
產處理準則」之規定訂定
並執
行取得或處分資產處理程序。
對子公司取得或處分資產之控
管程序
一、本公司應督促各子公司依
「公開發行公司取得或處分資
產處理準則」之規定並執行取
得或處分資產處理程序。
配合法令酌
修文字。
第十七
實施
本處理程序經審計委員會同
意,並提
董事會決議通過後,
再提報股東會同意後實施,修
實施
本處理程序經董事會通過,並
送各監察人及提報股東會同意
後實施,修正時亦同。
配合法令修
正。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
正時亦同。
前項如未經審計委員會全體成
員二分之一以上同意,得由全
體董事三分之二以上同意行
之,並應於董事會議事錄載明
審計委員會之決議。

【附表七】

菱生精密工業股份有限公司

資金貸與他人作業程序修正條文對照表

條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
第二條 法令依據
本作業程序悉依金融監督
管理委員會(以下簡稱金管

)「公開發行公司資金貸
與及背書保證處理準則」之
規定訂定。
法令依據
本作業程序悉依金融監督
管理委員會證券期貨局
(以
下簡稱證期局
)「公開發行
公司資金貸與及背書保證
處理準則」之規定訂定。
配合主管機
關改制爰作
文字修正。
第八條 決策層級
本公司擬將資金貸與他人
時,均應經董事會決議辦
理,不得授權其他人決定。
本公司與子公司間或子公
司間之資金貸與,應依前項
規定提董事會決議,並得授
權董事長對同一貸與對象
於董事會決議之一定額度
及不超過一年之期間內分
次撥貸或循環動用。
前項所稱一定額度,除符合
第五條第一項第二款規定
外,本公司或子公司對單一
企業之資金貸與之授權額
度不得超過該公司最近期
財務報表淨值之百分之十。
本公司將資金貸與他人,應
充分考量各獨立董事之意
見,並將其同意或反對之明
確意見及反對之理由列入
董事會紀錄。
本公司重大資金貸與他人
交易提董事會決議前,應先
經審計委員會全體成員二
決策層級
本公司擬將資金貸與他人
時,均應經董事會決議辦
理,不得授權其他人決定。
本公司與子公司間或子公
司間之資金貸與,應依前項
規定提董事會決議,並得授
權董事長對同一貸與對象
於董事會決議之一定額度
及不超過一年之期間內分
次撥貸或循環動用。
前項所稱一定額度,除符合
第五條第一項第二款規定
外,本公司或子公司對單一
企業之資金貸與之授權額
度不得超過該公司最近期
財務報表淨值之百分之十。
本公司已設置獨立董事
者,其
將資金貸與他人,應
充分考量各獨立董事之意
見,並將其同意或反對之明
確意見及反對之理由列入
董事會紀錄。
配合本公司
審計委員會
之設置修正。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
分之一以上同意,如未經審
計委員會全體成員二分之
一以上同意,得由全體董事
三分之二以上同意行之,並
應於董事會議事錄載明審
計委員會之決議。
第十條 公告申報程序
一、應於每月十日前公告申
報本公司及子公司上月份
資金貸與餘額。
二、資金貸與達下列標準之
一者,應於事實發生日起次
一營業日交易時間開始一
小時前
公告申報:
(一)本公司及子公司資金
貸與他人之餘額達本公司
最近期財務報表淨值百分
之二十以上。
(二)本公司及子公司對單
一企業資金貸與餘額達本
公司最近期財務報表淨值
百分之十以上。
(三)本公司或子公司新增
資金貸與金額達新台幣一
仟萬元以上且達本公司最
近期財務報表淨值百分之
二以上。
三、本公司之子公司非屬國
內公開發行公司者,該子公
司有本條第二項第三款應
公告申報之事項,應由本公
司為之。
所稱事實發生日,係指交易
簽約日、付款日、董事會決
議日或其他足資確定交易
公告申報程序
一、應於每月十日前公告申
報本公司及子公司上月份
資金貸與餘額。
二、資金貸與達下列標準之
一者,應於事實發生日之即
日起算二日內公告申報:
(一)本公司及子公司資金
貸與他人之餘額達本公司
最近期財務報表淨值百分
之二十以上。
(二)本公司及子公司對單
一企業資金貸與餘額達本
公司最近期財務報表淨值
百分之十以上。
(三)本公司或子公司新增
資金貸與金額達新台幣一
仟萬元以上且達本公司最
近期財務報表淨值百分之
二以上。
三、本公司之子公司非屬國
內公開發行公司者,該子公
司有本條第二項第三款應
公告申報之事項,應由本公
司為之。
所稱事實發生日,係指交易
簽約日、付款日、董事會決
議日或其他足資確定交易
配合法令修
正。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
對象及交易金額之日等日
期孰前者。
對象及交易金額之日等日
期孰前者。
第十三
內部稽核
本公司內部稽核人員應至
少每季稽核資金貸與他人
作業程序及其執行情形,並
作成書面紀錄,如發現重大
違規情事,應即以書面通知
審計委員會
內部稽核
本公司內部稽核人員應至
少每季稽核資金貸與他人
作業程序及其執行情形,並
作成書面紀錄,如發現重大
違規情事,應即以書面通知
各監察人
配合本公司
審計委員會
之設置修正。
第 十
五 條
罰則
本公司經理人及主辦人員
辦理資金貸與他人作業,如
有違反金管
會「公開發行公
司資金貸與及背書保證處
理準則」或本公司「資金貸
與他人作業程序」規定,依
照本公司人事管理辦法及
工作規則定期提報考核,依
其情節輕重處罰。
罰則
本公司經理人及主辦人員
辦理資金貸與他人作業,如
有違反證期會
「公開發行公
司資金貸與及背書保證處
理準則」或本公司「資金貸
與他人作業程序」規定,依
照本公司人事管理辦法及
工作規則定期提報考核,依
其情節輕重處罰。
配合主管機
關改制爰作
文字修正。
第 十
六 條
其他事項
一、本公司董事會應就本
作業程序未實施前已
貸與他人資金之款
項,責由財務部門調
查、評估後,提報董事
會追認。如有超過核定
貸與之限額者,財務部
門應通知借款人自本
作業程序實施之日起
六個月內償還超額借
款部份。
二、本公司因情事變更,致
貸與對象不符本作業
程序規定或餘額超限
其他事項
一、 本公司董事會應就本
作業程序未實施前已貸
與他人資金之款項,責
由財務部門調查、評估
後,提報董事會追認。
如有超過核定貸與之限
額者,財務部門應通知
借款人自本作業程序實
施之日起六個月內償還
超額借款部份。
二、 本公司因情事變更,致
貸與對象不符本作業程
序規定或餘額超限時,
配合本公司
審計委員會
之設置修正。
條文 修正後條文 修正前條文 修正說明
時,應訂定改善計畫,
將相關改善計畫送審
計委員會,
並依計劃時
程完成改善。
三、本公司應評估資金貸
與情形並提列適足之
備抵壞帳,且於財務報
告中適當揭露有關資
訊,並提供相關資料予
簽證會計師執行必要
之查核程序。
應訂定改善計畫,將相
關改善計畫送各監察

,並依計劃時程完成
改善。
三、 本公司應評估資金貸
與情形並提列適足之
備抵壞帳,且於財務報
告中適當揭露有關資
訊,並提供相關資料予
簽證會計師執行必要
之查核程序。
第 十
八 條
實施
本作業程序經審計委員會
同意,並提
董事會決議通過
後,再提報股東會同意後實
施,修正時亦同。
前項如未經審計委員會全
體成員二分之一以上同
意,得由全體董事三分之二
以上同意行之,並應於董事
會議事錄載明審計委員會
之決議。
實施
本作業程序經董事會通
過,並送各監察人及提報股
東會同意後實施,修正時亦
同。
配合本公司
審計委員會
之設置修正。

【附表八】

菱生精密工業股份有限公司

背書保證作業程序修正條文對照表

條文 修正後條文 修正前原條文 修正說明
第二條 法令依據
本作業程序悉依金融監督管
理委會(以下簡稱金管會

「公
開發行公司資金貸與及背書
保證處理準則」之規定訂定。
法令依據
本作業程序悉依金融監督管
理委會證券期貨局
(以下簡稱
證期局
)「公開發行公司資金
貸與及背書保證處理準則」之
規定訂定。
配合主管
機關改制
爰作文字
修正。
第六條 決策及授權層級
一、本公司辦理背書保證事項
時,應依本作業程序第七條之
規定辦理簽核程序,經董事會
決議後為之,或由董事長依本
條第一項第四款所定授權額
度內決行,事後再報經最近期
之董事會追認,並將辦理情形
及有關事項,報請股東會備
查。
二、本公司直接及間接持有表
決權股份達百分之九十以上
之子公司依第四條第二項規
定為背書保證前,應提報本公
司董事會決議後始得辦理。但
本公司直接及間接持有表決
權股份達百分之百之公司間
背書保證不在此限。
三、本公司辦理背書保證時,
如因業務需要而有超過前條
所訂額度之必要且符合本公
司背書保證作業程序所訂條
件者,應經董事會同意並由半
數以上之董事對公司超限可
能產生之損失具名聯保,並修
正本作業程序,報經股東會追
認之;股東會不同意時,應訂
定計畫於一定期限內銷除超
限部分。
四、授權董事長決行之對外背
書保證金額以不超過本公司
決策及授權層級
一、本公司辦理背書保證事項
時,應依本作業程序第七條之
規定辦理簽核程序,經董事會
決議後為之,或由董事長依本
條第一項第四款所定授權額
度內決行,事後再報經最近期
之董事會追認,並將辦理情形
及有關事項,報請股東會備
查。
二、本公司直接及間接持有表
決權股份達百分之九十以上
之子公司依第四條第二項規
定為背書保證前,應提報本公
司董事會決議後始得辦理。但
本公司直接及間接持有表決
權股份達百分之百之公司間
背書保證不在此限。
三、本公司辦理背書保證時,
如因業務需要而有超過前條
所訂額度之必要且符合本公
司背書保證作業程序所訂條
件者,應經董事會同意並由半
數以上之董事對公司超限可
能產生之損失具名聯保,並修
正本作業程序,報經股東會追
認之;股東會不同意時,應訂
定計畫於一定期限內銷除超
限部分。
四、授權董事長決行之對外背
書保證金額以不超過本公司
配合本公
司審計委
員會之設
置修正。
條文 修正後條文 修正前原條文 修正說明
淨值之百分之十為限。
五、本公司重大之背書保證提
董事會決議前,應先經審計委
員會全體成員二分之一以上
同意,如未經審計委員會全體
成員二分之一以上同意,得由
全體董事三分之二以上同意
行之,並應於董事會議事錄載
明審計委員會之決議。
淨值之百分之十為限。
第 九
公告申報程序
一、本公司應於每月十日前公
告申報本公司及子公司上月
份背書保證餘額。
二、本公司背書保證餘額達下
列標準之一者,應於事實發生
日起次一營業日交易時間開
始一小時前
公告申報:
(一)本公司及子公司背書保
證餘額達本公司最近期財務
報表淨值百分之五十以上。
(二)本公司及子公司對單一
企業背書保證餘額達本公司
最近期財務報表淨值百分之
二十以上。
(三)本公司及子公司對單一
企業背書保證餘額達新臺幣
一千萬元以上且對其背書保
證、長期性質之投資及資金貸
與餘額合計數達本公司最近
期財務報表淨值百分之三十
以上。
(四)本公司或子公司新增背
書保證金額達新台幣三千萬
元以上且達本公司最近期財
務報表淨值百分之五以上。
三、本公司之子公司非屬國內
公告申報程序
一、本公司應於每月十日前公
告申報本公司及子公司上月
份背書保證餘額。
二、本公司背書保證餘額達下
列標準之一者,應於事實發生
日之即日起算二日內
公告申
報:
(一)本公司及子公司背書保
證餘額達本公司最近期財務
報表淨值百分之五十以上。
(二)本公司及子公司對單一
企業背書保證餘額達本公司
最近期財務報表淨值百分之
二十以上。
(三)本公司及子公司對單一
企業背書保證餘額達新臺幣
一千萬元以上且對其背書保
證、長期性質之投資及資金貸
與餘額合計數達本公司最近
期財務報表淨值百分之三十
以上。
(四)本公司或子公司新增背
書保證金額達新台幣三千萬
元以上且達本公司最近期財
務報表淨值百分之五以上。
三、本公司之子公司非屬國內
配合法令
修正。
條文 修正後條文 修正前原條文 修正說明
公開發行公司者,該子公司有
本條第二項第四款應公告申
報之事項,應由本公司為之。
所稱事實發生日,係指交易簽
約日、付款日、董事會決議日
或其他足資確定交易對象及
交易金額之日等日期孰前者。
公開發行公司者,該子公司有
本條第二項第四款應公告申
報之事項,應由本公司為之。
所稱事實發生日,係指交易簽
約日、付款日、董事會決議日
或其他足資確定交易對象及
交易金額之日等日期孰前者。

第 十
內部稽核
一、本公司之內部稽核人員應
至少每季稽核背書保證作業
程序及其執行情形,並作成書
面紀錄,如發現重大違規情
事,應即以書面通知審計委員


二、本公司為淨值低於實收資
本額二分之一之子公司背書
保證時,內部稽核人員應每季
稽核背書保證作業程序及其
執行情形,並作成書面紀錄,
如發現重大違規情事,應即以
書面通知審計委員會
內部稽核
一、本公司之內部稽核人員應
至少每季稽核背書保證作業
程序及其執行情形,並作成書
面紀錄,如發現重大違規情
事,應即以書面通知各監察


二、本公司為淨值低於實收資
本額二分之一之子公司背書
保證時,內部稽核人員應每季
稽核背書保證作業程序及其
執行情形,並作成書面紀錄,
如發現重大違規情事,應即以
書面通知各監察人
配合本公
司審計委
員會之設
置修正。
第 十
二條
罰則
本公司經理人及主辦人員辦
理背書保證作業,如有違反金
管會
「公開發行公司資金貸與
及背書保證處理準則」或本公
司「背書保證作業程序」規
定,依照本公司人事管理辦法
及工作規則定期提報考核,依
其情節輕重處罰。
罰則
本公司經理人及主辦人員辦
理背書保證作業,如有違反證
期局
「公開發行公司資金貸與
及背書保證處理準則」或本公
司「背書保證作業程序」規
定,依照本公司人事管理辦法
及工作規則定期提報考核,依
其情節輕重處罰。
配合主管
機關改制
爰作文字
修正。
第 十
三 條
其他事項
一、本公司因情事變更,致背
書保證對象不符本作業程序
規定或金額超限時,應訂定改
善計畫,將相關改善計畫送審
計委員會
並依計劃時程完成
其他事項
一、本公司因情事變更,致背
書保證對象不符本作業程序
規定或金額超限時,應訂定改
善計畫,將相關改善計畫送各
監察人
並依計劃時程完成改
配合本公
司審計委
員會之設
置修正。
條文 修正後條文 修正前原條文 修正說明
改善。
二、公司應評估或認列背書保
證之或有損失且於財務報告
中適當揭露背書保證資訊,並
提供相關資料予簽證會計師
執行必要之查核程序。
三、本公司為淨值低於實收資
本額二分之一之子公司背書
保證時,公司之財務單位應每
季追蹤該背書保證對象之財
務、業務及信用狀況等,遇有
重大變化時,應報告董事會,
並依指示為適當之處理。
善。
二、公司應評估或認列背書保
證之或有損失且於財務報告
中適當揭露背書保證資訊,並
提供相關資料予簽證會計師
執行必要之查核程序。
三、本公司為淨值低於實收資
本額二分之一之子公司背書
保證時,公司之財務單位應每
季追蹤該背書保證對象之財
務、業務及信用狀況等,遇有
重大變化時,應報告董事會,
並依指示為適當之處理。
第 十
五 條
實施
本作業程序經審計委員會同
意,並提
董事會決議通過後,
再提報股東會同意後實施,修
正時亦同。
前項如未經審計委員會全體
成員二分之一以上同意,得由
全體董事三分之二以上同意
行之,並應於董事會議事錄載
明審計委員會之決議。
實施
本作業程序經董事會通過,並
送各監察人
及提報股東會同
意後實施,修正時亦同。
配合本公
司審計委
員會之設
置修正。

【附表九】

菱生精密工業股份有限公司

董事及監察人選舉辦法修正條文對照表


修正後條文 修正前條文 修正說明



董事選舉辦法 董事 及監察人
選舉辦法
因設置審計委員
會取代監察人,
修訂辦法名稱。
本公司董事之選舉,除法令
或章程另有規定者外
,應依
本辦法之規定辦理。
本公司董事及監察人
之選
舉,依本辦法之規定辦理
之。
配合本公司審計
委員會之設置修
正文字。
本公司董事之選舉,於股東
會行之。
本公司董事及監察人
之選
舉,於股東會行之。
配合本公司審計
委員會之設置修
正文字。
本公司董事之選舉,應依公
司法第一百九十二條之ㄧ
及本公司章程規定採候選
人提名制度,股東應就董事
候選人名單中
選任之。
本公司董事及監察人
,由

東會就有行為能力之人

任之。
1.配合公司法及
本公司章程修正
董事改選採候選
人提名制。
2.配合本公司審
計委員會之設置
修正文字。
本公司董事之選舉,採用記
名投票。
選舉人之記名,以
在選舉票上所印之股東戶
號或
出席證
號碼
代之。
本公司董事之選舉,應採用
累積投票制,
每一股份有與
應選出人數相同之選舉
權,得集中選舉一人,或分
配選舉數人。
本公司董事及監察人
之選
舉,選舉人之記名,得
以在
選舉票上所印出席編
號代
之,
本公司董事及監察人
之選
舉,每一股份有與應選出人
數相同之選舉權,得集中選
舉一人,或分配選舉數人。
1.配合本公司審
計委員會之設置
修正文字。
2.敘明本公司董
事選舉採用累積
投票制。
獨立董事與非獨立董事應
一併進行選舉,分別計算當
選名額。
1.本公司獨立董
事與非獨立董事
應一併進行選

修正後條文 修正前條文 修正說明
本公司董事依公司章程所
定之名額,分別計算獨立董
事、非獨立董事之選舉權,
由所得選舉票代表選舉權
數較多者分別依次
當選,如
有二人以上得權數相同而
超過規定名額時,由得權數
相同者抽籤決定,未出席者
由主席代為抽籤。
股東得以書面或電子方式
行使其選舉權;其行使方法
載明於股東召集通知。
本公司董事及監察人,
依公
司章程所規
定之名額,由所
得選舉票代表選舉權較多
者,依次分別
當選為董事或
監察人,
如有二人以上得權
數相同而超過規定名額
時,由得權數相同者抽籤決
定,未出席者由主席代為抽
籤。
依前項同時當選為董事與
監察人之股東,應自行決定
充任董事或監察人,其缺額
由原選次多數之被選人遞
充。
舉,分別計算當
選名額。
2. 敘明獨立董
事、非獨立董
事之選舉分別依
權數多者當選。
3.增訂股東得以
書面或電子方式
行使其選舉權。
被選舉人如為股東身分
者,
選舉人須在選舉票「被
選舉人」欄填明被選舉人戶
名及
股東戶號;如非股東身
分者,應填明被選舉人姓名
及身分證明文件編號。
惟法
人股東為「
被選舉人」時,
選舉票之「
被選舉人」戶名
欄應填列該法人名稱,亦得
填列該
法人名稱及其代表
人姓名;代表人有數人時,
應分別加填代表人姓名。
本公司董事會應製備與應
選出董事人數相同之選舉
票,並加填其權數,分發出
席股東會之股東,選舉人之
記名,得以在選舉票上所印
出席證號碼代之。
選舉人須在選票「被選舉
人」欄填明被選舉人戶名並
應加註股東
戶號,惟法人股
東為被選舉人時,選票之被
選舉人欄應填列該法人名
稱,亦得填列法人名稱及其
代表人姓名。
1.增訂本公司董
事選舉統一以董
事會製備之選舉
票為主。
2. 其它酌修文
字,以資明確。

修正後條文 修正前條文 修正說明
選舉票有下列情事之一者
無效:
(一)不用本辦法規定之選
票。
(二)以空白之選票投入投
票箱者。
(三)字跡模糊無法辨認或
經塗改
者。
(四)所填被選舉人如為股
東身分者,其戶名、股
東戶號
與股東名簿不
符者;所填被選舉人如
非股東身分,其姓名、
身分證明文件編號經
核對不符者。
(五)除填被選舉人之戶名
(
姓名)或
股東戶號(身
分證明文件編號)
及分
配選舉權數外,夾寫其
他文字者。
(六)所填被選舉人之戶名
(
姓名) 或股東戶號
(身分證明文件編號)
任何一項有缺填者。
(七)所填被選舉人之戶名
(
姓名) 或股東
戶號
(身分證明文件編號)
及分配選舉權數之任
何一項有塗改者。
選舉票有下列情事之一者
無效:
(一)不用本辦法規定之選
票。
(二)以空白之選票投入投
票箱者。
(三)字跡模糊無法辨認者。
(四)所填被選舉人之姓名
與股東名簿不符者。
( 五) 除填被選舉人之姓
名、股東戶號及分配
選舉權數外,夾寫其
他文字者。
( 六) 所填被選舉人之姓
名、戶號任何一項有
缺填者。
( 七) 所填被選舉人之姓
名、戶號及分配選舉
權數之任何一項有塗
改者。
酌修文字,以資
明確。

投票完畢後當場開票,開票
結果由主席當場宣佈當選
名單
。不符證券交易法第二
十六條之三第三項規定
者,當選失其效力。
投票完畢後當場開票,開票
結果由主席當場宣佈。不符
證券交易法第二十六條之
三第三項、第四項
規定者,
當選失其效力。
配合法令,修改
文字。

修正後條文 修正前條文 修正說明

本辦法未規定事項悉依本
公司章程、
公司法及有關法
令規定辦理。
本辦法未規定事項悉依公
司法及有關法令規定辦理。
增加依本公司章
程規定辦理。

本辦法由股東會通過後施
行,修正時亦同;本次修正
條款自105 年股東常會選舉
董事起實施。
本辦法由股東會通過後施
行,修正時亦同。
增加本次修正條
款實施日期。

【附表十】

董事(含獨立董事)候選人名單 董事(含獨立董事)候選人名單
姓名 持有股數 學歷 經歷及現職 備註
葉樹泉 14,526,754 台灣大學心理系畢業 經歷
�菱生精密工業股份有限公司董事
現職:
�菱生精密工業股份有限公司董事長
董事
葉可建 3,103,047 中興大學森林系畢業 經歷
�菱生精密工業股份有限公司董事長
現職:
�菱生精密工業股份有限公司董事
董事
楊順卿 1,002,078 文化大學物理系畢業 經歷
�矽品精密工業(股)公司協理
�菱生精密工業股份有限公司董事暨總
經理
現職:
�菱生精密工業股份有限公司董事暨總
經理
董事
顧筑光 626,981 台北工專電機科畢業 經歷
�菱生精密工業股份有限公司董事暨副
總經理
現職:
�菱生精密工業股份有限公司董事暨副
總經理
董事
葉樹訓 200,475 東南工專畢業 經歷:
�東莞龍庭裝飾(股)公司總經理
�菱生精密工業股份有限公司董事
現職:
�菱生精密工業股份有限公司董事
董事
董事(含獨立董事)候選人名單 董事(含獨立董事)候選人名單 董事(含獨立董事)候選人名單 董事(含獨立董事)候選人名單 董事(含獨立董事)候選人名單
姓名 持有股數 學歷 經歷及現職 備註
陶鴻文 1,909,000 政治大學會計學
系學士
中正大學企管碩
經歷:
�立本台灣聯合會計師事務所台中所所長
�中興大學講師
�日勝化工股份有限公司薪酬委員會委員
�菱生精密工業股份有限公司監察人
現職:
�立本台灣聯合會計師事務所台中所所長
�中興大學講師
�日勝化工股份有限公司薪酬委員會委員
�菱生精密工業股份有限公司監察人
董事
石奉先 394,080 台灣大學電機系
美國馬里蘭大學
電機碩士
美國馬里蘭大學
電腦科學博士
經歷:
�IBM(USA)多媒體系統設計經理
�鈺創科技股份有限公司協理
�立衛科技股份有限公司總經理
�致福股份有限公司副總經理
�致新科技股份有限公司總經理
�菱生精密工業股份有限公司總經理
�逸昌科技股份有限公司董事長
�示創科技股份有限公司董事長
�賺不停科技股份有限公司董事長
�Elcos Microdisplay
Technology,Inc.CEO
現職:
�晶華顧問有限公司董事長
�致新科技股份有限公司獨立董事
�宜揚科技股份有限公司董事
�逸昌科技股份有限公司監察人
�賺不停科技股份有限公司董事
獨立董事
�念培國際股份有限公司董事長

董事(含獨立董事)候選人名單

姓名 持有股數
學歷
經歷及現職 備註
陳萬彬 150,000 國立中山大學高階經
營管理碩士
經歷:
�長園科技股份有限公司獨立董事
�濟生化學製葯廠股份有限公司董事
�中山創投股份有限公司董事
現職:
�嘉義鋼鐵股份有限公司獨立董事
�金雨企業股份有限公司獨立董事
�上曜開發科技股份有限公司薪酬委

�台南集義股份有限公司常務董事
�長泓能源科技股份有限公司監察人
�高雄市不動產開發同業公會財稅顧
獨立董事
魏平祺 422,000 紐約大學企管碩士
政治大學財稅系學士
經歷:
�台灣區織襪公會同業公會第17.18
屆理事長
�中華民國紡織業拓展會第13.14 屆
理事、第9 屆監察人
�台灣區人造纖維製造同業工會第2
屆理事
�金雨企業股份有限公司監察人
現職:
�福助針織股份有限公司總經理
�金福隆實業股份有限公司總經理
�華貴織襪股份有限公司總經理
�彰化縣選舉委員會委員
�彰化縣工商發展投資策進會委員
獨立董事
�彰化縣田中分局民防中隊中隊長